Ministerul Finanelor Publice

Agenia Naional de Administrare Fiscal

DIRECIA GENERAL ANTIFRAUD FISCAL

1 an de activitate
decembrie 2013 decembrie 2014

1 an de organizare
Direcia general antifraud fiscal - DGAF - a fost nfinat n cadrul Ageniei Naionale de
Administrare Fiscal (ANAF) n data de 26 iunie 2013, prin Ordonana de Urgen a Guvernului
nr. 74/2013, aprobat prin Legea nr. 144/2014.
Obiectivul prioritar al DGAF este combaterea ferm a evaziunii fiscale i a fraudei fiscale i vamale.
Activitatea de investigare a fraudelor i destructurare a lanurilor tranzacionale constituite pentru
prejudicierea bugetului statului este important att din punct de vedere financiar, ct i social,
consolidnd ncrederea n sigurana i integritatea sistemului fiscal.
DGAF este coordonat de un vicepreedinte ANAF, cu rang de subsecretar de stat, numit prin
decizie a prim-ministrului.
n cadrul DGAF funcioneaz Direcia de combatere a fraudelor, iar inspectorii acestei structuri sunt
detaai n unitile de Parchet i acord suport tehnic de specialitate procurorilor n instrumentarea
infraciunilor economico-financiare.
DGAF a fost operaionalizat n luna decembrie 2013, dup finalizarea primei etape de recrutare,
cnd au fost angajai 856 de inspectori antifraud fiscal.
Operaionalizarea efectiv a presupus parcurgerea unor etape importante, parte a procesului amplu
de reorganizare al ANAF: elaborarea i aprobarea legislatiei secundare i a procedurilor interne privind
activitatea de control antifraud, realizarea primelor pregtiri profesionale teoretice i practice,
asigurarea resurselor logistice necesare desfurrii activitii (amenajarea sediilor, conectarea la
sistemele informatice, constituirea parcului auto, realizarea tipizatelor, a nsemnelor i dotrilor
specifice activitii de control operativ).

n perioada decembrie 2013 octombrie 2014 au fost organizate cinci concursuri de recrutare, la
care au participat 7.775 candidai, nregistrndu-se o concuren medie de 3,6 persoane pe loc.
Pentru asigurarea ndeplinirii criteriilor de integritate i profesionalism a inspectorilor antifraud fiscal,
au fost atent analizate i verificate att cunotinele teoretice i aptitudinile necesare funciei, ct i
profilul psihologic al fiecrui candidat.

1 an de organizare
La nivel naional, DGAF i desfoar activitatea prin structura central i cele 8 structuri
regionale, respectiv Bucureti, Suceava, Constana, Alexandria, Trgu Jiu, Deva, Oradea i
Sibiu.
Pentru desfurarea eficient a activitii de investigare i control, inspectorii antifraud fiscal
au acces la sistemul informatic, mesageria electronic i bazele de date ale ANAF sau la care
ANAF are acces in baza protocoalelor de cooperare. De asemenea, inspectorii antifraud
fiscal sunt dotai cu mijloace de comunicare i uniforme de serviciu, iar parcul auto al DGAF
numr 468 autoturisme, dintre care 150 autoturisme noi.
Efectivul DGAF este de 1579 inspectori antifraud fiscal, din care 104 funcii de conducere i
1475 funcii de execuie. Media de vrst este 37 ani, peste o treime fiind femei. n funcie de
experiena profesional, inspectorii antifraud provin att din sectorul public (structurile MFP,
ANAF i alte instituii), ct i din mediul privat.
Conducerea DGAF este asigurat de un inspector general antifraud, ajutat n activitatea sa de
inspectori generali adjunci antifraud, numii prin decizie a prim-ministrului. Inspectorul general
antifraud i un inspector general adjunct sunt procurori detaai din cadrul Ministerului Public.
La nivel de execuie, personalul DGAF este structurat astfel: 229 inspectori debutani, 243
inspectori cu gradul profesional asistent, 303 cu gradul profesional principal i 383 cu gradul
profesional superior.

Structura de personal a DGAF

conducere

superior

principal

asistent

30%
7%

debutant

25%

93%
18%

20%

261 inspectori antifraud fiscal i defoar activitatea n cadrul Direciei de combatere a

fraudelor fiind detaai la unitile de Parchet, astfel: 10 inspectori detaai la PCCJ, 17
inspectori antifraud detaai la DNA, 33 inspectori la DIICOT, 38 la Parchetele de pe lng
Curile de Apel i 163 la Parchetele Teritoriale. Inspectorii detaai asigur sprijin de specialitate
pentru aciunile instrumentate de unitile de Parchet, inclusiv Direcia de Investigare a
Infraciunilor de Criminalitate Organizat i Terorism i Direcia Naional Anticorupie.

