Nr.

Crt 1

Elemente de verificat Da n cazul n care cheltuiala se refer numai parial la proiectul cofinanat, a fost indicat partea din cheltuial care privete proiectul? (Verificai dac documentul care susine cererea de plat a fost descris i dac proporiile corespund nregistrrilor din cererea aprobat de cofinanare a proiectului care constituie anex la contractul de cofinanare) n cazul n care cheltuiala poate fi eligibil numai ntr-o anumit limit sau proporional cu alte costuri, a fost indicat aceast parte din cheltuial? (Verificai dac exist limite pentru anumite cheltuieli n PO, n bugetul cuprins n cererea de cofinanare a proiectului, n contractul de cofinanare.) Cheltuielile declarate n cererea de plat sunt conforme cu lista de cheltuieli, facturile (sau alte documente doveditoare echivalente) i cu dovezile de plat (de exemplu transferuri bancare, extrase de cont)? Nivelul de recuperare a cheltuielilor eligibile indicate n cererile de plat este conform cu coeficientul de cofinanare stabilit prin contractul de cofinanare? (Comparai informaiile din contractul de cofinanare a proiectului, cu coeficientul din cererea de plat i cu suma transferat.) Cheltuielile suportate au fost indicate de ctre beneficiar n cererile de plat o singur dat? (Se vor efectua verificri n toate cererile de plat depuse n cadrul proiectului respectiv, nu este necesar un control complet al altor cereri de plat). Verificai dac cheltuielile realizate sunt n conformitate cu prevederile deciziei/ordinului de finanare sau ale contractului de finanare, ncheiat de ctre autoritatea de management sau organismul intermediar, pentru i n numele acesteia. (Obinei o copie a ordinului sau deciziei sau contractului de finanare, analizai prevederile referitoare la cheltuielile ce pot fi efectuate, i verificai dac cheltuielile efectuate respect aceste prevederi.) art. 2(1)(c) din HG 759/2007 Cheltuielile generale de administraie sunt eligibile dac sunt alocate proporional operaiunii, n conformitate cu metoda elaborat de autoritatea de management i prevzut n contractul de finanare/decizia/ordinul de finanare. (Verificai dac AM a elaborat metodologia de alocare proporional a cheltuielilor generale de administraie, dac aceast metodologie a fost comunicat beneficiarilor i dac acetia folosesc metodologia pentru a determina cheltuielile generale de administraie eligibile.) art 5(1) din HG 759/2007

Nu

Observatii