Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Anexa1-5.Plan de Afaceri
Anexa1-5.Plan de Afaceri
Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
[titlul proiectului]
PLAN DE AFACERI
Cuprins
1. Firma ................................................................................................................................ 2
2. Investiia ........................................................................................................................... 2
3. Produsul /serviciul ............................................................................................................ 4
4. Strategia de marketing ...................................................................................................... 4
5. Analiza i previziunea financiar ........................................................................................ 7
6. Anexe ............................................................................................................................. 14
2.1.A. Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
1. Firma
Precizai urmtoarele informaii de identificare a firmei:
Denumirea firmei;
Forma de organizare;
Cod de identificare fiscala/ Cod Unic de Inregistrare
Adresa sediului social (principal i secundar), sucursale, filiale (unde este cazul);
Numr de nmatriculare la Oficiul Registrului Comerului
Numele complet al reprezentantului legal/ administratorilor i asociailor, cote de participare
deinute
Activiti autorizate conform art. 15 din legea 359/2004
Descriei:
Istoricul firmei - Descriei succint dezvoltarea i evoluia activitii/ produselor/ serviciilor
precum i evoluia principalilor indicatori de performan din ultimii 3 ani: cifr de
afaceri/total venituri, rezultat al exerciiului, capitalul propriu al acionarilor i numrul de
angajai (personalul), indicatorii de solvabilitate i de profitabilitate.
Activitatea curent/ activitile curente, dotri actuale (active corporale i necorporale, spaii
de producie, prestare servicii)
Resursele umane implicate n activitatea firmei - descriei succint calificrile, expertiza
personalului angajat n activitatea firmei, pe principalele activiti desfurate.
Experiena anterioar n derularea proiectelor cu finanare public
Experiena anterioar n derularea proiectelor cu finanare proprie
Viziunea, misiunea, strategia i obiectivele pe termen scurt, mediu i lung
2. Investiia
Identificai domeniul de activitate n care se realizeaz investiia propus prin proiect i, dac
este cazul, descriei experiena firmei n acest domeniu
Justificai necesitatea realizrii investiiei. Descriei modul n care investiia contribuie la
dezvoltarea de noi activiti i/sau mbuntirea celei/celor existente
Descriei locul de implementare i exploatare a investiiei. Aspecte relevante n acest sens:
- modul n care se realizeaz accesul la imobilul ce face obiectul investiiei
- cldirea/spaiul unde se vor monta/instala si utiliza utilajele i echipamentele
(suprafee, funciuni, act doveditor privind proprietatea sau dreptul de utilizare etc),
inclusiv starea utilitilor la care are acces imobilul
- autorizaii, avize i acorduri obinute/necesare pentru implementarea i exploatarea
investiiei
lista lucrrilor/ bunurilor/ serviciilor ce fac obiectul investiiei propuse n cererea de
finanare, cu ncadrarea acestora pe liniile bugetare aferente i n categoria de cheltuieli
eligibile, respectiv neeligibile:
Valoare
Nr. Denumirea lucrrilor / Pre unitar Linie Eligibil/
UM Cantitate Total (fr
crt. bunurilor/ serviciilor (fr TVA) bugetar neeligibil*
TVA)
Lucrri de construcii
2.1.A. Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
TOTAL
Dotri (active corporale)
TOTAL
Active necorporale
TOTAL
Servicii
TOTAL
(*se va meniona suma inclus pe eligibil i suma inclus pe neeligibil)
descriei rolul i funciunea fiecrui utilaj, echipament propus. Enumerai specificaii tehnice,
dup caz.
dac este cazul, evideniai caracterul inovativ al investiiei, concretizat prin inovarea de
produs (bun sau serviciu) i/sau de proces. Descriei efectele la nivelul produciei sau
prestrii de servicii ca urmare a implementrii soluiei inovative
includei, dup caz: scheme ale fluxului tehnologic, scheme ale instalaiilor hidraulice,
pneumatice, electrice, de automatizare, comunicaii, reele de combustibil, ap, iluminat i
altele asemenea, precum i ale instalaiilor tehnologice; plane de montaj, cu indicarea
geometrilor, dimensiunilor de amplasare, inclusiv a schemelor tehnologice de montaj
detaliai planificarea resurselor umane implicate n realizarea investiiei (implementarea
proiectului):
- descriei echipa care gestioneaz proiectul: structura, rolurile, funciile,
responsabilitile, relaiile funcionale ntre membrii echipei de proiect, expertiza
detaliai planificarea resurselor umane implicate n operarea (exploatarea) investiiei:
- identificai i justificai necesarul de personal pentru faza de operare a investiiei.
