49,3 MILIOANE DE EURO PE ZI - Att pierde

statul din evaziunea fiscal. Cinci metode de furt

de Corina VRLAN Publicat la: 01.11.2013 10:20 Ultima actualizare: 01.11.2013 22:12
Share On Facebook
Twitter
Share on G+

Tweet
54 Comenteaz
0 Email
Adresa de e-mail la care vrei sa primesti STIREA atunci cand se intampla
Aboneaz-te

Statul a pierdut, doar anul trecut, aproximativ 18 miliarde de euro din cauza evaziunii fiscale,
respectiv 49,3 milioane de euro pe zi. Evaziunea fiscal generat de nencasare TVA "a contribuit" cel
mai mult, circa 60%, la suma care nu a mai ajuns n 2012 n visteria statului.
Pe lng aceasta, munca "la negru" a 23% din totalul salariailor din economie a creat, la rndul ei, o
"gaur" de 4 miliarde de euro, nivelul su aflndu-se de la an la an n cretere, conform Raportului anual al
Consiliului Fiscal, aferent anului 2012.
Totodat, doar din dou dintre marile ramuri ale economiei, respectiv cea a buturilor alcoolice i cea a
produselor alimentare, din cauza evaziunii nu ajung la stat n total 2,51 miliarde de euro pe an, potrivit
calculelor gndul.
La toate acestea se adaug i prejudiciile aduse de contrabanditii de igri care i asum riscuri mari n
ncercarea de a aduce astfel de produse n Romnia, fie ascunse n pubele, fie cu "crca" sau sub acoperirea
unor cortegii funerare, dar care nu renun la astfel de practici pentru c afacerile sunt mult prea profitabile.
Evaziune fiscal i afecteaz indirect pe toi romnii, statul fiind nevoit s adopte o serie de msuri pentru a
acoperi gurile din buget: taxe i impozite.
gndul v prezint sumele impresionante care nu mai ajung la buget din cauza evaziunii fiscale, cele
mai recente cazuri de evaziune din Romnia i metodele prin care miliarde de euro ajung n
buzunarele evazionitilor din industria buturilor alcoolice, a igrilor i a produselor alimentare.

1. EVAZIUNEA FISCAL LA TVA

Din totalul de 18 miliarde de euro pierdute n 2012 de pe urma evaziunii fiscale, 11 miliarde de euro
nu au mai ajuns la stat din cauza evaziunii fiscale la TVA.
Doar n trei dintre cazurile de evaziune fiscal anchetate n ultimele luni de autoriti prejudiciile depec,
n total, 28 de milioane de euro.

Schema Baaklini
Printre cele mai recente cazuri de evaziune fiscal la TVA anchetate de procurorii DNA s-a numrat cel al
libanezului Said Baaklini. El a fost acuzat de evaziune fiscal prin rambursri ilegale de TVA i de
evidenierea n actele contabile a unor cheltuieli care nu au avut la baz operaiuni reale.
Prejudiciu adus statului a fost estimat n acest caz la 22,5 de milioane de euro.
n rechizitoriu, procurorii au explicat c Said Baaklini a pus bazele unui grup infracional organizat care
avea ca scop sustragerea de la plata drilor ctre stat i obinerea unor sume de bani cu titlu de rambursri
TVA.
Dosarul su a fost trimis recent pentru judecare la Tribunalul Bucureti.

Schema materialelor de construcii

Tot n luna octombrie, procurorii DIICOT i poliitii au fcut percheziii la locuinele din Bucureti, Ilfov,
Suceava, Clrai, Dmbovia i Teleorman ale membrilor unui alt grup infracional acuzai c ar fi
prejudiciat statul prin neplata TVA cu circa 4 milioane de euro.

FOTO: Cristi Vatavu/Mediafax Foto

Printre persoanele audiate n acest caz s-a numrat i omul de afaceri tefan Tache, soul cntreei Sanda
Ladoi. El este cercetat n continuare n stare de arest.
n acest caz, evaziunea se fcea prin achiziii intracomunitare de materiale de construcii care treceau prin
mai multe firme. Se nregistrau operaiuni nereale n evidenele contabile de la 18 societi comerciale,
realizate pentru reducerea valorii reale a TVA, potrivit Mediafax.
Firmele erau mprite n trei categorii:
1. cele folosite n calitate de client intracomunitar, respectiv furnizor naional;
2. cele folosite pentru derularea de operaiuni fictive pentru a evidenia n actele contabile ale firmei care
realiza achiziii intracomunitare cheltuieli nereale, diminund cuantumul TVA colectat;
3. aa numitele "fabrici de facturi", folosite pentru emiterea de facturi fictive care s le permit firmelor din
celelalte dou categorii s dispun transferul unor sume n contul acestora, banii fiind retrai ulterior n
numerar de ctre membrii grupului infracional.

