S.C. PC GRAF S.R.L. Str. Gheorghieni, Nr. 1A, Bl. C, Sc. 1, Ap.6.

C.I.F. RO7875240, Bucuresti, Sector.5,

J40/11797/2004,
Capital social 200 RON,
B.C.R. Sucursala Sector. 5,
RO22RNCB0076029419470001.
Telefon: 0744524269, Fax: 021-4104387,
Activitati de contabilitate si audit financiar,
Certificat Camera Auditorilor Financiari din
Romania nr. 837 din 18.08.2008,
Carnet auditor financiar nr. 2510/29.07.2008,
E-mail: corinatibulca@yahoo.com.

ANEXA NR. 1 la Contractul de prestari servicii Nr. 35AF/29.09.2008

Intre,
PRIMARIA CILNIC, autoritate contractanta, cu sediul in comuna Cilnic, judetul Gorj,
telefon/fax 0253-276102, cod fiscal 4448407. reprezentata prin Vulpe Dumitru, avand
functia de primar, in calitate de achizitor, pe de o parte
si
S.C. PC GRAF S.R.L., operatorul economic, cu sediu in Bucuresti, sector. 5, str.
Gheorghieni, nr. 1A, bl. C, sc. 1, et. 2, ap. 6, telefon/fax 021- 4104387, numar de
inmatriculare J40/11797/2004, cod unic de inregistrare RO7875240, IBAN
RO49TREZ7055069XXX005278 la Trezoreria Sector. 5, IBAN
RO22RNCB0076029419470001 la B.C.R. Sector.5, reprezentat prin Tibulca Corina,
avand functia de administrator si auditor financiar, in calitate de prestator, pe de alta
parte.

6. Durata contractului
6.3. Durata contractului se prelungeste pana la data de 23 aprilie 2009.

8. Obligatiile prestatorului
8.3. Prestatorul va efectua auditul financiar în concordanta cu prevederile ISA. Acestea
cer ca prestatorul sa obtină o asigurare rezonabilă şi nu absolută asupra faptului că
raportul financiar al achizitorului nu conţine erori semnificative rezultate din erori sau
fraude.

9. Obligatiile achizitorului
9.3. Achizitorul va informa prestatorul asupra oricăror evenimente care au loc între data
raportului şi data emiterii situaţiilor financiare şi care ar putea afecta aceste situatii, chiar
şi dupa data emiterii raportului.

11. Limitarea raspunderii prestatorului

11.6. Prestatorul nu raspunde pentru conformitatea sau neconformitatea raportului
fata de interesele generale sau specifice (legate de o anumita tranzactie) ale vreunui
tert. Activitatea prestatorului nu va fi planificata sau desfasurata din
perspectiva asteptarilor sau planurilor vreunei terte persoane ori a unei tranzactii
specifice planificate de achizitorul.

1
11.7. Raspunderea prestatorului va fi angajata numai in caz de culpa grava sau dol. De
asemenea, prestatorul nu va fi obligat la plata despagubirilor atunci cand nu si-a
putut executa obligatiile datorita intervenirii unui caz fortuit sau de forta majora.
11.8. In nici un caz prestatorul nu va raspunde pentru pierderi, costuri sau cheltuieli
determinate de orice legatura cu neglijenta sau omisiunea, frauda ori de interpretari
gresite sau greseli intentionate ale achizitorul ori ale conducerii acestuia sau ale
oricarei alte entitati conexe sau rezultand din orice documente frauduloase sau
prezentari eronate ce provin din partea achizitorul sau reprezentantilor sai si sunt
puse la dispozitia prestatorului in vederea auditului.
11.9. Activitatea desfasurata de prestator pentru intocmirea rapoartelor de audit va
include esantioane statistice ale tranzactiilor si ale soldurilor semnificative.
Semnificativ se defineste ca fiind “un eveniment sau tranzactie care ar putea
influenta deciziile economice ale achizitorilor”. Prin urmare, testarea ar putea sa nu
identifice toate erorile existente in evidentele contabile ale achizitorului.
11.10. Prestatorul va raporta conducerii achizitorului, in scris, dupa finalizarea auditului,
acele deficiente semnificative din sistemele de control financiar intern ale
achizitorului sau alte aspecte pe care prestatorul le-a identificat in timpul activitatii
normale de auditare si care, in opinia prestatorul, necesita atentia conducerii
achizitorul.
11.11. Analiza sistemelor de control financiar intern se realizeaza doar in contextul
efectuarii auditului situatiilor financiare ale achizitorului si, prin urmare,
comentariile prestatorului legate de aceste sisteme nu abordeaza in mod necesar
toate imbunatatirile posibile ce se pot sugera ca urmare a unei examinari speciale,
mai extinse a acestora.
11.12. Achizitorul este pe deplin raspunzator de achitarea oricaror despagubiri si/sau
penalizari care rezulta din erorile existente in evidentele contabile si accepta faptul
ca prestatorul nu poate fi tinut raspunzator in aceasta privinta. Aceasta obligatie
persista si dupa terminarea prezentului contract.

