Plenul Curii Supreme de Justiie a Republicii Moldova HOTRRE privind practica judiciar n cauzele referitoare la contraband, eschivarea de la achitarea

plilor vamale i contraveniile vamale Examinnd practica judiciar n cauzele privind contrabanda, eschivarea de la achitarea plilor vamale i unele contravenii vamale, n scopul asigurrii aplicrii corecte i uniforme de ctre toate instanele judectoreti a legislaiei ce reglementeaz rspunderea pentru aceste infraciuni i contravenii, protejarea drepturilor i intereselor ocrotite de lege ale persoanelor fizice i juridice la trecerea frontierei vamale a Republicii Moldova, n baza art. 2 lit. e) i a art.16 lit. c) din Legea cu privire la Curtea Suprem de Justiie, Plenul H O T R T E: 1. La judecarea cauzelor penale privind infraciunile prevzute de art. 248, 249 Cod penal i a unor cauze contravenionale vamale prevzute de art. 287 Cod contravenional, se aplic legile i alte acte normative, ce reglementeaz regulile vamale. 2. Contraband prevzut de art. 248 alin. (1) CP reprezint trecerea peste frontiera vamal a Republicii Moldova, cu nclcarea regulilor vamale, a mrfurilor, obiectelor i altor valori n proporii mari (ce depesc 2.500 uniti convenionale). 3. Latura obiectiv a infraciunii de contraband a altor obiecte dect cele prevzute n pct. 2 al acestei hotrri constituie trecerea peste frontiera vamal, cu nclcarea regulilor vamale: - a substanelor narcotice, psihotrope, cu efecte puternice, toxice, otrvitoare, radioactive i explozive, precum i a deeurilor nocive i a produselor cu destinaie dubl art. 248 alin. (2) CP; - a armamentului, a dispozitivelor explozive, a muniiilor art. 248 alin. (3) CP; - a valorilor culturale art. 248 alin.(4) CP dac este prezent unul sau mai muli din urmtorii indici calificativi: 1) eludarea controlului vamal; 2) tinuirea de controlul vamal, prin ascundere n locuri special pregtite sau adaptate n acest scop; 3) folosirea frauduloas a documentelor sau a mijloacelor de identificare vamal; 4) nedeclararea sau declararea neautentic n documentele vamale sau n alte documente de trecere a frontierei vamale. Aceti indici calificativi snt prezeni i n cazul contrabandei prevzute de art. 248 alin. (1) CP. Contrabanda prevzut de art. 248 alin. (5) CP poate include elementele laturii obiective prevzute de alin. (1), (2), (3) i (4) ale acestui articol cu calificativele : 1) de dou sau mai multe persoane; 2) de o persoan cu funcie de rspundere, cu folosirea situaiei de serviciu i 3) n proporii deosebit de mari. 4. Nereturnarea pe teritoriul vamal al Republicii Moldova a valorilor culturale scoase din ar, n cazul n care ntoarcerea acestora este obligatorie, constituie un alt indice calificativ de sine stttor al componenei de infraciune prevzute la alin. (4) al art. 248 CP. Fapta de contraband referitor la nereturnarea valorilor culturale presupune c valorile culturale menionate se afl de acum peste frontiera vamal a Republicii Moldova. Ele puteau fi scoase de pe teritoriul vamal al rii n mod legal (de exemplu, ca decor, podoab ce se poart individual sau colecie de valori culturale). Scoaterea monumentelor peste hotarele Republicii Moldova este interzis. Excepii se admit n cazul bunurilor imobile cu avizul Parlamentului, n baza propunerilor Ministerului Culturii i n cazul bunurilor mobile cu avizul Guvernului.