Dac este cazul, fundamentai creterea previzionat a numrului mediu de salariai
(stabilit ca indicator de realizare a proiectului)
- detaliai cerinele pentru faza de operare a investiiei, cu descrierea
responsabilitilor, compentenelor i abilitilor necesare.
Putei ataa, la planul de afaceri, fie de post, organigrama ntreprinderii etc.
- Modul n care se va realiza recrutarea, selecia i integrarea (pentru posturile nou
create);
- Descrierea modului n care va fi realizat fiecare activitate, persoanele responsabile,
rezultatele preconizate i durata de realizare a acestora corelate cu calendarul
activitilor din graficul Gantt
2.1.A. Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
3. Produsul /serviciul
Descriei n detaliu produsul/ serviciul ce va fi oferit/prestat ca urmare a realizrii investiiei propuse
n proiect:
Descrierea produsului: caracteristici fizice (mrime, form, culoare, design, capaciti),
tehnologia utilizat n producerea/ dezvoltarea lui (materii prime, echipamente, fora de
munc, patente etc).
Descrierea serviciului: ce reprezint, ce nevoi satisface, care sunt materialele i
echipamentele necesare prestrii serviciului, etape n procesul de prestare a serviciului,
beneficii pentru clieni.
Prezentai, unde este aplicabil, modul n care tehnologiile noi, moderne vor fi utilizate n
producerea/meninerea/dezvoltarea produsului/serviciului.
Descriei modul n care investiia contribuie la extinderea gamei de produse/servicii,
specializarea produselor oferite, patrunderea pe o piata necunoscuta, largirea domeniului de
activitate.
4. Strategia de marketing
Identificai piaa int:
Descriei segmentul de pia/ grupul int cruia se adreseaz serviciul/ produsul rezultat n
urma investiiei
Dimensiunea pieei int (mrimea pieei int i tendinele de evoluie pe orizontul de
operare al obiectivului); Identificai aria geografic de acoperire a produsului/ serviciului
Analizai stadiul actual al pieei nevoi i tendine
Analizai potenialul de cretere a pieei
Descriei factorii economici, politici, legislativi, tehnologici, sociali care au o influen direct
asupra dinamicii sectorului/ domeniului de activitate vizat
Identificai clieni existeni i poteniali: n funcie de piaa de desfurare (intern, extern),
volumul vzrilor, produse/ grupe de produse (detalii suplimentare vor fi solicitate la
elaborarea previziunilor financiare). Analiza necesitilor clienilor existeni i poteniali
Analiza mediului concurenial care va cuprinde: Principalii concureni, ponderea lor pe pia,
punctele tari i punctele slabe ale produsului/serviciului dvs. comparativ cu cel al
competitorilor (direci i indireci); poziionarea n mediul concurenial (dac este cazul) prin
listarea ameninrilor provenite de la noii venii, de la produsele de substituie, din partea
concurenilor, explicarea puterii de negociere a furnizorilor i clienilor, bariere de intrare
(brevete, mrci private, tehnologii etc.). Se va specifica tipul de cercetare folosit: investigarea
surselor statistice i/sau colectarea informaiilor prin cercetare direct.
Avantajele competitive ale obiectivului proiectului (cum se evideniaz calitile, beneficiile i
avantajele noilor activiti/produse /procese/servicii ce vor rezulta n urma implementrii
proiectului pentru care se solicit finanare, fat de cel al competitorilor)
Nr.
Activitate Luna 1 Luna 2 Luna n
Crt.
1 Cercetare de pia
Comunicare
Redactare comunicate de pres
2
Redactare materiale publicitare
Website, creare i ntreinere
3 Organizare evenimente
Total
Identificai riscurile ce pot aprea n realizarea planului de aciune n condiiile descrise mai sus sau
n atingerea obiectivelor
Apreciai impactul pe care fiecare risc identificat l poate avea asupra realizrii planului (e.g.
imposibilitatea realizrii unei anumite activiti, depirea bugetului alocat unei anumite
activiti, imposibilitatea atingerii unui anumit obiectiv)
Identificai msuri de eliminare a riscurilor ori de atenuare a impactului pe care l poate avea
fiecare risc
2.1.A. Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
2.1.A. Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
O parte din datele solicitate mai jos vor fi introduse n macheta standard n format foaie de lucru
(worksheet Excel) ataat la modelul planului de afaceri (Analiza i previziunea financiar). Toate
valorile se introduc n lei. Datele previzionate se fundamenteaz n valori reale (n preuri constante,
fr a lua n calcul impactul inflaiei). Datele se introduc numai n celulele marcate cu gri. Modificarea
formulelor de calcul poate conduce la respingerea cererii de finanare.
