Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
METODA INDICILOR
267
Cap. 9. METODA INDICILOR
Indice statistic
Tipuri de comparare a fenomenelor
Tipuri de indici
indici individuali
indici sintetici
indici agregaţi
indici calculaţi ca o medie aritmetică
indici calculaţi ca o medie armonică
indici calculaţi ca raport a două medii
indici cu structura variabilă
indici cu structura fixă
indici de variaţie a structurii
indici cu bază fixă
indici cu bază în lanţ
indici cu ponderi constante
indici cu ponderi variabile
Sisteme de ponderare
Sistemul de ponderare Laspeyres
Sistemul de ponderare Paasche
Sistemul de ponderare Fisher
Teste de indici
Testul reversibilităţii în timp
Testul reversibilităţii termenilor
Testul circularităţii
Descompunerea unui fenomen folosind metoda indicilor
Descompunere geometrică
Descompunere aritmetică
Metode de descompunere a fenomenelor complexe
folosind metoda indicilor
Metoda substituţiei în lanţ
Metoda restului nedescompus
Serii de indici
268
Cap. 9. METODA INDICILOR
269
Indici teritoriali
Cap. 9. METODA INDICILOR
Pentru a avea sens, şi a exprima cât mai fidel modificările care au loc
în evoluţia fenomenului studiat, la construirea indicilor trebuie să se ţină
seama de următoarele aspecte:
- datele să provină dintr-o observare totală, sau dintr-o cercetare
selectivă efectuată asupra unei colectivităţi care este
reprezentativă pentru colectivitatea totală; aceasta înseamnă că
variaţia fenomenului complex şi înregistrarea nivelului factorilor
care îl determină se va face pentru toate unităţile ce compun
colectivitatea;
270
Cap. 9. METODA INDICILOR
Exemplul 1:
La aplicarea metodei indicilor, factorii ce sunt luaţi în calcul se pot
grupa în mai multe categorii:
factorii cantitativi - apar ca unităţi ale colectivităţii, sunt
numărabili şi pot fi consideraţi ca frecvenţe (număr salariaţi,
cantităţi de produse, etc.);
factori calitativi - sunt caracteristici ale unităţilor luate în calcul
(xi), ele fiind de cele mai multe ori mărimi relative de intensitate
(productivitatea muncii, costuri unitare, preţ unitar, etc.).
271
Cap. 9. METODA INDICILOR
Exemplul 2
Pornind de la complexitatea fenomenelor economice şi sociale, a
căror evoluţie se cere a fi analizată cu ajutorul indicilor statistici, şi ţinând
seama de modalităţile diverse de calcul a acestora, există următoarele criterii
de clasificare a indicilor:
a) După natura fenomenului studiat:
- indici de dinamică - ce măsoară evoluţia relativă în tip a unui
fenomen simplu sau complex (mărimi relative de dinamică);
- indici teritoriali - permit compararea în spaţiu a fenomenului
studiat (mărimi relative de coordonare);
- indici ai planului - permit compararea nivelului realizat al
caracteristicii faţă de sarcinile ce au fost stabilite (mărime
relativă a planului).
272
Cap. 9. METODA INDICILOR
273
Cap. 9. METODA INDICILOR
- indici ai valorii;
- indici ai preţurilor;
- indici ai volumului fizic;
- indici ai productivităţii muncii;
- indici ai salariului;
O posibilă schemă de tratare a metodei indicilor este cea prezentată
în figura Fenomen economic
Analiza evoluţiei fenomenelor folosind metoda indicilor presupune
determinarea nu numai a unui indice ci a unui sistem de indici şi a
modificărilor absolute si relative ale fenomenului. Rezultă că la aplicarea
metodei indicilor se foloseşte o descompunere geometrică (prin intermediul
indicilor)
Fenomencere să scoată în evidenţă
Fenomen dinamica fenomenului
Serii de indicişi o
simplu complex
descompunere aritmetică (cu ajutorul sporurilor absolute) care să
evidenţieze modificările în valoare absolută a fenomenului.
Indici
individuali Fixă Variabil
Indici sintetici ă
Constante fixe
Factor Factor
cantitativ calitativ
274
Indici
Fishier
Cap. 9. METODA INDICILOR
275
Cap. 9. METODA INDICILOR
Indicele individual arată de câte ori s-a modificat nivelul unui element
simplu al colectivităţii la momentul t=1 faţă de momentul de referinţă (t =0).
