NOT EXPLICATIV

la bugetul municipal Chiinu

pe anul 2018

Estimrile bugetului municipal Chiinu pe anul 2018 au fost elaborate n

conformitate cu prevederile Legii finanelor publice i responsabilitii bugetar-
fiscale nr. 181 din 25.07.2014, Legii nr. 436-XVI din 28.12.2006 Privind
administraia public local, Legii nr. 136 din 17.06.2016 Privind statutul
municipiului Chiinu, Legii nr.397-XV din 16.10.2003 Privind finanele
publice locale, Notelor metodologice elaborate de Ministerul Finanelor Privind
elaborarea de ctre autoritile administraiei publice locale a proiectelor bugetelor
locale pentru anul 2018 i a estimrilor pe anii 2019-2020 .
La estimarea bugetului pe anul 2018 s-a inut cont de indicii
macroeconomici pe aceti ani i de urmtoarele particulariti specifice:

la partea de venituri

Particularitile specifice de ordin fiscal sunt:

La impozitul pe venitul persoanelor fizice

La data de 01.11.2013 Parlamentul a adoptat Legea nr. 267 pentru
modificarea i completarea Legii nr. 397-XV din 16.10.2013 Privind finanele
publice locale, prin care pentru bugetul municipal Chiinu a fost stabilit cota
defalcrilor de la impozitul pe venitul din salariu i alte impozite pe venit
(111110,111121, 111130) n mrime de 50 la sut din volumul total colectat n
teritoriul municipiului Chiinu (contingent).
Calculul impozitului din salariu sa efectuat reieind din prognoza creterii
salariului mediu nominal lunar, estimrile fondului de remunerare a muncii pe
genuri de activiti, i prevederilor politicii salariale a statului pe anul 2018.
n anul 2018 se prevede majorarea scutirilor anuale personale i pentru
persoanele ntreinute de la 10620 lei n anul 2017 pn la 11280 lei n anul 2018
i, respectiv, de la 2340 lei pn la 2520 lei.
 De asemenea, obiectivele politicii fiscale prevd majorarea grilelor de venit
impozabile pentru persoanele fizice de la 31140,0 lei anual n anul 2017 pn la
33000,0 lei n anul 2018. Mrimea cotelor impozitului pentru venitul persoanelor
fizice este meninut la nivelul anului 2017 (7 i 18%).

La impozitele pe proprietate
La estimarea impozitelor funciar i pe bunurile imobiliare s-a inut cont de
prevederile Titlului VI al Codului fiscal, Legii nr. 1056-XVI din 16.06.2000
pentru punerea n aplicare a Titlului VI din Codul Fiscal", datele evidenei fiscale,
precum i datele Direciei de colectare a impozitelor i taxelor locale din cadrul
Primriei municipiului Chiinu.
Politica fiscal pentru anul 2018, se prevede meninerea mrimii cotei
maxime pentru bunurile imobiliare cu destinaie locativ (apartamente i case de
locuit individuale, terenuri aferente acestora bunuri) 0,4 la sut, precum i a cotei
pentru bunurile imobiliare cu alt destinaie dect cea locativ sau agricol n
mrime de 0,3 la sut.
Baza impozabila a bunurilor imobiliare evaluate i reevaluate este valoarea
estimat de ctre organele cadastrale. Pentru bunurile imobiliare neevaluate
conform prevederilor Legii nr. 1056-XVI din 16.06.2000 baza impozabil este
valoarea contabil a bunului.
Calculul impozitelor pe bunurile imobiliare a fost efectuat reieind din baza
impozabil (indicii obinui de la IFS pe municipiu Chiinu) cu aplicare cotelor de
impozitare, aprobate de ctre CMC pe anul 2017.

La ncasrile din arenda terenurilor i locaiunea patrimoniului public

municipal
La estimarea ncasrilor din arenda terenurilor i locaiunea patrimoniului
public municipal s-a inut cont de mrimea tarifelor de baz pentru chirie,
prevzute n anexa nr. 7 la Legea bugetului de stat pe anul 2017 nr. 279 din
16.12.2016 i indicii prezentai de ctre subdiviziunile respective ale Consiliului
municipal Chiinu.

La taxa pentru patenta de ntreprinztor

Calcul ncasrilor pentru patenta de ntreprinztor a fost ntocmit conform

cuantumului taxei lunare prevzut n anex la Legea nr. 93-XVI din 15.07.1998 cu
privire la patenta de ntreprinztor i informaiei prezentate de ctre IFS pe
municipiu Chiinu.