Orizontul de timp pentru care sunt realizate previziunile financiare este de 10 ani.
Pe lng machet, solicitantul va furniza, n seciunile de mai jos, informaii suplimentare, dup cum
se specific.
Pe lng completarea foilor de lucru menionate mai sus, nu este necesar prezentarea altor detalii
n aceast seciune a planului de afaceri.
2.1.A. Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
Urmtoarele foi de lucru din macheta standard n format .xls fac obiectul analizei financiare a
investiiei (indicatorii de rentabilitatea i sustenabilitatea):
- 3A-Proiectii_fin_investitie: completai cu proieciile de venituri i cheltuieli aferente
activitii ce face obiectul proiectului de investiii, n urmtoarele scenarii:
- Fr adoptarea proiectului de investiie (Tabel 1) - completai cu veniturile si
cheltuielile rezultate din activitatea corespunztoare proiectului de investiii,
n condiiile n care activitatea s-ar desfura fr investiie. Dac nu
desfurai deja aceast activitate (proiectul dezvolt o activitate nou) nu
mai completai acest tabel.
- Cu adoptarea proiectului de investiie (Tabel 2) - completai cu veniturile si
cheltuielile rezultate din activitatea corespunztoare proiectului de investiii,
n condiiile n care activitatea s-ar desfura cu investiia realizat. Perioada
de implementare a investiiei poate fi de maximum 4 ani. Pe perioada de
implementare a investiiei se poate presupune c veniturile i costurile sunt
egale cu varianta fr proiect (dac proiectul nu genereaz venituri si
cheltuieli suplimentare in aceasta perioada).
Metoda utilizat n elaborarea proieciilor financiare este cea a fluxului net de
numerar actualizat. n aceast metod fluxurile non-monetare, cum ar fi
amortizarea i provizioanele, nu sunt luate n considerare
- 3B-Rentabilitate_investitie: Evaluarea profitabilitii financiare a investiiei i a
capitalului propriu (Rentabilitatea investiiei)
Analiza profitabilitii este realizat pentru a se stabili dac subvenia a fost
determinat corespunztor i nu sunt transferate ctre beneficiarul proiectului
fonduri nejustificate. Astfel, analiza va evalua, prin calcularea urmtorilor indicatori
financiari, dac se justific cofinanarea din fonduri nerambursabile: VNAF (valoarea
2.1.A. Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
Pe lng completarea foilor de lucru menionate mai sus, este necesar detalierea urmtoarelor
aspecte n aceast seciune a planului de afaceri:
- Detaliai ipotezele care au stat la baza realizrii previzionrii. Pe baza ipotezelor
formulate, se vor face proieciile financiare aferente a celor dou situaii fr / cu
implementarea proiectului de investiie i se vor determina indicatorii marginali
(incrementali / suplimentari ) privind veniturile i cheltuielile din exploatare. Corelai
informaiile din aceast proiecie financiar cu cele menionate n restul planului de
afaceri.
- Ipoteze privind evoluia entitii pentru ntreaga perioad de previziune,
dac entitatea ar continua activitatea fr implementarea proiectului de
investiie (ipoteze referitoare la veniturile i cheltuielile din exploatare, n
funcie de care se va determina fluxul de numerar al entitii fr realizarea
proiectului);
- Ipoteze privind evoluia entitii pentru ntreaga perioad de previziune,
dac entitatea ar implementa proiectul de investiie (ipoteze referitoare la
veniturile i cheltuielile din exploatare, n funcie de care se va determina
fluxul de numerar al entitii prin realizarea proiectului);
- Detaliai veniturile din exploatare:
- In proiecia veniturilor din exploatare se vor avea in vedere veniturile asupra
crora implementarea investiiei produce efecte, respectiv rezultatele
concrete din operarea infrastructurii sunt acele venituri legate nemijlocit de
activitatea firmei conform obiectului sau de activitate, rezultatul din
exploatare reflectand rentabilitatea activitatii de baza a societatii si indirect,
eficienta deciziilor manageriale luate.
