Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Iunie 2015
Acest Ghid practic face parte din proiectul Effective coordination of control systems for preventing
fraud with Structural Funds in New EU Member States, implementat de Institutul pentru Politici Publice
(IPP) i finanat prin programul HERCULE III 2014 LEGAL TRAINING AND STUDIES al Oficiului
European pentru Lupt Anti-Fraud din cadrul Comisiei Europene.
Ghidul se adreseaz n principal beneficiarilor de proiecte cu finanare din fonduri europene (entiti
publice i private), scopul materialului fiind acela de a contribui cu informaii i recomandri utile cu
privire la asigurarea unei bune gestiuni financiare a fondurilor i msuri de prevenire a apariiei
neregulilor i suspiciunilor de fraud n managementul acestor finanri.
Ghidul i propune s vin n completarea actualelor prevederi legislative care prevd drepturile i
obligaiile beneficiarilor de fonduri europene prevzute n OUG nr. 66/2011 privind prevenirea,
constatarea i sancionarea neregulilor aprute n obinerea i utilizarea fondurilor europene,
respectiv n H.G. nr. 85/2011 privind normele metodologice de aprobare a Ordonanei cu modificrile
i completrile ulterioare, cu exemple concrete de situaii considerate nereguli potrivit reglementrilor
legale n vigoare, sancionate cu corecii financiare, respectiv cu informaii privind indicatorii de fraud
monitorizai n prezent de autoritile cu rol de control n domeniu.
Autori:
Adrian Moraru, Coordonator proiect
Elena Tudose, Cercettor
Suspiciune de
fraud
Fraud
Neregul
Infraciuni
care
financiare ale UE:
afecteaz
de fonduri
prevenirea
interesele
Beneficiarii nu au dreptul de a
contracta servicii de consultan de la
persoane fizice/juridice care particip
n procesul de verificare/evaluare a
cererilor de finanare (art. 10 din OUG
nr. 66/2011)
EVALUAREA OFERTELOR
IMPLEMENTAREA CONTRACTULUI
Divulgarea
licitaii
datelor
referitoare
la
Indicatori:
- Metode ineficiente de control al
procedurilor de atribuire, reducerea
nejustificat a termenelor legale;
- Oferta ctigtoare are un pre cu
foarte puin mai sczut dect
urmtoarea ofert cu pre sczut;
- Unele oferta sunt deschise n avans;
- Sunt acceptate oferte care depesc
termenul limit;
- Ofertantul care depune oferta dup
expirarea termenului este ctigtor;
- Toate ofertele sunt respinse, iar
contractul este relicitate;
- Ofertantul ctigtor comunic n
privat cu personalul nsrcinat cu
contractarea (e-mail sau alte mijloace)
n timpul perioadei de atribuire.
Oferte discrepante
Indicatori:
- Oferta pentru anumite activiti pare a
fi sczut;
- Dup atribuirea contractului au loc
modificri sau eliminri ale cerinelor
privind activitile;
- Activitile pentru care se primesc
oferte sunt diferite fa de contractul
propriu zis;
- Ofertantul are legturi apropiate cu
personalul responsabil cu achiziiile
sau a participat la redactarea
specificaiilor.
Manipularea specificaiilor
Manipularea ofertelor
Indicatori:
- Doar un singur ofertant sau foarte
puini ofertani rspund la cererile de
oferte;
- Exist similitudini ntre specificaii i
produsele
sau
serviciile
contractantului ctigtor;
- Se primesc reclamaii din partea
celorlali ofertani;
- Specificaiile sunt semnificativ mai
restrnse sau acoper o sfer mai larg
dect n cazul cererilor de ofert
anterioare;
- Specificaii
neobinuite
sau
nerezonabile;
- Acordarea unui numr ridicat de
contracte unui singur furnizor;
- Socializare sau contacte personale
ntre personalul responsabil cu
contractarea i ofertani pe durata
procedurii de atribuire;
- Cumparatorul definete un articol
folosind denumirea
uni mrci
comerciale n locul unei descrieri
generice fr s foloseasc sintagma
sau echivalent sau fr s se justifice
necesitatea
prin
prisma
unei
incompatibiliti tehnice;
Indicatori:
- Reclamaii din partea ofertanilor;
- Metode de control deficiente i
proceduri de licitaie inadecvate;
- Indicii privind modificarea ofertelor
dup recepie;
- Anularea unor oferte pe motivul unor
erori;
- Un ofertant calificat este descalificat
din motive suspecte;
- Activitatea nu este re-licitat, dei
numrul ofertelor primite a fost
inferior minimului necesar.
