Sunteți pe pagina 1din 15

GHID PRACTIC PENTRU BENEFICIARII PROIECTELOR CU FINANARE DIN FONDURI

EUROPENE STRUCTURALE I DE INVESTIII


N VEDEREA PREVENIRII APARIIEI NEREGULILOR/FRAUDELOR

Iunie 2015

Acest Ghid practic face parte din proiectul Effective coordination of control systems for preventing
fraud with Structural Funds in New EU Member States, implementat de Institutul pentru Politici Publice
(IPP) i finanat prin programul HERCULE III 2014 LEGAL TRAINING AND STUDIES al Oficiului
European pentru Lupt Anti-Fraud din cadrul Comisiei Europene.
Ghidul se adreseaz n principal beneficiarilor de proiecte cu finanare din fonduri europene (entiti
publice i private), scopul materialului fiind acela de a contribui cu informaii i recomandri utile cu
privire la asigurarea unei bune gestiuni financiare a fondurilor i msuri de prevenire a apariiei
neregulilor i suspiciunilor de fraud n managementul acestor finanri.
Ghidul i propune s vin n completarea actualelor prevederi legislative care prevd drepturile i
obligaiile beneficiarilor de fonduri europene prevzute n OUG nr. 66/2011 privind prevenirea,
constatarea i sancionarea neregulilor aprute n obinerea i utilizarea fondurilor europene,
respectiv n H.G. nr. 85/2011 privind normele metodologice de aprobare a Ordonanei cu modificrile
i completrile ulterioare, cu exemple concrete de situaii considerate nereguli potrivit reglementrilor
legale n vigoare, sancionate cu corecii financiare, respectiv cu informaii privind indicatorii de fraud
monitorizai n prezent de autoritile cu rol de control n domeniu.

Autori:
Adrian Moraru, Coordonator proiect
Elena Tudose, Cercettor

Acest material este realizat cu sprijinul financiar al Uniunii Europene


Hercule Programme III (2014-2020). Acest Program este implementat
de ctre Comisia European i a fost creat pentru protejarea intereselor
financiare ale Uniunii Europene (pentru mai multe informaii v rugm
accesai:
http://ec.europa.eu/anti_fraud/aboutus/funding/index_en.htm).
Materialele proiectului reflect exclusiv opiniile i punctele de vedere
ale IPP, Comisia nefiind responsabil fa de orice form de folosire a
informaiilor.
2

Cu un total de 366.9 miliarde de euro alocate


pentru perioada 2014 2020, fondurile
structurale i de investiii reprezint n prezent
mai mult de o treime din bugetul Uniunii
Europene, direcionate ctre investiii durabile
n statele membre, n condiii de gestionare
eficient i transparent a fondurilor de ctre
beneficiari. Pentru acest scop, Comisia
European s-a angajat ntr-un efort continuu
de combatere a fraudei, corupiei i a tuturor
formelor de activitate ilegal care afecteaz
interesele financiare ale Uniunii Europene.
Sistemele de management i control
dezvoltate de Statele Membre vizeaz
prevenirea,
detectarea
i
corectarea
neregulilor, respectiv sancionarea fraudelor,
n utilizarea acestor fonduri, iar riscurile de
afectare a reputaiei beneficiarilor asociai cu
suspiciuni de fraud i corupie au crescut
semnificativ fa de perioada anterioar la
toate nivelurile.

Din pcate, exerciiul financiar 2007 2013 a


fost marcat de numeroase probleme n
managementul fondurilor europene, care au
dus pn la suspendarea unora dintre
Programele Operaionale i un volum masiv de
corecii financiare aplicate beneficiarilor, care
nsumeaz, potrivit estimrilor Ministerului
Fondurilor Europene, aproximativ 1 miliard de
euro.
Repere cantitative referitoare la fenomenul
neregulilor
(sancionate
prin
corecii
financiare) i al suspiciunilor de fraud care au
marcat perioada 2007 2013:

Suma total alocat Romniei pentru perioada


2014 2020 este de 28 miliarde de euro, din
care 21 miliarde de euro sunt alocate
programelor operaionale finanate din fonduri
structurale i 8 miliarde vor reveni Programului
Naional de Dezvoltare Rural.
Alocrile financiare aferente fiecrui program
sunt:
Programul Operaional Regional
(POR): 6,47 miliarde euro
Programul Operaional Infrastructur
Mare (POIM): 9,07 miliarde euro
Programul
Operaional
Competitivitate (POC):
o Regiuni
mai
dezvoltate
(Bucureti Ilfov): 249
milioane euro
o Regiuni mai puin dezvoltate:
1,08 miliarde euro
Programul Operaional Capacitate
Administrativ (POCA): 659 milioane
euro
Programul Operaional Capital Uman
(POCU): 3,44 miliarde euro
Programul Operaional Asisten
Tehnic (POAT): 0,3 miliarde euro
Programul Naional de Devoltare
Rural (PNDR): 8 miliarde euro
3

Numrul total de contracte de


finanare semnate semnate: 17.034
contracte

Numrul total de corecii financiare


aplicate n proiectele cu finanare din
fonduri structurale: 2.977 note de
constatare

Numrul de note de constatare


soluionate pe cale administrativ: 495

Numrul total de suspiciuni de fraud


nregistrate pentru proiectele cu
finanare din fonduri structurale: 532
de la Autoritile de Management i
686 la sesizarea din oficiu a
Departamentului pentru Lupta Antifraud

Numrul total de sesizri de fraud


formulate ctre organele de cercetare
penal:
188 provenind de la
Autoritile de Management i 321 de
la DLAF