Drept cluz au servit:

estimrile indicatorilor macroeconomici pe anul 2018, efectuate n baza
evoluiei economiei naionale n anii 2015-2016;
 evoluia ncasrii veniturilor bugetului municipal Chiinu pe anii 2014-
2016, mersului executrii veniturilor bugetului municipal Chiinu de la ncasarea
impozitelor i taxelor n anul 2017;
datele Inspectoratului fiscal de stat din municipiu privind ncasarea
impozitelor i taxelor la buget, precum i calculele la unele impozite;
datele Biroului Naional de Statistic la situaia din 1 ianuarie 2017
privind numrul de populaie, structura demografic a acesteia;
datele Direciei generale pentru statistic a municipiului Chiinu la
situaia din 1 ianuarie 2017 privind numrul de salariai, fondul de remunerare a
muncii i salariul mediu pe municipiul Chiinu;
indicii economici i calculele impozitelor i taxelor solicitate i
prezentate de unii ageni economici din teritoriu;
declaraiile generalizate despre veniturile obinute de ctre contribuabili,
prezentate de ctre Inspectoratul fiscal de stat din municipiu;
datele altor organe publice i subdiviziuni ale Consiliului municipal
Chiinu, care exercit controlul asupra unor activiti de la care se ncaseaz pli
la contul bugetului.

Venituri

Calculele conform tipurilor de impozite i taxe au fost efectuate reieind din

baza impozabil (obiectivele impunerii) i mrimea cotelor stabilite de legislaie
pentru fiecare impozit i tax.
Veniturile generale ale bugetului municipal pentru anul 2018 se estimeaz n
sum de 3621429,6 mii lei, inclusiv:
- venituri proprii 443611,9 mii lei (ponderea de 12,2%);
- defalcri de la impozitele i taxele de stat 1279500,0 mii
lei(ponderea de 35,3%);
- ncasri de la prestarea serviciilor cu plat 66714,6 mii lei (ponderea
de 1,8%);
- plata pentru locaiunea bunurilor patrimoniului public 13805,9 mii
lei(ponderea de 0,4%);
- tax la cumprarea valutei strine de ctre persoanele fizice n casele
de schimb valutar 9800,0 mii lei(ponderea de 0,3%);
- donaiile voluntare interne pentru instituiile bugetare 755,0 mii lei;
- transferuri de la bugetul de stat 1807242,2 mii lei(ponderea de
49,9%).

Comparativ cu prevederile aprobate pe anul 2017 veniturile globale ale

bugetului pentru anul 2017 s-au majorat cu 264745,0 mii lei sau cu 7,9 la sut i
cu 476273,7 mii lei sau cu 15,1 la sut fa de executat pe anul 2016.
 Evoluia cadrului global de venituri al bugetului municipal Chiinu pe anii
2014 2018 (proiect), detaliat la ncasarea impozitelor, taxelor i altor pli se
prezint n tabelul nr. 1, care se anexeaz la nota explicativ.
Veniturile proprii (ncasrile directe i integrale) estimate pentru anul 2018,
s-au majorat cu 32044,8 mii lei sau cu 7,8 % fa de suma aprobat pe anul 2017
i cu 86600,7 mii lei sau cu 24,2 % fa de ncasrile anului 2016, n fond din
motivul majorrii estimrilor ncasrilor impozitelor pe proprietate, care
constituie 190920,0 mii lei i s-au majorat cu 26753,0 mii lei sau cu 16,3 % fa de
suma aprobat pe anul 2017, i cu 78954,2 mii lei sau cu 70,5 la sut fa de
realizrile anului 2016, innd cont de faptul c prin art. 149 din Legea nr. 281 din
16.12.2016 Cu privire la modificarea i completarea unor acte legislative au fost
ntroduse modificri n Codul fiscal i a fost majorat cota impozitului pentru
bunurile imobiliare cu alt destinaie dect cea locativ sau agricol de la 0,1 la sut
pn la 0,3 la sut.
Calculul impozitului pe bunurile imobiliare achitat de ctre persoanele
juridice i fizice nregistrate n calitate de ntreprinztor din valoarea estimat (de
pia) a bunurilor imobiliare a fost efectuat reieind din baza impozabil (valoarea
estimat a bunurilor) cu aplicarea cotei de impozitare 0,3, estimrile impozitului
menionat au constituit 97000,0 mii lei, majorndu-se cu 7000,0 mii lei sau cu 7,8
la sut fa de suma aprobat pe anul 2017 i cu 62518,3 mii lei sau cu 181,3 fa
de realizrile anului 2016.
La fel s-au majorat estimrile impozitului pe bunurile imobiliare, achitat de
ctre persoanele fizice-ceteni din valoarea estimat (de pia) a bunurilor, tinnd
cont de faptul c unele din bunuri imobiliare pe cote pri aparin att
contribuabililor persoane fizice, ct i juridice. ncasrile impozitului menionat au
fost estimate n sum de 81140,0 mii lei cu majorarea de 15440,0 mii lei sau cu
23,5 la sut fa de prevederile aprobate pe anul 2017 i cu 12189,4 mii lei sau 17,7
la sut fa de realizrile anului 2016.
n suma total a veniturilor proprii sunt incluse estimrile taxelor locale,
efectuate reieind din obiectivele impozabile i mrimea cotelor de impozitare
stabilite n conformitate cu prevederile Titlului VII al Codului Fiscal pentru anul
2017 i prevederile deciziei Consiliului municipal Chiinu nr. 5/1 din 11.05.2017
Cu privire la aprobarea i punerea n aplicare a taxelor locale pentru anul
2017. Suma taxelor locale constituie n total 192495,5 mii lei, majorndu-se cu
1251,8 mii lei sau cu 0,7 la sut fa de suma total aprobat pe anul 2017 i cu
4747,8 mii lei sau cu 2,5 la sut fa de ncasrile anului 2016.
ncasrile plilor pentru arenda terenurilor i locaiunea patrimoniului
municipal au fost estimate n baza informaiilor subdiviziunilor CMC, care
gestioneaz patrimoniul municipal (Direcia general economie, reforme i relaii
patrimoniale i Direcia general achitectur, urbanism i relaii funciare) n sum
total de 40055,0 mii lei, majorndu-se cu 3555,0 mii lei sau cu 9,7 la sut fa de
suma aprobat pe anul 2017 i cu 1681,3 mii lei sau cu 4,4 fa de realizrile anului
2016.
Estimrile taxelor pentru resursele naturale (taxa pentru ap, taxa pentru
extragerea mineralelor utile, taxa pentru efectuarea explorrilor geologice) au
fost efectuate n baza informaiilor privind prognoza plilor menionate n buget
n anul 2018, prezentate de ctre agenii economici - pltitorii taxelor n sum
total de 551,4 mii lei, micorndu-se cu 270,0 mii lei sau cu 32,9 la sut fa de
suma aprobat pe anul 2017.

