Jurnalul de înregistrare a operaţiunilor economice

Data Corespondenţa
Nr. operaţiei Conţinutul operaţiilor economice Suma, lei conturilor
economice Dt Ct
1. 11.10.2017 Reflectarea capitalului neînregistrat 1000000 313 311

2. 28.10.2017 Transferarea capitalului neînregistrat la cont 1000000 242 313

curent
3. 08.11.2017 Reflectarea cheltuielilor de locațiune în luna 16041,44 713 544
septembrie 2017
4. 08.11.2017 Transferarea plății pentru arenda oficiului 16041,44 544 242
pentru luna septembrie 2017
5. 08.11.2017 Calculul salariului personalului 56048 713 531
administrativ pe luna septembrie
6. 08.11.2017 Calculul contribuțiilor de asigurare socială 12891,04 713 533.1
de stat 23 %
7. 08.11.2017 Transferarea plății pentru contribuțiile de 12891,04 533.1 242
asigurare socială de stat 23 %
8. 08.11.2017 Calculul PAM achitate de angajator pe luna 2522,16 713 533.2
septembrie 4,5 %
9. 08.11.2017 Plata PAM achitate de angajator pe luna 2522,16 533.2 242
septembrie 4,5 %
10. 08.11.2017 Reținerea CIAS obligatorii din salariu, 6% 3362,88 531 533.1

11. 08.11.2017 Plata CIAS obligatorii, 6% 3362,88 533.1 242

12. 08.11.2017 Reținerea PAM din salariu 4,5% 2522,16 531 533.2

13. 08.11.2017 Plata PAM reținute din salariu 4,5% 2522,16 533.2 242

14. 08.11.2017 Reținerea impozitului pe venit din salariu pe 5063,94 531 534.2
luna septembrie
15. 08.11.2017 Plata impozitului pe venit reținut din salariu 5063,94 534.2 242
pe luna septembrie
16. 08.11.2017 Retragerea numerarului de la cont curent 44559,02 241 242
pentru achitarea salariilor în baza Delegației
de retragere a numerarului Nr 1
17. 08.11.2017 Plata salariilor pe luna septembrie 44559,02 531 241

18. 10.11.2017 Reflectarea cheltuielilor de locațiune în luna 15589,33 713 544

octombrie 2017
19. 10.11.2017 Transferarea plății pentru arenda oficiului 15589,33 544 242
pentru luna octombrie 2017
20. 10.11.2017 Calculul salariului personalului 56048 713 531
administrativ pe luna octombrie
21. 10.11.2017 Calculul contribuțiilor de asigurare socială 12891,04 713 533.1
de stat 23 %
22. 10.11.2017 Transferarea plății pentru contribuțiile de 12891,04 533.1 242
 asigurare socială de stat 23 %
23. 10.11.2017 Reflectarea PAM achitate de angajator pe 2522,16 713 533.2
luna octombrie 4,5 %
24. 10.11.2017 Plata PAM achitate de angajator pe luna 2522,16 533.2 242
octombrie 4,5 %
25. 10.11.2017 Reținerea CIAS obligatorii din salariu, 6% 3362,88 531 533.1

26. 10.11.2017 Plata CIAS obligatorii, 6% 3362,88 533.1 242

27. 10.11.2017 Reținerea PAM din salariu 4,5% 2522,16 531 533.2

28. 10.11.2017 Plata PAM reținute din salariu 4,5% 2522,16 533.2 242

29. 10.11.2017 Reținerea impozitului pe venit din salariu pe 3692,31 531 534.2
luna octombrie
30. 10.11.2017 Plata impozitului pe venit reținut din salariu 3692,31 534.2 242
pe luna octombrie
31. 10.11.2017 Retragerea numerarului de la cont curent 46470,65 241 242
pentru achitarea salariilor în baza Delegației
de retragere a numerarului Nr 2
32. 10.11.2017 Plata salariilor pe luna octombrie 46470,65 531 241