Programul Operaional n cadrul cruia


s-au aplicat cele mai multe note de

constatare: POR 1410, urmat de


POSDRU 662, POS Mediu 363;
POSCCE 310, PODCA 229, POAT 3;

Suspiciune de
fraud

Cea mai crescut inciden de corecii


financiare raportat la nr. de contracte
semnate: POS Mediu 76%, urmat de:
PODCA 49%, POR 29%, POSDRU
16%, POSCCE 5%, POAT 2%;

Fraud

Cea mai crescut inciden de


suspiciune de fraud: POS Mediu 9%
i PODCA 9%, urmat de POSDRU
5%, POR 2%, POSCCE 2%, POAT
1%;

Neregul: orice abatere de la legalitate,


regularitate i conformitate n raport cu dispoziiile
naionale i/sau europene, precum i cu prevederile
contractelor ori a altor angajamente legal ncheiate
n baza acestor dispoziii, ce rezult dintr-o aciune
sau o inaciune a beneficiarului ori a autoritii cu
competene n gestionarea fondurilor europene,
care a prejudiciat sau care poate prejudicia bugetul
UE/bugetele donatorilor publici internaionali i/sau
fondurile publice naionale aferente acestora printro sum pltit necuvenit.

Cea mai crescut inciden de sesizare


a organelor de urmrire penal,
raportat la numrul de suspiciuni de
fraud nregistrate: POSDRU 65%,
urmat de POR 37%, POS Mediu
34% i PODCA 33%

Corecie financiar: msur administrativ luat de


autoritile competente care constau n excluderea
de la finanarea din fonduri europene i/sau fonduri
publice naionale a cheltuielilor pentru care a fost
constatat o neregul;

Pe acest fond, Ghidul de fa se dorete a fi un


instrument care s sprijine viitorii beneficiari ai
fondurilor europene n acest exerciiu financiar
cu informaii utile care s previn apariia
situaiilor de nereguli n managementul
proiectelor i s elimine riscurile de aplicare a
unor sanciuni de tip corecii financiare.
n ceea ce privete suspiciunile de fraud, este
important ca beneficiarii s cunoasc acei
indicatori pe care autoritile cu competene
de control i verific pentru a stabili potenialul
de fraud al unei nereguli.
DIFERENA NTRE NEREGUL I FRAUD

Suspiciune de fraud (neregul intenionat): o


neregul care determin iniierea unei proceduri
administrative sau judiciare pentru a stabili
existena unei intenii, n special de fraud.

Fraud: infraciunea svrit n legtur cu


obinerea ori utilizarea fondurilor europene i/sau a
fondurilor naionale aferente, incriminat de Codul
DIFERENA NTRE SUSPICIUNEA DE FRAUD
I
penal ori de alte legi speciale
FRAUD

Neregula este comis neintenionat.

Suspiciunea de fraud conine un element subiectiv de


la nceput. Ca s fie suspiciune de fraud trebuie s
existe o referire de aducere la cunotin la parchet sau
s existe un proces n instan pe rol

Frauda este o neregul comis intenionat.

Suspiciunea de fraud devine fraud numai dup ce


curtea de justiie d sentina!

Neregul

Cadrul legislativ naional care reglementeaz protejarea intereselor financiare ale


Uniunii Europene prevenirea, constatarea i sancionarea neregulilor n utilizarea
fondurilor europene

Nereguli care afecteaz interesele financiare ale UE:

OUG nr. 66/2011 privind prevenirea,


constatarea
i
sancionarea
neregulilor aprute n obinerea i
utilizarea fondurilor europene i/sau
a fondurilor publice naionale
aferente acestora cu modificrile i
completrile ulterioare;

HG nr. 875/2011 pentru aprobarea


Normelor metodologice de aplicare a
OUG nr. 66/2011 cu modificrile i
completrile ulterioare

HG nr. 261/2012 pentru modificarea i


completarea Normelor metodologice
de aplicare a prevederilor OUG nr.
66/2011

Infraciuni
care
financiare ale UE:

afecteaz

de fonduri
prevenirea

Managementul eficient al proiectelor:


Elaborarea i aplicarea de procedure
de management i control care s
asigure
corectitudinea
utilizrii
fondurilor (art. 3 din OUG nr. 66/2011)

OUG nr. 47/2014 pentru modificarea


i completrea OUG nr. 66/2011
privind prevenirea, constatarea i
sancionarea neregulilor aprute n
obinerea i utilizarea fondurilor
europene i/sau a fondurilor publice
naionale aferente acestora

Obligaii ale beneficiarilor


europene
pentru
neregulilor/fraudelor:

n cazul n care un beneficiar de fonduri


eurpene semnaleaz ca urmare a
activitii proprii de management i
control o neregul n gestiunea
propriului su proiect, acesta are
obligaia raportrii ei, n termen de 5
zile lucrtoare de la data identificrii
neregulii respective, ctre autoritatea
cu competene n gestionarea
fondurilor europene cu care a ncheiat
contractul, indiferent dac cheltuiala
solicitat la plat i-a fost sau nu
rambursat (art. 29 din OUG nr.
66/2011;
Organizarea i exercitarea activitii de
control intern, control preventiv i de
identificare i gestionare a riscurilor
(art. 4 din OUG nr. 66/2011)

interesele

Prevenirea conflictului de interese:

Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea,


descoperirea i sancionarea faptelor
de corupie

Beneficiarii nu au dreptul de a
contracta servicii de consultan de la
persoane fizice/juridice care particip
n procesul de verificare/evaluare a
cererilor de finanare (art. 10 din OUG
nr. 66/2011)

Beneficiarii persoane fizice sau juridice


de drept privat nu au dreptul de a
angaja persoane fizice sau juridice care
5

au fost implicate n procesul de


verificare/evaluare a cererilor de
finanare n cadrul procedurii de
selecie pe parcursul unei perioade de
cel puin 12 luni de la semnarea
contractului de finanare (art. 13 din
OUG nr. 66/2011);

contractanta) a termenului-limita de depunere


a ofertelor sau a datei de primire a
candidaturilor (din partea potenialilor
ofertani);
4. Potenialii ofertani/candidai au la
dispoziie un termen prea scurt pentru
obinerea documentaiei de atribuire;
5. Nepublicarea prin erat a prelungirii
termenelor de depunere a ofertelor sau a
prelungirii termenului de primire a
candidaturilor
6. Cazul n care nu se justific atribuirea unui
contract prin procedura de negociere cu
publicarea prealabila a unui anun de
participare
7. n cazul n care se organizeaz o procedur
de atribuire n domeniul aprrii sau al
securitii naionale pentru care se aplic
prevederile Directivei 2009/81/CE/legislaiei
naionale i nu este elaborat o justificare
adecvat pentru nepublicarea unui anun de
participare
8. n anunul de participare i/sau n
documentaia de atribuire nu sunt menionate
criteriile de selecie i/sau criteriile de
atribuire, dupa caz.
9. Prin anunul de participare sau prin
documentaia de atribuire sunt stabilite criterii
de
selecie/atribuire
ilegale
si/sau
discriminatorii.
10. Criteriile de selecie nu sunt nici n legtur
i/sau nu sunt proporionale cu obiectul
contractului.
11. Specificaii tehnice discriminatorii
12. Definirea insuficient a obiectului
contractului

Pe parcursul aplicrii procedurii de


achiziie,
beneficiarii
persoane
fizice/juridice de drept privat au
obligaia de a lua toate msurile
necesare pentru a evita situaiile de
natur s determine apariia unui
conflict de interese, anume a situaiei
n care exist legturi ntre structura
acionariatului
beneficiarului
i
ofertanii acestuia, ntre membrii
comisiei de evaluare i ofertani sau n
cazul n care ofertantul ctigtor
deine pachetul majoritar de aciuni n
dou firme participante pentru acelai
tip de achiziie (art. 14 din OUG nr.
66/2011);

Prevenirea neregulilor n materie de achiziii


publice:
n vederea prevenirii neregulilor n materia
achiziiilor publice - de altfel, sursa cea mai
mare de corecii financiare i cu potenial de a
genera suspiciuni de fraud beneficiarii
trebuie s cunoasc i s evite comiterea unor
abateri descrise n Anexa prevzut n OUG nr.
47/2014.

EVALUAREA OFERTELOR

A) Contracte a cror valoare este egal sau


mai mare dect plafonul/pragul stabilit n
legislaia naional privind achiziiile publice
pentru care exist obligaia publicrii n
Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Tipul de abatere/neregula constatat:


1. Modificarea criteriilor de selecie dup
deschiderea ofertelor, determinnd selectarea
incorect a unui participant
2. Modificarea criteriilor de selecie dup
deschiderea
ofertelor,
determinnd
respingerea incorect a unui participant
3. Evaluarea ofertelor pe baza unor criterii de
selecie sau atribuire ilegale
4. n timpul evalurii nu sunt respectate
principiile transparenei i al tratamentului egal

ANUNUL DE PARTICIPARE I DOCUMENTAIA


DE ATRIBUIRE
Tipul de abatere/neregula constatat:
1. Nepublicarea unui anun de participare;
2. Divizarea artificial a contractelor de
lucrri/produse/servicii;
3. Nerespectarea (de catre autoritatea
6

5. Modificarea unei oferte n cursul evalurii


6. Negocierea in cursul procedurii de atribuire
7. Procedura de negociere cu publicarea
prealabil a unui anun de participare, n urma
creia condiiile enunate n anunul de
participare sau n documentaia de atribuire au
fost modificate substanial
8. Respingerea unei oferte cu pre neobisnuit
de sczut
9. Conflictul de interese

PARTEA a 2 a - Contracte incheiate de


beneficiarii privai de fonduri europene, care
nu au calitatea de autoritate contractant
conform legislaiei n vigoare, dar care au
obligaia respectrii prevederilor unor
ghiduri/instruciuni privind achiziiile, n
situaia n care acestea sunt parte integrant
din contractul/acordul/ordinul/decizia de
finanare sau a Ordinului ministrului afacerilor
europene nr. 1.050/2012

IMPLEMENTAREA CONTRACTULUI

Tipul de abatere/neregula constatat:


1. Nerespectarea cerinelor privind asigurarea
unui grad adecvat de publicitate i
transparen;
2. Contracte de achiziii (acte adiionale)
pentru bunuri, lucrri sau servicii suplimentare,
atribuite fr competiie adecvat, n absena
unei urgene imperative rezultate din
evenimente imprevizibile sau n absena unor
circumstane neprevzute
3. Aplicarea unor criterii de calificare i selecie
i/sau a unor criterii de atribuire (factori de
evaluare) nelegale
4. nclcarea principiului tratamentului egal

Tipul de abatere/neregula constatat:


1. Modificarea substanial a contractului n
raport cu anunul de participare sau cu
documentaia de atribuire
2. Reducerea obiectului contractului
3.
Atribuirea
de
contracte
de
lucrri/servicii/bunuri suplimentare (dac o
astfel de atribuire constituie o modificare
substanial a condiiilor iniiale ale
contractului, fr o procedur competitiv n
cazul n care nu au fost respectate urmtoarele
condiii):
- o situaie de urgen care rezult dintr-un
eveniment imprevizibil;
- o circumstan neprevazut n cazul lucrrilor,
serviciilor sau bunurilor suplimentare.
4. Lucrri sau servicii suplimentare a cror
valoare depeste limita fixat de dispoziiile
legale aplicabile

PARTEA a 3 a - Contracte ncheiate de


beneficiarii privai de fonduri europene, care
nu au calitatea de autoritate contractant
conform legislaiei n vigoare, dar care au
obligaia respectrii prevederilor Ordinului
ministrului
fondurilor
europene
nr.
1.120/2013

B) Contracte a cror valoare este sub


plafonul/pragul stabilit, conform legislaiei n
vigoare, pentru publicarea n Jurnalul Oficial
al Uniunii Europene

Tipul de abatere/neregula constatat:


1. Nerespectarea cerinelor privind asigurarea
unui grad adecvat de publicitate i
transparen
la
publicarea
procedurii
simplificate
2. Nerespectarea cerinelor privind asigurarea
unui grad adecvat de publicitate i
transparen la desemnarea ctigtorului;
3. Nerespectarea cerinelor privind asigurarea
unei bune gestiuni financiare cu aplicarea
principiilor economicitii, eficacitii i
eficienei.

n conformitate cu prevederile legislaiei


europene i ale jurisprudenei Curii Europene
de Justitie n cazul contractelor pentru care
aplicarea directivelor din domeniul achiziiilor
publice nu este obligatorie sau este parial
obligatorie i se constat abateri de la aplicarea
prevederilor legislaiei naionale n domeniul
achiziiilor publice autoritile cu competene
n gestionarea fondurilor europene/structurile
de
control
aplic
reducerile
procentuale/coreciile financiare prevazute la
lit. a).
7

Prevenirea incidenei suspiciunilor de fraud:

n privina fraudelor n contractele de achiziii


publice exist 16 sisteme de fraudare comune
(cu indicatorii afereni) prevzute n Ghidul
COCOF, respectiv n HG nr. 875/2011:

Corupie mit i comisioane ilegale


Nedeclararea conflictelor de interese
Practici
de
cooperare
secret
(depunerea de oferte de curtoazie,
abinerea de la participare, rotaia
ofertelor, mprirea pieelor)
Oferte discrepante
Manipularea specificaiilor
Divulgarea datelor referitoare la
licitaii
Manipularea ofertelor
Atribuiri nejustificate unui singur
ofertant
Fragmentarea achiziiilor
Combinarea contractelor
Stabilirea incorect a costurilor
Manipularea preurilor
Nendeplinirea
specificaiilor
contractului
Facturi false, duble sau cu preuri
excesive
Furnizori de servicii fictivi
Substituia produsului

Acceptarea continu a unor lucrri la


preuri ridicate i de calitate sczut;
Responsabilul pentru contractare nu
depune sau nu completeaz declaraia
privind conflictele de interese;
Responsabilul pentru contractare
refuz predarea responsabilitilor
legate de contractul n cauz i
preluarea altor atribuii similare;
Responsabilul pentru contractare
efectueaz o activitate paralel.

Practici de cooperare secret


Indicatori:
- Oferta ctigtoare are un pre prea
mare n raport cu estimrile de costuri,
listele de preuri publicate, lucrrile
sau serviciile similare sau mediile la
nivel de industrie i preurile de pia
corecte;
- Toi ofertanii menin preuri ridicate;
- Preul ofertelor scade atunci cnd la
licitaie se altur un ofertant nou;
- Rotaia ofertanilor ctigtori n
funcie de regiune, tip de activitate, tip
de lucrri;
- Ofertanii respini sunt angajai ca
subcontractani;
- Configuraie anormal a ofertelor (ex:
oferte separate de procentaje exacte,
oferta ctigtoare este cu puin sub
pragul de pre acceptat, se ncadreaz
exact n bugetul alocat, este prea mare,
prea apropiat, diferena este
excesiv, sumele sunt rotunjite,
incomplete etc.)
- Legturi aparente ntre ofertani, cum
ar fi adrese, angajai sau numere de
telefon comune;
- n oferta contractantului sunt inclui
subcontractani aflai n competiie
pentru contractul principal;
- Contractanii calificai se abin de la
depunerea unei oferte i devin
subcontractani, sau ofertantul cu cel
mai sczut pre se retrage i devine
subcontractant;
- Unele societi liciteaz ntotdeauna
una mpotriva celeilalte, n timp ce
altele nu o fac niciodat;

Pentru a evita situaiile n care autoritile cu


competene de control formuleaz suspiciuni
de fraud, beneficiarii trebuie s evite oricare
dintre practicile de mai jos care se constituie n
indicatori de fraud, conform prevederilor HG
nr. 875/2011:
Corupie mit i comisioane ilegale
Indicatori: tratamentul favorabil nejustificat
acordat unui contractant de ctre un
responsabil pentru contractare ntr-o perioad
de timp
Nedeclararea conflictelor de interese
Indicatori:
- Favorizarea inexplicabil sau n mod
excepional a unui anumit contractant
sau vnztor;
8

Divulgarea
licitaii

Ofertanii respini nu pot fi localizai pe


internet sau n nomenclatoarele de
societi, nu au adrese (sunt societi
fictive)

datelor

referitoare

la

Indicatori:
- Metode ineficiente de control al
procedurilor de atribuire, reducerea
nejustificat a termenelor legale;
- Oferta ctigtoare are un pre cu
foarte puin mai sczut dect
urmtoarea ofert cu pre sczut;
- Unele oferta sunt deschise n avans;
- Sunt acceptate oferte care depesc
termenul limit;
- Ofertantul care depune oferta dup
expirarea termenului este ctigtor;
- Toate ofertele sunt respinse, iar
contractul este relicitate;
- Ofertantul ctigtor comunic n
privat cu personalul nsrcinat cu
contractarea (e-mail sau alte mijloace)
n timpul perioadei de atribuire.