Defalcrile de la veniturile generale de stat (impozitul pe venitul

persoanelor fizice) estimate pentru anul 2018 s-au majorat cu 142025,1 mii lei sau
cu 12,5 la sut fa de prevederile aprobate pe anul 2017 i cu 277470,1 mii lei sau
cu 27,7 la sut fa de ncasrile anului 2016 i constituie 1279500,0 mii lei.
Impozitul pe venitul din salariu, ca i n anii precedeni, este cea mai nsemnat
surs de venituri din impozitele i taxele prognozate pentru anul 2018 cu o pondere
de 74.3 la sut din totalul impozitelor i taxelor bugetului municipal Chiinu.
Taxa pentru folosirea drumurilor de ctre autovehiculele nmatriculate n
Republica Moldova nu a fost inclus n propunerile la bugetul municipal n urma
modificrii Legii fondului rutier nr. 720-XI1I din 2 februarie 1996 i Legii privind
finanele publice locale nr. 397-XV din 16 octombrie 2003, prin care a propus un
mecanism nou pentru finanarea infrastructurii drumurilor locale, i anume prin
transferuri cu destinaie special de la bugetul de stat pentru autoritile publice
locale de ambele nivele.
Veniturile colectate de la ncasrile de la prestarea serviciilor cu plat,
plata pentru locaiunea bunurilor patrimoniului public, tax la cumprarea valutei
strine de ctre persoanele fizice n casele de schimb valutar i donaiile voluntare
interne pentru instituiile bugetare reprezint o surs de venit mai puin
semnificativ, ponderea acestora n totalul veniturilor bugetului pe anul 2018
constituie 2,5 la sut i constituie 91075,5 mii lei.
Veniturile bugetului n anul 2018 din contul transferurilor de la bugetul de
stat constituie 1807242,2 mii lei fa de 1713736,8 mii lei aprobate n bugetul pe
anul 2017 sau cu o majorarea de 93505,4 mii lei, inclusiv:
- transferuri curente primite cu destinaie special de la bugetul de stat
la bugetul municipal pentru nvmntul precolar, primar, secundar
general, special i complementar - n sum de 1611124,0 mii lei;
- transferuri curente primite cu destinaie special ntre bugetul de stat
i bugetele locale de nivelul II pentru asigurarea i asistena social
n sum de 31272,4 mii lei;
- transferuri curente primite cu destinaie special ntre bugetul de stat
i bugetele locale de nivelul II pentru coli sportive n sum de
53610,9 mii lei;
- transferuri curente primite cu destinaie special ntre instituiile
bugetului de stat i instituiile bugetelor locale de nivelul II n sum
de 5200,0 mii lei;
- transferuri primite cu destinaie special ntre bugetul de stat i
bugetele locale de nivelul II pentru infrastructura drumurilor n
sum de 106034,9 mii lei;

Cheltuieli
 Prognoza prii de cheltuieli a bugetului municipal Chiinu pe anul 2018 a
fost elaborat n conformitate cu prevederile Legii finanelor publice i
responsabilitii bugetar-fiscale nr.181 din 25.07.2014 i ordinelor ministrului
finanelor nr. 208 i nr. 209 din 24.12.2015, prin care au fost aprobate Clasificaia
bugetar nou i Setul metodologic privind elaborarea, aprobarea i modificarea
bugetului.
Cheltuielile la grupele principale de cheltuieli au fost estimate innd cont de
propunerile autoritilor i instituiilor bugetare i de prognoza resurselor bugetare
pe anul 2018.
Resursele bugetare pe anul 2018, estimate n sum total de 3937025,8 mii lei,
includ:

veniturile bugetare - 1732911,9 mii lei , inclusiv 9800,0 mii lei taxa de la
cumprarea valutei strine de ctre persoanele fizice n casele de schimb
valutar;
transferurile cu destinaie special de la bugetul de stat 1802042,2 mii lei;
transferurile din Fondul republican de susinere social a populaiei -5200,0
mii lei;
mijloacele financiare aferente operaiunilor cu activele financiare - 38000,0
mii lei;
veniturile colectate de autoritile/instituiile bugetare - 81275,5 mi lei;
resursele proiectelor finanate din surse externe 277393,9 mii lei
mijloacele financiare aferente datoriilor bugetului municipal:
mprumuturi interne - 150000,0 mii lei;
rambursarea mprumuturi interne -21463,8 mii lei;
rambursarea mprumuturilor externe i recreditate - 128334,0 mii lei;

Cheltuielile bugetului municipal Chiinu pe anul 2018 se estimeaz n

sum total de 3901025,7 mii lei, n raport cu bugetul aprobat pe anul 2017 cu
o cretere de 125987,6 mii lei sau cu 3,3 la sut.
Evoluia cheltuielilor bugetului municipal Chiinu pe anii 2013-2018 este
prezentat n urmtoarea tabel, fiind aplicat pentru anii precedeni modalitatea
de calcul a totalului cheltuielilor specific pentru anii 2016 - 2017.
mii lei
Executat pe anul 2013 2612566,3
Executat pe anul 2014 2713824,4
Executat pe anul 2015 2891501,3
Executat pe anul 2016 2917777,3
Aprobat pe anul 2017 3775038,1
Proiect pe anul 2018 3901025,7
Devieri 2018 fa de 2017 125987,6
 Ponderea major n totalul cheltuielilor bugetului municipal o dein
cheltuielile de ordin social 61,6 la sut sau n valoare nominal n sum de
2402247,0 mii lei (grupele principale de cheltuieli: nvmntul, cultura, ocrotirea
sntii, protecia social), cu o cretere cu 5,8 la sut fa de indicii aprobai pe
anul 2017 sau cu 131756,8 mii lei (tabelul nr. 2 la not).
Cheltuielilor ce in de gospodria comunal, transportul i gospodria
drumurilor le revin 26,7 la sut din totalul cheltuielilor i constituie 1041318,2
mii lei , comparativ cu anul 2017 cu o descretere de 14,7 la sut sau cu
178755,8 mii lei, fapt ce se explic n special prin micorarea cheltuielilor din
contul resurselor proiectelor finanate din surse externe cu 238948,6 mii lei
Reabilitarea drumurilor i iluminatul public, finanat din contul mprumutului
acordat de BERD, BEI ( pentru anul 2017 317442,5 mii lei mii lei, pentru anul
2018 78493,9 mii lei).
Pentru programul de investiii i reparaii capitale pe anul 2018 se estimeaz
mijloace n sum de 100000,0 mii lei. Aceste cheltuieli dein ponderea de 2,5 la
sut din totalul cheltuielilor.
Pentru anul 2018 sunt prevzute cheltuieli n sum de 198900,0 din contul
resurselor proiectelor finanate din surse externe, Proiectul eficien energetic.

Pentru ntreinerea autoritilor executive i organelor administrative se

prevd 125686,2 mii lei, cheltuieli ce includ toate activitile instituiilor
respective (aparatului Primriei, preturilor, direciilor Consiliului municipal
Chiinu), inclusiv cheltuielile ce in de demolarea construciilor neautorizate
3500,0 mii lei, cte 700,0 mii lei pentru fiecare pretur, dintre care 200,0 mii lei
pentru realizarea msurilor de accesibilitate la infrastructura social a persoanelor
cu dezabiliti. La aceste cheltuieli au fost incluse i alocaiile prevzute pentru
cheltuielile ce in de executarea documentelor judectoreti n sum de 2789,6 mii
lei (care pe parcursul anului urmeaz a fi distribuite la instituiile concrete prin
intermediul crora vor fi executate titlurile executorii) i alocaiile ce in de
achitarea subsidiilor .M. Binefctorul n sum de 286,0 mii lei.
Nivelul de asigurare a necesitilor prezentate de instituii este prezentat n
tabelul nr. 3 la Not. Suma necesitilor neasigurate constituie 41917,3 mii lei,
inclusiv:
reparaii capitale a sediilor 25570,0 mii lei ;
procurri de automobile 1750,0 mii lei ;
procurarea Soft-urilor 4200,0 mii lei i cheltuieli legate de executarea deciziei
CMC nr. 2/14 din 09.03.2017 Cu privire la digitizarea i conservarea
documentelor Fondului Arhivistic al Republicii Moldova n cadrul Direciei de
arhiv Chiinu, (solicitri cu sume preventive fr calcule);
alte cheltuieli 3397,3 mii lei.
Aceste cheltuieli dein ponderea de 3,5 la sut din totalul cheltuielilor
bugetului municipal, cu o descretere n comparaie cu anul 2017 cu 8522,2 mii
lei sau 6,3 la sut, n special din cauza micorrii cu 9377,5 mii lei a
cheltuielilor ce in de executarea documentelor judectoreti.