Scoaterea temporar a monumentelor peste hotarele rii n scopul de a ntreine relaii internaionale n domeniul culturii se admite n condiiile stabilite de organele de stat pentru ocrotirea monumentelor, n conformitate cu legislaia n vigoare. Monumentele ce se afl n proprietatea statelor strine, organizaiilor obteti i cetenilor strini i sunt aduse temporar n republic snt protejate de stat prin condiiile Legii privind ocrotirea monumentelor i ale contractelor respective i pot fi scoase din republic la dorina proprietarului, n baza certificatului care atest aducerea lor. Monumente se consider obiectele ori ansamblurile de obiecte cu valoare istoric, artistic sau tiinific, care reprezint mrturii ale evoluiei civilizaiilor de pe teritoriul republicii, precum i ale dezvoltrii spirituale, politice, economice i sociale i care snt nscrise n Registrul monumentelor Republicii Moldova ocrotite de stat. 5. Valori culturale sunt valorile cu caracter religios sau laic, pe care fiecare stat le consider ca prezentnd interes pentru arheologie, perioada preistoric, istorie, literatur, art i tiin i care snt raportate la categoriile urmtoare: 1) colecii rare i mostre ale florei i faunei, mineralogiei, anatomiei i obiecte care prezint interes pentru paleontologie; 2) valori ce se refer la istorie, inclusiv la istoria tiinei i tehnicii, istoria rzboaielor i societilor, ct i cele referitoare la viaa personalitilor naionale de vaz, oamenilor de cultur, savanilor i artitilor i la evenimentele naionale remarcabile; 3) comorile arheologice (inclusiv obinuite i secrete) i descoperirile arheologice; 4) prile componente demontate ale monumentelor de art i istorie i ale locurilor arheologice; 5) obiectele cu o vechime de peste 100 de ani, cum ar fi inscripiile, monedele i tampilele imprimate; 6) materialele etnologice; 7) valorile de art: - pnze, tablouri i desene complet lucrate de mn pe orice baz i din orice materiale (cu excepia desenelor i produselor industriale ornamentate cu mna); - opere originale de art sculptural din orice materiale; - opere originale de gravur, stamp i litografie; - colecii originale de art i ansambluri din orice materiale; 8) incunabule i manuscrise rare, cri, documente strvechi i publicaii, care prezint un interes deosebit (istoric, artistic, tiinific, literar etc.), separat sau n colecii; 9) timbre potale, timbre de impozitare i analogice, separat sau n colecii; 10) arhive, inclusiv arhive de fonograme, de cinema i de fotografii; 11) mobil cu o vechime de peste 100 de ani i instrumente muzicale strvechi. Scoaterea valorilor culturale de pe teritoriul Republicii Moldova de ctre persoanele fizice este interzis (art. 9 alin. (3) din Legea nr.1569 din 20.12.2002). Rspunderea penal a persoanei vinovate de contrabanda cu valori culturale, prevzut de art. 248 alin. (4) CP, survine indiferent de prezena sau lipsa indicilor de calificare, enumerai n alin. (1) al acestui articol. La calificarea faptei n acest caz, instanele se vor conduce de indicii calificativi prevzui numai la alin. (4) al acestui articol. 6. n scopul unificrii sensului unor termeni utilizai n art. 248 CP i n actele vamale, urmtoarele noiuni semnific: 1) eludarea controlului vamal intrarea sau ieirea din ar prin alte locuri dect cele destinate pentru aceasta i nu are importan dac se recurge sau nu la diferite metode pentru mascarea mrfurilor, obiectelor sau a altor valori. Eludarea controlului vamal se consider aceleai aciuni n cazul intrrii sau ieirii din ar i prin locuri destinate pentru aceasta, dac trecerea sau ieirea a fost svrit forat, neautorizat sau fr permisiunea organului vamal; 2) tinuire de controlul vamal neprezentarea pentru control vamal a bunurilor ce se trec peste frontiera vamal a Republicii Moldova pe o