33. 30.11.2017 Prestarea serviciilor VIP Security Card FE u 3700 221 611
Grape
34. 30.11.2017 Vânzare sisteme supraveghere video FE 2550 221 611
OZN
35. 30.11.2017 Vânzare sisteme supraveghere video FE 1450 221 611
DARE
36. 30.11.2017 Prestare servicii escortare FE Ex Prof Group 1300 221 611

37. 30.11.2017 Vânzare sisteme supraveghere video FE 7450 221 611

ClickNext
38. 30.11.2017 Vânzare sisteme supraveghere video FE 2550 221 611
Infinity
39. 30.11.2017 Vânzare sisteme supraveghere video FE Gift 6590 221 611
House
40. 30.11.2017 Reflectarea TVA la produsele vândute și 5118 221 534
serviciile prestate
41. 30.11.2017 Procurare jucării de la FE ArtFlora 583,37 217 521
116,67 534
42. 30.11.2017 Procurare mărfuri de la FE Gift House 249,17 217 521
49,83 534
43. 30.11.2017 Procurare cheesecake-uri de la FE Sweet 333,33 217 521
Dreams 66,67 534
44. 30.11.2017 Procurare rechizite de birou de la FE 180,83 213 521
PaperWorld 36,17 534
45. 30.11.2017 Procurare servicii de promovare de la FE 331,67 811 521
SmartMedia 66,33 534
46. 30.11.2017 Procurare program informatic de la FE 499,17 112 521
SmartMedia 99,83 534
47. 30.11.2017 Procurare mărfuri de la FE Creativ 500 217 521
 100 534
48. 30.11.2017 Procurare rechizite de birou de la FE Global 3833,33 213 521
Business Office 766,67 534
49. 08.12.2017 Transferarea plății pentru arenda oficiului 15589,33 544 242
pentru luna noiembrie 2017
50. 08.12.2017 Calculul salariului personalului 56048 713 531
administrativ pe luna noiembrie
51. 08.12.2017 Reflectarea contribuțiilor de asigurare 12891,04 713 533.1
socială de stat 23 %
52. 08.12.2017 Transferarea plății pentru contribuțiile de 12891,04 533.1 242
asigurare socială de stat 23 %
53. 08.12.2017 Reflectarea PAM achitate de angajator pe 2522,16 713 533.2
luna noiembrie 4,5 %
54. 08.12.2017 Plata PAM achitate de angajator pe luna 2522,16 533.2 242
noiembrie 4,5 %
55. 08.12.2017 Reținerea CIAS obligatorii din salariu, 6% 3362,88 531 533.1

56. 08.12.2017 Plata CIAS obligatorii, 6% 3362,88 533.1 242

57. 08.12.2017 Reținerea PAM din salariu 4,5% 2522,16 531 533.2

58. 08.12.2017 Plata PAM reținute din salariu 4,5% 2522,16 533.2 242

59. 08.12.2017 Reținerea impozitului pe venit din salariu pe 3692,31 531 534.2
luna noiembrie
60. 08.12.2017 Plata impozitului pe venit reținut din salariu 3692,31 534.2 242
pe luna noiembrie
61. 08.12.2017 Retragerea numerarului de la cont curent 46470,65 241 242
pentru achitarea salariilor în baza Delegației
de retragere a numerarului Nr 3
62. 5.02.2018 Încasarea la contul curent a creanțelor 30708 242 221
cumpărătorilor
63. 5.02.2018 Transferarea plății pentru arenda oficiului 15979,08 544 242
pentru luna ianuarie 2018 și a majorării
întârzierii aferente
64. 5.02.2018 Calculul salariului personalului 56048 713 531
administrativ pe luna ianuarie
65. 5.02.2018 Reflectarea contribuțiilor de asigurare 12891,04 713 533.1
socială de stat 23 %
66. 5.02.2018 Transferarea plății pentru contribuțiile de 12891,04 533.1 242
asigurare socială de stat 23 %
67. 5.02.2018 Calculul PAM achitate de angajator pe luna 2522,16 713 533.2
ianuarie 4,5 %
68. 5.02.2018 Plata PAM achitate de angajator pe luna 2522,16 533.2 242
ianuarie 4,5 %
69. 5.02.2018 Reținerea CIAS obligatorii din salariu, 6% 3362,88 531 533.1