Alte cheltuieli dein ponderea de 1,8 la sut din totalul cheltuielilor bugetului
municipal Chiinu i constituie suma de 68874,3 mii lei. La aceste cheltuieli au
fost atribuite:
cheltuielile ce in de activitatea administrativ-militar a autoritilor locale
(cheltuieli de ntreinere a Centrului militar al municipiului i cheltuielile
legate de organizarea comisiilor medicale al recruilor) 1966,3 mii lei;
fondul de rezerv 10000,0 mii lei;
cheltuielile ce in de deservirea mprumuturilor angajate - 56908,0 mii lei.

Repartizarea alocaiilor la nivel de autoriti/instituii n cadrul grupelor

principale de cheltuieli este prezentat n anexa nr. 4 la proiectul de decizie.

Evoluia cheltuielilor bugetului municipal Chiinu la nivel de grupe principale

de cheltuieli pe anii 2017-2018 este prezentat n tabelul nr. 4 la Not.

Grupa principal 04 Transport rutier

La proiectul de buget pentru anul 2018 de ctre Direcia general transport
public i ci de comunicaii au fost naintate propuneri de alocaii financiare pentru
cheltuielile ce in de transporturi i gospodria drumurilor n sum de 1276484,0
mii lei.
n proiectul de buget se propune suma de 700206,8 mii lei, repartizarea pe tipuri
de lucrri este prezentat n tabelul nr. 5 la not.
Pentru cheltuielile ce in de ntreinerea, reparaia i salubrizarea strzilor se
propune alocarea sumei de 220113 mii lei cu o cretere fa de anul 2017 cu
12263,2 mii lei.
Pentru cheltuielile ce in de transportul public se propune alocare sumei de
401599,7 mii lei inclusiv:
-.M. Regia transport electric - 246000,0 mii lei inclusiv pentru serviciile
prestate - 186000,0 mii lei, pentru asamblarea troleibuzelor 60000,0 mii lei;
- .M. Parcul urban de autobuze 155599,7 mii lei, inclusiv pentru serviciile
prestate 125099,7 mii lei, pentru procurarea autobuzelor au fost naintate
propuneri n limita alocaiilor solicitate de ctre beneficiar n sum de 30500,0 mii
lei.

Grupa principal 06 Gospodria de locuine i gospodria serviciilor

comunale

Propunerile Direciei generale locativ comunale i amenajare, privind alocaiile

ce in de cheltuielile pentru ntreinerea, salubrizarea, reparaia fondului locativ ,
spaiilor verzi pentru anul 2018 au fost prezentate n sum de 976343,4 mii lei, cu
a cretere fa de alocaiile aprobate n bugetul municipal pentru anul 2017 n
sum de 784739,9 mii lei .
n proiectul de buget se propune alocarea sumei de 219311,4 mii lei sau cu o
cretere de 27707,9 mii lei comparativ cu alocaiile aprobate pe anul 2017.
Repartizarea alocaiilor pe tipuri de lucrri se prezint n tabelul nr. 6 la Not.
La aceast grup principal sunt atribuite alocaiile ce in de iluminatul public
preconizate n sum de 121800,0 mii lei. Aceste cheltuieli sunt executate prin
intermediul direciei general transport public i ci de comunicaie (tabelul nr. 5 la
Not).

La grupa principal 07 Ocrotirea sntii cheltuielile constituie 75899,4

mii lei sau 1,9 la sut din totalul cheltuielilor, ce constituie cu 2049.6 mii lei mai
mult dect n anul 2017. Astfel, acestea includ alocaii pentru realizarea
programelor municipale i dotarea tehnico-material a instituiilor de ocrotire a
sntii, ntreinerea aparatului administrativ i a Centrului municipal de
plasament i reabilitare a copiilor de vrst fraged, dup cum urmeaz:
- ntreinerea Centrului municipal de plasament i reabilitare a copiilor de
vrst fraged Chiinu 10508,6 mii lei (numrul unitilor de personal 133,0,
numrul de paturi 110);
- ntreinerea aparatului Direciei sntii a Consiliului municipal Chiinu
1490,8 mii lei (16 uniti);
- asigurarea activitii instituiilor medico-sanitare publice total 63900,0
mii lei, inclusiv:
dotarea tehnic a instituiilor medicale 15450,0 mii lei;
reparaii capitale a instituiilor medico-sanitare publice 38250,0 mii lei;
procurarea testelor pentru glucometre 3000,0 mii lei (8521 persoane);
protezarea dentar 2500,0 mii lei (1000 persoane);
asigurarea gratuit cu preparatelor lactate a copiilor n primul an de via
1000,0 mii lei (340 copii);
cheltuieli pentru transportarea cadavrelor i nhumarea deeurilor biologice
700 mii lei;
cheltuieli pentru tratamentul persoanelor neasigurate din familii social
vulnerabile 500,0 mii lei;
cheltuieli pentru procurarea aparatelor auditive pentru persoanele cu
deficiene de auz 1000,0 mii lei;
cheltuieli pentru procurarea echipamentelor (termometre, tonometre
sonorizante, bastoanelor, protezelor de ochi) pentru persoanele cu deficiene de vz
1500,0 mii lei.
Totodat, din partea Direciei Sntii, dup finalizarea procedurii de
balansare a proiectului de buget pe anul 2018, a fost solicitat alocarea mijloacelor
financiare suplimentare pentru procurarea a 17 ascensoare speciale pentru persoane
cu dizabiliti i 3 ascensoare pentru pasageri cu instalare exterioar, costul total al
crora se estimeaz la circa 7000,0 8000,0 mii lei, aceasta din urm rmnnd
neacoperit.
 Repartizarea alocaiilor pe tipuri de lucrri i utilaj este prezentat n tabelele
nr.7-7.1 la not.