Dacă avem fenomenul simplu „y” definit prin factorul cantitativ „f”
şi factorul calitativ „x”
(8.1)
Se va construii următorul sistem de indici individuali care să descrie
evoluţia fenomenului (descompunere geometrică):
- indicele fenomenului „y" (i(y))
(8.2)
(8.3)
- indicele individual al factorului calitativ (i(x))
(8.4)
(8.5)
Corespunzător celor trei indici se determină modificările absolute (
) – descompunere aritmetică - şi modificările relative (r).
Modificarea absolută ( ) – arată cu cât s-a modificat în valoare
absolută caracteristica analizată, în perioada curentă faţă de perioada de
bază.
- modificarea absolută a fenomenului ( )
(8.6)
- modificarea absolută a factorului cantitativ ( )
(8.7)
- modificarea absolută a factorului calitativ ( )
(8.8)
276
Cap. 9. METODA INDICILOR
- Modificarearelativă
modificarea relativăa(r), care arată
factorului cu cât s-a
complex ( modificat
) (în procente)
(8.9)
- modificarea relativă a factorului cantitativ ( )
(8.10)
- modificarea relativă a factorului calitativ ( )
(8.11)
, cu
, cu
, cu
(8.16)
(8.17)
277
Cap. 9. METODA INDICILOR
Exemplul 3
sau 105,5 %
Rezultă că în perioada curentă valoarea producţiei a crescut de 1,055 ori sau a fost de 105,5
%. Această creştere de 1,055 ori se traduce în valori absolute într-o creştere a producţiei cu
(114,3%) ,
Preţurile au crescut cu
În ceea ce priveşte volumul fizic al producţiei (cantitatea de pâine produsă) dinamica a fost de
(95 %)
Se poate observa că cei doi factori care influenţează valoarea producţiei au evoluţii diferite:
preţurile cresc, iar volumul fizic sacade. Acest lucru face ca pe total valoarea producţiei să crească în
special ca urmare a creşterii preţurilor.
278
Cap. 9. METODA INDICILOR
.
Indicele sintetic (de grup) - se calculează la nivelul unor grupe de
unităţi sau la nivelul întregii colectivităţi analizate, sintetizând variaţia medie
a fenomenului studiat intre cele două perioade şi reprezentând raportul între
două sume de produse, exprimate în mărimi absolute
(8.18)
279
Cap. 9. METODA INDICILOR
Exemplul 4
280
Cap. 9. METODA INDICILOR
respectiv în perioada curentă (1) şi nivelul din perioada de bază (0), relaţia
de calcul este:
(8.19)
, (8.22)
, (8.23)
281
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.24)
(8.25)
(8.26)
(8.27)
Sistemul de ponderare propus de Laspeyres are avantajul că,
păstrând aceeaşi bază de raportare ( ) permite comparabilitatea
între indici.
282
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.28)
(8.29)
(8.30)
(8.31)
Acest sistem de ponderare conduce la indici ce dau abateri în jos faţă
de indicele real. Deşi sunt mai greu de determinat, indicii Paasche sunt
utilizaţi în practică pentru deflaţionarea indicatorilor de rezultate.
Pornind de la faptul că indicii Laspeyres dau abateri în plus faţă de
indicele real, iar cei Paasche dau abateri în jos, pentru a se construi sistemul
de indici care să descrie evoluţia unui fenomen complex şi a factorilor de
influenţă întotdeauna se utilizează un indice Laspeyres pentru unul din
factori şi un indice Paasche pentru celălalt.
(8.32)
(8.33)
(8.34)
283
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.35)
(8.36)
284
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.37)
(8.38)
(8.38)
(8.40)
unde
285
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.41)
(8.42)
(8.43)
286
Cap. 9. METODA INDICILOR
Exemplul 5
Pentru o societate comercială care produce trei produse se cunosc următoarele
date:
Produsul Cifra de afaceri în Cifra de afaceri în Indicele preţurilor
perioada de bază (mii perioada curentă (mii (%)
lei) lei)
A 120 150 110
B 150 200 120
C 200 300 120
total 370 650 x
Se cere să se determine indicele mediu al preţurilor şi al volumului fizic pentru respectiva
societate comercială.
