PRODPLAST S.A. are peste 50 de ani de experienta in domeniul prelucrarii materialelor plastice.

Este recunoscuta ca lider in Romania prin performantele produselor sale si prin raportul calitate - pret.
Infiintata in 1957, S.C. PRODPLAST S.A. si-a diversificat continuu fabricatia, astfel ca, in prezent,
produsele sale se adreseaza unei game foarte largi de utilizatori atat industriali cat si casnici, fiind
apreciate
pe piata romaneasca cat si in 25 de tari din patru continente.
Firma are in prezent 100% capital privat (romanesc si strain), fiind cotata la Bursa de Valori Bucuresti.
Prin cele trei fabrici ale sale, S.C. PRODPLAST S.A. pune la dispozitia clientilor sai urmatoarele :

PRELUCRATE PVC - FABRICA 1

(policlorura de vinil)

granule PVC pentru incaltaminte, cabluri electrice, furtune, tevi, tuburi etc.
tuburi pentru instalatii electrice
tevi pentru apa si fluide cu actiune necoroziva asupra PVC

PRODUSE INJECTATE - FABRICA 2

(din polietilena, polipropilena, polistiren, poliamide, poliacetal etc.)

articole sanitare si de menaj

articole de voiaj, birou si gradina
ambalaje (navete, cutii etc.)
articole industriale (componente auto, carcase acumulatori, casti de protectie etc.)

PRELUCRATE DIN POLIETILENA - FABRICA 3

folii coextruse in trei straturi, latimi pana la 6 m pentru : folii solarii; huse termocontractibile; husare
paleti,
materiale de constructii, produse chimice; folii termocontractibile pentru baxare bauturi, conserve,
detergenti; folii pentru instalatii de ambalare tip FFS; folii de laminare cu proprietati controlate pe
straturi;
folii cu bule, folii termocontractibile, benzi avertizoare
saci (inclusiv in role)
pungi si sacose
clisee flexografice din fotopolimeri pentru imprimari pe folie (polietilena, polipropilena), hartie, carton

MATRITE - Sectia Scularie Matriterie

matrite pentru produse injectate, suflate si termoformate

SDV-uri pentru linii de extrudere
piese de schimb pentru echipamente specifice prelucrarii maselor plastice
reparatii matrite

BILANT INITIAL
LA 31.12.2008
Denumirea indicatorului

0 A

Nr. Rd.

Sold la:
01.01.2008

31.12.2008

RON

RON

B
1

A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZRI NECORPORALE
1 Cheltuieli de constituire (ct.201 - 2801)

2 Cheltuieli de dezvoltare (ct.203-2803-2903)

3 Concesiuni, brevete, licene, mrci, etc. (2051+2052+2082805-2808-2905-2908)

10.75
0

14.895

4 Fond comercial (ct.2071-2807-2907-2075)

5 Avansuri i imobilizri necorporale n curs (ct.233+234-2933)

10.7
50

14.8
95

1 Terenuri i construcii (ct.211+212-2811-2812-2911-2912)

27.906.66
8

6.364.041

2 Instalaii tehnice i maini (ct.213-2813-2913)

2.444.46
9

4.065.727

3 Alte instalaii, utilaje i mobilier (ct.214-2814-2914)

11.49
2

1.525

10

3.367.84
3

48.461

11

33.730.

10.479.7

TOTAL: (rd. 01 la 05)

II. IMOBILIZRI CORPORALE

4 Avansuri i imobilizri corporale n curs (ct.231+232-2931)

TOTAL: (rd. 07 la 10)

472

54

III. IMOBILIZRI FINANCIARE

1 Titluri de participare deinute la societile din cadrul grupului
(ct261-2961)

12

2 Imprumuturi acordate entitatilor afiliate(ct.2671+2672-2964)

13

14

4 Imprumuturi acordate entitatilor de care compania este legata in

virtutea intereselor de participare(ct.2673+2674-2965)