Schema autoturismul
Procurorii DIICOT de la Cluj au desfurat i ei luna aceasta o aciune n care au fost vizate cinci persoane
care, prin intermediul unei firme ce administra mai multe parcuri auto din Cluj i Braov, "au desfurat
activiti de comercializare autoturisme, prin livrri intracomunitare fictive ctre societi comerciale din
Ungaria, urmate de revnzarea autoturismelor ctre persoane fizice i juridice romne", potrivit Mediafax.
Prejudiciul adus la bugetul de stat prin neplata TVA a fost estimat de aceast dat la aproximativ o
jumtate de milion de euro.

Schema facturilor false

Percheziii au fost fcute i la finalul lunii trecute la sediile unor firme din Cara-Severin, Mehedini i Gorj.
Acestea erau suspectate de evaziune fiscal cu facturi false. Prejudiciul era estimat la 1,6 milioane de
euro.
Pe lng evaziunea fiscal generat la TVA, n 2012 s-au mai pierdut sume importante de bani i din
evaziunea nregistrat pe alte taxe i impozite principale. Evaziunea fiscal la impozitul pe venit a fost
de aproximativ 1,3 miliarde de euro, la CAS (contribuiile la asigurrile sociale - din care se pltesc
pensiile) de 4,2 miliarde de euro, la impozitul pe profit de 1,1 miliarde de euro i la accize i la taxa pe
viciu, alcool i igri, de circa 519 milioane de euro.

2. EVAZIUNE FISCAL CU BANII "N PLIC"

Anul trecut, 23% dintre salariaii din economie, respectiv 1,45 milioane de romni, lucrau la "la
negru" cauznd o pierdere de circa 4 miliarde de euro la bugetul general consolidat, potrivit datelor
Consiliului Fiscal.
Cea mai mare parte a evaziunii din munca "la negru" a provenit din CAS, respectiv 3,1 miliarde de euro,
nivel apropiat de cel nregistrat i n 2011, care urmeaz ns o tendin de cretere. Suma ar fi suficient
pentru a acoperi "gaura" de la bugetul de pensii, respectiv diferena dintre venituri i cheltuieli, care
se va ridica anul acesta la circa 3 miliarde de euro, conform calculelor gndul pe baza execuiei bugetare
din primele nou luni ale acestui an.

FOTO: Bogdan Danescu/Mediafax Foto

Un sfert dintre angajaii care lucreaz fr forme legale au studii superioare, iar o parte semnificatic
efectueaz lucru calificat, potrivit studiului "In From the Shadow" al Bncii Mondiale din 2012.

GRAFIC: Principalele motive care i fac pe angajai s accepte munca "la negru"

Surs: raportul "In From the Shadow", Banca Mondial

Cel mai frecvent motiv invocat de salariaii care accept s primeasc de la patroni la finalul lunii banii "n
plic" este, potrivit rezultatelor unui Eurobarometru citat n raportul Bncii Mondiale, acela c salariile sunt
prea mici.
Alte motive care ncurajeaz munca "la negru" sunt i taxele i contribuiile la asigurrile sociale prea mari
i numrul sczut de posturi disponibile pe piaa muncii.

3. EVAZIUNE FISCAL CU ALCOOL

Evaziunea fiscal ajunge n sectorul buturilor alcoolice la 1,2 miliarde de euro, reprezentnd 80%
din valoarea total a pieei, potrivit calculelor gndul realizate pe baza datelor furnizate de ctre
reprezentanii patronatelor din domeniu.
"E un dezastru n ramura aceasta. Este ramura cu cea mai mare evaziune fiscal din Romnia", a declarat
pentru gndul Romulus Dasclu, preedintele Organizaiei Patronale a Industriei Alcoolului i Buturilor
Alcoolice "Garant".
"Produsele au devenit att de scumpe nct oamenii i fac singuri alcool la cazan", susine preedintele
"Garant", adugnd c pn i n magazinele marilor lanuri de retail din ar au nceput s se vnd cazane.