La grupa principal 08 Cultura, art i sport sunt prevzute alocaii n sum

total de 157332,4 mii lei (fr aparatul administrativ), care dein ponderea de 4
la sut n totalul cheltuielilor bugetului municipal. La aceast grup de cheltuieli
transferurile cu destinaie special de la bugetul de stat constituie suma de
53610,9 mii lei pentru ntreinerea colilor sportive.
n cadrul acestei grupe de cheltuieli pentru susinerea teatrelor municipale
pentru anul 2018 sunt prevzute alocaii n sum de 12114,0 mii lei. Totodat, se
propune iniierea procedurii de reorganizare ale , I.P. Teatrul municipal de
marionete i . M. Teatrul unui actor.

n totalul cheltuielilor bugetului municipal Chiinu ponderea major o deine

grupa principal 09 nvmntul - 47,8 la sut, fiind nregistrat o majorare
comparativ cu anul 2017 cu 7,4 la sut.
n conformitate cu prevederile Legii privind finanele publice locale, pentru
nvmntul precolar, primar , secundar - general, special i extracolar sunt
prevzute transferuri cu destinaie special de la bugetul de stat n sum de
1611124,0 mii lei.
Volumul de transferuri categoriale pentru instituiile finanate n baza de
formul per elev constituie 805301,9 i este calculat reieind din 71060 de ,,elevi
ponderai, normativul pentru un ,,elev ponderat n mrime 10445,00 lei i
normativul valoric pentru o instituie 477880,00 lei.
inem s menionm c pe parcursul a 3 ani s-a constat o cretere semnificativ
a numrului de elevi i concomitent a numrului de ,,elevi ponderai n instituiile
de nvmnt primar i secundar general n municipiul Chiinu .
Numrul de elevi pe grupe de clase pentru anul 2016 a constituit 74583 elevi ,
concomitent 69417 ,,elevi ponderai cu o cretere de 1156 ,,elevi ponderai ;
pentru anul 2017 numrul de elevi este 76191, concomitent 71091 ,,elevi
ponderai nregistrndu-se o cretere de 2141 ,,elevi ponderai .
Numrul de elevi pe grupe de clase la situaia din 11.09.2017 a constituit
79474, constatndu-se o majorare a numrului de elevi nmatriculai n clasele
primare cu 1253, n clasele gimnaziale cu 1234 elevi i n clasele liceale cu 265
elevi . Numrul de ,,elevi ponderai calculat la situaia 11.09.2017 constituie
73656( elevii cl I-IV -34035 * 0,75 + elevii cl. V-IX -33251 *1,0 + elevii cl. X-XII
12188 *1,22 ) , majorarea este de 2596 ,,elevi ponderai . Majorarea numrului
de ,,elevi ponderai pe anii precedeni ct i anul n curs a adus la micorarea
componentei municipale pe anul 2016- 10515,3 mii lei , pe anul 2017 -19938,8
mii lei , pe anul 2018 -27115,2 mii lei .
inem s atenionm c, micorarea considerabil a componentei municipale
care este ndreptat pentru acoperirea cheltuielilor legate de majorarea numrului
de ,,elevi ponderai v-a face imposibil alocarea mijloacelor pentru ntreinerea
instituiilor cu sold negativ (coli primare, gimnazii , licee cu un contingent mic de
elevi n mare parte amplasate n mediul rural ).
Numrul de copii n instituiile precolare preconizat pentru anul 2018
constituie 34680, cu o cretere de 2407 copii fa de situaia din 01.01.2017 (32273
copii la sfritul anului 2016 conform raportului anual), transferurile cu destinaie