15

5 Investitii deinute ca imobilizri

16

667.225

645.372

17

8.90
8

8.908

18

676.
133

654.2
80

19

34.417.
355

11.148.9
29

1 Materii prime i materiale consumabile (ct.301+302+303+/308+351+358+381+/-388-391-3921-3922-3951-3958-398)

20

8.770.43
8

4.092.346

2 Producia n curs de execuie (ct.331+332+341+/-3481+3541393-3941-3952)

21

488.03
5

393.503

3 Produse finite i mrfuri (ct.345+346+/-3485+/3486+3545+3546+356+357+361+/-368+371+/-378-39453946-3953-3954-3956-3957-396-397-4428)

4 Avansuri pentru cumprri de stocuri (ct.4091)

22

3.159.41
4

3.782.020

23

45.86
3

490

24

12.463.
750

8.268.3
59

Interese de participare (ct.2675+2676-2967)

(ct.265-2963)

6 Alte imprumuturi (ct.2675+2676+2678+2679-2966-2968)

TOTAL: (rd. 12 la 18)
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 6 + 11+19)
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI

TOTAL: (rd. 21 la 24)

II. CREANE

1 Creane comerciale (ct.4092+4111+4118+413+418-491)

25

7.110.51
0

7.696.311

2 Sume de ncasat de la societile din cadrul grupului

(ct.4511+4518-4951)

26

3 Sume de ncasat din interese de participare (ct.4521+45284952)

27

4 Alte creane
(ct.425+4282+431+437+4382+441+4424+4428+444+445+44
6+447+4482+4582+461+473-496+5187)
5 Creane privind capitalul subscris i nevrsat (ct.456-4953)

28

871.76
1

895.143

29

30

7.982.
271

8.591.4
54

1 Titluri de participare deinute la societile din cadrul grupului

(ct.501-591)

31

2 Alte investiii financiare pe termen scurt

(ct.5031+5032+505+506+508-593-595-596-598+5113+5114)

32

4.496.368

TOTAL: (rd. 32 la 34)

33

4.496.368

TOTAL: (rd. 26 la 30)

III. INVESTIII FINANCIARE PE TERMEN SCURT

IV. CASA I CONTURI LA BNCI

1 Cas i conturi de bnci

(ct.5112+5121+5124+5125+5311+5314+5321+5323+5328+5
411+5412+542)

34

28.234.18
7

10.766.993

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 25+31+35+36)

35

48.680.
208

32.123.1
74

36

231.11
5

236.762

37

C. CHELTUIELI N AVANS
1 Cheltuieli efectuate n avans (ct.471)
D. DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD DE UN
AN
1 mprumuturi din emisiuni de obligaiuni (ct.161-169)

2 Sume datorate instituiilor de credit (ct.1621+1622

+1624+1625+1627+168+5191+5192+5198)

38

3 Avansuri ncasate n contul comenzilor (ct.419)

39

74.79
5

76.761

4 Datorii comerciale

40

9.202.79
8

3.015.761

5 Efecte de comer de pltit (ct.403+405)

41

6 Sume datorate societilor din cadrul grupului

(ct.1661+1685+2691+4511+4518)

42

7 Sume datorate privind interesele de participare

(ct.1662+1686+2692+4521+4528)

43

8 Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i alte datorii pentru

asigurrile sociale (ct.1623+1626+167+2698
+421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+441+4423+
4428+444+446+447+4481+4551+4558+456+457+4581+462
+473+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197)

44

1.038.01
1

1.140.702

TOTAL: (rd. 39 la 46)

45

10.315.
604

4.233.2
24

E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV DATORII CURENTE

NETE(rd. 35+36-45-62)

46

38.581.
348

28.112.6
06

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE

63)

47

72.998.
703

39.261.5
35

1 mprumuturi din emisiuni de obligaiuni (ct.161+168-169)

48

2 Sume datorate instituiilor de credit (ct.1621+1622+

1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198)

49

3 Avansuri ncasate n contul comenzilor (ct.419)

50

4 Datorii comerciale (ct.401+404+408)

51

5 Efecte de comer de pltit (ct.403+405)

52

(ct.401+404+408)

(rd. 20+48-

G. DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD MAI

MARE DE UN AN

6 Sume datorate societilor din cadrul grupului

(ct.1662+1686+2692+4521+4528)

53

7 Sume datorate privind interesele de participare

(ct.1662+1686+2692+4521+4528)