Rezolvare
Dat fiind faptul că se cunoaşte cifra de afaceri atât din perioada curentă cât şi din
(8.44)
287
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.45)
(946.)
(8.47)
288
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.50)
(8.51)
(8.53)
Indiferent de varianta de calcul adoptată modificarea absolută a
mediei sub influenţa ambilor factori sau a unuia din factori se determină ca
diferenţă între numărătorul şi numitorul indicelui corespunzător.
(8.54)
(8.55)
289
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.56)
sau (8.57)
(8.58)
Dacă se porneşte de la varianta a II-a
(8.59)
(8.60)
(8.61)
sau (8.62)
(8.63)
Utilizarea acestei metode de determinare a indicelui mediu poate
conduce uneori la unele paradoxuri statistice. Unul dintre acestea îl
reprezintă faptul că este posibil ca indicele mediu al caracteristicii să
cadă în afara limitelor între care se situează indicii individuali ai lui (x i).
Ori , una din proprietăţile mediei o constituie tocmai aceea că “media se
situează între nivelul minim şi nivelul maxim al valorilor din care acesta s-a
calculat”.
Acest aparent paradox se explică prin faptul că indicele mediu ţine
seama nu numai de modificările intervenite în nivelul valorilor individuale
(xi) ci şi de modificările intervenite în structura colectivităţii în ansamblul ei.
290
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.64)
sau
(8.65)
(8.67)
(8.68)
(8.69)
Pentru indicii agregaţi testul reversibilităţii factorilor nu se verifică
decât în cazul indicelui ideal al lui Fisher. Indicii de tip Laspeyres şi
Paasche nu verifică testul reversibilităţii factorilor.
291
Cap. 9. METODA INDICILOR
Exemplul 6
Fie indicele preţurilor de tip Laspeyres
În condiţiile în care s-ar verifica testul reversibilităţii factorilor, atunci produsul celor doi indici
ar trebui să dea indicele valorii
c) Testul circularităţii
292
Cap. 9. METODA INDICILOR
sau (8.70)
(8.71)
unde:
(8.72)
(8.73)
293
Cap. 9. METODA INDICILOR
De cele mai multe ori, metoda indicilor este folosită pentru a scoate
în evidenţă modificările intervenite în evoluţia unui fenomen între două
perioade, utilizând compararea nivelului din cele două perioade sau în cazul
analizei factoriale, pentru a evidenţia influenţa modificărilor factorilor
asupra modificării caracteristicii complexe.
Este necesar, însă, să se determine modificările intervenite în
evoluţia fenomenului pentru mai multe perioade de timp succesive, obţinând
astfel o serie de indici.
Seriile de indici reprezintă o îmbinare între metoda indicilor şi seriile
cronologice.
294
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.74)
(8.75)
295
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.76)
; (8.77)
Acest tip de indici sunt mai mult construcţii teoretice, utilizarea lor
în practică fiind redusă.
b) Indici de grup cu bază în lanţ şi ponderi constante.
Construirea acestor serii de indici permite utilizarea ponderilor atât
din perioada de bază cât şi din perioada curentă.
Dacă se folosesc ponderi din perioada de bază:
pentru factorul calitativ
(8.78)
Exemplul 9
…..
296
Cap. 9. METODA INDICILOR
Exemplul 10
(8.80)
Exemplul 11
Şi în acest caz se verifică relaţiile dintre indicii cu bază în lanţ şi
indicii cu bază fixă:
(8.81)
Dacă se folosesc ponderi din perioada curentă:
pentru factorul calitativ
(8.82)
Exemplul 12
……,
297
Cap. 9. METODA INDICILOR
Exemplul 13
. . . =
(8.84)
Exemplul 14
iar
(8.85)
(8.86)
Exemplul 15
..,
(8.87)
298
Cap. 9. METODA INDICILOR
Exemplul 16
……..,
; (8.89)
(8.90)
(8.92)
299
Cap. 9. METODA INDICILOR
VARIANTA I
(8.94)
300
Cap. 9. METODA INDICILOR
; (8.95)
(8.96)
(8.97)
; (8.98)
. (8.99)
(8.100)
(8.101)
(8.102)
f1
f0
y f
x0 x1
y x
301
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.103)
(8.104)
VARIANTA A II A
– se modifică întâi factorul calitativ.
