Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
1. MENAJELE
1.1. MENAJELE: CARACTERISTICI
Economia general numete participanii la activitatea economic ageni economici. Agenii economici cu
comportament analog, funcii similare i provenien a resurselor de acelai tip formeaz un sector instituional.
Principalele sectoare instituionale studiate la Economia general sunt:
- gospodriile populaiei (lumea consumatorilor sau menajele);
-ntreprinderile (societile nefinanciare);
- administraiile (publice i private);
- bncile i alte instituii financiare;
- societile de asigurri;
- exteriorul.
n cadrul activitii economice, agentul economic rnenaje (gospodrii) reprezint participantul care exprim
calitatea de consumator de bunuri personale (satisfactori).
Agentul economic menaje" se refer la cei ce locuiesc mpreun i obin venituri destinate pentru a achiziiona i
consuma bunurile de care au nevoie i pentru economisi. Menajele sunt constituite ca:
ntreprinderile individuale, care nu se delim teaz de gospodriile n cadrul crora s-au constituit.
Reamintim:
Circulaia bunurilor, a serviciilor, a resurselor, a disponibilitilor bneti ntre agenii economici din economia unei
ri reprezint fluxurile economice.
Fluxurile reale i monetare se deruleaz concomitent i formeaz mpreun circuitul economic.
Menajele furnizeaz elementele de baz pentru activitatea firmelor (ntreprinderilor), dar i pentru stat, nscriindu-se
astfel n fluxurile economice.
n acest flux ntre menaje i ntreprinderi, menajele, prin faptul c asigur fora de munc, antreneaz obinerea de
venituri care pentru firme devin cheltuieli. Totodat, menajele sunt principalul cumprtor de produse oferite de
firme, efectund pentru acestea cheltuieli, care, pentru firme, constituie venituri.
n acelai timp, menajele, n relaia cu statul, primesc de la stat pensii, ajutoare de omaj, alocaii pentru copii, alocaii de sprijin i pltesc guvernului impozite, taxe etc.
Criterii de clasificare a menajelor:
ocupaia capului de familie, care poate fi: salariat, liber-profesionist, fermier, mic ntreprinztor, proprietar de
valori mobiliare i imobiliare, pensionar etc.
mrimea veniturilor;
sursa veniturilor;
tradiii;
grad de pregtire;
confort;
1.2. NEVOI SPECIFICE MENAJELOR
Nevoile reprezint ansamblul trebuinelor, cerinelor, preferinelor, ateptrilor de a cror satisfacere depinde
existenta oamenilor si calitatea acesteia.
Caracteristicile generale ale nevoilor le regsim i la nivelul menajelor; astfel, acestea sunt dinamice (se modific
permanent) i nelimitate (se multiplic i se diversific).
Modificarea, multiplicarea i diversificarea nevoilor menajelor sunt influenate de o multitudine de factori. Dup
natura lor, distingem:
- factori subiectivi (condiionarea subiectiv aflat sub influena evoluiei individului);
- factori obiectivi (condiionare obiectiv, aflat sub influena de evoluiei societii).
Nevoile menajelor au i elemente specifice care deriv chiar din specificul de ageni economici ai acestora. n
cadrul gospodriilor populaiei, distingem mai multe tipuri de nevoi n funcie de criteriul de clasificare.
Dup subiectul purttor, deosebim urmtoarele tipuri de nevoi:
a. nevoi personale, individuale, ale membrilor familiilor; Spre exemplu, un calculator personal mai performant, rafturi
noi pentru mape de studiu individual, o veioz pentru uz personal etc.
b. nevoi ale familiei, ca menaj nevoi de grup, sociale; Spre exemplu, un frigider (mai ncptor, ecologic, cu
consum mic de energie), redecorarea modern i reame-najarea funcional a unei camere etc.
Dup gradul de complexitate, deosebim urmtoarele tipuri de nevoi:
a. nevoi elementare;
De exemplu, n orice familie exist preocuparea pentru asigurarea hranei necesare fiecrui membru (n funcie de
vrst, de starea de sntate etc).
b. nevoi superioare, complexe:
De exemplu nevoia de educaie a copiilor este prezent n orice familie cel puin n egal msur cu nevoia de
hran, mbrcminte etc.
Satisfacerea trebuinelor menajelor se realizeaz prin consum de bunuri i servicii. Obinerea bunurilor i serviciilor
este rezultatul activitilor economice de producie.
Activitatea de producie const n prelucrarea resurselor n scopul transformrii, adaptrii acestora, astfel nct s
satisfac nevoile.
13. RESURSE SPECIFICE MENAJELOR
i la nivelul menajelor, principala caracteristic a resuselor este aceea c ele sunt limitate.
Resursele menajelor reprezint ansamblul elementelor utilizate pentru producerea i obinerea bunurilor i serviciilor necesare satisfacerii trebunielor.
Din multitudinea de clasificri posibile a resurselor, cea mai relevant este cea din punctul de vedere a naturii lor,
respectiv resurse umane, materiale, financiare i informaionale.
Resursele umane Modul n care membrii se dezvolt ca persoane sntoase, educate, cu un anumit nivel de
calificare, specializare i cultur, genereaz o influen major asupra evoluiei unei gospodrii familiale, asupra
capacitii sale de adaptare la problemele care se ivesc permanent.
Resursele materiale Msura n care o familie dispune de locuin adecvat nevoilor membrilor si, de amenajri
corespunztoare, de aparatura electrocasnic necesar, de automobil propriu etc.