PREEDINTE ANAF
GELU TEFAN DIACONU

VICEPREEDINTE ANAF
COORDONATOR
ROMEO FLORIN NICOLAE

INSPECTOR GENERAL ANTIFRAUD

procuror PETRE DRAGO VOINESCU

STRUCTURA CENTRAL
INSPECTOR GENERAL ADJUNCT
procuror REMUS DAMIAN BUDI

DIRECIA COMBATEREA FRAUDELOR

DIRECIA COORDONARE CAZURI
SPECIALE
DIRECIA COOPERARE
INTERINSTITUIONAL
DIRECIA OPERAIUNI
INTRACOMUNITARE I TVA

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

AURELIAN CONSTANTINESCU

DIRECIA OPERAIUNI VAMALE,

IMPORT-EXPORT I PRODUSE
ACCIZABILE
DIRECIA CONTROL ACTIVITI CU
RISC FISCAL I INTERVENIE RAPID
DIRECIA ANALIZ RISC, SELECIE I
PROGRAMARE

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

VALERIU ALEXANDRU GL

DIRECIA METODOLOGII, PROCEDURI

ANTIFRAUD, SINTEZ I RAPORTRI
DIRECIA DE INVESTIGAII FISCALE

STRUCTURI REGIONALE

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

COSMIN GEORGESCU

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

DANIEL DINULESCU

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

GABRIEL CRBUNARU

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

ADRIAN PAUL VOICU

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

CLIN VALER VESA

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

IULIAN BOGDAN GHEORGHE

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

LAURENIU DAN PUDERC

INSPECTOR GENERAL ADJUNCT

CLAUDIU CODREA

DIRECIA REGIONAL ANTIFRAUD

1 SUCEAVA
DIRECIA REGIONAL ANTIFRAUD
2 CONSTANA
DIRECIA REGIONAL ANTIFRAUD
3 ALEXANDRIA
DIRECIA REGIONAL ANTIFRAUD
4 TRGU JIU
DIRECIA REGIONAL ANTIFRAUD
5 DEVA
DIRECIA REGIONAL ANTIFRAUD
6 ORADEA
DIRECIA REGIONAL ANTIFRAUD
7 SIBIU
DIRECIA REGIONAL ANTIFRAUD
8 BUCURETI

1 an de funcionare
n concordan cu studiile de specialitate privind decalajul fiscal realizate la nivelul ANAF i al altor
entiti naionale i internaionale de profil, DGAF acord o importan deosebit identificrii i
instrumentrii unor fenomene de fraud fiscal cu implicaii negative semnificative asupra bugetului
general consolidat al statului. n acest sens, activitatea DGAF se concentreaz pe aciuni de
investigare a unor lanuri tranzacionale organizate n scopul sustragerii de la ndeplinirea obligaiilor
fiscale, urmare crora sunt cuantificate prejudicii semnificative, urmrindu-se i asigurarea recuperrii
acestora, identificarea persoanelor implicate i a mijloacelor de prob.
O contribuie semnificativ n realizarea acestui demers este adus de instrumentarea coordonat la
nivel naional a cazurilor speciale i cooperarea interinstituional permanent cu organele de urmrire
penal. DGAF i Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie coopereaz respectnd
competenele materiale specifice fiecreia dintre cele dou structuri.
Pe de alt parte, la nivelul DGAF sunt derulate activiti care vizeaz cooperarea cu structurile de
informaii i organele urmrire penal, prin organizarea i coordonarea unor aciuni speciale privind
prevenirea i combaterea fraudelor fiscale, constituirea i operaionalizarea de echipe operative mixte
n vederea documentrii fraudelor fiscale i schimbul de informaii n domenii de interes comun.
Activitatea DGAF include i activiti de monitorizare, supraveghere i control, orientate spre zone i
domenii economice n care se manifest fenomene de evaziune fiscal, indisciplin financiar sau
slab conformare. Astfel, se urmrete contientizarea contribuabililor asupra prezenei i vigilenei
inspectorilor antifraud aflai n misiune n zonele cu risc fiscal ridicat i creterea gradului de
conformare fiscal.
n vederea asigurrii caracterului inopinat i operativ al controalelor destinate prevenirii i descoperirii
oricror acte i fapte din domeniul economico-financiar, fiscal i vamal, s-a impus stabilirea unor
condiii concrete de programare i realizare ale acestora i asigurarea cunoaterii n timp real a tuturor
aciunilor de control aflate n curs. Toate controalele antifraud efectuate de DGAF sunt incluse intr-un
plan naional de aciune, elaborat lunar pe baza obiectivelor prioritare de control i a rezultatelor
analizei de risc.
Instrumentarea fenomenelor de fraud
fiscal se realizeaz inclusiv prin analiza
datelor i informaiilor la care ANAF are
acces automat sau la cerere (evidena
persoanelor, cadastru, evidena auto, cazier
judiciar, conturi bancare), valorificarea
informaiilor obinute prin cooperarea
administrativ internaional, valorificarea
datelor rezultate din aciunile de control ori a
celor obtinute prin monitorizarea permanent
a transporturilor rutiere de marfuri.

