PS Managementul Riscurilor 551 02 Rev.0 Forma Scurta

CONSILIUL PROCEDUR DE SISTEM: Ediia I
JUDEEAN VASLUI MANAGEMENTUL RISCURILOR Revizia 0

Pagina 1 din 28
DOCUMENT
Cod document: PS 551-02 CONTROLAT
DATA : Exemplar nr. SEMNTURA
ELABORAT RMC, Fntnaru Loredana Carmen
VERIFICAT Secretarul Judeului Vaslui, Diana Elena

Ursulescu
APROBAT Preedinte Dumitru Buzatu
1. SCOP
Aceast procedur se constituie ca un instrument eficient i logic deoarece:
1. stabilete un cadru general unitar de identificare, analiz i gestionare a riscurilor la nivelul
compartimentelor de specialitate din cadrul CJ VS;
2. stabilete un set unitar de reguli pentru ntocmirea i actualizarea Registrului de riscurilor.
3. furnizeaz o descriere a modului n care sunt stabilite i implementate msurile de control
menite s previn apariia riscurilor;
4. d asigurri cu privire la existena documentaiei adecvate derulrii acestei activitii.
5. asigur continuitatea activitii, inclusiv n condiii de fluctuaie a personalului.
6. sprijin auditul i alte organisme abilitate n aciuni de auditare i control, iar pe manager n
luarea deciziei.
2. DOMENIU DE APLICARE
Procedura se aplica de ctre ntregul personal de conducere, precum i de ctre persoanele
desemnate cu ntocmirea Registrului Riscurilor si monitorizarea masurilor de gestionare privind
riscurile aferente activitatii compartimentului, respectiv a aparatului de specialitate al Consiliului
Judeean Vaslui.
2.1 Precizarea (definirea) activitii la care se refer procedura de sistem

Procedura se aplic pentru toate riscurile poteniale identificabile la nivel de fiecare
compartiment din cadrul aparatului de specialitate al Consiliului Judeean Vaslui.
2.2 Delimitarea explicit a activitii procedurale n cadrul portofoliului de activiti
desfurate de entitatea public;
Procedura se aplic n cadrul instituiei CONSILIUL JUDEEAN VASLUI i se refer la
identificarea i gestionarea riscurile poteniale la nivel de fiecare compartiment din cadrul aparatului
de specialitate al Consiliului Judeean Vaslui.
2.3 Listarea principalelor activiti de care depinde i/sau care depind de activitatea
procedural;
Procedura depinde de formularea obiectivelor i delimitarea clar a atribuiiilor
compartimentelor de specialitate n cadrul Regulamentului de Organizare si Functionare, de
identificarea corect a riscurilor asociate cu activiti/atribuii/obiective i actualizarea permanant a
acestora, astfel nct n funcie de scorul general la risc msurile aplicate s genereze un risc rezidual
n limitele de toleran aprobate.
Pagina 2 din 28
DOCUMENT
2.4. Listarea compartimentelor furnizoare de date i/sau beneficiare de rezultate ale

activitii procedurate ; listarea compartimentelor implicate n procesul activitii.
1. Preedintele Consiliului judeean Vaslui
2. Secretarul Judeului Vaslui
3. Compartimentul Audit Public Intern
4. Compartimentul Managementul Calitii
5. Direcia Urbanism, Amenajarea Teritoriului, Achiziii publice
6. Serviciul Contabilitate
7. Direcia Administraie Public
8. Serviciul Managementul Resurselor Umane, Relaii Mass-Media, Informare Ceteni
9. Direcia Economic
10. Direcia Tehnic
11. Direcia Dezvoltare Local, Integrare European, Relaii Internaionale
12. Serviciul Unitatea de Implementare a Proiectului SIMDSJVS
3. DOCUMENTE DE REFERIN
Reglementri internaionale:
SR EN ISO 9001:2008 Sisteme de management al calitii.Cerine.
Standarde internaionale de control intern.
Legislaie primar:
O.G. nr. 119/1999 privind controlul intern i controlul financiar preventiv, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare.
Legislaie secundar:
O.M.F.P. nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern/managerial, cuprinznd
standardele de control intern/managerial la entitile publice i pentru dezvoltarea sistemelor de
control intern/managerial, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare.
Reglementri interne:
Dispoziii privind circuitul documentelor n cadrul aparatului de specialitate, stabilirea
categoriilor de acte pe care se va aplica sigiliul cu stema Romniei, modul de pstrare i utilizare a
acestora.
Dispoziii referitoare la componena, atribuiile i activitatea comisiei responsabile cu
monitorizarea, coordonarea i ndrumarea metodologic a implementrii i/sau dezvoltrii
controlului intern/managerial.
Dispoziii referitoare la componena, atribuiile i activitatea echipei de gestionare a
riscurilor
Regulamentul de organizare i funcionare a aparatului de specialitate a Consiliului
Judeean Vaslui.
Manualul Calitii.
Fia postului a fiecrui angajat implicat n derularea procedurii.
Pagina 3 din 28
DOCUMENT
4. DEFINIII I ABREVIERI
4.1. Definiii
1. RISC o problem (situaie, eveniment etc.) care nu a aprut nc, dar care poate apare n
viitor, caz n care atingerea obiectivelor i realizarea conform a activitilor este ameninat
sau potenta. In prima situaie riscul reprezint o ameninare, iar n cea de-a doua, riscul
reprezint o opotunitate. Riscul reprezint incertitudinea privit ca o combinaie ntre
probabilitate i impact.
2. RISC INERENT expunerea la un anumit risc nainte s fie luat vreo msur de
tratare/atenuare a lui.
3. RISC REZIDUAL expunerea cauzat de un anumit risc dup ce au fost luate msuri de
tratare/atenuare a lui, presupunnd c msurile sunt eficace (Ri>Rz). Msurile de atenuare a
riscurilor aparin controlului intern. Din aceasta cauz riscul rezidual este o msur a
eficacitii controlului intern.
4. PROBABILITATEA DE MATERIALIZARE A RISCULUI reprezint o msura a
posibilitii de apariie a riscului, determinat apreciativ sau prin cuantificare, atunci cnd
natura riscului si informaiile disponibile permit o astfel de evaluare.
5. IMPACTUL reprezint consecina asupra rezultatelor (obiectivelor), dac riscul s-ar
materializa. Dac riscul este o ameninare, consecina asupra rezultatelor este negativ, iar
dac riscul este o oportunitate, consecina este pozitiv.
6. EXPUNERE LA RISC consecinele , ca o combinaie de probabilitate i impact , pe care
le poate resimi instituia Consiliului judeean Vaslui n raport cu obiectivele prestabilite, n
cazul n care riscul se materializeaz.
7. MATERIALIZAREA RISCULUI translatarea riscului din domeniul incertitudinii
(posibilului) n cel al certitudinii (al faptului implinit). Riscul materializat se transform
dintr-o problema posibil ntr-o problem dificil, dac riscul reprezint o ameninare, sau
ntr-o situaie favorabil, dac riscul reprezint o oportunitate.
8. EVALUAREA RISCULUI evaluarea consecinelor materializarii riscului, n combinaie
cu evaluarea probabilitii de materializare a riscului. Mai concis, evaluarea riscului
reprezint evaluarea expunerii la risc.
9. TOLERANA LA RISC cantitatea de risc pe care instituia Consiliului judeean Vaslui
este pregtit s o tolereze sau la care este dispus s se expun la un moment dat.
10. PRIORITIZAREA RISCULUI aciune determinat de caracterul limitat al resurselor i
de necesitatea de a stabili un rspuns optim la risc, pentru fiecare risc identificat i evaluat i
care const n stabilirea ordinii de prioriti n tratarea riscurilor printr-o alocare eficient i
judicioas a resurselor.
11. ACCEPTAREA/TOLERAREA RISCULUI tip de rspuns la risc care const n neluarea
unor msuri de control al riscurilor i este adecvat pentru riscurile inerente a cror expunere
este mai mic dect tolerana la risc.
12. MONITORIZAREA RISCULUI tip de rspuns la risc care const n acceptarea riscului
cu condiia meninerii sale sub permanent supraveghere, parametrul principal supravegheat
fiind probabilitatea.
13. EVITAREA RISCULUI tip de rspuns la risc care const n eliminarea/restrngerea
circumstanelor/activitilor care genereaz riscul.
Pagina 4 din 28
DOCUMENT
14. TRATAREA/ATENUAREA RISCULUI tip de rspuns la risc care const n msurile

