FACTORI DE RISC

PENTRU IDENTIFICAREA FUNCȚIILOR SENSIBILE

1. accesul la resurse materiale, financiare şi informaţionale, fără atribuții în acest

sens sau deţinerea unui document de autorizare;

2. activităţi ce se exercită în condiţii de monopol, drepturi exclusive sau speciale;

3. modul de delegarea competenţelor;

4. evaluarea şi consilierea care pot implica consecinţe grave;

5. achiziţia publică de bunuri, servicii, lucrări, prin eludarea reglementărilor legale în

materie;

6. neexecutarea sau executarea necorespunzătoare a sarcinilor de muncă atribuite,

conform fișei postului;

7. lucrul în relație directă cu cetățenii, politicienii sau terțe persoane juridice;

8. funcţiile cu competenţă decizională exclusive etc.

FUNCȚII SENSIBILE

1. Funcții care au capacitatea de a lua decizii importante privind utilizarea resurselor

- director

2. Funcții care au capacitatea de a angaja resurse/cheltuieli ale entității cu terții –

director, contabil

3. Funcții care presupun interacțiunea/lucrul cu publicul (risc de imagine) - secretar

4. Funcții care presupun atribuții în domenii cu risc de imagine (copii) – cadre

didactice

5. Funcții care presupun accesul la informaţii confidenţiale/clasificate sau sensibile –

secretar, cadre didactice

6. Funcții care presupun accesul la numerar sau alte resurse similare – laborant
(casier), secretar

7. Funcții care presupun accesul la substanțe/materiale cu acces restricționat –

laborant, fochistul
 8. Funcții care presupun capacitatea de a angaja resurse financiare (peste un anumit
prag) – contabil, director

9. Funcții care presupun gestionarea de active semnificative – administrator

patrimoniu, contabil

10. Funcții care au capacitatea de a aloca şi gestiona resurse materiale – administrator

de patrimoniu

11. Funcții care efectuează evaluări de active/persoane – membrii CA

12. Funcţii fără de care entitatea nu poate funcţiona sau care pot determina perturbarea
serioasă a activităţilor în caz de plecare – contabil, secretar, bucătar, fochist

13.Funcţii care interacţionează în mod frecvent cu terţe părţi – director, contabil,

secretar

14.Funcții care vizează activități în care se manifestă lipsa separării atribuțiilor –

secretar, secretar șef.