Oferte discrepante
Indicatori:
- Oferta pentru anumite activiti pare a
fi sczut;
- Dup atribuirea contractului au loc
modificri sau eliminri ale cerinelor
privind activitile;
- Activitile pentru care se primesc
oferte sunt diferite fa de contractul
propriu zis;
- Ofertantul are legturi apropiate cu
personalul responsabil cu achiziiile
sau a participat la redactarea
specificaiilor.
Manipularea specificaiilor

Manipularea ofertelor
Indicatori:
- Doar un singur ofertant sau foarte
puini ofertani rspund la cererile de
oferte;
- Exist similitudini ntre specificaii i
produsele
sau
serviciile
contractantului ctigtor;
- Se primesc reclamaii din partea
celorlali ofertani;
- Specificaiile sunt semnificativ mai
restrnse sau acoper o sfer mai larg
dect n cazul cererilor de ofert
anterioare;
- Specificaii
neobinuite
sau
nerezonabile;
- Acordarea unui numr ridicat de
contracte unui singur furnizor;
- Socializare sau contacte personale
ntre personalul responsabil cu
contractarea i ofertani pe durata
procedurii de atribuire;
- Cumparatorul definete un articol
folosind denumirea
uni mrci
comerciale n locul unei descrieri
generice fr s foloseasc sintagma
sau echivalent sau fr s se justifice
necesitatea
prin
prisma
unei
incompatibiliti tehnice;

Indicatori:
- Reclamaii din partea ofertanilor;
- Metode de control deficiente i
proceduri de licitaie inadecvate;
- Indicii privind modificarea ofertelor
dup recepie;
- Anularea unor oferte pe motivul unor
erori;
- Un ofertant calificat este descalificat
din motive suspecte;
- Activitatea nu este re-licitat, dei
numrul ofertelor primite a fost
inferior minimului necesar.
Atribuiri nejustificate unui singur
ofertant
Indicatori:
- Atribuiri n favoarea unui singur
ofertant la preuri superioare sau puin
inferioare plafoanelor de atribuire
concurenial;
- Achiziii publice desfurate anterior n
condiii concureniale au devenit
neconcureniale;
- Fragmentarea achiziiilor, pentru a
evita
plafonul
de
ofertare
concurenial;
9

Manipularea preurilor

Cererea de ofert este transmis unui


singur furnizor de servicii

Indicatori:
- Contractantul refuz/amn sau nu
poate furniza documente justificative
privind costurile;
- Contractantul furnizeaz documente
incorecte sau incomplete;
- Informaiile privind preul nu mai sunt
valabile;
- Preuri ridicate comparativ cu
contracte similare, liste de preuri sau
medii la nivel de industrie.

Fragmentarea achiziiilor
Indicatori:
- Dou sau mai multe achiziii
consecutive i asemntoare de la
acelai contractant, situate imediat sub
plafoanele de acordare concurenial
sau sub limita de la care se efectueaz
investigaii de ctre cadrele de
conducere;
- Separarea nejustificat a achiziiilor, de
exemplu contracte separate pentru
manoper i materiale, fiecare avnd o
valoare inferioar plafoanelor de
ofetare;
- Achiziii consecutive n valori situate
imediat sub plafoane.

Nendeplinirea
contractului

specificaiilor

Indicatori:
- Discrepane ntre rezultatele testelor i
inspeciilor, pe de o parte, i clauzele i
specificaiile contractului, pe de alt
parte;
- Absena
certificatelor
sau
a
documentelor de testare/inspecie;
- Calitate
inferioar,
activitate
nesatisfctoare i numr mare de
reclamaii.

Combinarea contractelor
Indicatori:
- Facturi similare prezentate pentru
activiti sau contracte diferite;
- Contractantul factureaz mai mult de o
activitate pentru aceeai perioad de
timp.

Facturi false, duble sau cu preuri


excesive

Stabilirea incorect a costurilor


Indicatori:
- Mrfuri sau servicii facturate nu se afl
n inventar sau nu pot fi localizate;
- Nu exist confirmri de primire a unor
bunuri sau servicii facturate;
- Comenzile de achiziie pentru unele
bunuri sau servicii facturate sunt
inexistente sau suspecte;
- Registrele contractantului nu indic
finalizarea lucrrilor sau efectuarea
cheltuielilor necesare;
- Preurile de facturare, sumele,
descrierile sau datele privind articolele
depesc sau nu corespund cu
prevederile contractuale, comanda de
achiziie, fiele de magazie, inventarul
sau rapoartele de producie;
- Facturi multiple cu sum, numr, date
identice;
- Subcontracte n cascad;
- Pli n numerar;

Indicatori:
- Sume excesive sau neobinuite
percepute pentru fora de munc;
- Sumele percepute pentru fora de
munc nu sunt reflectate de evoluia
lucrrilor prevzue de contract;
- Modificri evidente ale fielor de
pontaj;
- Nu se gsesc fiele de pontaj;
- Pentru aceleai costuri ale materialelor
se percep sume n mai multe
contracte;
- Costurile indirecte sunt facturate drept
costuri directe.