intreprinse pentru diminuarea probabilitatii (posibilitatii) de apariie a riscului sau/i de
diminuare a consecinelor (impactului) asupra rezultatelor (obiectivelor) dac riscul s-ar
materializa. Mai concis, atenuarea riscului reprezint diminuarea expunerii la risc, dac
acesta este o ameninare. Acest tip de rspuns reprezint abordarea cea mai frecvent pentru
majoritatea riscurilor cu care se confrunt instituia Consiliului judeean Vaslui.
15. TRANSFERAREA/EXTERNALIZAREA RISCULUI tip de rspuns la risc recomandat
n cazul riscurilor financiare i patrimoniale i care const n ncredinarea gestionrii riscului
unui ter care are expertiza necesar soluionrii acelui risc (eventual prin ncheierea unui
contract n acest scop).
16. CLASAREA RISCULUI procedeu aplicabil riscului apreciat ca nerelevant n raport cu
obiectivele, atribuiile i activitile compartimentului.
17. ESCALADAREA RISCULUI procedeu prin care conducerea unui compartiment
alerteaz nivelul ierahic superior cu privire la riscul pentru care compartimentul nu poate
desfura un control satisfctor al acestuia.
18. GESTIONAREA RISCURILOR SAU MANAGEMENTUL RISCURILOR - toate
procesele privind identificarea, evaluarea i aprecierea riscurilor, stabilirea responsabilitilor,
luarea de msuri de atenuare sau anticipare a acestora, revizuirea periodic i monitorizarea
progresului.
19. CONTROL INTERN orice msura intern luat n scopul gestionrii riscurilor. Aceste
msuri pot fi luate fie pentru a diminua impactul n cazul materializarii riscurilor, fie pentru a
reduce probabilitatea de materializare a riscurilor.
20. PROCEDUR mod specificat de desfurare a unei activiti sau a unui proces;
prezentarea formalizat n scris a tuturor pailor ce trebuie urmai, a metodelor de lucru
stabilite i a regulilor de aplicat, n vederea realizrii activitii, cu privire la aspectul
procesual.
21. REVIZIA PROCEDURII aciunea de modificare, adugare, suprimare sau altele
asemenea, dup caz, a uneia sau mai multor componente ale unei ediii a procedurii de lucru,
aciuni care au fost aprobate i difuzate.
22. COMPARTIMENT DE SPECIALITATE direcie/serviciu/birou/compartiment din
cadrul aparatului de specialitate al Consiliului Judeean Vaslui
Pagina 5 din 28
DOCUMENT
4.2. Abrevieri
Nr. Crt. Abrevierea Termenul abreviat

1. PS Procedur de sistem
2. E. Elaborare
3. V. Verificare
4. A. Aprobare
5. Ap. Aplicare
6. Av. Avizeaz/certific
7. FP Funcionar public
8. Dir.ex. Director executiv
9. CJVS Consiliul judeean Vaslui
10. PRS Preedinte
11. SJ Secretarul Judeului Vaslui
12. DAP Direcia de Administraie Public
13. DUATAP Direcia Urbanism, Amenajarea Teritoriului, Achiziii
publice
14. SACAP Serviciul de Atribuire a Contractelor de Achiziie
Public
15. DE Direcia Economic
16. SC Serviciu Contabilitate
17. DT Direcia Tehnic
18. DIE Direcia de Dezvoltare Local, Integrare European,
Relaii Internaionale
19. SMRU Serviciul Managementul Resurselor Umane, Relaii
Mass-Media, Informare Ceteni
20. CAPI Compartiment Audit Public Intern
21. RMC Responsabil Managementul Calitii
22. EGR Echipa de gestionare a riscurilor
5. RESPONSABILITI
5.1 personalul de execuie din cadrul aparatului de specialitate al Consiliului Judeean

