Înregistrarea unei monografi contabile in programul SAGA

1.1. Prezentarea programului SAGA

SAGA este un alt soft de contabilitate, structurat pe trei module:

· SAGA C - Program integrat pentru evidenţa contabilă şi de stocuri.
· SAGA B - Program integrat pentru evidenţa contabilă şi de stocuri destinat instituţiilor
bugetare.
· SAGA PS - Program integrat pentru evidenţa contabilă în partidă simplă, destinat
persoanelor fizice autorizate - cabinete de avocatură şi notariat, cabinete medicale,
experţi financiari şi alte profesii liberale.

1.2. Configurarea unei societăţi comerciale

La deschiderea programului, la fel ca la programul CIEL, se va configura societatea

comercială, căreia i se va ţine evidenţa contabilă cu ajutorul acestui program.
Configurarea societăţii presupune introducerea datelor de identificare, respectiv date
generale, configurarea conturilor utilizate (conturi automate), stabilirea persoanelor
îndreptăţite pentru a semna diferitele documentaţii (semnături pentru rapoarte), precum şi
diverse setări privind modul de numerotare, tipul de calcul al datelor scadente etc.

1 Configurarea societăţii.
 1.3. Introducerea unor operaţii economice legate modificărilor
capitalului propriu

Simbolul
Nr. Document Data Sume
Explicaţii contului
crt. (felul, nr., data) operaţiei
D C D C
Subscriere
1. Actul constitutiv 01.03.N capital 456 101.1 40.000 40.000
Depunere
2. Chitanţa nr. 12 01.03.N capital 512.1 456 40.000 40.000
3. Chitanţa nr. 12 01.03.N Vărsare capital 101.1 101.2 40.000 40.000

Pentru a introduce datele aferente primei aplicaţii, vom accesa meniul Operaţii –
Articole contabile. Aici vor fi introduse înregistrările 1 şi 3, cea de-a doua înregistrare
efectuându-se în Operaţii – Jurnal bancă.
 1.4. Introducerea unor operaţii economice legate de imobilizări

Simbolul
Nr. Document Data Sume
Explicaţii contului
crt. (felul, nr., data) operaţiei
D C D C
4. Factura nr. 101 02.03 N Achiziţie utilaj % 404 8.211
212 6.900
4426 1.311
Ordinul de plată Plata facturii nr.
5. 02.03.N 404 5121 8.211 8.211
nr. 1432 101

Pentru efectuarea acestei aplicaţii vom intra în meniul Operaţii – Intrări pentru a
înregistra achiziţia şi în Operaţii – Jurnal bancă pentru a opera plata facturii.

Pentru a înregistra plata facturii, vom merge în meniul Operaţii – Jurnal bancă,
adăugăm o nouă operaţie, selectăm furnizorul şi factura pe care o achităm.
 Fiind vorba de imobilizări, se vor crea şi fişele mijlocului fix pentru fiecare intrare,
acest lucru fiind posibil prin meniul Operaţii – Imobilizări. În cele ce urmează vom
exemplifica pentru unul din echipamentele achiziţionate.

Din această fereastră poate fi listată:

· Recepţia;
· Fişa mijlocului fix;

· Registrul Imobilizărilor.

1.5. Introducerea unor operaţii economice ce afectează stocuri

Simbolul
Nr. Document Data Sume
Explicaţii contului
crt. (felul, nr., data) operaţiei
D C D C
Achiziţie % 401 226,1
Factură fiscală
6. 03.03. N materiale 302 190
nr. 123 consumabile 442.6 36,1
Dare în consum 602 302 132 132
Bon de consum
7. 03.03. N materiale
nr.12
consumabile

Pentru a realiza această aplicaţie trebuie să realizăm o înregistrare la intrări pentru

achiziţie, dar şi darea în consum.
 2

Simbolul
Nr. Document Data Sume
Explicaţii contului
crt. (felul, nr., data) operaţiei
D C D C
% 401 1005,
Factură fiscală
10. 07.03. N Achiziţie mărfuri 371 845 55
nr. 5123 442.6 160,55
371 % 261
NIR Înregistrare
11. 07.03. N 378 84,5
Nr. 12 adaos comercial
442.8 176

2 Înregistrare Factură;
3 Bon de consum;
 Pentru a înregistra şi diferenţele de preţ trebuie să stabilim adaosul comercial cu
ajutorul butonului .