10

Plata ctre societi off-shore.

Principalele instituii cu atribuii de


control:

Autoritile de Management - au
structuri de control organizate n acest
scop n cadrul acestora sau pot delega
activiti de constatare a neregulilor i
de stabilire a creanelor bugetare
organismelor
intermediare
care
funcioneaz n cadrul unei instituii
publice.

Autoritatea de Certificare i Plat


Ministerul Finanelor Publice - are
obligaia aplicrii coreciilor financiare,
pe baza titlurilor de crean emise de
autoritile competente.

Autoritatea de Audit realizeaz


aciuni de audit de sistem i audit de
operaiuni. Comisia European este
informat cu privire la rezultatele
acestor aciuni prin intermediul
raportului anual de control, care este
nsoit de opinia de audit formulat la
nivel de program operaional i vizeaz
att funcionarea efectiv a sistemului
de management i control ct i
legalitatea, realitatea i regularitatea
cheltuielolor efectuate n cadrul
programului de ctre beneficiari i
declarate Comisiei Europene.

Departamentul pentru Lupt Antifraud

Furnizori de servicii fictivi


Indicatori:
- Furnizorul de servicii nu poate fi gsit
n nomenclatoarele de societi, pe
internet, cu ajutorul motorului de
cutare Google sau al altor motoare de
cutare;
- Adresa furnizorului de servicii nu poate
fi gsit;
- Adresa sau numrului de telefon ale
furnizorului de servicii sunt incorecte;
- Este folosit o societate off-shore.
Substituia produsului
Indicatori:
- Ambalaje neobinuite sau generice:
ambalajul, culorile sau forma difer de
norme;
- Discrepana ntre aspectul ateptat i
cel real;
- Numerele de identificare a produsului
difer de numerele publicate sau de
cele de catalog ori de sistemul de
numerotare;
- Numr de defeciuni nregistrat n
cadrul testelor sau n utilizare peste
medie, nlocuiri anticipate ori costuri
ridicate de ntreinere i de reparaie;
- Certificatele de conformitate sunt
semnate de persoane necalificate sau
neautorizate;
- Diferene semnificative ntre costurile
estimate i cele reale ale materialelor;
- Contractantul nu a respectat graficul
lucrrilor, dar recupereaz ntrzierile
cu rapiditate;
- Numere de serie atipice sau terse:
numerele de serie nu corespund
sistemului
de
numerotate
al
produsului autentic;
- Numerele sau descrierile facturii sau
ale obiectelor de inventar nu
corespund datelor din ordinul de
achiziie.

a) asigur i faciliteaz cooperarea ntre


instituiile naionale implicate n
protecia intereselor financiare ale
Uniunii Europene n Romnia, ntre
acestea i Oficiul European de Lupt
Antifraud - OLAF i autoritile publice
relevante din celelalte state membre
ale Uniunii Europene sau din state
beneficiare de asisten financiar din
partea
Uniunii
Europene;
b) efectueaz sau coordoneaz aciuni
de control n vederea identificrii
neregulilor, fraudelor i altor activiti
ilicite n legtur cu gestionarea,
obinerea i utilizarea fondurilor
11

europene i a celor de cofinanare


aferente, precum i a oricror altor
fonduri ce intr n sfera intereselor
financiare ale Uniunii Europene,
inclusiv a mprumuturilor i a
garaniilor acordate de Banca
European de Investiii;

c) efectueaz sau coordoneaz aciuni


de control n vederea identificrii
neregulilor, fraudelor i altor activiti
ilicite ce aduc atingere intereselor
financiare ale Uniunii Europene n
Romnia prin diminuarea ilegal a
resurselor proprii;

d) culege, analizeaz i prelucreaz


date i efectueaz cercetri statistice n
domeniul
proteciei
intereselor
financiare ale Uniunii Europene n
Romnia;

e) iniiaz sau avizeaz proiecte de acte


normative privind protecia intereselor
financiare ale Uniunii Europene n
Romnia;

investigaii
interne:
investigaii
administrative n cadrul instituiilor i
organismelor Uniunii Europene n scopul
detectrii fraudei, a corupiei i a oricror
alte activiti ilegale care afecteaz
interesele financiare ale UE, inclusiv a
abaterilor grave legate de ndeplinirea
ndatoririlor profesionale
investigaii
externe:
investigaii
administrative n afara instituiilor i
organismelor Uniunii Europene, n scopul
detectrii fraudei sau a altor abateri
comise de persoane fizice sau juridice.
Cazurile sunt clasificate drept investigaii
externe n cadrul crora OLAF furnizeaz
majoritatea materialelor aferente.
coordonare: OLAF contribuie la anchetele
desfurate de ctre autoritile naionale
sau alte organisme ale UE, prin facilitarea
colectrii i schimbului de informaii i
stabilirea de contacte
asisten
juridic:
autoritile
competente ale unui stat membru sau ale
unei ri tere desfoar o anchet
penal beneficiind de asisten din partea
OLAF.

f) elaboreaz i coordoneaz programe


de perfecionare profesional i
instruire n domeniul luptei antifraud;
g) soluioneaz cererile de asisten
administrativ, n calitate de unitate
central, conform acordurilor de
cooperare internaional, avnd ca
obiect
protejarea
intereselor
financiare ale Uniunii Europene la care
Romnia este parte;