54

8 Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i alte datorii pentru

asigurrile sociale (ct.1623+1626+167+2698
+421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+441+4423+
4428+444+446+447+4481+4551+4558+456+457+4581+462
+473+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197)

55

TOTAL: (rd. 50 la 57)

56

H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI I CHELTUIELI

1 Provizioane pentru pensii i alte obligaii similare (ct. 151)

57

2 Provizioane pentru impozite (ct.1516)

58

3 Alte provizioane (ct.151)

59

TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 59 + 60)

60

0
-

I. VENITURI N AVANS (rd. 63+64)

- Subventii pentru investitii (ct 131)

61

18.17
3

6.252

- Venituri inregistrate in avans (ct. 472)

62

14.37
1

14.106

Total(rd. 61+62)

63

32.5
44

20.3
58

- capital subscris nevrsat (ct. 1011)

64

- capital subscris vrsat (ct. 1012)

65

37.847.28
0

17.072.385

- patrimoniul regiei (ct. 1015)

66

J. CAPITAL I REZERVE
I. CAPITAL (rd. 66 la 68), din care:

Total (rd.64+66)

67

37.847.28
0

17.072.385

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 1041+1042+1043+1044)

68

III. REZERVE DIN REEVALUARE

69

18.305.99
5

204.587

70

1.553.97
7

1.809.584

2.Rezerve statutare sau contractuale (ct.1063)

71

8.437.68
6

12.569.331

3.Rezerve reprez surplusul realizat din rezerve din

reevaluare(ct.1065)
4.Alte rezerve (ct.1068+/-107)

72

73

2.700.57
6

2.703.947

Total (rd.70 la 73)

74

12.692.
239

17.082.8
62

Act proprii (ct.109)

75

Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii(ct.141)

76

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii(ct.149)

77

Sold C (ct. 117)

78

4.135.01
6

4.895.449

Sold D (ct. 117)

79

Sold C (ct. 121)

80

4.393.96
9

5.151.056

Sold D (ct. 121)

81

IV. REZERVE (rd. 73 la 76)

1.Rezerve legale

(ct.1061)

V. REZULTATUL REPORTAT (ct.117)

VI. REZULTATUL EXERCIIULUI (ct. 121)

Repartizarea profitului

(ct.129)

82

4.393.96
9

5.151.056

TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 67+68+69+74-75+7677+78-79+80-81-82)

83

72.980.
530

39.255.2
83

Patrimoniul public (ct.1016)

84

TOTAL CAPITALURI (rd. 82+83)

85

72.980.
530

39.255.2
83

Administrator,
Director economic,
Sorin David
Neacsu Ion

CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

LA 31.12.2008
Denumirea indicatorului
0

A
Cifra de afaceri neta

1
2

(rd. 02 la 04)

B
1

Exercitiul financiar
31.12.2007
31.12.2008
(RON)
(RON)
1
2
64.420.301
66.132.786

Productia vanduta (ct.701+702+703+704 +705+ 706 +708)

Venituri din vanzarea marfurilor (ct.707)

2
3

63.545.484
874.817

Venituri din subventii de exploatare (ct.7411)

Variatia stocurilor (ct.711)
Sold C

4
5
6
7
8
9

0
1.492.992
0
0
102.036
66.015.329

10

47.176.672

Sold D

3 Productia imobilizata (ct 721+722)

4 Alte venituri din exploatare (ct.758+7417)
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 1+5+6+7+8)
5

Nr. Rd

Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct. 601+602-7412)

65.147.817
984.969
0
1.306.525
0
0
64.563
67.503.874
48.436.663

Alte cheltuieli materiale

11

68.995

Alte cheltuieli din afara (cu energie si apa) (ct.605-7413)

Cheltuieli privind marfurile (ct.607)
Cheltuieli cu personalul (rd. 15+16)
Salarii (ct.641-7414)

12
13
14
15

3.436.445
767.586
7.830.251
6.050.850

Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala

Ajustare valoare imobilizari (rd. 18-19)
a.1) Cheltuieli (ct. 6811+6813)
a.2) Venituri
(ct.7813+7815)

16
17
18
19

1.779.401
1.008.585
1.008.585
0

20
21
22
23

0
0
0
2.222.066

+626+627+628-7416)