Simbolul
Nr. Document Data Sume
Explicaţii contului
crt. (felul, nr., data) operaţiei
D C D C
531.1 % 108
Monetar
12. 07.03. N Vânzare mărfuri 707 90,75
nr.2
442.7 17,25

Pentru a înregistra vânzarea de mărfuri vom realiza o înregistrare în meniul Operaţii – Ieşiri,
privind bonul de casă emis şi o înregistrare privind încasarea.
 4

Simbolul
Nr. Document Data Sume
Explicaţii contului
crt. (felul, nr., data) operaţiei
D C D C
Înregistrare 345 711 150 150
Raport de
15. 10.03. N producţie
producţie
realizată

Pentru a realiza această aplicaţie vom merge în meniul Operaţii – Producţie:

4 Bonul de casă;
5 Incasarea.
 1.6. Introducerea unor operaţii economice ce afectează mijloacele băneşti

Simbolul
Nr. Document Data Sume
Explicaţii contului
crt. (felul, nr., data) operaţiei
D C D C
8. Ridicare numerar 04.03. N Ridicare numerar 581 5.121 1.500 1.500
531.1 581 1.500 1.500
Ridicare numerar Achitare avans 425 531.1 1.100 1.100
9. 05.03. N
/ Liste avans chenzinal

1.7. Evidenţierea salariaţilor şi realizarea înregistrărilor

contabile aferente drepturilor salariale

Simbolul
Nr. Document Data Sume
Explicaţii contului
crt. (felul, nr., data) operaţiei
D C D C
Stat de plata – Cheltuieli cu 641 421 3174 3174
18. martie N 20.03. N salariile
421 % 1.944
425 1100
Stat de plata – 431.2 302
19. martie N 20.03. N Reţineri salariaţi 437.2 29
431.4 208
444 305
645 % 872,85
431.1 618,9
Stat de plata – Reţineri 431.3 3
20. martie N 20.03. N angajator 437.1 190,4
4
63,48
Prima etapă în ceea ce priveşte salariile este introducerea datelor privind salariile, din meniul
Fişiere – salariaţi:

6 Ridicare Numerar de la bancă;

7 Depunere numerar în casierie;
8 Plata avans chenzinal.
 În cadrul acestei ferestre vom introduce datele legate de:
· Date personale salariat;
· Salariul;
· Persoane aflata în întreţinere;
· Contractul de muncă şi carnet de muncă;
· Sporuri;
· Fişe fiscale;
· Concedii de odihnă.
Pentru a realiza calculul salariilor şi a reţinerilor aferente acestor salarii vom merge în
meniul Operaţii – State salariaţi permanenţi. De aici vom putea lista statul de plata, precum şi
toate declaraţiile lunare privind reţinerile salariale ce trebuie depuse la Direcţia Finanţelor
Publice, Direcţia de Sănătate, ITM şi AJOFM.:
· Declaraţie CAS;
· Declaraţie Şomaj;
· Declaraţie Sănătate;
· Declaraţie ITM;
· Declaraţie concedii şi Indemnizaţii.
 1.8. Evidenţierea înregistrărilor aferente închiderii de lună

Simbolul
Nr. Document Data Sume
Explicaţii contului
crt. (felul, nr., data) operaţiei
D C D C
% 442.6 1528,
Regularizare 442.7 48,73 98
21. 30.03. N TVA 442.4 1480,2
5
% 371 105,3
Descărcare
607 80,39
22. 30.03. N gestiune la
378 8,10
mărfuri 442.8 16,81
121 % 4313,7
601 4 54,5
602 132
Închidere conturi
23. 30.03. N 607 80,39
de cheltuieli 641 3174
645 872,8
5
% 121 266,4
Închidere conturi 711 10 9
24. 30.03. N de venituri 707 88,49
701 168
În cadrul acestei ferestre pe lângă validarea închiderii de lună se mai pot vizualiza şi imprima
următoarele declaraţii:
· Declaraţia 100;
· Declaraţia 102;
· Declaraţia 103;
· Declaraţia privind impozitul pe venit.
Acestea vor fi listate în funcţie de caracteristicile firmei.

1.9. Vizualizarea înregistrărilor

Pentru a putea vizualiza înregistrările aferente unei anumite perioade de timp, vom
merge în meniul Operaţii – articole contabile;
 1.10. Listarea principalelor documente

Despre listarea documentelor am mai vorbit pe parcursul temei, dar acum în acest
subcapitol ne vom opri doar asupra documentelor centralizatoare, pentru care vom accesa
meniul Situaţii-Listări:
Din multitudinea de opţiuni, în cele ce urmează ne vom opri asupra:
· Registrul Jurnal;
· Registrul de bancă;
· Registrul de casă;
· Balanţă;
· Fişe de cont;
· Bilanţ.
Registrul jurnal

Balanţă
 Fişe de cont

Pentru exemplificare vom vizualiza situaţia contului 1012 „ Capital subscris vărsat”

Bilanţ