Direcia Naional Anticorupie investigheaz i trimite n judecat


cauzele cu fraude din fonduri europene
n baza sesizrilor primite de la
Departamentul pentru Lupta Antifraud sau la sesizare din oficiu.
Contactele utile ale
competene n domeniu:

DG OLAF Oficiul European de Lupt


Anti-fraud

autoritilor

cu

Autoritatea
de
Management
pentru
Programul Operaional Sectorial Dezvoltarea
Resurselor Umane

OLAF poate s realizeze:


12

Adres: Tower Center, Bd. Ion Mihalache, nr


15-17, Sector 1, Bucureti.
Tel: 0372614417, 0372614360
Fax: 0372.838.502
E-mail: posdru@fonduri-ue.ro
Website: www.fonduri-ue.ro/posdru

Organismul Intermediar Regional Nord-Vest


Adres: Bulevardul 21 Decembrie 1989, Nr.
58, etaj II, Cluj Napoca, Jud. Cluj
Tel: (+40 264) 402594, (+40 264) 403 054,
(+40 264) 402 592, (+40 264) 530 191, (+40
264) 402 593
Fax: (+40 264) 402 591, (+40 264) 530 191,
(+40 264) 402 592
E-mail: office@runv.ro
Website: www.runv.ro

Organismul Intermediar Regional Nord-Est


Adres: Bulevardul Republicii nr. 12, Piatra
Neam, cod potal 610005, Jud. Neam
Tel: (+40 233) 231 950, 0233/23.19.56,
0233/23.19.57
Fax: (+40 233) 231 950, 0233/23.19.56,
0233/23.19.57
E-mail: office@fsenordest.ro
Website: www.fsenordest.ro

Organismul Intermediar Regional Centru


Adres: Str. Nicolae Titulescu nr. 10D, Alba
Iulia, cod potal 510096, Jud. Alba Iulia
Tel: (+40 0358) 401 656
Fax: (+40 0358) 401 655
E-mail: posdru@oirposdrucentru.ro
Website: www.oirposdrucentru.ro

Organismul Intermediar Regional Sud-Est


Adres: Piaa Independenei nr. 1, etajele 3 i
5, Brila, Jud. Brila
Tel: (+40 239) 613 301, (+40 239) 610 749
Fax: (+40 239) 613 301
E-mail: office@fsesudest.ro
Website: www.fsesudest.ro

Organismul Intermediar Regional BucuretiIlfov


Adres: B-dul Carol I nr. 34-36, etaj 7, sector 2,
Bucureti
Tel: (+40 21) 319 12 80; (+40 21) 319 12 81
Fax: (+40 021) 313 42 43
E-mail: office@oiposdrubi.ro
Website: www.oiposdrubi.ro

Organismul Intermediar Regional Sud


Muntenia
Adres: Str. Portului nr. 2A, Clrai, Jud.
Clrai
Tel: (+40 242) 314 048, (+40 242) 314 042
Fax: (+40 242) 314 431
E-mail: oirposdrusm@fsesudmuntenia.ro
Website: www.fsesudmuntenia.ro

Autoritatea de Management POR (AM POR)


Ministerul Dezvoltrii Regionale i
Administraiei Publice
Adres: Str. Apolodor nr. 17, Bucuresti,
Sector 5
Tel:(+40 37) 211 14 09
E-mail: info@mdrap.ro
Website: www.mdrap.ro

Organismul Intermediar Regional Sud-Vest


Oltenia
Adres: Str. Traian Demetrescu nr. 14, Craiova,
Jud. Dolj
Tel: (+40 351) 442 203
Fax: (+40 351) 442 202
E-mail: office@oirsvfse.ro
Website: http://www.oirsvfse.ro

Agenia pentru Dezvoltare Regional NordEst (ADR Nord-Est)


Adres: Str. Lt. Draghescu nr. 9, Piatra Neamt,
jude Neamt, cod potal 610125
Tel: 0233 224167
Fax: 0233 218071
E-mail: info@adrnordest.ro
Website: www.inforegionordest.ro

Organismul Intermediar Regional Vest


Adres: Str. M. Koglniceanu nr. 1, Timioara,
cod potal 300125, Jud. Timi
Tel: (+40 256) 293 686
Fax: (+40 356) 080 248
E-mail: fsevest@oirposdru-vest.ro
Website: http://www.oirposdru-vest.ro/
13

Agenia pentru Dezvoltare Regional Sud-Est


(ADR Sud-Est)
Adres: Str. Anghel Saligny nr. 24, Brila,
jude Brila, cod potal 810118
Tel: 0339 401018
Fax: 0339 401017
E-mail: adrse@adrse.ro
Website: www.adrse.ro

Alba, cod potal 510093


Tel: 0258 818616/int. 131
Fax: 0258 818613
E-mail: office@adrcentru.ro
Website: www.adrcentru.ro
Agenia pentru Dezvoltare Regional
Bucureti Ilfov (ADR Bucureti Ilfov)
Adres: 163-165 Mihai Eminescu Street,
District 2, Bucharest
Tel: 021 313 80 99
Fax: 021 315 96 65
E-mail: contact@adrbi.ro
Website: www.adrbi.ro

Agenia pentru Dezvoltare Regional Sud


Muntenia (ADR Sud Muntenia)
Adres: Str. General Constantin Pantazi, nr.
7A, cod potal 910164, Clrai
Tel: 0242 331769
Fax: 0242 313167
E-mail: office@adrmuntenia.ro
Website: www.adrmuntenia.ro