24

1.884.471

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate (ct.635)

25

127.968

Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

26

209.627

(ct.603+604+ 606+ 608)

(ct.645-7415)

Ajustarea valorii activelor circulante (rd. 21-22)

b.1) Cheltuieli (ct.654+6814)
b.2) Venituri
(ct.754+7814)
Alte cheltuieli de exploatare (rd. 24 la 26)
Cheltuieli privind prestatiile externe (ct.611+ 612+ 613+614+621+622+623+624 +625

(ct.658)

Ajustari pt provizioane pentru risc si cheltuieli (rd. 28-29)

Cheltuieli (ct. 6812)
Venituri (ct.7812)
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd.10 la 14+ 17+ 20+ 23+27)
REZULTATUL DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 09-30)
- Pierdere (rd. 30-09)
9

10
11

Venituri din interese de participare (ct.7613+7614+7615+7616)

- din care, in cadrul grupului
Venituri din alte imobilizari financiare si creante ce fac parte din active imob
(ct.7611+7612)

- din care, in cadrul grupului

Venituri din dobanzi (ct.766)
- din care, in cadrul grupului

Alte venituri financiare (ct.7617+762+763+764+765+767+768+788)

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 33+35+37+39)

12

Ajustarea valorii imobilizarilor financiare si a investitiilor financiare detinute ca

active circulante (rd.42-43)

43.184
3.255.114
862.993
7.859.209
6.072.940
1.786.269
2.427.920
2.427.920

2.400.470
2.032.772

27
28
29
30

163.070
204.628

0
0

0
0
62.510.600

65.285.553

31
32

0
3.504.729
-

33
34

0
0

35
36
37
38

0
0
2.091.699
0

39
40

528.949
2.620.648

5.360.567

41

67.054

2.218.321
834.390

1.931.523
2.594.654

13

Cheltuieli (ct.686)
Venituri (ct.786)
Cheltuieli privind dobanzile (ct.666-7418)
- din care, in cadrul grupului

Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667 +668+688)

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 41+44+46)
REZULTATUL FINANCIAR:
- Profit (rd. 40-47)
- Pierdere (rd. 47-40)
14. REZULTATUL CURENT:
- Profit (rd. 31+48)
- Pierdere (rd. 32+49)
15 Venituri extraordinare (ct.771)
16 Cheltuieli extraordinare (ct.671)
17. REZULTATUL EXTRAORDINAR:
- Profit (rd. 52-53)
- Pierdere (rd. 53-52)
VENITURI TOTALE (rd. 09+40+52)
CHELTUIELI TOTALE (rd. 30+47+53)
REZULTATUL BRUT:
- Profit (rd. 56-57)
- Pierdere (rd. 57-56)
18. IMPOZITUL PE PROFIT (ct. 691-791)
19 Alte cheltuieli cu impozite (ct.698)
20. REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR:
- Profit
- Pierdere
21 Rezultatul pe actiune
- de baza
- diluat

Administrator,
Director economic,
Sorin David
Neacsu Ion

42
43
44
45

0
0
0
0

46
47

946.316
946.316

67.054
0
1.565.310
1.632.364

48
49

1.674.332
-

3.728.203
-

50
51
52
53

5.179.061
-

5.946.524
-

54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65

0
0
0
0
68.635.977
63.456.916
5.179.061
785.092
0
0
4.393.969
0
0
0

72.864.441
66.917.917
5.946.524
795.468

5.151.056
-

TABLOUL SOLDURILOR INTERMEDIARE DE GESTIUNE

Analiza structurala a rezultatelor dupa natura veniturilor si cheltuielior
Toate sumele prezentate sunt exprimate in RON, daca nu este altfel specificat
Nr.crt
.

Indicatori

Venituri din vnzarea mrfurilor (ct.