Vaslui:
- particip la inventarierea activitilor/operaiunilor n relaie cu obiectivele generale
i specifice
- identific i realizeaz o evaluare preliminar a riscurilor
- formuleaz opinii cu privire la msurile de control pentru riscurile identificate
- implementeaz instrumentele/msurile de control.
5.2 Responsabili cu managementul riscurilor i cu monitorizarea implementrii

msurilor de control al riscurilor la nivel de compartiment
- colecteaz, nregistreaz, analizeaz, selecteaz i semnaleaz efului de
compartiment despre riscurile identificate/semnalate ntocmind Formularul de
alert la risc
Pagina 6 din 28
DOCUMENT
- completeaz, listeaz i ndosariaz registrul riscurilor pe compartiment (Inventar

riscuri)
- monitorizeaz implementara msurilor de control pe baza planului de aciuni
- propune cu privire la alegerea tipului cel mai adecvat de rspuns la risc
- transmit responsabililor desemnai cu implementarea msurilor de control intern
formularele de alert i documentaia aferent
- elaboreaz informri anuale cu privire la desfurarea procesului de gestionare a
riscurilor la nivelul compartimentului
- RMC ntocmete, actualizeaz i modific Registrul riscurilor la nivel centralizat,
prin agregarea datelor/informaiilor cuprinse n Registrele riscurilor de la nivelul
compartimentelor de specialitate.
5.3 efii/coordonatorii compartimentelor de specialitate

- coordoneaz identificarea la nivelulul compartimentului a obiectivelor specifice,
indicatorilor asociai acestora, activitile/msurile corespunztoare obiectivelor i
riscurile inerente asociate
- identific, analizeaz, evalueaz i prioritizeaz riscurile care pot afecta atingerea
obiectivelor/atribuiiilor/activitilor specifice compartimentului i stabilete nivelul
impactului i al probabilitii riscului inerent.
- numete responsabilul cu riscurile; n cazul compartimentelor cu personal restrns,
conductorul poate ndeplini i atribuiile responsabilului cu riscuri
- numete responsabilul/responsabilii cu implementarea aciunilor pentru minimizarea
riscurilor
- avizeaz propunerile pentru soluionarea riscurilor propuse de responsabilul cu
riscuri
- monitorizeaz modul de punere n practic a aciunilor de minimizare a riscurilor de
ctre personalul din subordine.
- stabilesc impactul i probabilitatea dup punerea n practic a msurilor de
gestionare a riscurilor inerente, n vederea determinrii nivelului acestora i
calculrii de risc rezidual.
- avizeaz informrile anuale i le transmite EGR
- respect termenul de revizuire anual a riscurilor inerente n cadrul instituiei
Consiliului Judeean Vaslui
- propune msuri de control pentru tratarea riscurilor escaladate la nivelul su de
competen stabilind termene i responsabili pentru implementarea acestora.
5.4 Echipa de gestionare a riscurilor

- asigur cadrul organizaional i procedural pentru punerea n aplicare a msurilor de
control intern a riscurilor
- valideaz/invalideaz propunerea de clasare pentru riscurile considerate nerelevante
- selecteaz, analizeaz i prioritizeaz riscurile care pot afecta atingerea obiectivelor
specifice, generale i funcionarea n ansamblu a instituiei CJVS
- propune limitele de toleran a riscurilor
- analizeaz i dezbate informrile anuale elaborate de responsabilii cu riscurile cu
privire la desfurarea procesului de gestionare a riscurilor la nivelul
compartimentelor de specialitate
Pagina 7 din 28
DOCUMENT
- analizeaz rapoartele de audit inclusiv in domeniul calitii i propune msuri de

implementare a recomandrilor cuprinse n acestea cu referire la competena i
domeniul de aciune al echipei
- verific existena tuturor documentelor ce stau la baza nscrierilor din Registrul
riscurilor centralizat.
- monitorizeaz aplicarea msurilor de control, termene limit i responsabili cu
implementarea lor n ceea ce privete gestionarea riscurilor.
5.5 Preedintele Consiliului Judeean Vaslui

- verific anual revizuirea riscurilor inerente i actualizarea Registrului de riscuri
- aprob msurile pentru minimizarea riscurilor inerente.
- dispune msuri de control pentru tratarea riscurilor escaladate la nivelul su de
competen stabilind termene i responsabili pentru implementarea acestora.
Persoanele care utilizeaz acest procedur aplica forma iniial, precum i varianta/
variantele revizuit/revizuite de la data intrrii n vigoare a acesteia/acestora.
Matricea responsabilitilor:
Nr. Compartimentul Funcionar efii de RMC PRS EGR
crt. (postul) / aciunea public compartimente
(operaiunea) responsabil
A. Identificarea i E. Av. E. A. V.
evaluarea
riscurilor
B. Analiza i E. Av. E. A. V.
rspunsurile la
risc
C Implementarea i Ap. Av. Ap. A. V

monitorizarea
aciunilor de
inere sub control
a riscurilor
D Revizuirea si E. Av. E. A. V.
raportarea
riscurilor
Pagina 8 din 28
DOCUMENT
6. DESCRIEREA PROCEDURII
6.1. Generaliti
Prezenta procedur stabilete metodologia de implementare a standardului de control

intern/managerial - Managementul riscurilor.
6.2 Documente utilizate
6.2.1. Lista i proveniena documentelor
Denumirea
Nr.
Documentului Proveniena documentului
crt.
1. Inventar riscuri Compartimente de specialitate
2. Formular de alert la risc Compartiment de
specialitate/responsabil riscuri
3. Proces verbal al edinei de analiz a riscurilor EGR/Secretariat echipa asigurat de
RMC
4. Fi de urmrire a riscului Compartiment de
specialitate/responsabil riscuri
5. Compartiment de specialitate, iar la
Registru riscurilor/Inventar riscuri compartiment managementul calitii
registrul general al riscurilor
Pagina 9 din 28
DOCUMENT
6.2.2. Circuitul documentelor
Compartiment de
specialitate
Persoana care identifica

riscul
Responsabil cu riscurile la
nivel de compartiment de
specialitate
ef compartiment
Comisia monitorizare,
PRS ECHIPA DE GESTIONARE A coordonare i ndrumare
RISCURILOR metodologica a
implementrii i dezvoltrii
SCIM
6.3. Resurse necesare

