Student:Ciocan Robert-Adrian

Grupa 5300
Professor Mihai C.

REGISTRUL RISCURILOR IN ACHIZITIILE PUBLICE

LA NIVELUL COMPARTIMENTIULUI FINANCIAR - ADMINSTRATIV DIN CADRUL C.C.D. IALOMITA 2022

Circumstante Strategia adoptata Data Risc rezidual la data ultimei

Responsabil Risc inerent
care pentru risc/ Actiunea Instrumente Termenul ultimei revizuiri Eventualele
Nr. cu
Obiective Descrierea riscurilor favorizează de minimizare a de control de punere reviziuri riscuri Obs.
crt. gestionarea Probabi- Expu- Probabi- Expu-
aparitia Impact riscului/riscurilor intern in opera si stadiul Impact secundare
riscului litate nere litate nere
riscului inerent/inerente actiunii
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
DOMENIU : ORGANIZAREA ACTIVITATII DE ACHIZITII PUBLICE
1. Procedurile Procedurile specifice elaborate Nerespectarea
Responsabil
specifice care pentru reglementarea activitatii principiilor Intocmirea procedurilor Supervizare/
compartiment 2 2 4 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
reglementeaza de achizitii publice sunt bunei gestiuni scrise Monitorizare
Administrativ
activitatea de insuficiente financiare
achizitii publice Procedurile specifice elaborate
Nerespectarea
pentru reglementarea activitatii Responsabil
principiilor Respectarea legislatiei Supervizare/
de achizitii publice nu compartiment 1 2 2 31.12.2021 2022 2 1 2 - -
bunei gestiuni in vigoare Monitorizare
indeplinesc conditiile de Administrativ
financiare
conformitate
Procedurile specifice elaborate
pentru reglementarea activitatii Responsabil
Modificări Actualizarea Supervizare/
de achizitii publice nu sunt compartiment 1 1 1 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
legislative procedurilor Monitorizare
actualizate in functie de Administrativ
modificarile legislative
Procedurile specifice elaborate Nerespectarea
Responsabil Personalul desemnat va
pentru reglementarea activitatii principiilor Supervizare/
compartiment 2 2 4 fii instruit in vederea 31.12.2021 2022 2 1 2 - -
de achizitii publice nu sunt bunei gestiuni Monitorizare
Administrativ cunoașterii procedurilor
cunoscute si nu se aplica financiare
2. Resursele umane Problemele legate de
ale Director neadecvarea
Neadecvarea structurii
Compartimentului Modificări Responsabil personalului vor fi Supervizare/
profesionale a personalului cu 1 1 1 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
Administrativ legislative compartiment rezolvate prin programe Monitorizare
necesitatile compartimentului
Administrativ de pregatire
profesionala
Modificări Director
Insuficienta unor programe de legislative Responsabil Programe de pregatire Supervizare/
2 2 4 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
pregatire profesionala compartiment profesionala Monitorizare
Administrativ
3. Dotarea cu tehnica Inexistenta unui sistem
de calcul a informatic care sa asiste Responsabil
Modificări Aplicatia este in faza de Supervizare/
Compartimentului activitatea de achizitii publice compartiment 2 1 2 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
legislative testate Monitorizare
Administrativ Administrativ

5. Baza de date cu Inexistenta unei baze de date cu Modificări

Responsabil Baza de date exista, dar
furnizorii de furnizorii de produse/prestatorii legislative Supervizare/
compartiment 1 2 2 nu este actuazalizata. 31.12.2021 2022 2 1 2 - -
produse/prestatorii de servicii/ executantii de lucrari Monitorizare
Administrativ
de servicii/ si preturile practicate
executantii de Neactualizarea sistematica a Modificări Responsabil 1 1 1 Actualizarea bazei de Supervizare/ 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
lucrari si preturile bazei de date cu furnizorii de legislative compartiment date Monitorizare
1
Student:Ciocan Robert-Adrian
Grupa 5300
Professor Mihai C.