Autoritatea de Management pentru


Programul Operaional Creterea
Competitivitii Economice (AM POS CCE)
Ministerul Fondurilor Europene
Telefon: 0372 614 408
Fax: 0372 838 502
Website: http://www.fonduri-ue.ro/poscce/

Agenia pentru Dezvoltare Regional SudVest Oltenia (ADR SV Oltenia)


Adres: Aleea Teatrului nr. 1, Craiova, jude
Dolj, cod potal 200402
Telefon: 0251
411869/0251418240/0251414904
Fax: 0351463966/0351463967
E-mail: office@adroltenia.ro
Website: www.adroltenia.ro

Autoritatea de Management POS Mediu


Adres: Calea Serban Voda, nr 30-32 (intrarea
prin strada Principatele Unite), sector 4,
Bucureti

Agenia pentru Dezvoltare Regional Vest


(ADR Vest)
Adres: Str. Proclamaia de la Timioara nr. 5,
Timioara, jude Timi, cod potal 300054
Tel: 0256 491923,
Fax :0256 491981
E-mail: office@adrvest.ro
Website: www.adrvest.ro

Organismul Intermediar Bacu - Regiunea 1


Nord-Est
Adresa: Str. Oituz nr. 23, Bacu
E-mail: office.oi-BC@fonduri-ue.ro
Telefon: 021/300 63 82
Fax: 0234/515 501
Organismul Intermediar Galai - Regiunea 2
Sud-Est
Adresa: Str. Portului nr. 23, Galai
E-mail: office.oi-GL@fonduri-ue.ro
Telefon: 0236/325 325
Fax: 0236/325 515

Agenia pentru Dezvoltare Regional NordVest (ADR Nord-Vest)


Adres: Sat Radaia, Comuna Baciu, jude Cluj
Tel: 0264 431550
Fax: 0264 439222
E-mail: comunicare@nord-vest.ro
Website: www.nord-vest.ro

Organismul Intermediar Piteti - Regiunea 3


Sud Muntenia
Adresa. Str. Craiovei nr. 32, Piteti
E-mail: office.oi-Pit@fonduri-ue.ro
Tel: 0248/211 433
Fax: 0248/211 435

Agenia pentru Dezvoltare Regional Centru


(ADR Centru)
Adres: Str. Decebal nr. 12, Alba Iulia, jude

Organismul Intermediar Craiova - Regiunea 4


Sud-Vest
Adresa: Str. Amaradia nr. 93-95, Craiova
14

E-mail: office.oi-Crv@fonduri-ue.ro
Telefon: 0251/598 170
Fax: 0251/598 170

Departamentul pentru Lupta Anti-fraud


Adresa: Bd. Regina Elisabeta, nr.3, sector
3,cod potal 030015, Bucureti
Telefon: +40 21 318 11 85
Fax: +40 21 312 10 05
E-mail pentru sesizri:
contact.dlaf@antifrauda.gov.ro

Organismul Intermediar Timioara - Regiunea


5 Vest
Adresa: Str. C Brediceanu, nr. 8, Timioara
E-mail: office.oi-TM@fonduri-ue.ro
Telefon: 0256/486023
Fax: 0256/486018

Direcia Naional Anticorupie


Adresa: Strada tirbei Vod 79-81, Bucureti
010106
Telefon: 021 312 1497
E-mail: anticoruptie@pna.ro

Organismul Intermediar Cluj-Napoca Regiunea 6 Nord-Vest


Adresa: Str. Minerilor nr. 47, Cluj Napoca
E-mail: office.oi-CJ@fonduri-ue.ro
Telefon: 0264 /418 714
Fax: 0264-481110

Oficiul European de Lupt Anti-fraud


Adresa: OLAF - European Commission
Rue Joseph II, 30, 1049 Bruxelles
Telefon: 32-2-298.82.51/32-2-299.62.96
E-mail: OLAF-FMB-SPE@ec.europa.eu
Formular on-line de sesizare a unei poteniale
fraude ctre OLAF:
https://fns.olaf.europa.eu/cgibin/disclaimer_cgi?p=q&lang=en

Organismul Intermediar Sibiu - Regiunea 7


Centru
Adresa: Str. Cristian, nr. 21, Sibiu
E-mail: office.oi-SB@fonduri-ue.ro
Tel./fax : 0269/211 512
Organismul Intermediar Bucureti - Regiunea
8 Bucureti-Ilfov
Adresa: Calea erban Vod, nr. 30-32 (intrarea
prin strada Principatele Unite), sector 4,
Bucureti
Telefon: 021/315.77.17
Fax: 021/315.77.18
e-mail: simona.marin@fonduri-ue.ro
Autoritatea de Management pentru
Programul Operaional Transport
Adresa: Bulevardul Dinicu Golescu nr. 38
Sector 1, Cod potal 010873, Bucureti
Telefon: 021/319.61.47
Fax: 021/319.61.78
Website: www.ampost.ro
E-mail: postransport@mt.ro
Autoritatea de Certificare i Plat
Ministerul Finanelor Publice
Adresa: Strada Apolodor nr. 17, sector 5, cod
050741, Bucureti
E-mail pentru sesizri: nao@mfinante.ro
Autoritatea de Audit
Adresa: Str. Lev Tolstoi nr. 22-24, cod 011948,
sector 1, Bucureti, Romnia
Telefon: 004 021 3078 731
Fax : 004 021 3078 875
15