cale ce mpiedic examinarea i constatarea lor, precum i trecerea cu folosirea ascunziurilor, adic a locurilor ascunse ale corpului, hainelor, obiectelor personale etc. (inclusiv a celor special fabricate); trecerea obiectelor cu mijloace reutilate sau acomodate drept ascunzi sau prin atribuirea unor bunuri a formei altor bunuri; 3) nedeclarare a mrfurilor neprezentarea n modul stabilit a informaiilor precise despre aceste mrfuri, obiecte sau alte valori, iar declarare neautentic introducerea n declaraia vamal a unor informaii vdit false sau declararea neautentic n documentele vamale sau n alte documente, sau declararea datelor false despre astfel de bunuri n documentele menionate; 4) mrfuri orice bunuri mobile: obiecte i alte valori, inclusiv valori valutare (valut strin i moned naional n numerar, documente de plat i valori mobiliare exprimate n valut strin i moned naional), gaze 2

naturale, energie electric, energie termic, alt fel de energie, precum i mijloace de transport, cu excepia celor prevzute la art. 1 pct. 4) din Codul vamal al Republicii Moldova; 5) alte valori orice obiect trecut peste frontiera vamal, inclusiv mijloace de transport, valut naional i strin, titluri i obiecte de valoare, lucruri de uz personal care prezint valori culturale trecute peste frontiera vamal; 6) teritoriul vamal al rii teritoriul terestru (inclusiv zonele economice, teritoriul insulelor artificiale, construciilor i instalaiilor, apele teritoriale i spaiul aerian deasupra acestora). Teritoriul Republicii Moldova este un teritoriu vamal unic (art.4 alin.(1) Cod vamal); 7) frontiera vamal a Republicii Moldova frontiera de stat a Republicii Moldova, perimetrul zonelor libere i al antrepozitelor vamale (art. 4 alin. (3) Cod vamal); 8) document fals documentul integral sau parial fabricat, fals, de exemplu pe calea nimicirii unei pri din text, introducerii n el a informaiilor suplimentare etc., precum i documentul fals, obinut pe cale ilegal, sau documentul care servete drept temei pentru trecerea altor bunuri; 9) document nul documentul obinut pe cale legal, ns care, din anumite cauze, i-a pierdut valabilitatea, de exemplu a expirat termenul de aciune; 10) document obinut pe cale ilegal documentul obinut de persoana interesat prin prezentarea persoanei mputernicite pentru aceasta, n calitate de temei pentru eliberarea lui, a datelor vdit false sau a documentelor contrafcute ori obinut n urma abuzului de serviciu din partea unei persoane cu funcie de rspundere sau din neglijena acestei persoane la eliberarea documentului; 11) document care conine date neautentice documentul care, n realitate, este autentic, ns n el snt introduse informaii ce nu corespund realitii. Concomitent, el pstreaz elementele i indicii originalului (se execut pe formular oficial, conine numele i posturile persoanelor mputernicite s-l semneze etc.), ns informaiile introduse n el (textul, materialele numerice) snt false; 12) document vamal documentul a crui eliberare e prevzut de legislaia vamal n vigoare (declaraiile vamale, chitanele, certificatele etc.), autentificat n modul stabilit de persoanele cu funcie de rspundere din instituiile vamale; 13) alte documente documentele necesare pentru controlul vamal, care permit trecerea peste frontiera vamal a mrfurilor i obiectelor i snt eliberate i autentificate de instituiile competente i de persoanele cu funcie de rspundere respective (permise de trecere a valutei strine peste hotare, eliberate de o banc autorizat sau de Banca Naional a Moldovei, licene, autorizaii, certificate, procuri etc.). 7. n sensul art.126 alin.