707)

poz. 03

874.817

984.969

113%

06

Cheltuieli privind mrfurile (ct. 607)

poz. 13

767.586

862.993

112%

06

Marja comercial (rd.1 -2)

107.231

121.976

114%

07

Producia vndut (ct. 701-706+ct.708)

poz. 02

63.545.484

65.147.817

103%

01

5
6

Variaia stocurilor (+/-)(ct.711)

Producia imobilizat (ct. 721+722)

poz. 05/poz.06
poz. 07

1.492.992
0

1.306.525
0

88%
0%

94
-

Producia exerciiului (rd.4+5+6)

65.038.476

66.454.342

102%

01

Consumuri intermediare, respectiv

cheltuieli provenite de la teri (gr.60,
exclusiv ct. 607, gr. 61, gr. 62, exclusiv
ct. 621)

52.566.583

53.767.733

102%

01

Poziie n CPP

2007

2008

I2008/200
7

Im
1,
1,
1,
1,
0,

1,

1,
poz. 10+11+12+24

1,
9

Valoarea adugat (rd.3+7-8)

10

Venituri din subvenii de exploatare

aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)

11

Cheltuieli cu impozitele i taxele (gr.

63)

12

Cheltuieli cu personalul (gr.64+ct.621)

13

Excedentul (deficitul) brut

exploatare (rd.9+10-11-12)

14

Alte venituri din exploatare i venituri

din provizioane

15

Alte cheltuieli din exploatare

16

Cheltuieli
cu
provizioanele

17

Rezultatul din exploatare (rd.13+1415-16)

18

Venituri financiare

19

Cheltuieli financiare

20
21
22
23

Rezultatul curent (rd.17+18-19)

Venituri extraordinare
Cheltuieli extraordinare
Rezultatul extraordinar (rd. 21-22)

24

Rezultatul brut al exerciiului (rd.

20+23)

25

Impozitul pe profit

26

Rezultatul net al exerciiului (rd. 2425)

12.579.124

12.808.585

102%

01

poz. 04

0%

poz. 25

127.968

163.070

127%

13

poz. 14

7.830.251

7.859.209

100%

00

4.620.905

4.786.306

104%

02

poz. 08+19+22+29

102.036

64.563

63%

80

poz.26

209.627

204.628

98%

99

1.008.585

2.427.920

241%

55

3.504.729

2.218.321

63%

80

poz. 40

2.620.648

5.360.567

205%

43

poz. 47

946.316

1.632.364

172%

31

poz. 52
poz. 53

5.179.061
0
0
0

5.946.524
0
0
0

115%
0%
0%
0%

07
-

5.179.061

5.946.524

115%

07

785.092

795.468

101%

01

4.393.969
4.393.969,
00
0,00

5.151.056
5.151.056,

117%

08

1,
1,

din

1,
0,
0,

amortizarea

1,
poz. 19+22+30

0,
1,
1,
1,

1,
1,
poz. 60

1,

Check
Check

TSIG ajustat al SC GAMA SA(in functie de cursul de schimb valutar)

Nr.crt
Indicatori
Poziie n CPP
.

00
0,00

Sume exprimate in Euro

2007

2008

I2008/200
7

Im

Venituri din vnzarea mrfurilor (ct.

707)

poz. 03

242.318

247.157

102%

01

1,

Cheltuieli privind mrfurile (ct. 607)

poz. 13

212.616

216.549

102%

01

1,

1,
3

Marja comercial (rd.1 -2)

29.702

30.607

103%

02

Producia vndut (ct. 701-706+ct.708)

poz. 02

17.601.652

16.347.440

93%

96

5
6

Variaia stocurilor (+/-)(ct.711)

Producia imobilizat (ct. 721+722)

poz. 05/poz.06
poz. 07

413.548
0

327.844
0

79%
0%

89
-

Producia exerciiului (rd.4+5+6)

18.015.200

16.675.284

93%

96

Consumuri intermediare, respectiv

cheltuieli provenite de la teri (gr.60,
exclusiv ct. 607, gr. 61, gr. 62, exclusiv
ct. 621)

14.560.574

13.491.853

93%

96

Valoarea adugat (rd.3+7-8)

3.484.329

3.214.038

92%

96

10

Venituri din subvenii de exploatare

aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)

poz. 04

0%

11

Cheltuieli cu impozitele i taxele (gr.