FOTO: Adrian Stoicoviciu/Publimedia

"Toat lumea este ntr-un festival de uicreal, face ce vrea. Nu exist niciun fel de disciplin n pia, nu
intervine nimeni, nu se tie nici mcar ct alcool intr n Romnia", a mai explicat Dasclu menionnd,
totodat, c probleme foarte mari se ntlnesc la Vam. "Aceast instituie e compromis, e ca o cru de
mere putrede din care nu se mai poate face nimic", a adugat el.
Preedintele organizaiei patronale "Garant" susine c printre metodele de evaziune fiscal folosite n
industria buturilor alcoolice se numr importul fr acte, folosirea banderolelor fiscale pe "firme fantom"
sau folosirea banderolelor fiscale "fcute la copiator" i comercializarea ulterioar a buturilor "la negru".
O alt metod folosit de evazioniti este cea a "exportului fictiv". Practic, "firmele fantom" pregtesc
documente pentru a dovedi c alcoolul este exportat din Romnia n alte state vecine, precum Bulgaria, cu
cisterna, ns aceasta este ncrcat cu ap, nu cu alcool, care rmne n ar. "Apoi se duc i i iau TVA
napoi", explic Dasclu care atrage, totodat, atenia asupra faptului c "niciun mare dosar de evaziune
fiscal din aceast ramur nu a fost anchetat niciodat pn la final".

4. EVAZIUNEA CU IGRI
Piaa total, legal i ilegal, de igri din Romnia este estimat la circa 30 de miliarde de igarete pe an.
Reprezentanii unuia dintre mari productori din domeniu, susin c evaziunea fiscal din acest sector
afecteaz societate n ansamblu.
"Contrabanda i contrafacerile nseamn bani care merg ctre crim organizat, venituri mai mici la bugetul
de stat, volume mai mici pentru productorii legali, produse de calitate ndoielnic pentru consumatori,
drept urmare, fiecare dintre noi este influenat n mod negativ", a declarat pentru gndul Gilda Lazr,
Director Corporate Affairs & Communications, JTI Romania, Moldova i Bulgaria.
n ultimele ase luni comerul ilicit cu igarete a nregistrat o tendin de scdere. n luna septembrie ns,
piaa neagr a crescut pn la 15%, potrivit unui studiu Novel. De asemenea, un pachet de igri de

contraband putea fi cumprat luna trecut cu 8,6 lei, n timp ce n magazine acesta se vindea cu un pre
mediu de 13,5 lei.

GRAFIC: Evoluia preurilor de pe piaa de igarete (Click pentru a mri)

Surs: studiu Novel

"Sperm s asistm la o tendin temporar, cauzat de faptul c n aceast perioad, Agenia Naional
pentru Administrare Fiscal i implicit Autoritatea Naional Vamal se afl n proces de reorganizare i
restructurare", a adugat Lazr.
"Pe de alt parte, este demn de remarcat continua scdere a fluxului produselor provenite din Serbia, de la
circa 24% n 2012, la 5% n septembrie, ca rezultat al eforturilor comune ale Poliiei de Frontier i ale
Vmii, cu sprijinul productorilor de igarete", a mai spus ea.

GRAFIC: Proveniena igaretelor de contraband (Click pentru a mri)

Surs: studiu Novel (evoluia cotei valorice/ total contraband=100%)

Reprezentanta productorului de igarete susine, totodat, c diminuarea pieei negre depinde de politica
fiscal, de modul n care autoritile acioneaz pentru a reduce nivelul evaziunii, dar i de educarea
cetenilor cu privire la efectele negative ale comerului ilicit. Ea atrage atenia i asupra faptului c o reea
care se ocup cu traficul ilegal de igri poate s i foloseasc infrastructura inclusiv pentru a face trafic de
droguri, de arme sau chiar de persoane.

"Cortegiul" i "Pubela"
Fie c este vorba despre aducerea n ar a igrilor de contraband cu pubela, fie sub acoperirea unui
cortegiu funerar, inventivitatea contrabanditilor nu are limite.
"Poliitii de frontier de la Vama Siret ne-au povestit n cursul unei ntlniri pe care am avut-o n teren, cum
un cortegiu funerar care venea dinspre Ucraina era de fapt o acoperire pentru contrabanditi", spune Gilda
Lazr.

FOTO: Alin Matei/ Mediafax Foto

"A existat un caz n care autoritile romne au fost puse n situaia de a confisca un tren", adaug ea
menionnd, de asemenea, c n multe sate din Maramure i din Satu Mare, porile localnicilor stau
deschise pentru a permite mainilor care transport igri de contraband s intre ct mai repede n curi.
De inventivitate dau dovad i persoanele care ncearc s aduc pe teritoriul Romniei igri de
contraband trecnd grania cu deltaplanul.
"Se face contraband cu deltaplanul pe grania de est, cu barca pe Tisa, cu <crca> la Brodina", explic
reprezentantul companiei JTI. Un cru poate trece grania cu 4 - 5 baxuri de igri pe care le car n spate,
prinse n chingi. Greutatea fiecrui bax este cuprins ntre 15 i 20 de kilograme.