6.3.1. Resurse materiale
- elemente de logistic: ncperile n care i desfoar activitatea personalul cu
atribuii n aceast activitate, birouri, scaune, fiete/dulapuri, rechizite, calculatoare, acces la
baza de date, reea, imprimant, posibiliti de stocare a informaiilor.
6.3.2. Resurse umane
- cei desemnai pentru monitorizarea implementrii aciunilor de control intern
managerial
- cei desemnai ca membri ai echipei de gestionare a riscurilor
- RMC
- personal care semnaleaz riscurile.
6.3.3. Resurse financiare
- sume necesare salarii i cheltuieli de funcionare (achiziionarea materialelor
consumabile, acoperirea cheltuielilor de ntreinere a logisticii).
Pagina 10 din 28
DOCUMENT
6.4. Modul de lucru

6.4.1. Planificarea operaiunilor i aciunilor activitii
Planificarea presupune o bun cunoatere a resurselor, a termenelor de realizare, a condiiilor
de confidenialitate impuse de legislaia n vigoare, puse n corelaie i ntr-o succesiune logic i
cronologic n vederea utilizrii eficiente a fondurilor publice. n acest sens instrumentul utilizat este
Registrul riscurilor care este ntocmit, modificat i completat de ctre RMC pe baza Registrului
riscurilor i a Planului de aciuni pentru minimizarea riscurilor completate la nivelul
compartimentelor de specialitate din cadrul Consiliului Judeean Vaslui.
6.4.2. Derularea operaiunilor i aciunilor activitii

A. Identificarea i evaluarea riscurilor
6.4.2.1. Sub coordonarea conductorii de la nivelul fiecrui compartiment de specialitate se
identifica toate problemele care au aprut i se pot repeta n viitor sau care pot aprea n desfurarea
activitilor i care au ca efect nerealizarea parial sau total a obiectivelor prestabilite n vederea
mbuntirii continue a activitilor.
6.4.2.2. a. Persoana care a identificat un risc efectueaz urmtoarele operaiuni:
1) analizeaz preliminar riscul identificat, prin:
(a) definirea corect a riscului, respectndu-se regulile de definire prezentate n

Instruciunea nr.1. Identificarea riscurilor;
(b) analiza cauzelor sau a circumstanelor care favorizeaz apariia/repetarea

riscului.
2) evalueaz expunerea la risc prin:
(a) estimarea anselor de apariie/repetare a riscului, pe o scal n cinci trepte, ca

fiind: 1. rar; 2. puin probabil; 3. posibil; 4. foarte probabil; 5. aproape sigur;
(b) estimarea impactului asupra riscului, pe o scal n cinci trepte, ca fiind:

1. nesemnificativ; 2. minor; 3. moderat; 4. major; 5. critic;
(c) estimarea expunerii la risc, prin combinarea pe o scal bidimensional a

rezultatelor estimrilor anterioare; conform Instruciunea nr.3. Evaluarea
probabilitii de apariie a riscurilor i a impactului/consecinelor;
3) formuleaz mpreun cu conductorul compartimentului o opinie cu privire la
msurile care trebuie luate pentru a controla riscul identificat;
4) completeaz Formularul alert la risc - Formularul nr.1 pe care il transmite
Responsabilului cu riscurile de la nivelul compartimentului din care face parte.
Pagina 11 din 28
DOCUMENT
B. Analiza i rspunsurile la risc

6.4.2.3 Responsabilii cu riscurile din compartimentele de specialitate:
colecteaz formularele de alert la risc i documentaiile aferente de la persoanele care au

identificat riscurile sau de la responsabilii cu riscurile de la compartimentele care au decis
escaladarea lor;
transmite EGR documentaia spre analiz cu avizul sefului compartimentului de specialitate.
6.4.2.4.a. EGR analizeaz periodic riscurile conform formularelor de alerta i fac propuneri
pentru:
(a) clasarea formularului de alert la risc, dac riscul este nerelevant (risc tolerabil valoarea
expunerii cuprins ntre 1 i 4);
(b) escaladarea riscului la nivelele superioare ale managementului dac:
riscul afecteaz un obiectiv superior celui stabilit la nivelul compartimentului;
cauzele care genereaz riscul sunt externe compartimentului n cauz;
msurile prin care se realizeaz un control satisfctor al riscurilor exced competenelor
compartimentului n cauz;
resursele sunt insuficiente.
(c) monitorizarea riscului (valoarea expunerii ntre 5 i 14);
(d) eliminarea circumstanelor care genereaz riscul (risc intolerabil valoarea expunerii cuprins
ntre 15 i 25).
6.4.2.4.b. Dac este cazul, pentru lmurirea anumitor aspecte, pot fi invitai la edin, pentru
consultare, persoanele care au semnalat riscurile din cadrul compartimentelor de specialitate.
6.4.2.4. c. La finalul fiecrei edin de analiz a riscurilor, EGR:
consemneaz n Procesul-verbal Formularul nr. 4 - al edinei toate hotrrile luate
n legtur cu controlarea riscurilor;
transmite efilor compartimentelor vizate, o copie dup procesul verbal de edin
mpreun cu documentaia aferent;
6.4.2.4. d. Riscurile stabilite de ctre EGR care urmeaz s fie monitorizate se nregistreaz
n Registrului riscurilor la nivel de compartiment Inventar riscuri Formularul nr.2
Responsabil de completarea respectivului formular este responsabilul cu riscuri de la nivelul
compartimentului respectiv.
Pagina 12 din 28
DOCUMENT
C.Implementarea/monitorizarea aciunilor de inere sub control a riscurilor