63)

poz. 25

35.446

40.919

115%

07

12

Cheltuieli cu personalul (gr.64+ct.621)

poz. 14

2.168.924

1.972.099

91%

95

13

Excedentul (deficitul) brut

exploatare (rd.9+10-11-12)

1.279.958

1.201.020

94%

97

14

Alte venituri din exploatare i venituri

din provizioane

poz. 08+19+22+29

28.263

16.201

57%

76

15

Alte cheltuieli din exploatare

poz.26

58.065

51.347

88%

94

16

Cheltuieli
cu
provizioanele

279.371

609.234

218%

48

17

Rezultatul din exploatare (rd.13+1415-16)

970.785

556.640

57%

76

18

Venituri financiare

poz. 40

725.901

1.345.119

185%

36

19

Cheltuieli financiare

poz. 47

262.123

409.607

156%

25

20
21
22
23

Rezultatul curent (rd.17+18-19)

Venituri extraordinare
Cheltuieli extraordinare
Rezultatul extraordinar (rd. 21-22)

poz. 52
poz. 53

1.434.563
0
0
0

1.492.152
0
0
0

104%
0%
0%
0%

02
-

24

Rezultatul brut al exerciiului (rd.

20+23)

1.434.563

1.492.152

104%

02

25

Impozitul pe profit

217.465

199.606

92%

96

0,
0,

0,

0,
poz.10+11+12+24

0,

1,
0,

din

0,
0,
0,

amortizarea

1,
poz. 19+22+30

0,
1,
1,
1,

1,
0,
poz. 60

Rezultatul net al exerciiului (rd. 2425)

26

1,
1.217.098
0

Rate de structura sau de repartitie

Nr.crt
.
Indicatori

Formula

1.292.546
0

2007

106%

03

I2008/200
7

2008

Ponderea amortizarii si provizioanelor

(Am+Proviz)*100/EB
E

0,79

2,02

2
3
4
5

Ponderea cheltuielilor financiare cu

dobanzile
Ponderea dividendelor
Rata marjei brute
Rata rentabilitatii economice brute

(Cheltdob)*100/EBE
(Div)*100/EBE
EBE*100/CA
EBE*100/At

0,00
0,00
0,07
0,06

0,00
0,00
0,07
0,11

6
7

Rata rentabilitatii veniturilor din

exploatare
Rata rentabilitatii veniturilor curente

Re*100/Ve
Rc*100/Vc

5,31
7,55

3,29
8,16

257%
0%
101%
198%
62%
108%

Sume exprimate in Euro

2007
2008
0
0
0
0
17.843.970
16.594.597
23.081.458
10.917.611
18.285.782
16.938.641
1.434.563
1.492.152
19.011.683
18.283.760
3,6102
3,9852

Alte informatii
Cheltuieli cu dobanzile
Dividende
Cifra de afaceri
Active totale
Veniturile din exploatare
Rezultatul curent
Veniturile curente
Curs valutar
Analiza corelatie TSIG

TSIG Neajustat
Indicator

I2008/2007

Im

Indicele Qex

102%

I VA

102%

I RBE (EBE)

104%

63%

115%

IRExpl
I R curent

1,0
1,0
1,0
0,8
1,0

TSIG Ajustat
I2008/200
7
Im
0,9
93% 6
0,9
92% 6
0,9
94% 7
0,7
57% 6
1,0
104% 2

Regula TSIG

I R brut

115%

I R net

117%

1,0
1,0

104%

106%

1.

I Qex < I VA

Observatie
Indicele productiei exercitiului si cel al valorii adaugate sunt egale, situatie
ce semnifica o mentinere a ponderii consumurilor de la terti in structura
productiei exercitiului.

2.

I VA < I RBE

Se respecta aceasta relatie deoarece in structura valorii adaugate creste

ponderea cheltuilelilor de personal si a impozitelor catre stat

4.
5.

1,0

I Qex < I VA < I RBE < I RezExpl < I RezCurent < I RezBrut < I RezNet

Nr. Crt.

3.

1,0

Indicator

I RBE < I RezExpl

I Rez Curent < I
RezBrut
I RezBrut < I RezNet

Valoarea EBE indica posibilitatea intreprinderii de reinnoire a imobilizarilor

prin amortizari. Nu se respecta relatia dintre EBE si rezultatul exploatarii, o
influenta semnificativa avand cresterea cheltuielilor privind amortizarea de la
perioada de baza la perioada analizata.
In situatia studiata indicatorii au aceeasi valoare deoarece nu exista venituri
sau cheltuieli extarordinare
Relatia se respecta.

