Proiect Managementul riscului si audit intern

Proiectul la disciplina Managementul riscului si audit intern este structurat pe două secțiuni după cum
urmează:

I. Elaborarea Registrului riscurilor pe o activitate aleasă de masterand/ă care sa conțină

minim 5 obiective la care sunt atașate cel puțin 3 riscuri.
II. Prezentarea metodologiei de realizare a controlului și auditului unui proces/operațiune
din cadrul unei entități după structura de mai jos:
- Introducere (va conține descrierea activității analizate);
- Descrierea riscurilor;
- Efectele riscurilor;
- Controalele interne aplicabile;
- Obiectivele de audit pentru operațiuni (se va urmării ca și obiective principale:
Existența, Exhaustivitatea, Exactitatea, Clasificarea, Cronologia, Sistematizarea și
Sintetizarea);
- Mecanisme cheie ale controlului intern;
- Teste ale mecanismelor de control;
- Teste substanțiale tipice ale operațiunilor;
- Concluzii.

Proiectul este individual și este recomandat alegerea unei activități cunoscute de masterand/ă.
 Anexa

Model proiect partea II.

Procesul de achiziţie
Procesul de decontare a datoriilor