6.4.2.5.Conductorii compartimentelor de specialitate completeaz Formularul nr. 5 - Plan
de aciuni care cuprinde toate riscurile care se monitorizeaz (din aria lor) i aciunile care
trebuie efectuate precum i numele persoanei/persoanelor responsabile cu implementarea
aciunilor de inere sub control a riscului i termenul limit de implementare a acestor aciuni.
6.4.2.6. Pentru fiecare risc care trebuie monitorizat, se completeaz - Formularul nr. 4 Fia
de urmrire a riscului. Responsabil de completarea respectivului formular este responsabilul
cu riscuri de la nivelul compartimentului respectiv.
6.4.2.7. Responsabilul cu riscuri de la nivelul compartimentului, transmite tuturor
responsabililor cu monitorizarea implementrii a aciunilor de inere sub control a riscurilor,
formularele de urmrire a riscurilor, prin care acetia iau la cunotin de respectivele aciuni
i de termenele stabilite.
6.4.2.8. Responsabilii cu implementarea aciunilor de inere sub control a riscurilor,
informeaz semestrial responsabilul cu riscurile cu privire la stadiul implementrii
respectivelor aciuni.
6.4.2.9. Pe baza acestor date, responsabilul cu riscurile ntocmete situaii care vor fi incluse
n situaiile centralizatoare semestriale/anuale privind stadiul implementrii i dezvoltrii
sistemului de controlul intern/managerial avizate de eful de compartiment (sau
actualizeaz formularele de urmrire a riscurilor prin completarea la zi cu toate datele
necesare) cu privire la stadiul implementrii msurilor de inere sub control, problemele
ntmpinate, msuri noi propuse etc.
6.4.2.10. Situaiile i/sau Fiele de urmrire a riscurilor se analizeaz de EGR n cadrul
edinelor anuale de analiz.EGR stabileste anual gradul de implementare a planului de
actiuni si poate formula propuneri cu privire la actiunile si masurile ce trebuie luate pentru
atenuarea riscurilor si implementarea cu succes a planului de actiuni.
6.4.2.11. RMC care asigur secretariatul EGR ndosariaz toate formularele de urmrire a
riscurilor analizate n cadrul edinei i actualizeaz Registrul Riscurilor formularul nr. 6
- la nivelul instituiei CJVS cu stadiul aciunilor implementate.
D. Revizuirea i raportarea riscurilor

6.4.2.13. n aceast etap se desfoar activiti de revizuire a calificativelor riscurilor. Se
analizeaz expunerea riscurilor dup ce au fost implementate msurile de inere sub control a
respectivului risc. Aceste riscuri se numesc riscuri reziduale. Expunerea riscului rezidual
trebuie s fie mai mic dect expunerea riscului inerent.
6.4.2.14. n cadrul edinelor anuale, EGR analizeaz formularele de urmrire a riscurilor
actualizate de responsabilul de riscuri. Se va meniona obligatoriu i expunerea riscului
rezidual.
6.4.2.15. n baza deciziilor luate de EGR, responsabilul cu riscurile de la nivelul
compartimentului actualizeaz registrul riscurilor pe compartiment Inventar riscuri.
6.4.2.16. RMC, n urma reviuirii riscurilor, actualizeaz Registrul Riscurilor formularul
nr. 5 - la nivelul instituiei
Pagina 13 din 28
DOCUMENT
6.4.3. Valorificarea rezultatelor activitii
Prin aplicarea procedurii de lucru se asigur c la nivelul CJVS se respect aceleai principii
i activiti/operaiuni de ctre fiecare compartiment n parte n managementul riscurilor
(identificarea, analiza, evaluarea i prioritizarea riscurilor, ntocmirea planului de aciuni pentru
minimizarea riscurilor, ntocmirea i actualizarea registrului riscurilor). n urma situaiilor
primite de la compartimentele de specialitate RMC va putea ntocmi Registrul riscului n sistem
centralizat, iar echipa de gestionare a riscurilor (EGR) va putea dezbate i propune n cunotin
de cauz msuri/aciuni/instrumente de control i termene limit astfel nct riscurile inerente s
afecteze ct mai puin atingerea obiectivelor generale i funcionarea n ansamblu a instituiei CJ
Vaslui. Revizuirea periodic a riscurilor conduce la realocri ale resurselor, n concordan cu
modificarea ierarhiilor i, implicit a prioritilor
7. NREGISTRRI
Cod Denumirea nregistrrii Unde se pstreaz Arhiva

nregistrare
551-02-01 Formular de alerta la risc Responsabil riscuri 3 ani
compartiment de
specialitate
551-02-02 Inventar riscuri Compartiment de permanent
specialitate
551-02-03 Proces verbal al sedintei RMC care asigura 5 ani
de analiza a riscurilor secretariat EGR
551-02-04 Fisa de urmarire a Responsabil riscuri 3 ani
riscului compartiment de
specialitate
551-02-05 Registrul riscurilor RMC care asigur permanent
secretariat EGR
8.ANEXE
Anexa 1 Schema logic a procesului
Instruciunea 1 Identificarea riscurilor
Instruciunea 2 Elemente lmuritoare cu privire la rspunsul la risc controlarea

riscurilor
Instruciunea 3 Evaluarea probabilitii de apariie a riscurilor i a

impactului/consecinelor
Formular nr.1 Formular de alert la risc
Formular nr.2 Inventar riscuri registrul riscurilor pe compartiment
Formular nr.3 Proces verbal al edinei de analiz a riscurilor

Pagina 14 din 28
DOCUMENT
Formular nr.4 Fi de urmrire a riscului
Formular nr.5 Registrul general al riscurilor la nivelul CJVS
9. ACTUALIZRI
Nr. Sinteza actualizrii Revizie Data

Crt. curent
1. Elaborare iniial 0
Anexa 1. Schema logic a procesului

Pagina 15 din 28
DOCUMENT
Acte normative prin care se reglementeaz

INTRRI obiective, misiuni, atribuii etc.
Documente de politici publice;
Reglementri interne;
Standardele internaionale de control intern;
Metodologie de implementare a standardului
privind managementul riscurilor;
ndrumar metodologic pentru dezvoltarea
sistemelor de control intern.
Compartiment de specialitate
Identificare risc- persoana care

Rapoarte de audit
identific riscul
Analizeaz preliminar
riscul; Instruciun
Evalueaz expunerea la ea
risc; nr.1,nr.2,nr
Formuleaz o opinie cu .3.
privire la msurile de Alte compartimente
control; de specialitate
Completeaz Formularul Riscuri transferate
Alert la risc.
Formularu Documentai
l Alert la a riscului
risc (unde este
cazul)
Pagina 16 din 28
DOCUMENT
Responsabilul cu riscurile la nivelul compartimentului

de specialitate
Colecteaz i analizeaz Formularele Alert la risc

i documentaiile aferente;
Propune: clasarea, transferul sau reinerea riscurilor
n vederea aprofundrii analizei;
Propune msuri pentru gestionarea riscului
semnalat;
Organizeaz edinele de analiz i evaluare a
riscurilor la nivel de compartiment.
Formulare Alert Rapoarte de Rapoarte de monitorizare

la risc, audit a implementrii msurilor
documentaie de control
riscuri i
propuneri
Conductorul compartimentului
analizeaz dosarul cu riscurile identificate, rapoartele de

monitorizare i rapoartele de audit;
completeaz i avizeaz propunerile din formularul de alerta;
transmite prin responsabilul cu riscurile documentaia ctre
EGR.
EGR de la nivelul instituiei
Analizeaz soluia de clasare propus;

