Concluzii

Atunci când o bancă nu primește la timp, parțial ori integral, suma aferentă unui
împrumut, acesta este clasificat drept împrumut problemă și reprezintă o pierdere a băncii.
Împrumuturile problemă sunt definite ca acorduri financiare în care debitorul nu și-a acoperit
datoria conform unui grafic de rambursare dinainte agreat. Cu alte cuvinte, acestea vor fi
catalogate drept credite neperformante în momentul în care nu generează profit pentru bancă și
încalcă condițiile inițiale debitor-creditor.
Autoritățile de supraveghere europene consideră că un credit devine neperformant în
momentul în care există întârzieri de plată mai mari de 90 de zile, ori sunt șanse reduse ca
împrumutul să fie rambursat integral.
Pentru instituțiile financiare, creditele neperformante sunt importante deoarece ele
reflectă calitatea unui credit și sunt un indicator al performanței unei bănci. O rată mare a
creditelor neperformante afectează profitabilitatea băncii, stabilitatea financiară a sistemului
bancar în general și stabilitatea macroeconomică. Bineînțeles, pentru ca o bancă să fie prosperă
din punct de vedere economic, ea trebuie să păstreze creditele neperformante la un nivel cât mai
redus.
Ca să înțelegem acest aspect este important să ne raportăm, întâi de toate, la contextul
financiar mai larg. O cauză a majorării ratei creditelor neperformante o reprezintă creșterea
dobânzilor și a gradului de îndatorare la creditele deja accesate. BNR atrage atenția asupra
acestor creșteri care pot influența ”capacitatea de onorare a serviciului datoriei” și recomandă un
comportament de împrumut responsabil. De altfel, prevederile referitoare la limitarea gradului
maxim de îndatorare intrate în vigoare de anul acesta vin să asigure protecție debitorilor, să
reducă împrumuturile excesive, supra îndatorarea și să prevină apariția unui val de credite
neperformante.
Băncile au două obligații mari: să ramburseze cu dobândă banii deponenţilor săi şi să
acorde creditele contractate cu clienții săi debitori. Credite neperformante înseamnă banii primiți
de debitori de la bănci, cheltuiţi dar nerambursaţi de aceştia fie din motive obiective sau
subiective. De aceea, este esenţial ca mecanismele de creştere a culturii plăţii, a disciplinei
financiare, a protecţiei liberei circulaţii a capitalur ilor, a dreptului de proprietate, a dreptului
contractual, să fie protejate şi dezvoltate. Numai așa piaţa românească va fi mai atractivă pentru
investitori, fie ei din exterior sau interior.
În perioada analizată, în România, rata creditelor neperformante a cunoscut o curbă
descendentă . Scăderea nivelului creditelor neperformante vine ca urmare a intervenţiei
autorităţilor de reglementare pentru problemele politice și rezolvarea acestora în mod
corespunzător şi ca urmare a sprijinului provenit de pe urma creşterii economice şi a ratelor
scăzute ale dobânzilor.
Stocul de credite neperformante (NPL) în ţările Uniunii Europene s-a înjumătăţit în
ultimii patru ani dar rămâne totuși la un nivel ridicat.

26