Circumstante Strategia adoptata Data Risc rezidual la data ultimei

Responsabil Risc inerent
care pentru risc/ Actiunea Instrumente Termenul ultimei revizuiri Eventualele
Nr. cu
Obiective Descrierea riscurilor favorizează de minimizare a de control de punere reviziuri riscuri Obs.
crt. gestionarea Probabi- Expu- Probabi- Expu-
aparitia Impact riscului/riscurilor intern in opera si stadiul Impact secundare
riscului litate nere litate nere
riscului inerent/inerente actiunii
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
practicate produse/prestatorii de servicii/
executantii de lucrari si preturile Administrativ
practicate
DOMENIU: PROGRAMUL ANUAL DE ACHIZITII PUBLICE (PAAP)
6. Fundamentarea Fundamentarea
Programului anual bugetului de Director
de achizitii venituri si Administrator
Activitatea de achizitii nu se Intocmirea PAAP. La
publice cheltuieli fara Financiar Supervizare/
desfasoara pe baza unui program 2 2 4 nivelul CCD exista 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
respectarea Responsabil Monitorizare
anual PAAP
principiului compartiment
bunei gestiuni Administrativ
financiare
Corelarea insuficienta intre
PAAP si politica de realizare a Fundamentarea
obiectivelor entitatii publice. bugetului de Director
Corelarea PAAP cu
Referatele de necesitate cuprind venituri si Administrator
obiectivele entitatii.
produse, servicii si lucrari care cheltuieli fara Financiar Supervizare/
2 2 4 Sistemul d econtrol 31.12.2021 2022 2 1 2 - -
nu au legatura cu obiectul de respectarea Responsabil Monitorizare
intern este coerent si
activitate al entitatii si/sau principiului compartiment
suficient.
achizitia lor este interzisa in anul bunei gestiuni Administrativ
verificat, iar acestea au fost financiare
achizitionate si paltite
Fundamentarea
Director
bugetului de
Administrator
venituri si
Financiar
Lipsa referatelor de necesitate cheltuieli fara Intocmirea referatelor Supervizare/
Responsabili 1 1 1 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
privind achizitiile respectarea de necesitate Monitorizare
compartimente
principiului
Responsabil
bunei gestiuni
achizitii
financiare
Director
Nerespectarea
Depasirea bugetului alocat, Administrator
principiului
modificarile aduse prevederilor Financiar Corelarea bugetului cu
bunei Supervizare/
initiale ale bugetelor au fost Responsabili 2 1 2 PAAP si obiectivele 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
gestionari Monitorizare
nelegale, nu au fost necesare compartimente entitatii
fiannciare.
si/sau oportune Responsabil
achizitii
Fundamentarea
bugetului de Director
venituri si Administrator Respectarea
PAAP nu indepliniste conditiile cheltuieli fara Financiar conformitatii PAAP Supervizare/
1 1 1 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
de conformitate respectarea Responsabil conform legislatiei in Monitorizare
principiului compartiment vigoare
bunei gestiuni Administrativ
financiare
PAAP nu este actualizat pe Fundamentarea Director 1 2 2 Actualizarea PAAP Supervizare/ 31.12.2021 2022 1 2 2 - -
parcursul derularii achizitiilor bugetului de Administrator Monitorizare
venituri si Financiar
2
Student:Ciocan Robert-Adrian
Grupa 5300
Professor Mihai C.

