Denumirea: Viitorul SRL Cod fiscal: 1003600087678 Adresa: mun. Chișinău, sector Râșcani, MD-2089, str. Bd. Moscovei 134/2 Genul de activitate: Comerțul cu amănuntul al produselor alimentare Codul de asigurare socială al întreprinderii: 9221235 Forma de proprietate: privată CAEM:4711; COCM:7774; CFP:15; CUIO:41175036; CFOJ:530; CNAS:9224458 Cod TVA: 025768 Capital social 6000 lei Data inregistrarii: 01.12.2019 Casieria principală: Magazin alimentar Cont IBAN: MDL, banca MOLDMD2X364, MD83ML000000002251546876 Tipul Codul N Codul Denumirea Sediul Cod Data subdiviziuni organului r subdiviziunii subdiviziunii subdiviziunii localității înregistrarii i fiscal 1 001 Magazin 11 str. Bd. 0150 06 DDF 03.01.2020 alimentar Moscovei Chisinau, (35 m2) 134/2 Riscani
Data de trecere la SNC: 01.01.2015
2. Soldurile la 31 decembrie 2019 Contul Subconto 1 Cantitate Suma,lei Subconto 2 242.1 Alte intrări a mijloacelor bănești Cont current de bază (MDL) 400 000-00 +n 241.1 Alte intrări ale mijloacelor bănești Magazin alimentar 1200-00 311.1 Numele, prenume elev 3000-00 311.1 Giltă Gabriel 3000-00 332.1 Profit 10000-00 521.1 FanCom S.R.L. (c/f 1002600002563, cod 7000-00 TVA-0253566, IBAN: MD68MO2224ASV5879809710, BIC: MOBBMD22, adresa jur. introduceți aleatoriu) 521.1 Mangano S.R.L. ( c/f 1002300005545,cod 5300-00 TVA 0245685; IBAN:MD91AG0000000022452430184 BIC:AGRNMD2X, adresa jur. introduceți aleatoriu) 123.3 Calculator ASSUS (713) 1 6000-00 124.3 Calculator ASSUS 2300-00 217.1 Băuturi răcoritoare OM 6L 12 72 511.1 Agroindbank SA 376672+n
3.
Operațiuni înregistrate în luna Ianuarie 2020
Nr. Data Conținutul economic Suma, Denumirea lei documentului din 1C 1 01.01 A fost angajat în funcția de administrator Rotaru Arina , +n salariul 6800-00 lei, tipul scutirii PS (c/f 2000457844144, data nașterii 31.12.1978, B 2004471, 21.05.2015, IS CRIS REGISTRU Chișinău, str. Trandafirilor 25, ap. 12, CPAS 95422147851, angajat de bază) 2 01.01 A fost angajat în funcția de contabil-șef Cojocaru Ion, +n salariul 4800-00 lei, tipul scutirii P (c/f 2000424785644, data nașterii 23.02.1987, A 2114471, 12.07.2013, IS CRIS REGISTRU Chișinău, str. Mușatinilor 125, CPAS 90001147851, angajat prin cumul) 3 01.01 A fost angajat în funcția de vânzător Munteanu Dorina , +n salariul 3100-00 lei, tipul scutirii P (c/f 2000457000144, data nașterii 21.05.1990, B 2011471, 14.04.2016, IS CRIS REGISTRU Chișinău, str. Grenoble 127/3, ap. 65, CPAS 95423337851, angajat de bază) 4 01.01 Completați pentru fiecare salariat cererea privind acordarea scutirilor 5 01.01 Completați documentul necesar 6 10.01 Au fost procurate mărfuri în baza facturilor fiscale (vezi anexa 1) 7 15.01 A fost procurat de la Birovits SRL (mun. Chișinău, str. M.Costin 16 of.4, c/f 1004400002563, cod TVA 0244566, IBAN: MD68MO2224ASV58897097100, BIC MOBBMD22): 1. imprimanta color Canon 15262- 1 buc – 12000 lei (inclusiv TVA) 2. un soft contabil – 1 pachet – 6000 lei (inc. TVA) Seria AAD 4561230 8 18.01 S-a comercializat marfa din prima factura cu un adaos comercial de 25% clientului Maiuztrans SRL (c/f 1002004545652, cod TVA-0257889, IBAN: MD95AG0000000022520828322, BIC:AGRNMD2X887, adresa jur. introduceți aleatoriu) 9 31.01 A fost calculat salariul lucrătorilor pentru luna ianuarie Rotaru 6800-00 Cojocaru 4800-00 Munteanu 3100-00 10 31.01 S-au ridicat mijloace bănești din bancă prin contabilul-șef ? Cojocaru Ion conform delegației Nr. 001478 pentru plata salariului 11 31.01 Comision bancar pentru ridicare numerar 2-00 12 31.01 Achitați salariul din casierie 13 31.01 Întocmiți lista de plată 14 31.01 Plata contribuțiilor de asigurare socială obligatorie datorate de angajator 15 31.01 Plata contribuțiilor individuale de asigurare socială obligatorie reținute din salariu 16 31.01 Plata primelor de asigurare medicală datorate de angajator și reținute din salariu 17 31.01 Plata impozitului pe venit retinut din salariu 18 31.01 Comision bancar pentru transfer 6-00 19 31.01 S-a încasat datoria de la Maiuztrans SRL