(1) CP, prin contraband de proporii mari i deosebit de mari se nelege trecerea ilegal peste frontiera vamal a Republicii Moldova a mrfurilor, obiectelor i a altor bunuri a cror valoare, exprimat n bani, depete 2.500 de uniti convenionale (ceea ce constituie 50.000 lei moldoveneti) i, respectiv, 5.000 de uniti convenionale (ceea ce constituie 100.000 lei moldoveneti) la momentul svririi infraciunii. Criteriile respective referitoare la proporiile mari i deosebit de mari se aplic i n cazul faptei de eschivare de la achitarea plilor vamale. 8. La soluionarea chestiunii privind proporia contrabandei, costul mrfurilor, obiectelor sau al altor valori se calculeaz n conformitate cu preurile vamale stabilite prin Legea cu privire la tariful vamal la momentul svririi contrabandei. 9. Bunurile care snt supuse controlului vamal, obligaiile persoanelor fizice care trec bunuri peste frontiera vamal, dreptul la declaraie verbal sau scris sunt reglementate de Legea nr.1569 din 20.12.2002 cu privire la modul de introducere i scoatere a bunurilor de pe teritoriul Republicii Moldova de ctre persoane fizice, precum i prin Regulamentul privind vmuirea bunurilor trecute peste frontiera vamal a Republicii Moldova de ctre persoane fizice, aprobat prin ordinul Directorului general al Serviciului vamal nr.56-0 din 21.02.2008 (M.O. nr.74-75 din 11.04.2008). n conformitate cu Legea nr. 1569 din 20.12.2002, nu se supun declarrii obligatorii valorile valutare sub form de bancnote, monede i cecuri n moned naional a Republicii Moldova, precum i bancnote, monede i cecuri de cltorie n valut strin introduse n Republica Moldova i scoase de pe teritoriul ei, a cror sum nu depete 10.000 euro (sau echivalentul acestora) aflate la o persoan. n cazul n care persoana fizic, la trecere peste frontiera vamal, va deine valut ce depete 10.000 euro, aceasta este obligat s o declare organului vamal. La depistarea valutei nedeclarate ce depete 10.000 euro, se consider contraband suma ce depete suma permis de lege. 10. Contrabanda svrit de dou sau mai multe persoane se consider fapta la care au participat dou sau mai multe persoane de la nceputul sau pe parcursul comiterii ei, ns pn la consumarea acesteia sau pn la curmarea tentativei de contraband (art. 248 alin. (5) lit.b) CP). 3

Aceste infraciuni pot fi svrite de dou sau mai multe persoane n urmtoarele situaii: 1) n coautorat; 2) de ctre o persoan, care are semnele subiectului infraciunii, mpreun sau prin intermediul unei persoane care nu posed calitatea de subiect al acestei infraciuni. 11. Svrirea infraciunii de contraband prevzute de art. 248 alin. (5) lit. c) CP de ctre o persoan cu funcie de rspundere, folosindu-se de situaia de serviciu, presupune aciunile persoanei cu funcii de rspundere ce abuzeaz de putere sau de situaia de serviciu pentru a svri contrabanda. Fapta de contraband comis de o persoan cu funcie de rspundere, folosindu-se de situaia de serviciu, se va califica numai n baza art. 248 alin.(5) CP, nefiind necesar calificarea suplimentar a aciunilor fptuitorului n baza art. 327 CP. Pentru a stabili dac fptuitorul contrabandei este persoan cu funcie de rspundere, instanele judectoreti se vor conduce de prevederile art. 123 CP i art. 3 i 4 ale Legii serviciului n organele vamale nr. 1150 din 20 iulie 2000. 12. Contrabanda se consider consumat n momentul trecerii ilegale de facto peste frontiera vamal a mrfurilor, obiectelor, a altor valori. La comiterea contrabandei, snt posibile etape de pregtire i tentativa. Etape de pregtire pot fi considerate, n special, aciunea de procurare a mrfurilor, obiectelor sau a altor valori, pentru trecerea lor ilegal peste frontiera de vamal, amenajarea unor ascunziuri speciale, alegerea complicilor etc. n cazul n care fapta a fost descoperit n cadrul efecturii controlului vamal, al verificrii ce se efectueaz la punctul de frontier, nainte de prsirea teritoriului vamal, fapta celui vinovat constituie o tentativ de contraband. 