Circumstante Strategia adoptata Data Risc rezidual la data ultimei

Responsabil Risc inerent
care pentru risc/ Actiunea Instrumente Termenul ultimei revizuiri Eventualele
Nr. cu
Obiective Descrierea riscurilor favorizează de minimizare a de control de punere reviziuri riscuri Obs.
crt. gestionarea Probabi- Expu- Probabi- Expu-
aparitia Impact riscului/riscurilor intern in opera si stadiul Impact secundare
riscului litate nere litate nere
riscului inerent/inerente actiunii
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
cheltuieli fara
respectarea Responsabil
principiului compartiment
bunei gestiuni Administrativ
financiare
Fundamentarea
Corespondenta produselor, bugetului de Director
serviciilor si lucrarilor cu sistem venituri si Administrator
de grupare si de codificare cheltuieli fara Financiar Ssitemul de control Supervizare/
1 1 1 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
utilizat in Clasificarea produselor respectarea Responsabil intern este eficient Monitorizare
si serviciilor asociate –CPSA nu principiului compartiment
este cuprinsa in PAAP bunei gestiuni Administrativ
financiare
Autoritatea contractanta nu a Publicarea semestrial in
publicat semestrial in SEAP Nerespectarea SEAP, in termne de 5
extrasele referitoare la principiului Director zile a extraselor
contractele de produse, servicii si bunei Administrator referitoare la
lucrari a caror valoare estimata gestionari Financiar contractele de produse, Supervizare/
2 2 4 31.12.2021 2022 1 2 2 - -
este mai are sau egala cu fiannciare. Responsabil servicii si lucrari a Monitorizare
pragurile reglementate legal, in Nerspectarea compartiment caror valoare estimata
termen de 5 zile lucratoare principilui Administrativ este mai are sau egala
transparentei cu pragurile
reglementate legal
7 Alegerea Fundamentarea
procedurii de bugetului de Director
atribuire a venituri si Administrator
Estimarea eronata a valorii Estimarea corecta a
contractelor de cheltuieli fara Financiar Supervizare/
contractelor de 2 2 4 valorii contractelor de 31.12.2021 2022 1 2 2 - -
achizitii publice respectarea Responsabil Monitorizare
furnizare/lucrari/servici furnizare/lucrari/servici
principiului compartiment
bunei gestiuni Administrativ
financiare
Director
Procedura de achizitie nu a fost Nerespectarea Administrator
Respectarea pragurilor
aleasa corect in functie de principiilor Financiar Supervizare/
2 1 2 valorice prevazute de 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
pragurile valorice prevazute de bunei gestiuni Responsabil Monitorizare
legislatia in vigoare
legislatia in vigoare financiare compartiment
Administrativ
Director
Nerespectarea Administrator
Divizarea achizitiei publice Respectarea pragurilor
principiilor Financiar Supervizare/
astfel incat sa se obtina plafoane 2 2 4 valorice prevazute de 31.12.2021 2022 1 2 2 - -
bunei gestiuni Responsabil Monitorizare
partiale mai mici legislatia in vigoare
financiare compartiment
Administrativ
In cazul contractelor de achizitie Nerespectarea Director 2 2 4 Respectarea pragurilor Supervizare/ 31.12.2021 2022 2 1 2 - -
publica de lucrari valoarea principiilor Administrator valorice prevazute de Monitorizare
estimata a achizitiei nu a fost bunei gestiuni Financiar legislatia in vigoare
calculata luand in considerare financiare Responsabil
atat costul lucrarilor, cat si compartiment
3
Student:Ciocan Robert-Adrian
Grupa 5300
Professor Mihai C.

Circumstante Strategia adoptata Data Risc rezidual la data ultimei

Responsabil Risc inerent
care pentru risc/ Actiunea Instrumente Termenul ultimei revizuiri Eventualele
Nr. cu
Obiective Descrierea riscurilor favorizează de minimizare a de control de punere reviziuri riscuri Obs.
crt. gestionarea Probabi- Expu- Probabi- Expu-
aparitia Impact riscului/riscurilor intern in opera si stadiul Impact secundare
riscului litate nere litate nere
riscului inerent/inerente actiunii
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
valoarea totala estimata a
produselor si serviciilor puse la
dispozitia contractantului de
catre AC, necesare pentru
Administrativ
executarea lucrarilor, in scopul
divizarii contractelor si aplicarii
incorecte a procedurii de
atribuire
Fundamentarea
bugetului de
venituri si
Supradimensionarea valorii cheltuieli si
estimate in cazul contractelor de angajarea Director
Estimarea corecta a
achizitie publica de produse prin cheltuielilor Administrator
contractelor de achizitie
cumpararea in rate, prin fara Financiar Supervizare/
2 1 2 publica de produse se 31.12.2021 2022 1 2 2 - -
inchiriere sau prin leasing cu sau respectarea Responsabil Monitorizare
tine cont de durata
fara optiune de cumparare, fara a principilui compartiment
contractului
se tine cont de durata bunei gestiuni Administrativ
contractului financiare in
acest caz
(principiul
economicitatii)
DOMENIU: ATRIBUIREA CONTRACTULUI
8. Achizitia directa Nerespectarea
Director
principiilor
AC nu a elaborat o procedura Administrator
bunei gestiuni
operationala proprie pentru Financiar In cadrul CCD Brasov Supervizare/
financiare. 1 1 1 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
achizitia directa de produse, Responsabil exista procedura scrisa Monitorizare
Nerespectarea
servicii si lucrari compartiment
principilui
Administrativ
transparentei
Nerespectarea
Director
principiilor
AC nu a realizat achizitia directa Administrator
bunei gestiuni Respectarea
de la orice operator economic Financiar Supervizare/
financiare. 1 1 1 prevederilor legislative 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
doar in cazurile prevazute de Responsabil Monitorizare
Nerespectarea in vigoare
lege compartiment
principilui
Administrativ
transparentei
AC nu a comunicat prin Nerespectarea Director
intermediul SEAP daca accepta principiilor Administrator
oferta ferma in termen de cel bunei gestiuni Financiar Respectarea termenului Supervizare/
2 2 4 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
mult 5 zile de la data transmiterii financiare. Responsabil de 5 zile Monitorizare
ofertei ferme de catre operatorul compartiment
economic Administrativ
AC a realizat achizitia directa de Nerespectarea Director 2 1 2 Respectarea Supervizare/ 31.12.2021 2022 2 1 2 - -
produse/ servicii/lucrari principiilor Administrator prevederilor legislative Monitorizare
nepermise de lege si/sau care nu bunei gestiuni Financiar in vigoare
au legatura cu obiectul de financiare. Responsabil
activitate al AC si/sau fara compartiment
4
Student:Ciocan Robert-Adrian
Grupa 5300
Professor Mihai C.