Delibereaz asupra riscurilor propuse spre
transfer;
Analizeaz rapoartele de audit i reine riscurile
identificate i recomandrile fcute;
Ierarhizeaz riscurile i elaboreaz profilul de risc;
Analizeaz msurile de gestionare a riscurilor;
Dezbate stadiul implementrii msurilor de
control, hotrte asupra coreciilor ce se impun;
Revizuiete expunerea la risc.
Pagina 17 din 28
DOCUMENT
Proces-verbal
al edinei Documentaia
analizat
Responsabilii cu riscurile de
Responsabilul cu riscurile de la nivel de
alte compartimente de
compartiment de specialitate/RMC
specialitate
Arhiveaz formularele Alert la risc

clasate; Formularele
Transmite formularele Alert la risc i Documenta
de alerta la
documentaia aferent pentru riscurile ia aferent
transferate responsabililor cu riscurile de risc
la compartimentul de specialitate
respectiv;
Completeaz mpreun cu conductorul
compartimentului de specialitate
documentaia riscurilor ce urmeaz a fi
transferate la nivelul celorlalte
compartimente; ef compartiment de
Transmite formularele alert la risc cu specialitate
decizia EGR efului de compartiment
care nominalizeaz responsabilii cu
implementarea msurilor de gestionare Documentaia
a riscurilor; riscului
Completeaz Registrul riscurilor la
nivelul compartimentului de specialitate
RMC completeaz/actualizeaz Registrul
riscurilor la nivel de institutie
Registrul
Informri ref. la
actualizat al Formulare
stadiul Documenta
riscurilor Alert la
implementrii ia riscului
msurilor risc
Pagina 18 din 28
DOCUMENT
Responsabilii cu implementrii msurilor

gestionare a riscurilor
Fia de Deschide Fia de urmrire a riscului;

urmrire a Coordoneaz activitile de punere n
riscului aplicare a msurilor de control;
Monitorizeaz aplicarea aciunilor i
msurilor de gestionare a riscurilor;
Evalueaz expunerea la risc dup
Informare implementarea msurilor de
periodica cu gestionare a riscurilor;
privire la stadiul Raporteaz asupra stadiului
implementrii implementrii.
msurilor de
gestionare a
riscurilor
Responsabilul cu riscurile de la
nivelul compartimentelor de
Preedinte CJVS
specialitate
Vicepreedinti CJVS
Informri cu privire la
desfurarea procesului de ef compartiment de
gestionare a riscurilor specialitate
Comisia
Pagina 19 din 28
DOCUMENT
Instruciunea nr. 1. - Identificarea riscurilor conform Standard 11 Managementul

riscului
1) Riscul este o incertitudine, i nu ceva sigur. Atunci cnd se identific un risc, trebuie analizat
dac nu este vorba cumva de o situaie existent, care are un impact asupra obiectivului. n acest caz, nu
mai este vorba despre un risc, ci despre o problem dificil, care trebuie gestionat, sau despre o
oportunitate care trebuie exploatat;
2) A nu se ignora, pentru viitor, problemele dificile identificate. Ele pot deveni riscuri, n situaii
repetitive din cadrul aceleiai entiti publice, sau pentru alte entiti, n care astfel de riscuri nu s-au
materializat;
3) Nu constituie riscuri probleme (situaii, evenimente) a cror apariie este imposibil;
4) S nu se identifice, ca riscuri, probleme care vor apare cu siguran. Acestea nu sunt riscuri,
ci certitudini;
5) Riscurile nu se definesc prin negarea obiectivelor;
6) Nu se identific riscurile care nu afecteaz obiectivele. Nu exist riscuri n mod absolut, ci
numai riscuri corelate cu obiectivele;
7) Riscurile au o cauz de apariie i un efect asupra obiectivelor. Exist o cauz pentru fiecare
risc, iar dac riscul se materializeaz, exist i un efect;
8) Riscul inerent este riscul specific ce ine de realizarea obiectivului, fr a se interveni prin
msuri de atenuare a riscurilor (controlul intern/managerial). Riscul rezidual este riscul ce rmne dup
ce s-au pus n aplicare msurile de atenuare a riscurilor inerente sau, cu alte cuvinte, riscurile remanente
controlului intern/managerial;
9) Identificarea riscurilor nu este ntotdeauna o operaiune strict obiectiv, ci, n primul rnd,
este o problem de percepie;
10) Identificarea riscurilor curente este necesar, dar nu i suficient. Adaptarea la schimbare
impune identificarea unor riscuri ce pot aprea n viitor, ca urmare a unor transformri previzibile;
11) Riscurile identificate trebuie grupate. Fiecare entitate public poate adopta propriul sistem de
grupare a riscurilor, cu scopul de a le administra corespunztor.
Pagina 20 din 28
DOCUMENT
Instruciunea nr.2 Elemente lmuritoare cu privire la rspunsul la risc

controlarea riscurilor
Referitor la rspunsul la risc, acesta poate fi:
a) Acceptarea (tolerarea) riscurilor

Acest tip de rspuns la risc const n neluarea unor msuri de control a riscurilor i este adecvat
pentru riscurile inerente a cror expunere este mai mic dect tolerana la risc.
Acceptarea (tolerarea) riscurilor este o strategie de rspuns la risc recomandat pentru riscurile
cu expunere sczut. n cazul riscurilor cu expunere medie sau mare acceptarea riscurilor este
inadecvat i, de aceea, n astfel de situaii, opiunea trebuie temeinic justificat.
b) Monitorizarea permanent a riscurilor

Acest tip de rspuns const n acceptarea riscului cu condiia meninerii sale sub o permanent
supraveghere.
c) Evitarea riscurilor
Aceast strategie de rspuns const n eliminarea activitilor (circumstanelor) care genereaz
riscurile.
d) Transferarea (externalizarea) riscurilor