special de la bugetul de stat prevzute pentru educaia timpurie constituie
566370,3 mii lei .
Cheltuielile de ntreinere a contabilitilor centralizate, serviciilor de deservire
administrativ centralizat, serviciilor de asisten psihopedagogic din
subordinea Direciei generale educaie, tineret i sport, direciilor de sector i
organelor administrative , cheltuielile ce in de majorarea normelor de alimentaie
a copiilor/elevilor, cheltuielile pentru salarizarea cadrelor didactice din liceele i
clasele cu profil constituie 236833,1 mii lei, inclusiv organele administrative -
5550,5 mii lei care sunt acoperite din contul resurselor proprii ale bugetului
municipal n sum de 187300,0 mii lei i veniturile colectate n sum de
62482,6 mii lei.
Indicii preurilor de consum mediu anuale stabilite pentru anul 2018 constituie
105,9 % fa de anul
Cheltuielile ce in de ntreinerea instituiilor de nvmnt pentru anul 2018
sunt calculate reieind din creterea indicilor preurilor de consum mediu anuale cu
5,9 la sut fa de anul 2017 .
Conform calculelor suma de mijloace financiare necesare pentru majorarea
normelor de alimentaie gratuit a elevilor/copiilor din contul mijloacelor proprii
ale bugetului municipal e de 40000,0 mii lei.
Norma financiar pe zi pentru un copil n instituiile precolare cu regim de 12-
24 ore este de 25,35 ( din contul transferurilor de la bugetul de stat -16,90 lei , din
contul plii prinilor (venituri colectate) 8,45 lei . Comparativ cu anul 2017
norma bneasc pe zi pentru un copil n grdini cu regimul 12-24 de ore a fost
majorat cu 2,40 lei. Pentru instituiile sanatoriale norma financiar pe zi pentru un
copil variaz ntre 32,85-39,70 lei (pentru copiii contaminai cu tuberculoz -39,70;
pentru copiii cu dezabiliti mentale i fizice - 37,70; pentru copii de deficien n
vorbire/auz 32,85 lei).
Norma de alimentaie stabilit pentru elevii cl. I-IV alimentai cu dejunul cald
din contul transferurilor de la bugetul de stat este de 8,80 lei i este majorat din
contul mijloacelor proprii ale bugetului municipal cu 2,85 lei constituind 11,65 pe
zi , pentru elevii din grupele cu regim prelungit i contaminai cu tuberculoz
norma pe zi constituie 21,0 lei, fiind majorate concomitent cu 1,15 lei i cu 1,70
lei pe zi.
Suma alocaiilor preconizate pentru lucrrile de reparaie ale instituiilor de
nvmnt constituie 39200,0 mii lei, inclusiv din contul transferurilor cu
destinaie special de la bugetul de stat - 16000,0 mii lei (instituii precolare -
15000,0 mii lei, instituii extracolare - 1000,0 mii lei) , din contul mijloacelor
proprii ale bugetului municipal 23200,0 mii lei (nvmntul primar - 2000,0 mii
lei, nvmntul gimnazial 3000,0 mii lei , nvmntul special 1200,0 mii lei,
nvmntul liceal -16500,0 mii lei, servicii afiliate nvmntului - 500,0 mii
lei).
Este de menionat faptul c, suma alocaiilor necesare pentru plata
suplimentului la salariu de baz unor categorii de angajai din instituiile
precolare n conformitate cu deciziile Consiliului municipal Chiinu nr.8/3 din
12.09.2017 i 9/2 din 26.09.2017 se estimeaz de circa 18743,5 mii lei, n proiectul
de buget s-au prevzut 18500,0 mii lei.