13. n cazul n care, concomitent cu contrabanda, persoana svrete i alte infraciuni (circulaia ilegal a substanelor narcotice, psihotrope sau a analoagelor, purtarea, pstrarea, procurarea, fabricarea sau comercializarea ilegal a armelor i muniiilor etc.), aciunile vinovatului trebuie calificate prin concursul infraciunilor comise. Dac persoana, eludnd controlul vamal sau tinuind de el, trece peste frontiera Republicii Moldova valut strin, care, n realitate, este fals, aciunile acestei persoane trebuie calificate doar conform art. 236 CP fabricarea sau punerea n circulaie a banilor fali sau a titlurilor de valoare false. Valuta strin fals nu poate fi considerat obiect al contrabandei. Dac persoana vinovat comite infraciunea de trecere ilegal a frontierei vamale i, concomitent, svrete infraciunea de contraband, aciunile ei urmeaz s fie calificate prin concurs de infraciuni, n baza art. 248 i 362 CP. 14. Latura obiectiv a infraciunii prevzute de art. 249 CP se realizeaz prin aciuni de eschivare de la achitarea plilor vamale, stabilite de legislaie, a persoanelor fizice ori juridice, care trec peste frontiera vamal mrfuri, obiecte sau alte valori ale proprietarilor, deintorilor de mrfuri i ale altor persoane prevzute de Codul vamal. Potrivit art. 117 Cod vamal, se consider pli vamale (denumite i drepturi de import ori export) plile care se percep n cazul trecerii mrfurilor peste frontiera vamal a Republicii Moldova, precum i n alte cazuri prevzute de legislaie. Acestea sunt: taxa vamal, taxa pe valoarea adugat, accizele, taxa pentru proceduri vamale, taxa pentru participare la licitaie vamal i alte sume prevzute de legislaie. Plile vamale se percep pn la sau odat cu depunerea declaraiei vamale. Modul de plat, precum i cazurile de prelungire ori ealonare a termenului de plat a plilor vamale sunt reglementat de art. 125 i 126 Cod vamal. 15. Infraciunile prevzute de art. 248 i 249 CP se delimiteaz prin obiectul material i latura obiectiv: 1) obiectul material al contrabandei l constituie mrfurile, valorile culturale, armele, muniiile, substanele narcotice, psihotrope, cu efecte puternice, toxice, otrvitoare, radioactive i explozive, deeurile nocive i produsele cu destinaie dubl, pe cnd obiectul material al eschivrii de la achitarea plilor vamale l formeaz plile vamale prevzute la art.117 Cod vamal, ce urmeaz s fie achitate pentru mrfurile i alte valori prezentate pentru trecerea peste frontiera vamal; 2) latura obiectiv a contrabandei se manifest prin nclcarea regulilor vamale la trecerea peste frontiera vamal a mrfurilor, obiectelor sau a altor valori, iar latura obiectiv a faptei prevzute de art. 249 se realizeaz prin eschivarea de la achitarea plilor vamale n proporii mari, suma respectiv depind 2500 uniti convenionale. 16. Infraciunea de eschivare de la achitarea plilor vamale, prevzut de art. 249 CP, poate avea loc n cazul neachitrii depline sau pariale a plilor vamale stabilite de organul vamal. 17. Contrabanda i eschivarea de la achitarea plilor vamale (art. 248, 249 CP) se svresc numai cu intenie, adic fptuitorul i d seama de caracterul prejudiciabil al aciunilor sale, prevede consecinele acestora i le dorete. Fptuitorul acioneaz n scopul de a obine venit ilicit, prin svrirea contrabandei sau prin eschivarea de la achitarea plilor vamale. 18. Subiect al infraciunilor prevzute de art. 248 i 249 CP poate fi orice persoan fizic responsabil n vrst de 16 ani, precum i orice persoan juridic ce corespunde prevederilor art. 21 CP. 4