Aceast strategie de rspuns la risc const n ncredinarea gestionrii riscului unui ter care are
expertiza necesar gestionrii acelui risc, ncheindu-se n acest scop un contract.
e) Tratarea (atenuarea) riscurilor

Aceasta este abordarea cea mai frecvent pentru majoritatea riscurilor. Opiunea tratrii
(atenurii) riscurilor const n faptul c n timp ce organizaia va continua s desfoare
activitile care genereaz riscuri, aceasta ia msuri (implementeaz instrumente/dispozitive de
control) pentru a menine riscurile n limite acceptabile (tolerabile).
Pagina 21 din 28
DOCUMENT
Instruciunea nr. 3 - Evaluarea probabilitii de apariie a riscurilor i a

impactului/consecinelor
a) Evaluarea probabilitii de apariie a riscurilor
Nivel probabilitate Explicaie
Este foarte puin probabil s se ntmple pe

1 Rar o perioad lung de timp ( 3 - 5 ani); nu s-a
ntmplat pn n prezent
Este puin probabil s se ntmple pe o

perioad lung de timp ( 3 - 5 ani); s-a
2 Puin probabil
ntmplat de foarte puine ori pn n
prezent
Este probabil s se ntmple pe o perioad

3 Posibil medie de timp ( 1 - 3 ani); s-a ntmplat de
cteva ori n ultimii 3 ani
Este probabil s se ntmple pe o perioad

4 Foarte probabil scurt de timp (< 1 an); s-a ntmplat de
cteva ori n ultimul an
Este foarte probabil s se ntmple pe o

5 Aproape sigur perioad scurt de timp (< 1 an); s-a
ntmplat de multe ori n ultimul an
b) Evaluarea impactului/consecinelor riscurilor
Nivel consecine/ impact Explicaie
Cu impact foarte sczut asupra activitilor

1 Nesemnificativ direciei i ndeplinirii obiectivelor i/sau
fr impact financiar
Cu impact sczut asupra activitilor

2 Minor direciei i ndeplinirii obiectivelor i/sau cu
impact financiar foarte sczut
Cu impact mediu asupra activitilor

3 Moderat direciei i ndeplinirii obiectivelor i/sau cu
impact financiar mediu
Cu impact major asupra activitilor

4 Major direciei i ndeplinirii obiectivelor i/sau cu
impact financiar major
Cu impact semnificativ asupra activitilor

5 Critic direciei i ndeplinirii obiectivelor i/sau cu
impact financiar semnificativ
Pagina 22 din 28
DOCUMENT
c) Stabilire scor general risc: probabilitate x impact
5 10 15 20 25
8 12 16 20
4
3 6 9 12 15
2 4 6 8 10
1 2 3 4
O
A
R
B
P
5
E
T
T
L
I
I M P A C T Tolerana la
risc
d ) Stabilirea ni vel u lu i d e tol erare/ st rat egi e d e con trol
Nivel tolerare Explicaii Strategie de control
Nu necesit nicio msur de

1-4 Tolerabil Acceptare
control
Tolerare Necesit msuri de control pe

5-8 Monitorizare
ridicat termen mediu/lung
9- Tolerare Necesit msuri de control pe

Tratare
12 sczut termen scurt
13 - Necesit msuri de control Tratare/Transferare/Externaliz

Intolerabil
25 urgente are
Pagina 23 din 28
DOCUMENT
Formular nr. 1
FORMULAR ALERT LA RISC
COMPARTIMENT: .0
Detalii privind riscul
Descrierea riscului Riscul identificat:
1.
Cauza/cauze: .....................................................................................................
............................................................2....................................................
Evaluarea riscului
Probabilitatea riscului 3
1 2 3 4 5
1. rar; 2. puin probabil; 3. posibil; 4. foarte posibil; 5. aproape sigur.
Impactul riscului 4
1 2 3 4 5
1. nesemnificativ; 2. minor; 3. moderat; 4. major; 5. critic.
Expunere (nivel de tolerare): _______5__________
Tratarea riscului Msuri/Aciuni preventive recomandate: 6...

...............
...............
Nume: 7 Semntura: 8 Data: 9

........................................ ... ....................................
DECIZIA EGR 10
Irelevant
Investigaii
suplimentare
Relevant ( inclusiv alte masuri
actiuni preventive suplimentare
recomandate)
Strategia de control propus Acceptare Monitorizare Tratare Tratare/

transferare/
externalizare
Pagina 24 din 28
DOCUMENT
RMC 11 Data primirii 12 Nr. crt. al riscului n registrul general 13
Seciun Completarea seciunii

e
0 Denumirea compartimentului din cadrul aparatului de specialitate al CJVS
1 Descrierea riscului identificat
2 Descrierea cauzei/cauzelor care favorizeaz apariia riscului
3 Se bifeaz prin X celula numeric aferent probabilitii de materializare a
riscului
4 Se bifeaz prin X celula numeric aferent impactului
5 Produsul dintre Probabilitate i Impact si nivelul de tolerare aferent
6 Evidenierea msurilor / aciunilor preventive pentru inerea sub control a
riscului identificat
7 Numele i prenumele persoanei care a identificat riscul
8 Semntura persoanei care a identificat riscul i a completat formularul de fa
9 Data completrii formularului
10 Se bifeaz prin X celula care corespunde deciziei comisiei de gestionare a
riscurilor
11 Semnatura responsabil managementul calitatii care tine evidenta Registrului
riscurilor general
12 Data nregistrrii n Registrul riscurilor general
13 Numrul de nregistrare n Registrul riscurilor general
Pagina 25 din 28
DOCUMENT
Formular nr. 2
Inventar riscuri (asociate activitilor, atribuiilor i obiectivelor specifice conform ROF)
INVENTAR RISCURI
COMPARTIMENT:
Atribuii Activiti/Subactiv Riscuri Cauze Msuri de

ROF iti asociate gestionare
Pagina 26 din 28
DOCUMENT
Formular nr. 3
PROCES VERBAL AL EDINEI DE ANALIZ A RISCURILOR
Data edinei: .0
Participani (membri EGR + invitai)