1 an de rezultate
Defalcat pe domenii de activitate economic, rezultatele controalelor antifraud (suma
cumulat a prejudiciilor, amenzilor i confiscrilor) au urmatoarea pondere:

7%
8%

Produse accizabile

29%

Mrfuri nealimentare
Mrfuri agroalimentare

14%

Construcii i materiale de construcii

Munca subdeclarat si fara forme legale
Prestari de servicii

16%
26%

Se evidentiaz domeniile de activitate economic n care au fost stabilite sumele totale mai mari
de 100 de milioane euro:
n domeniul produselor accizabile, n care au fost efectuate 2.079 de aciuni de control viznd
producerea, depozitarea i comercializarea produselor energetice, cu precdere uleiuri minerale
care pot fi utilizate drept carburani auto, alcool i buturi alcoolice, tutun i produse din tutun,
fiind stabilite sume totale de 221,3 milioane euro.
n domeniul mrfurilor nealimentare, au fost verificate 8.388 firme specializate n comercializarea
de produse de uz casnic, electronice, electrocasnice, medicamente i n comerul online, fiind
stabilite sume totale de 195,3 milioane euro.
n domeniul mrfurilor agroalimentare s-au efectuat 10.908 aciuni de control i monitorizare la
productori, transportatori i comerciani de cereale i plante tehnice, produse de morrit i
panificatie, legume-fructe, productori i comerciani de carne i produse din carne, fiind
stabilite sume totale de 125,1 milioane euro.
n domeniul construciilor i al comerului cu materiale de construcii au fost efectuate 1.715
controale i au fost stabilite sume totale de 106,5 milioane euro.
n ceea ce privete instrumentarea cazurilor de fraud fiscal pentru care DGAF a sesizat
organele de urmrire penal, se evideniaz ponderea de 91% a prejudiciilor cu valoare
mai mare de 1 milion de euro n valoarea total a prejudiciilor.
Totodat, 65% din valoarea total a prejudiciilor stabilite de DGAF reprezint TVA.

1 an de rezultate
Structura central i structuri regionale1:
1.318 inspectori antifraud
25.483 contribuabili controlai
778 milioane euro prejudicii, amenzi i confiscri
691 milioane euro prejudicii
91% prejudicii mai mari de 1 milion euro
65% prejudicii cauzate prin fraudarea TVA
630 acte de sesizare a organelor de urmrire penal
23 milioane euro amenzi
64 milioane euro confiscri
515 milioane euro msuri asigurtorii dispuse

Direcia de combatere a fraudelor2:

261 inspectori antifraud detaai la unitile de Parchet
821 rapoarte de constatare tehnico-tiinific
916 milioane euro prejudicii constatate
497 verificri fiscale
234 investigaii financiare n vederea indisponibilizrii de bunuri
309 milioane euro bunuri i sume indisponibilizate.
1
2

Date centralizate la nivelul DGAF pentru perioada 01 decembrie 2013 30 noiembrie 2014
Date raportate de unitile de parchet pentru perioada 01 ianuarie 30 iunie 2014

Piaa Presei Libere nr. 1, corp C3

et. 3-4, sector 1 Bucureti
Telefon: 021 316 57 61
Fax: 021 316 57 62
e-mail: antifrauda.generala@anaf.ro
www.antifrauda.ro

Sediul Direciei regionale antifraud 1 Suceava

Com. cheia, str. Humorului nr. 82 (E58), jud. Suceava

Sediul Direciei regionale antifraud 2 Constana

Constana, B-dul Bucureti nr. 18, jud. Constana

Sediul Direciei regionale antifraud 3 Alexandria

Alexandria, str. Dunrii nr. 1, jud Teleorman

Sediul Direciei regionale antifraud 4 Trgu Jiu

Trgu Jiu, str. Islaz nr. 2, jud. Gorj

Sediul Direciei regionale antifraud 5 Deva

Deva, str. Victor uiaga nr. 8, jud. Hunedoara

Sediul Direciei regionale antifraud 6 Oradea

Oradea, str. Armatei Romne nr. 4, jud. Bihor

Sediul Direciei regionale antifraud 7 Sibiu

Sibiu, os. Alba Iulia nr. 73A, jud. Sibiu

Sediul Direciei regionale antifraud 8 - Bucureti

Bucureti, Piaa Presei Libere nr. 1, corp B3, et. 1, sect. 1