Este pasibil de rspundere contravenional persoana fizic cu capacitate de exerciiu cu vrsta de 16 ani, pentru faptele prevzute de art. 287 Cod contravenional, n conformitate cu art. 16 alin. (2) Cod contravenional. 19. Stabilindu-le pedeapsa persoanelor care au svrit fapta prevzut de art. 248 alin. (5) lit. c) CP, instanele, n baza art. 65 alin. (3) CP, snt n drept, innd cont de caracterul infraciunii svrite de cel vinovat n timpul ndeplinirii obligaiilor de serviciu sau n timpul exercitrii unei anumite activiti, s rezolve chestiunea privind privarea acestor persoane de dreptul de a ocupa funcii de rspundere sau de a realiza activitatea n legtur cu a crei exercitare a fost svrit infraciunea. n cazul n care o asemenea fapt este svrit de o persoan juridic, pedeapsa complementar sub form de privare de dreptul de a exercita o anumit activitate sau lichidare a persoanei juridice se aplic n mod obligator. 20. Mrfurile i obiectele care constituie obiectul contrabandei sau a contraveniei vamale, prevzute n alin. (10) i (12) ale art. 287 Cod contravenional, precum i mijloacele de transport i alte mijloace destinate, folosite pentru transportarea sau tinuirea acestora i recunoscute drept instrumente ale infraciunii, fiind corpuri delicte, pot fi confiscate n beneficiul statului conform art. 46 alin. (4) din Constituia RM, art. 106 CP i art. 162 CPP. Confiscarea special se aplic persoanelor care au comis contrabanda. Pot fi supuse confiscrii speciale i bunurile menionate la art. 106 alin.(2) lit. c)-g) CP care aparin altor persoane n cazul n care acestea le-au acceptat tiind despre dobndirea, deinerea, transformarea ilegal a acestor bunuri sau despre faptul c sunt rezultate din infraciuni. Obiectele contrabandei excluse din circuitul civil (substanele narcotice i psihotrope sau analoagele lor, armele, muniiile, substanele explozive etc.), prevzute de alin.(2) i (3) ale art.248 CP, se transmit pentru pstrare sau nimicire organelor de poliie. Litigiile privind drepturile asupra obiectelor recunoscute ca fiind corpuri delicte ntr-o cauz penal se vor examina n ordinea procedurii civile. 21. Absolvirea de rspundere penal cu tragerea la rspundere administrativ n condiiile legii, prevzut de art.55 alin.(1) CP, poate fi aplicat de ctre instanele judectoreti doar n cazul condamnrii n baza art. 248 alin. (1) i (2) CP dup ncetarea procesului penal i nu poate fi aplicat n cazurile prevzute de art. 248 alin. (3)-(5) CP, ntruct sanciunile acestor alineate prevd pedeapsa cu nchisoare pe un termen mai mare de 5 ani. 22. n conformitate cu prevederile articolelor 229, 2291, 230 Cod vamal, rspunderea pentru contraveniile vamale, tipurile de contravenii vamale i prescripia rspunderii contravenionale sunt prevzute de Codul contravenional i se aplic n mod corespunztor. n conformitate cu prevederile art. 403 Cod contravenional, contraveniile prevzute la art. 287 Cod contravenional se examineaz de Serviciul vamal. Snt n drept s examineze cauze contravenionale i s aplice sanciuni efii birourilor i posturilor vamale i adjuncii acestora. 23. Instana, la aplicarea concomitent a pedepsei penale i a confiscrii obiectelor contrabandei, transmiterii bunurilor, forat i gratuit, a obiectelor, uneltelor menionate ale contrabandei n proprietatea statului, va ine cont de necesitatea unor penaliti proporionale. La trecerea forat a corpurilor delicte n proprietatea statului, instana de judecat urmeaz s verifice aceast situaie prin prisma principiilor elaborate de jurisprudena Curii Europene: dac o aa imixtiune n dreptul la proprietate este prevzut de lege; dac urmrete un scop legitim; este necesar ntr-o societate democratic i dac este proporional cu circumstanele cauzei, cerinele generale ale societii, coroborate cu cerinele de a proteja drepturile de proprietate. 24. Se abrog Hotrrea Plenului nr.19 din 10.07.1997 Despre practica judiciar n cauzele privind contrabanda i contraveniile administrative vamale, cu modificrile ulterioare.