Operațiuni înregistrate în luna Februarie 2020
Nr. Data Conținutul economic Suma, Denumirea lei documentului din 1C 1 01.02 Completați documentul de acumulare a scutirilor pentru angajați pentru luna februarie 2 05.02 Au fost eliberate 2 facturi fiscale de livrare a mărfurilor către clienți (individual date) cu adaos de 30% 3 06.02 De la Tavostrans SRL, AAD 0023456 s-au procurat: MCC Tremol – 4200 lei (inclusiv TVA), căști Logiteh H540 – 2 buc – 1200 lei (incl TVA), scaun cu cadru metalic – 5 buc – 900 lei (inc TVA). Prețurile sunt date per unitate. 4 28.02 S-a calculat amortizarea mijlocului fix procurat și a amortizărilor necorporale 5 28.02 A fost calculat salariul lucrătorilor pentru luna februarie Rotaru 6800-00 Cojocaru 4800-00 Munteanu 3100-00 6 28.02 A fost primit în caserie un împrumut fără dobândă de la 25000- directorul entității Rotaru A. conform contractului nr. 30 din 00 20.02.2020 7 28.02 Achitați salariul din contul împrumutului primit 8 28.02 S-au dat în exploatare: În magazin – MCC Tremol, 2 scaune În oficiu – căști – 2 buc, 1 scaune 9 28.02 Plata contribuțiilor de asigurare socială obligatorie datorate de angajator 10 28.02 Plata contribuțiilor individuale de asigurare socială obligatorie reținute din salariu 11 28.02 Plata primelor de asigurare medicală datorate de angajator și reținute din salariu 12 28.02 Plata impozitului pe venit 13 28.02 Comision bancar per transfer 6 14 28.02 Plata taxei pe valoare adăugată 15 28.02 Se transferă datoria Birovits SRL Operațiuni înregistrate în luna Martie 2020 Nr. Data Conținutul economic Suma, lei Denumirea documentului din 1C 1 01.03 Calculați acumularea scutirilor pentru luna martie 2 03.03 A fost eliberat un avans vânzătoarei Munteanu Dorina 520-00 pentru procurarea rechizitelor de birou 3 04.03 A fost înregistrată o factură fiscală de intrare a 500-00 rechizitelor de birou procurate prin intermediul titularului de avans (bon fiscal 323) de la Birovits SRL (AAD 4561230) Mape de plastic – 5 buc – 100 lei (inc TVA) Hârtie Maestro - 3 cutii – 300 lei (inc TVA) Set pixuri – 10 buc – 100 lei (inc TVA) 4 28.03 Au fost încasate direct la cont mijloace bănești sub 5000-00 formă de împrumut fără dobândă de la directorul entității Rotaru A conform contractului nr. 36 din 20.03.2020 5 28.03 Pentru încasare numerar a fost reținut un comision 6-00 bancar 6 31.03 S-a calculat amortizarea mijlocului fix procurat și a amortizărilor necorporale 7 31.03 A fost calculat salariul lucrătorilor pentru luna martie Rotaru 6800-00 Cojocaru 4800-00 Munteanu 3100-00 8 31.03 Achitați salariul din contul împrumutului primit 9 31.03 Întocmiți lista de plată 10 31.03 Plata contribuțiilor de asigurare socială obligatorie datorate de angajator 11 31.03 Plata contribuțiilor individuale de asigurare socială obligatorie reținute din salariu 12 31.03 Plata primelor de asigurare medicală datorate de angajator și reținute din salariu 13 31.03 Plata impozitului pe venit 14 31.03 S-a calculat taxa pentru amenajarea teritoriului și pentru unitățile comerciale pe T/1/2020 15 31.03 Plata taxei pentru amenajarea teritoriului pe T/01/2020 16 31.03 Plata taxei pentru unitățile comerciale pe T/1/2020 17 31.03 Pentru fiecare transfer a fost reținut un comision bancar de 6 lei 18 31.03 Excedentul de numerar a fost depus la cont 4. Completați următoarele registre:
1. Registrul procurărilor pe luna februarie
2. Registrul vânzărilor pe luna februarie 3. Registrul de casă pe luna februarie 4. Registrul de evidență a retribuirii muncii
5. Completați următoarele rapoarte/situații/dări de seamă:
1. Balanța de verificare a conturilor sintetice pe ianuarie – martie 2020. 2. IPC 18 pe L/2/2020 (varianta pe hârtie) 3. Bilantul contabil 4. Situația de profit și pierderi
Print screen la registre și rapoarte le anexați într-o mapă.