; (8.105)
; (8.106)
(8.107)
(8.108)
(8.109)
; (8.110)
(8.111)
302
Cap. 9. METODA INDICILOR
; (8.112)
. (8.113)
f1
f0
y f
x0 x1
nedescompus)
y x
b) Metoda influenţei separate a factorilor (metoda restului
(8.114)
(8.116)
(8.117)
303
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.118)
cu
` (8.119)
Dat fiind faptul că pentru determinarea indicilor factoriali s-a folosit
acelaşi tip de sistem de ponderare (sistemul Laspeyres) rezultă că:
(8.120)
` (8.121)
Mărimea cu care diferă suma sporurilor pe seama celor doi factori de
sporul total este reprezentată de restul nedescompus.
Restul nedescompus exprimă rezultatul influenţei concomitente a
celor doi factori. Pentru determinarea restului nedescompus se procedează la
constituirea pe lângă indicii factoriali care exprimă influenţă izolată a
factorilor a unui indice care să măsoare interacţiunea celor doi factori (
):
(8.122)
(8.125)
304
Cap. 9. METODA INDICILOR
(8.127)
sau
(8.128)
Problema care se pune în continuare o reprezintă repartizarea restului
nedescompus. Există următoarele posibilităţi:
1) Se repartizează în mod egal restul nedescompus pe cei doi
factori de influenţă. Metoda nu e recomandată deoarece nu există o
fundamentare teoretică care să conducă la o astfel de posibilitate.
2) Se atribuie integral restul nedescompus unuia dintre factori. În
aceste condiţii, metoda restului nedescompus se transformă în metoda
substituţiei în lanţ.
3) Se repartizează restul nedescompus pe cei doi factori de
influenţă proporţional cu influenţa independenţă a fiecărui factor.
Pentru aceasta:
- se calculează cota parte ce revine fiecărui factor din restul
nedescompus (se determină coeficienţii de repartizare).
(8.129)
(8.130)
305
Cap. 9. METODA INDICILOR
Dacă avem mai mult de doi factori de influenţă problema devine mai
complicată deoarece numărul de resturi nedescompuse şi numărul
coeficienţilor de repartizare creşte, ceea ce complică foarte mult calculele.
Astfel pentru trei factori vom avea:
(8.133)
(8.134)
(8.135)
(8.136)
(8.137)
(8.138)
(8.139)
În aceste condiţii restul nedescompus este format din însumarea
următoarelor componente:
-
306
Cap. 9. METODA INDICILOR
-
-
-
Pentru repartizarea acestui rest nedescompus trebuie să se determine
coeficienţii de repartizare, ceea ce implică o complicare a calculelor.
De aceea, atunci când fenomenul complex este influenţat de mai
mulţi factori se apelează la metoda substituţiei în lanţ.
APLICAŢIE
Pentru trei produse fabricate de o societate comercială se cunosc următoarele date
referitoare la volumul producţiei şi preţurile unitare practicate în luna de bază şi în luna curentă.
Produs u/m Cantitate Preţ unitar (lei)
bază curentă bază curentă
(q0) (q1) (p0) (p1)
0 A 1 2 3 4
A mp 200 170 5 12
B buc 25 30 100 120
C perechi 50 60 40 65
Se cere:
1. Să se caracterizeze modificările intervenite în perioada curentă faţă de perioada de bază, în
ceea ce priveşte volumul fizic (q), nivelul preţurilor (p) şi valoarea producţiei (pq) pe fiecare
produs în parte.
2. Să se calculeze indicele valorii producţiei, indicele preţurilor şi indicele volumului fizic la
nivelul celor trei produse, utilizând diverse sisteme de ponderare.
3. Să se verifice relaţiile dintre indici.
4. Să se determine cât din modificarea absolută a valorii producţiei se datorează modificărilor
intervenite în nivelul preţurilor şi cât se datorează schimbărilor care au avut loc în volumul
fizic.
307
Cap. 9. METODA INDICILOR
ori
ori
ori
Acesta înseamnă că în perioada curentă, pentru “produsul A”, cantitatea realizată reprezintă
0,85 (85%) din cea realizată în perioada de bază, preţul a crescut de 2,4 ori (240%), ceea ce a condus
la o creştere a valorii producţiei de 2,04 ori (204%).