"Reelele sunt organizate cu antemergtori care verific terenul. Drumul, prin pdure sau pe vrf de munte,
poate dura ore ntregi. De multe ori, este nevoie de cluze. Contrabanditii i asum riscuri foarte mari,
afacerea ns e mult prea profitabil ca s mai fie luate n calcul i pericolele", spune Lazr.

5. EVAZIUNEA DIN INDUSTRIA ALIMENTAR

Statul pierde anual 1,31 miliarde de euro din cauza evaziunii fiscale din principalele ramuri ale
industriei alimentare, respectiv sectorul morritului i al panificaiei, cel al legumelor i al fructelor i
cel al crnii, potrivit calculelor gndul.
Cel mai recent caz de evaziune n industria alimentar a adus un prejudiciu estimat la circa 50 de milioane
de euro i este anchetat n prezent de DNA. n acesta sunt implicai senatorul PSD Niculae Bdlu, urmrit
penal pentru trafic de influen, procurorul Angela Nicolae i mai muli funcionari ai Ministerului
Finanelor.

REEAUA FINA
Cea mai mare parte a prejudiciului din industria alimentar, 600 de milioane de euro, vine din
morrit i panificaie unde evaziunea ajunge s reprezinte pn la 60% din valoarea pieei.
Reeaua evaziunii pornete, de cele mai multe ori, de la firma care ine n depozitele sale att gru cumprat
cu acte, ct i gru cumprat la negru de pe pia, dup cum a explicat recent pentru gndul Drago
Frumosu, preedintele Federaiei Sindicatelor din Industria Alimentar (FSIA).

FOTO: Silviu Matei/Publimedia

Din cantitatea de gru achiziionat fr acte se face fin care intr ulterior n procesul de producere a
pinii alturi de fina declarat.

Astfel, pinea fcut din aceast fin ajunge pe rafturile magazinelor fr factur i este ulterior vndut,
tot fr acte. Firma fie nu se nregistreaz cu profit, fie declar un profit mai mic dect cel real i evit astfel
s i achite drile ctre stat.

REEAUA PORTBAGAJUL
Din sectorul legumelor i al fructelor se pierd anual 480 de milioane de euro, evaziunea fiscal
ajungnd s reprezinte pn la 60% din aceast pia evaluat la 800 de milioane de euro pe an.
"Micul trafic" face ca legumele i fructele bulgreti, ungureti i poloneze s ajung pe tarabele pieelor din
Romnia.
Practic, romnii trec grania, cumpr legume i fructe pe care le declar ca fiind pentru consum propriu, le
transport cu maina napoi n ar i le duc n piee unde le scot la vnzare, dup cum a explicat pentru
gndul Aurel Tnase, preedintele patronatului Romconserv.

REEAUA ABATORUL
Din totalul de 1,31 miliarde de euro pierdute anual de stat din cauza evaziunii fiscale din industria
alimentar, 230 de milioane de euro nu mai ajung n visteria statului din industria crnii.
n cazul crnii de porc, evaziunea ajunge s reprezinte 40% din pia, principala metod practicat fiind
eludarea TVA, iar n cazul crnii de pui la 15 - 20% din pia, dup spusele preedintelui FSIA.

FOTO: Publimedia/Shutterstock

Reeaua de evaziune pornete, de multe ori, nc din fermele care se ocup cu creterea psrilor. ntr-o
astfel de ferm sunt puse la incubat, spre exemplu, un milion de ou. Din acestea pot iei un milion de pui
sau doar 700.000 de pui, diferena putnd sau nu s fie declarat.

n cazul n care diferena nu este declarat n abatoarele mici ajung att psrile "cu acte", ct i celelalte.
Aici, puii nedeclarai sunt sacrificai, iar carnea este ncrcat n aceleai maini care transport i carnea de
pui cu acte, ntreaga cantitatea fiind nsoit doar de un aviz de expediie, fr valoare.
Dac oferul este oprit n drumul su spre magazine, el prezint avizul i spune c factura se va ntocmi la
final pentru c are de fcut mai multe transporturi. n realitate ns, factura nu mai este emis.