- Completai tabelul de mai jos (model orientativ) n scopul justificrii
proieciilor veniturilor din exploatare. Acestea trebuie s fie corecte, realiste,
justificate prin analiza pieei. In ceea ce privete modalitatea stabilirii
preurilor sau tarifelor se vor face consideraii asupra ipotezelor conform
crora preturile/tarifele folosite nu depesc capacitatea de plat a
utilizatorilor n condiiile locale concrete i a nivelurilor istorice de pre pe
2.1.A. Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
respectiva pia.
AN 1 AN 2
Denumire
Pre Cantitate Cantitate Valoare Pre Cantitate Cantitate Valoare
produs/
UM unitar estimat, estimat, estimat, UM unitar estimat, estimat, estimat,
serviciu
(lei) lunar AN 1 (lei) AN 1 (lei) (lei) lunar AN 2 (lei) AN 2 (lei)
AN 3 AN n
Denumire
Pre Cantitate Cantitate Valoare Pre Cantitate Cantitate Valoare
produs/
UM unitar estimat, estimat, estimat, UM unitar estimat, estimat, estimat,
serviciu
(lei) lunar AN 1 (lei) AN 1 (lei) (lei) lunar AN n (lei) AN n (lei)
muncii
Servicii de medicina
muncii
Servicii prestate de
colaboratori
Servicii de salubritate
Servicii de paza i
protectie
Chirie
Intretinere
echipamente
..
Total
Vanzari
marfuri
nchiriere
de spatii
Alte
activitati
Alte venituri
din
exploatare
AN 3 AN n
Pre Cantitate Cantitate Valoare Pre Cantitate Cantitate Valoare
Denumire
UM unitar estimat, estimat, estimat, UM unitar estimat, estimat, estimat,
(lei) lunar AN 1 (lei) AN 1 (lei) (lei) lunar AN n (lei) AN n (lei)
UM/
Pret unitar Valoare medie Valoare medie
Denumire cheltuial Costuri Consum/
lei lunara anuala
Cantitate
Cheltuieli cu Materii prime:
materiile prime si cu ....
materiale .....
consumabile Materiale consumabile
.
.
Subtotal
Alte cheltuieli cu Energie electric
materiale (inclusiv Gaz
cheltuieli cu prestaii Ap
externe) .
Subtotal
Alte cheltuieli de Telecomunicaii
2.1.A. Microntreprinderi
Ghidul solicitantului - condiii specifice de accesare a fondurilor
Anexa 1.5 Planul de afaceri
exploatare
Servicii de protecta
muncii
Servicii de medicina
muncii
Servicii prestate de
colaboratori
Servicii de salubritate
Servicii de paza i
protectie
Chirie
Intretinere
echipamente
..
Total
AN 1 AN 2
Cheltuieli cu Cheltuieli cu
Personalul societii Salariu Salariu asigurrile i Salariu Salariu asigurrile i
Nr. Nr.
net/lun brut/lun protecia net/lun brut/lun protecia
social social
AN 3 AN N
Cheltuieli cu Cheltuieli cu
Personalul societii Salariu Salariu asigurrile i Salariu Salariu asigurrile i
Nr. Nr.
net/lun brut/lun protecia net/lun brut/lun protecia
social social
Amortizarea
Perioada de Valoare de Valoare de
Grupa Denumire Valoare
amortizare (luni) amortizat, pe lun amortizat, pe an
iii. Diferena ntre intrrile i ieirile de numerar reprezint deficitul sau, dup caz,
surplusul perioadei respective i se cumuleaz la rezultatul anterior. Fluxul de
numerar folosit n sustenabilitate nu se actualizeaz.
iv. Intrrile includ toate veniturile din valorificarea produselor/serviciilor precum i
toate intrrile de numerar datorate managementului resurselor financiare
(fonduri nerambursabile, contribuie public, capitaluri proprii, mprumuturi
bancare).
v. Valoarea rezidual nu se ia n considerare.
vi. Ieirile reprezint costurile investiionale, costurile de operare, rambursrile de
credite, plti dobnzi i alte cheltuieli ocazionate de obinerea creditrii, taxele i
impozitele, alte plti generate de aranjamentele financiare ncheiate pentru
asigurarea surselor de finanare a investiiei .
6. Anexe
Se vor anexa orice alte documente pe care le considerai relevante sau care susin anumite puncte de
vedere din planul dvs. de afaceri