Indicele valorii producţiei se mai poate determina şi ca produsul între indicele preţului şi
indicele cantităţilor:
ori
308
Cap. 9. METODA INDICILOR
Ritmul arată cu câte procente s-a modificat nivelul caracteristicii în perioada curentă faţă
de perioada de bază.
Ritmul de modificare pentru “produsul A” va fi:
Aceasta înseamnă că, atunci când ne referim la “produsul A”, volumul fizic a scăzut cu
15%, preţul a crescut cu 140%, ceea ce în final a condus la realizarea unei creşteri a valorii
producţiei cu 104%.
Rezultatele privind modificările absolute şi relative pe fiecare produs sunt prezentate în
tabel.
Total X X X X X X
ori
309
Cap. 9. METODA INDICILOR
mii lei
Rezultă că modificarea absolută a producţiei a fost 4040 mii lei. Această creştere a producţiei
s-a datorat atât modificării preţurilor, cât şi modificării cantităţilor pentru cele trei produse.
- Modificarea relativă ( R ) va fi:
Indicele de tip Laspeyres se calculează pentru produsele fabricate în cele două perioade,
produse ce trebuie să fie compatibile.
ori;
Indicele de tip Paasche se calculează pentru produsele fabricate în cele două perioade.
Datele folosite pentru calcularea acestui indice sunt date în tabelul următor.
Acest indice arată că preţurile au crescut în perioada curentă de 1,526 ori (152,6%), în
condiţiile în care cantităţile au rămas constante şi egale cu cele din perioada curentă.
310
Cap. 9. METODA INDICILOR
Se remarcă faptul că indicele preţurilor de tip Laspeyres este mai mare decât indicele de tip
Paasche
1,573 > 1,526.
Acest lucru se explică pe seama sistemelor de ponderare folosite la construirea indicilor.
Acest indice arată că în perioada curentă volumul fizic al producţiei a crescut de 1,136 ori,
preţurile rămânând constante la nivelul celor din perioada de bază.
Ritmul de creştere a volumului fizic a fost
ori (110,3%)
Şi în cazul indicelui volumului fizic se poate observa că indicele de tip Laspeyres > indicele de
tip Paasche.
Pentru a se putea atenua influenţa sistemului de ponderare asupra valorii indicelui se poate
recurge la indicele ideal al lui Fischer, care foloseşte drept sistem de ponderare atât ponderile din
perioada de bază, cât şi cele din perioada curentă.
311
Cap. 9. METODA INDICILOR
3. Relaţiile existente între indicele valorii, indicele preţurilor şi indicele volumului fizic.
sau
B:
C:
ori
sau
ori
Pornind de la aceste relaţii se poate determina unul dintre indici, atunci când sunt cunoscuţi
ceilalţi doi.
sau ; sau
c) Dacă cei doi indici factoriali (Ip, Iq) se construiesc folosind acelaşi sistem de ponderare,
relaţia dintre cei trei indici nu se mai verifică, fiind necesară introducerea unui al treilea indice care să
evidenţieze influenţa modificării ponderilor.
Rezultă că în perioada curentă creşterea de 1,73 ori faţă de perioada de bază, înseamnă o
312
Cap. 9. METODA INDICILOR
mii lei
mii lei
mii lei
sau
sau
adică 4040 =
3150 + 890
Influenţele absolute şi relative sunt sintetizate în tabel.
Modalităţi de Influenţa factorului Total
combinare a p q
sistemelor de Absolut relativ Absolut relativ % absolut relativ
ponderare (mii lei) % (mii lei) (mii lei) %
3290 81,4 750 18,6 4040 100,0
şi
3150 78,0 890 240 4040 100,0
şi
313
Cap. 9. METODA INDICILOR
Termeni cheie
314
Cap. 9. METODA INDICILOR
Întrebări recapitulative
315
Cap. 9. METODA INDICILOR
316
Cap. 9. METODA INDICILOR
Se cere:
a) Să se calculeze indicii individuali şi de grup sintetici
corespunzător.
b) Să se descompună modificarea valorii desfacerilor în funcţie de
factorii de influenţă (q - volumul fizic; p – preţul de vânzare).
317