La grupa principal 10 Protecia social sunt prognozate cheltuieli n

sum de 320343,1 mii lei pentru ntreinerea instituiilor /serviciilor sociale i
realizarea unui ir de msuri de asisten social, sau 8,2 la sut din totalul
cheltuielilor, ce constituie cu 3698,4 mii lei mai puin dect n anul 2017 aprobat.
Aceasta se explic prin reducerea transferurilor cu destinaie special de la bugetul
de stat pentru realizarea unor msuri de asisten social din cauza micorrii
contingentului de beneficiari, reducerea cheltuielilor prevzute pentru plata
compensaiilor pentru cltoria n transport a unor categorii de pensionari din
cauza neexecutrii contingentului de beneficiari planificat (exemplu a. 2017
aprobat - 84010 beneficiari, executat mediu 10 luni 59351 beneficiari), precum i
unii factori de majorare/reducere a cheltuielilor de ntreinere a serviciilor sau
realizare a msurilor, estimai n proiectul de buget pe anul 2018 (majorarea
salariilor personalului pedagogic, indexarea cheltuielilor pentru alimentaie,
medicamente i materiale consumabile, servicii comunale, etc.).
Astfel, n anul 2018 se preconizeaz urmtoarele cheltuieli:
din contul transferurilor cu destinaie special de la bugetul de stat n
sum de 31272,4 mii lei, pentru:
- compensaiile pentru serviciile de transport 22295,9 mii lei (4933
persoane cu dezabiliti severe i copii cu dezabiliti cu a cte 120 lei/lunar; 19101
persoane cu cte 60 lei/lunar, 1800 persoane cu dezabiliti locomotorii cu cte
800 lei/an);
- indemnizaiile pentru copiii nfiai, copiii orfani i rmai fr ngrijirea
printeasc luai sub tutel/curatel 7440,0 mii lei (pentru 775 copii nfiai sau
luai sub tutel/curatel);
- compensarea cheltuielilor tinerilor specialiti care activeaz n instituiile
de nvmnt din mediul rural pentru nchirierea locuinelor i a unor tipuri de
resurse energetice, acordarea indemnizaiei unice n primii 3 ani de activitate
530,4 mii lei (pentru 37 specialiti). Aceasta este suma care a fost oferit de ctre
Ministerul Finanelor, ns potrivit calculelor prezentate de ctre Direcia general
educaie, tineret i sport necesarul pentru anul 2018 constituie 1790,0 mii lei pentru
121 tineri specialiti. Respectiv, Direcia general finane a naintat Ministerului
Finanelor solicitri suplimentare (cu argumentrile corespunztoare) n volum de
1259,6 mii lei (calculele se anexeaz);
- ntreinerea Instituiei publice Centrul social regional Renaterea, care
presteaz servicii sociale persoanelor infectate/afectate cu HIV/SIDA 1006,1 mii
lei.
 Pentru anul 2018, din contul mijloacelor proprii, se prevd mijloace
financiare n volum total de 87839,8 mii lei pentru ntreinerea aparatului
administrativ, instituii/servicii sociale cu 1604 uniti de personal, care presteaz
servicii pentru 3357 beneficiari, 25000,0 mii lei pentru ntreinerea Fondului
municipal Chiinu de susinere social a populaiei cu 24 uniti i acordarea
ajutorului material prin intermediul acestuia pentru 26000 persoane.
De asemenea, se mai prevd alocaii pentru realizarea unor msuri de
asisten social i anume pentru achitarea:
compensaiilor pentru cltoria n transport, conform deciziei Consiliului
municipal Chiinu (cte 70 lei/lun) 62437,6 mii lei (73694 beneficiari);
ajutoarelor sociale pentru nclzirea locuinelor, conform deciziei Consiliului
municipal Chiinu 97279,7 mii lei (42474 beneficiari);
ajutoarelor materiale ctre srbtorile de Pati, pensionarilor pensiile crora
nu depesc 1450 lei 7000,0 mii lei (69273 beneficiari);
rambursarea dobnzii la creditele ipotecare pentru angajaii bugetari 670,0
mii lei;
compensarea cheltuielilor de organizare a funeraliilor veteranilor 25,0 mii
lei (10 beneficiari);
procurarea abonamentelor pentru copiii orfani i cei din familiile
socialmente vulnerabile 548,1 mii lei (870 beneficiari p/u 9 luni);
acordarea ajutoarelor unice prin intermediul preturilor 120,0 mii lei;
susinerea persoanelor cu merite deosebite fa de stat (la plata serviciilor
comunale) 392,6 mii lei (pentru 24 persoane);
acordarea sprijinului familial familiilor socialmente vulnerabile 176,0 mii
lei (pentru 50 familii);
alimentarea persoanelor socialmente vulnerabile n cantinele de ajutor social
4582,8 mii lei (pentru 2400 beneficiari);
procurarea serviciilor de plasament temporar pentru persoanele vrstnice
aflate n dificultate 3000,0 mii lei (52 persoane);

Balana bugetului municipal

Pentru anul 2018 bugetul municipal Chiinu se estimeaz cu o depire a

cheltuielilor asupra veniturilor n sum de 279596,1 mii lei.
Sursele de finanare a deficitului se constituie din mijloacele ce se
preconizeaz de a fi obinute din vnzarea apartamentelor ctre populaie n sum
de 2000,0 mii lei, mprumuturile externe n sum de 277393,9 mii lei i
mprumuturile interne n sum de 150000,0 mii lei.
Este prevzut rambursarea sumei de principal a mprumuturilor angajate n
sum de 149797,8 mii lei.
 La prezenta not se anexeaz:
Tabelul nr. 1. Evoluia veniturilor bugetului municipal Chiinu pe anii
20142018;
Tabelul nr. 2. Cheltuielile bugetului municipal Chiinu pe anii 2017
2018;
Tabelul nr. 3. Nivelul de asigurarea a necesitilor prezentate de instituii la
bugetul pe anul 2018 (aparat administrativ);
Tabelul nr. 4. Evoluia cheltuielilor bugetului municipal Chiinu aprobate
pe anii 2017-2018 conform grupurilor principale de cheltuieli.
Tabelul nr. 5. Informaia privind necesarul de mijloace bugetare pentru
ntreinerea gospodriei transportului i iluminatul strzilor i propunerilor la
proiectul de buget pentru anul 2018;
Tabelul nr. 6. Informaia privind necesarul de mijloace bugetare pentru
ntreinerea gospodriei locativ-comunale i propunerile la proiectul de buget
pentru anul 2018
Tabelul nr. 7. Repartizarea alocaiilor prevzute pentru dotarea tehnic a
instituiilor medicale pe anul 2018;
Tabelul nr. 7.1. Repartizarea alocaiilor prevzute pentru lucrri de reparaie
ale instituiilor medico-sanitare pentru anul 2018;
Tabelul nr. 8. Dinamica cheltuielilor preconizate la grupa principal ,,Cultur,
art i sport pe anii 2017-2018

ef adjunct al Direciei generale finane Valentina Vzduan