Atribuiri nejustificate unui singur
ofertant
Indicatori:
- Atribuiri n favoarea unui singur
ofertant la preuri superioare sau puin
inferioare plafoanelor de atribuire
concurenial;
- Achiziii publice desfurate anterior n
condiii concureniale au devenit
neconcureniale;
- Fragmentarea achiziiilor, pentru a
evita
plafonul
de
ofertare
concurenial;
9
Manipularea preurilor
Indicatori:
- Contractantul refuz/amn sau nu
poate furniza documente justificative
privind costurile;
- Contractantul furnizeaz documente
incorecte sau incomplete;
- Informaiile privind preul nu mai sunt
valabile;
- Preuri ridicate comparativ cu
contracte similare, liste de preuri sau
medii la nivel de industrie.
Fragmentarea achiziiilor
Indicatori:
- Dou sau mai multe achiziii
consecutive i asemntoare de la
acelai contractant, situate imediat sub
plafoanele de acordare concurenial
sau sub limita de la care se efectueaz
investigaii de ctre cadrele de
conducere;
- Separarea nejustificat a achiziiilor, de
exemplu contracte separate pentru
manoper i materiale, fiecare avnd o
valoare inferioar plafoanelor de
ofetare;
- Achiziii consecutive n valori situate
imediat sub plafoane.
Nendeplinirea
contractului
specificaiilor
Indicatori:
- Discrepane ntre rezultatele testelor i
inspeciilor, pe de o parte, i clauzele i
specificaiile contractului, pe de alt
parte;
- Absena
certificatelor
sau
a
documentelor de testare/inspecie;
- Calitate
inferioar,
activitate
nesatisfctoare i numr mare de
reclamaii.
Combinarea contractelor
Indicatori:
- Facturi similare prezentate pentru
activiti sau contracte diferite;
- Contractantul factureaz mai mult de o
activitate pentru aceeai perioad de
timp.
Indicatori:
- Sume excesive sau neobinuite
percepute pentru fora de munc;
- Sumele percepute pentru fora de
munc nu sunt reflectate de evoluia
lucrrilor prevzue de contract;
- Modificri evidente ale fielor de
pontaj;
- Nu se gsesc fiele de pontaj;
- Pentru aceleai costuri ale materialelor
se percep sume n mai multe
contracte;
- Costurile indirecte sunt facturate drept
costuri directe.
10
Autoritile de Management - au
structuri de control organizate n acest
scop n cadrul acestora sau pot delega
activiti de constatare a neregulilor i
de stabilire a creanelor bugetare
organismelor
intermediare
care
funcioneaz n cadrul unei instituii
publice.
investigaii
interne:
investigaii
administrative n cadrul instituiilor i
organismelor Uniunii Europene n scopul
detectrii fraudei, a corupiei i a oricror
alte activiti ilegale care afecteaz
interesele financiare ale UE, inclusiv a
abaterilor grave legate de ndeplinirea
ndatoririlor profesionale
investigaii
externe:
investigaii
administrative n afara instituiilor i
organismelor Uniunii Europene, n scopul
detectrii fraudei sau a altor abateri
comise de persoane fizice sau juridice.
Cazurile sunt clasificate drept investigaii
externe n cadrul crora OLAF furnizeaz
majoritatea materialelor aferente.
coordonare: OLAF contribuie la anchetele
desfurate de ctre autoritile naionale
sau alte organisme ale UE, prin facilitarea
colectrii i schimbului de informaii i
stabilirea de contacte
asisten
juridic:
autoritile
competente ale unui stat membru sau ale
unei ri tere desfoar o anchet
penal beneficiind de asisten din partea
OLAF.
autoritilor
cu
Autoritatea
de
Management
pentru
Programul Operaional Sectorial Dezvoltarea
Resurselor Umane
E-mail: office.oi-Crv@fonduri-ue.ro
Telefon: 0251/598 170
Fax: 0251/598 170