70. 5.02.2018 Plata CIAS obligatorii, 6% 3362,88 533.1 242

71. 5.02.2018 Reținerea PAM din salariu 4,5% 2522,16 531 533.2
72. 5.02.2018 Plata PAM reținute din salariu 4,5% 2522,16 533.2 242

73. 5.02.2018 Reținerea impozitului pe venit din salariu pe 3692,31 531 534.2
luna ianuarie
74. 5.02.2018 Plata impozitului pe venit reținut din salariu 3692,31 534.2 242
pe luna ianuarie
75. 5.02.2018 Retragerea numerarului de la cont curent 46470,65 241 242
pentru achitarea salariilor în baza Delegației
de retragere a numerarului Nr 4
76. 5.02.2018 Achitarea datoriei aferentă procurărilor 6815 521 242
anterioare
77. 19.03.2018 Transferarea plății pentru arenda oficiului 15698,42 544 242
pentru luna februarie 2018 și a majorării
întârzierii aferente
78. 19.03.2018 Calculul salariului personalului 56048 713 531
administrativ pe luna februarie
79. 19.03.2018 Reflectarea contribuțiilor de asigurare 12891,04 713 533.1
socială de stat 23 %
80. 19.03.2018 Transferarea plății pentru contribuțiile de 12891,04 533.1 242
asigurare socială de stat 23 %
81. 19.03.2018 Calculul PAM achitate de angajator 4,5 % 2522,16 713 533.2

82. 19.03.2018 Plata PAM achitate de angajator 4,5 % 2522,16 533.2 242

83. 19.03.2018 Reținerea CIAS obligatorii din salariu, 6% 3362,88 531 533.1

84. 19.03.2018 Plata CIAS obligatorii, 6% 3362,88 533.1 242

85. 19.03.2018 Reținerea PAM din salariu 4,5% 2522,16 531 533.2

86. 19.03.2018 Plata PAM reținute din salariu 4,5% 2522,16 533.2 242

87. 19.03.2018 Reținerea impozitului pe venit din salariu pe 3692,31 531 534.2
luna februarie
88. 19.03.2018 Plata impozitului pe venit reținut din salariu 3692,31 534.2 242
pe luna februarie
89. 19.03.2018 Retragerea numerarului de la cont curent 46470,65 241 242
pentru achitarea salariilor în baza Delegației
de retragere a numerarului Nr 5
90. 26.03.2018 Transferarea plății pentru arenda oficiului 15589,33 544 242
pentru luna martie 2018
91. 26.03.2018 Calculul salariului personalului 56048 713 531
administrativ pe luna februarie
92. 26.03.2018 Reflectarea contribuțiilor de asigurare 12891,04 713 533.1
socială de stat 23 %
93. 26.03.2018 Transferarea plății pentru contribuțiile de 12891,04 533.1 242
asigurare socială de stat 23 %
94. 26.03.2018 Calculul PAM achitate de angajator 4,5 % 2522,16 713 533.2

95. 26.03.2018 Plata PAM achitate de angajator 4,5 % 2522,16 533.2 242
96. 26.03.2018 Reținerea CIAS obligatorii din salariu, 6% 3362,88 531 533.1

97. 26.03.2018 Plata CIAS obligatorii, 6% 3362,88 533.1 242

98. 26.03.2018 Reținerea PAM din salariu 4,5% 2522,16 531 533.2

99. 26.03.2018 Plata PAM reținute din salariu 4,5% 2522,16 533.2 242

100. 26.03.2018 Reținerea impozitului pe venit din salariu pe 3692,31 531 534.2
luna februarie
101. 26.03.2018 Plata impozitului pe venit reținut din salariu 3692,31 534.2 242
pe luna februarie
102. 26.03.2018 Retragerea numerarului de la cont curent 46470,65 241 242
pentru achitarea salariilor în baza Delegației
de retragere a numerarului Nr 6