Nr. Nume, prenume 1 Funcia 2 Semntura 3
crt
.
1
Nr. Probleme dezbtute 4 Concluzii,

crt. recomandri,
observaii etc. 5
1 Riscuri analizate
2 Propuneri de aciuni/msuri de control
3 Stadiul implementrii aciunilor de control
4 Dificulti ntmpinate
5 Alte probleme
Seciune Completarea seciunii

0 Data la care are loc edina
1 Numele i prenumele participanilor la edin
2 Funcia participanilor la edin
3 Semntura participanilor la edin
4 Adresa de e-mail a participanilor la edin pe care se va face comunicarea
procesului verbal
5 Problemele dezbtute n cadrul edinei
6 Concluziile, recomandrile i observaiile rezultate din cadrul edinei
Pagina 27 din 28
DOCUMENT
Formular nr. 4
FIA DE URMRIRE A RISCULUI
Departamentul: ..0
Responsabilul cu monitorizarea Semntura 2
implementrii msurilor: 1
Riscul monitorizat:
Denumire: 3
Expunere: 4
Data Msuri/Aciuni preventive Termen de Stadiul implementrii
urmri propuse 6 implementar aciunilor preventive 8
rii e7
risculu
i5
Dificulti ntmpinate :
9.

Msuri/Aciuni noi propuse Termen de implementare 11
10
Seciune Completarea seciunii

0 Denumirea departamentului
1 Numele i prenumele persoanei responsabile cu monitorizarea
implementrii msurilor de control pentru riscul monitorizat
2 Semntura persoanei de la punctul 1
3 Descrierea riscului monitorizat
4 Gradul de expunere al riscului monitorizat
5 Data cnd s-a fcut analiza riscului monitorizat
6 Descrierea msurilor/aciunilor preventive propuse pentru inerea sub
control a riscului monitorizat
7 Data limit privind implementarea aciunilor preventive
Pagina 28 din 28
DOCUMENT
8 Descrierea stadiului implementrii aciunilor de la punctul 6

9 Menionarea dificultilor ntmpinate n implementarea aciunilor
preventive
10 Menionarea aciunilor noi propuse n urma analizei riscului
11 Data limit privind implementarea noilor aciuni preventive

PS Managementul Riscurilor 551 02 Rev.0 Forma Scurta

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

PS Managementul Riscurilor 551 02 Rev.0 Forma Scurta

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

CONSILIUL PROCEDUR DE SISTEM: Ediia I

JUDEEAN VASLUI MANAGEMENTUL RISCURILOR Revizia 0

DATA : Exemplar nr. SEMNTURA

ELABORAT RMC, Fntnaru Loredana Carmen

VERIFICAT Secretarul Judeului Vaslui, Diana Elena

APROBAT Preedinte Dumitru Buzatu

2.1 Precizarea (definirea) activitii la care se refer procedura de sistem

2.4. Listarea compartimentelor furnizoare de date i/sau beneficiare de rezultate ale

14. TRATAREA/ATENUAREA RISCULUI tip de rspuns la risc care const n msurile

Nr. Crt. Abrevierea Termenul abreviat

22. EGR Echipa de gestionare a riscurilor

5.1 personalul de execuie din cadrul aparatului de specialitate al Consiliului Judeean

5.2 Responsabili cu managementul riscurilor i cu monitorizarea implementrii

- completeaz, listeaz i ndosariaz registrul riscurilor pe compartiment (Inventar

5.3 efii/coordonatorii compartimentelor de specialitate

5.4 Echipa de gestionare a riscurilor

- analizeaz rapoartele de audit inclusiv in domeniul calitii i propune msuri de

5.5 Preedintele Consiliului Judeean Vaslui

C Implementarea i Ap. Av. Ap. A. V

Prezenta procedur stabilete metodologia de implementare a standardului de control

6.2 Documente utilizate

6.2.1. Lista i proveniena documentelor

6.2.2. Circuitul documentelor

Persoana care identifica

6.3. Resurse necesare

6.4. Modul de lucru

6.4.2. Derularea operaiunilor i aciunilor activitii

(a) definirea corect a riscului, respectndu-se regulile de definire prezentate n

(b) analiza cauzelor sau a circumstanelor care favorizeaz apariia/repetarea

2) evalueaz expunerea la risc prin:

(a) estimarea anselor de apariie/repetare a riscului, pe o scal n cinci trepte, ca

(b) estimarea impactului asupra riscului, pe o scal n cinci trepte, ca fiind:

(c) estimarea expunerii la risc, prin combinarea pe o scal bidimensional a

B. Analiza i rspunsurile la risc

colecteaz formularele de alert la risc i documentaiile aferente de la persoanele care au

C.Implementarea/monitorizarea aciunilor de inere sub control a riscurilor

D. Revizuirea i raportarea riscurilor

6.4.3. Valorificarea rezultatelor activitii

Cod Denumirea nregistrrii Unde se pstreaz Arhiva

Anexa 1 Schema logic a procesului

Instruciunea 1 Identificarea riscurilor

Instruciunea 2 Elemente lmuritoare cu privire la rspunsul la risc controlarea

Instruciunea 3 Evaluarea probabilitii de apariie a riscurilor i a

Formular nr.1 Formular de alert la risc

Formular nr.2 Inventar riscuri registrul riscurilor pe compartiment

Formular nr.3 Proces verbal al edinei de analiz a riscurilor

Formular nr.4 Fi de urmrire a riscului

Formular nr.5 Registrul general al riscurilor la nivelul CJVS

Nr. Sinteza actualizrii Revizie Data

Anexa 1. Schema logic a procesului

Acte normative prin care se reglementeaz

Identificare risc- persoana care

Responsabilul cu riscurile la nivelul compartimentului

Colecteaz i analizeaz Formularele Alert la risc

Formulare Alert Rapoarte de Rapoarte de monitorizare

analizeaz dosarul cu riscurile identificate, rapoartele de

EGR de la nivelul instituiei

Analizeaz soluia de clasare propus;

Arhiveaz formularele Alert la risc

Responsabilii cu implementrii msurilor

Fia de Deschide Fia de urmrire a riscului;

Instruciunea nr. 1. - Identificarea riscurilor conform Standard 11 Managementul

Instruciunea nr.2 Elemente lmuritoare cu privire la rspunsul la risc

Referitor la rspunsul la risc, acesta poate fi:

Expunere (nivel de tolerare): _5____