12 Limitarea raspunderii achizitorului

12.7. Achizitorul este responsabil cu predarea raportului financiar pentru proiectul de
finantare Phare prin contractul de finantare. Achizitorul trebuie sa se asigure ca
acest raport financiar este in concordanta cu sistemul contabil si cu inregistrarile
contabile corespunzatoare.
12.8. Achizitorul accepta faptul ca masura in care auditorul financiar poate efectua
procedurile cerute prin angajamentul de audit depinde efectiv de achizitorul care
ofera acces total si liber la personalul sau si la inregistrarile sale relevante.
Efectuarea de catre prestator a auditului nu inlatura raspunderea achizitorul cat
priveste modalitatile si continutul inregistrarilor contabile si intocmirearaportului
financiar cu privire la cheltuieli.

13. Limitari ale auditului

13.3. Procedurile de audit efectuate in legatura cu obiective specifice de control implica
limitari inerente deoarece se efectueaza pe esantioane statistice si, in consecinta, pot
exista erori sau nereguli care sa nu fie detectate.

2
13.4. Responsabilitatea pastrarii in siguranta a activelor achizitorului, a existentei unor
controale interne corespunzatoare precum si prevenirea si detectarea fraudelor,
erorilor si a neconformitatii cu legislatia si reglementarile revine achizitorului.
Prestatorul va planifica auditul astfel incat sa existe o probabilitate rezonabila de a fi
detectate erorile materiale din situatiile financiare sau din evidentele contabile, dar,
examinarea prestatorului nu va putea detecta toate acele greseli, fraude sau erori ori
cazuri de neconformitate semnificative ce pot exista.

14. Incetarea contractului

14.3. Prezentul contract inceteaza in urmatoarele cazuri:
14.3.1. Prin acordul ambelor parti.
14.3.2. Prin denuntarea unilaterala de catre una din parti; denuntarea isi produse
efectele in termen de 3 zile de la data expedierii pe adresa celeilalte parti a unei
notificari scrise prin scrisoare recomandata cu confirmare de primire.
14.3.3. Prin indeplinirea obiectului prezentului contract.
14.3.4. Prin imposibilitatea indeplinirii obiectului prezentului contract.
14.3.5. In cazul falimentului uneia sau ambelor parti.
14.3.6. In celelalte cazuri expres prevazute de legea romana drept cazuri de
incetare a contractului.

19. Comunicari
19.3. Toate modificările şi comunicările privind prezentul contract, se vor face în scris şi
vor fi trimise la urmatoarele adrese:
- pentru achizitor domnului primar, ing. Vulpe Dumitru, la Primaria Cîlnic, Jud.
Gorj,
- pentru prestator: doamnei Ţibulcă Corina, adresa: Bucureşti, str. Gheorghieni, nr.
1A, bl. C, sc. 1, et. 2, ap. 6, sector 5.
Orice schimbare a adreselor mentionate mai sus, va fi notificată în scris celeilalte
părţi, în timp util.

21. Dreptul de proprietate intelectuala

21.1 Dreptul de autor asupra raportului intocmit in baza prezentului contract se naste
si ramane in patrimoniul prestatorului chiar si dupa achitarea tarifului prevazut la
articolul 5 al prezentului contract, exceptie facand informatiile cuprinse in Raport.

22. Confidentialitatea
22.1 Partile convin anticipat si in mod expres sa considere confidentiale toate
documentele obtinute, legate de indeplinirea obiectului prezentului contract si se
obliga sa nu le divulge sau sa le transmita tertilor pe toata durata prezentului contract
si pe o perioada de 5 ani de la terminarea acestuia, decat cu acordul scris al ceilelalte
parti. De asemenea prestatorul se obliga sa pastreze confidentialitatea tuturor
informatiilor si datelor colectate de la achizitorul.
22.2 Partile prezentului contract au obligatia de a pastra fata de terte parti
confidentialitatea tuturor informatiilor referitoare la relatia lor contractuala, dupa
cum se stipuleaza in contract. Partile nu vor divulga informatiile contractuale decat
cu acordul scris al celeilalte parti. Daca una din parti divulga anumite informatii, si

3
 prin aceasta prejudiciaza cealalta parte contractuala, prima parte va avea obligatia de
a plati despagubiri. Cu toate acestea, prestatorul va avea dreptul sa mentioneze
numele achizitorului si natura serviciilor prestate in documentele de marketing
intocmite de catre acesta.
22.3 Prevederile alineatului precedent nu se aplica in cazul in care aceste informatii
sunt publice si sunt solicitate conform legii.

Încheiat astăzi, ________________, în comuna Cîlnic, judeţul Gorj, în doua

exemplare care cuprind patru pagini, cu valoare egală, câte unul pentru fiecare parte
(prestator si achizitor) părţile garantând prin prezenta că reprezentanţii, ale căror
semnături apar mai jos, au fost şi sunt la data încheierii acestui contract legal investiţi
să încheie prezentul contract.

Prestator, Achizitor,

Administrator, Primar,

Auditor financiar, Inginer,

Ţibulcă Corina Vulpe Dumitru