Circumstante Strategia adoptata Data Risc rezidual la data ultimei

Responsabil Risc inerent
care pentru risc/ Actiunea Instrumente Termenul ultimei revizuiri Eventualele
Nr. cu
Obiective Descrierea riscurilor favorizează de minimizare a de control de punere reviziuri riscuri Obs.
crt. gestionarea Probabi- Expu- Probabi- Expu-
aparitia Impact riscului/riscurilor intern in opera si stadiul Impact secundare
riscului litate nere litate nere
riscului inerent/inerente actiunii
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
respectarea principiilor legalitatii
si/sau regularitatii si /sau
Administrativ
economicitatii si/sau eficientei
si/sau eficacitatii
AC nu a realizat achizitia directa Abatare cu Director
pe baza unui angajament legal caracter Administrator
sub forma unui contract de financiar Financiar Verificarea existentei Supervizare/
1 1 1 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
achizitie publica, a unui contabil Responsabil angajamentelor legale Monitorizare
document fiscal ori a unei compartiment
comenzi Administrativ
Abatere cu
Director
caracter
Administrator
Proiectul de angajament legal nu financiar Verificarea existentei
Financiar Supervizare/
a fost prezentat la viza de control contabil – 2 2 4 proiectului de 31.12.2021 2022 2 2 4 - -
Responsabil Monitorizare
financiar preventiv propriu angajarea angajament
compartiment
cheltuielilor
Administrativ
fara viza CFP
Au fost angajate cheltuieli prin
incheierea de contracte de Director
achizitie a unor: Administrator Intocmirea listelor de
- bunuri /servicii / lucrari pentru Paguba adusa Financiar verificare CFP inainte Supervizare/
2 2 4 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
care nu au fost aprobate surse de patrimoniului Responsabil de semnarea Monitorizare
finantare prin bugetul de venituri compartiment contractului de achizitie
si cheltuieli sau peste limita Administrativ
surselor prevazute in buget
Au fost angajate cheltuieli prin Director
incheierea de contracte de Administrator Intocmirea listelor de
achizitie a unor: Paguba adusa Financiar verificare CFP inainte Supervizare/
2 1 2 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
- bunuri /servicii / a caror patrimoniului Responsabil de semnarea Monitorizare
achizitie este interzisa prin compartiment contractului de achizitie
prevederile legale in vigoare Administrativ
Au fost angajate cheltuieli prin Director
incheierea de contracte de Administrator Intocmirea listelor de
achizitie a unor: Paguba adusa Financiar verificare CFP inainte Supervizare/
1 1 1 31.12.2021 2022 1 1 1 - -
- bunuri /servicii / lucrari nu au patrimoniului Responsabil de semnarea Monitorizare
legatura cu activitatea entitatii compartiment contractului de achizitie
publice Administrativ
Nerespectarea
principiilor Director
Contractul de achizitie publica bunei gestiuni Administrator Intocmirea listelor de
nu contine cel putin anexele financiare. Financiar verificare CFP inainte Supervizare/
2 2 4 31.12.2021 2022 2 1 2 - -
prevazute de lege, ca parte Nerespectarea Responsabil de semnarea Monitorizare
integranta principiului compartiment contractului de achizitie
asumarii Administrativ
raspunderii

INTOCMIT,
CIOCAN ROBERT-ADRIAN,
5
Student:Ciocan Robert-Adrian
Grupa 5300
Professor Mihai C.