DIAGNOSTICUL STRATEGIC AL LICHIDITATII

Nr. crt.
(-)

Denumire indicator
Venituri monetare
Cheltuieli monetare

(=)

Cash-flow rezultat
Variatia stocurilor

(+)

Variatia creantelor
- Variatia clienti
- Variatia alte creante
- Variatia cheltuieli in avans

(-)

Variatia obligatiilor

(=)

Cash-flow capital de lucru

(+)
(-)
(+)

Variatia imobilizarilor nete

Cheltuieli privind amortizarea
Achizitii active
Vanzari active

Valoare
72.864.441
64.422.943
8.441.498
-4.195.391
614.830
585.801
23.382
5.647
-6.082.380
2.501.819
-23.268.426
2.427.920
-20.840.506
0

(=)

Cash-flow investitii

20.840.506

(+)
(=)

Variatia imprumuturilor
Variatia capitalului social
Cash-flow financiar

0
-20.774.895
-20.774.895

(+)
(-)
(=)

Cash-flow financiar
Cash-flow investitii
Cash-flow capital de lucru
Cash-flow patrimonial

-20.774.895
20.840.506
2.501.819
-2.436.208

(+)
(=)

Cash-flow rezultat
Cash-flow patrimonial
Cash-flow net

8.441.498
-2.436.208
6.005.290

Check
CF net = Trezorerie neta = Trezorerie
de activ-Trezorerie de pasiv
TA=
TP=
TN=

Flux rezultat =
Flux bilantier =

-17.467.194
0
-17.467.194

8.441.498
-2.436.208

Face parte din Cadranul I CLASIC

DIAGNOSTICUL STRATEGIC AL RENTABILITATII

I.

Rentabilitatea financiara

Rf=

Pn/ Kpr * 100

2008

Rf =

13,12%

2007

Rf=

6,02%

Rata financiara reflecta randamentul capitalurilor proprii, adica rata de remunerare a

actionarilor dividende. In anul 2008, rata financiara a fost de 13,12 , cu 7,1% mai mare
fata de cea din anul anterior, fapt ce demonstreaza ca profitul societatii a crescut in
comparatie cu 2007. Cea mai mare parte a cresterii profitului se datoreaza cresterii
cifrei de afaceri.

Conform modelului DuPont, rentabilitatea financiara se descompune astfel:

I.1.

Rentabilitatea economica
Re=

Pr/ At * 100

2008

Re=

11,84%

2007

Re=

5,27%

Rata economica a inregistrat in primul an de studiu un procent de 5,27 %, aceasta valoare

reflectand, de fapt, eficienta activului economic., urmand ca in cel de-al doilea an sa ajunga la
11,84 %. Aceasta crestere a fost influenta de mai multi factori, unul dintre acestia fiind cifra
de afaceri care a crescut cu 1 712 485 ron;

I.1.1.

Rentabilitatea comerciala
Rc=

Pr net/
CA*100

2008

Rc=

7,79%

2007

Rc=

6,82%

Rata de rentabilitate comerciala exprima corelatia dintre profitul net si cifra de afaceri.
In anul 2008 rata de renatabilitate comerciala a fost de 7,79 %, mai mare fata de cea
din 207 care a avut o valoare de 6,82% acest lucru datorandu-se in principal cresterii
ponderii celorlalte venituri in totalul veniturilor inregistrate de societate.

I.1.2.

Rotatia activelor totale in functie de cifra de afaceri ( exprimate ca numar de rotatii)

Rat=

CA/ At

2008

Rat=

1,52

2007

Rat=

0,77

Structura
finantarii

I.2

Str.fin.=

At/ Kpr

2008

Str. Fin=

1,11

2007

Str. Fin=

1,14
-zile-

Indicatori
Active totale
Rotatia stocurilor

2008
43.508.865
45,63471793

2007
83.328.678
70,618558

Perioada de
recuperare a
creantelor
Durata de plata a
furnizorilor

46,45482584

44,134127