Resursele financiare ale menajelor sunt reprezentate de venitui. Resursele financiare ale unei familii pot proveni din
mai multe surse
Resursele informaionale au un rol tot mai important i n viaa menajelor. Viaa cotidian ne dovedete tot mai
mult c informaia este o resurs foarte preioas pentru nivelul de trai al unei familii. Nivelul cunotinelor asimilate,
existena unor abonamente (la ziare, reviste, televiziune prin cablu), conectarea la mijloacele de comunicare (telefon
fix i mobil, e-mail, internet), biblioteca personal i/sau de familie, prezena n spaiul locuit a aparaturii necesare
informrii etc. sunt cteva aspecte care caracterizeaz resursele informaionale specifice menajelor.
Factori de care depinde gradul de bunstare al unei familii:
modul de obinere a resurselor financiare;
diversificarea surselor;
gradul de existen i asigurare a unei stabiliti financiare
1.4. SPIRITUL GOSPODRESC FORMA SPECIFIC A RAIONALITII UTILIZRII RESURSELOR
Dei nevoile specifice menajelor sunt nelimitate, iar resursele specifice acestora sunt limitate, ele trebuie
corelate astfel nct, cu minimum de resurse consumate, s se obin o ct mai bun satisfacere a nevoilor. Astfel,
problema fundamental a Economiei, raionalitatea, eficiena se reformuleaz i la nivelul menajelor. Vorbim, n
acest context de spirit gospodresc" compararea rezultatelor activitilor economice casnice (destinate acoperirii
nevoilor) cu eforturile depuse (resursele/bunurile consumate), astfel nct s se obin maximum de efecte cu
minimum de efort n raport cu un anumit obiectiv.
2. BUGETUL
2.1. BUGETUL PERSONAL SI DE FAMILIE
n general prin buget nelegem, n diferitele sale forme, o estimare pe o perioad de timp a veniturilor i a
cheltuielilor previzionate.
Veniturile sunt legate de resursele familiei i preiau de la acestea caracterul limitat.
Obiectivele de cheltuieli corespund nivelului i caracteristicilor de consum, deci trsturilor nevoilor specifice
menajelor: mare diversitate (mari diferene ntre familii), caracter dinamic si nelimitat.
Bugetul de familie reprezint estimarea pe o perioad de timp a veniturilor i cheltuielilor unei familii.
Bugetul personal, ca parte a bugetului de familie, reprezint estimarea pe o perioad de timp a veniturilor i cheltuielilor
unei persoane.
Veniturile personale pot fi:
- venituri care provin din bugetuI familiei i sunt destinate persoanei (n calitate de membru al familiei);
- venituri, realizate de persoana respectiv (care nu intr n bugetul familiei, pentru c s-a decis s rmn la
dispoziia persoanei).
Obiectivele de cheltuieli ale persoanei pot fi destinate:
- familiei;
- propriei persoane, pentru: ntreinere i nfrumuseare, socializare, ntlniri cu prieteni/prietene, colegi/colege,
vecini, ntreinerea automobilului propriu, satisfacerea unor dorine, plceri, situaii neprevzute etc.
Redm n continuare schia general a unui buget de familie.
Cu privire la cheltuieli trebuie s precizm c acestea sunt ndreptate spre urmtoarele destinaii:
cheltuieli pentru consum
cheltuieli pentru producie (producia casnic: prepararea hranei, prepararea conservelor, croitorie pentru
uz familial etc);
pli de taxe, impozite.
Ceea ce nu este prezentat n schia de mai sus a bugetului de familie este nclinaia spre economisire
prezent n orice buget. Aceasta se manifest prin tendina de a nu cheltui tot venitul. Economisirea se realizeaz ca
diferen ntre venituri i cheltuieli.
De ce apare aceasta? Se pot discerne cel puin dou categorii majore de motive.
Primul motiv este nevoia de a acumula sume mai mari n vederea realizrii unor proiecte, achiziionrii de bunuri
de consum care au o valoare mare, ce depete disponibilul de moment al bugetului. Astfel, economiile se transform n investiti.
Investiiile, n funcie de domeniul de interes pe care doresc s l finaneze, pot fi (pentru interesul unei persoane), de
familie (pentru interesul ntregii familii) sau de afaceri (cu interes antreprenorial).
Al doilea motiv care justific economisirea este nevoia de a dispune de sumele necesare pentru situaii
neprevzute (care implic i cheltuieli neprevzute mari, sume ce nup pot fi disponibilizate cu uurin din bugetul
curent).
Alturi de aceste dou categorii principale de motive, mai pot fi identificate: dorina de a beneficia de dobnzi, sporuri
de valoare, dar i mndria, zgrcenia.
n funcie de raportul dintre venituri i cheltuieli se pot contura mai multe tipuri de buget. Acestea sunt:
- buget excedentar atunci cnd veniturile sunt mai mari dect cheltuielile;
- buget echilibrat atunci cnd veniturile sunt aproximativ egale cu cheltuielile;
- buget deficitar atunci cnd veniturile sunt mai mici dect cheltuielile.
Bugetele personale i de familie pot fi extrem de diferite, la fel ca i diversitatea situaiilor de familie care exist. Pot
fi identificate la extremele evantaiului de bugete: bugete foarte generoase (extrem de bogate) i bugete foarte
srace, iar ntre acestea, o multitudine de categorii clasificabile n funcie de mai multe criterii.
Preocuparea economiei generale i a economiei aplicate este srcia, msurarea_acesteia i gestionarea sa, astfel
nct s permit traiul decent, subzistena familiei i a persoanelor afectate. Pragul absolut de srcie reprezint
expresia monetar a unui co" de bunuri i servicii considerat a constitui minimul necesar pentru o via
normal".
Consumul personal i de familie se modific sub aspectul nivelului i structurii n funcie de mai muli factori. Foarte
important este modificarea veniturilor. Cu ct veniturile cresc, cu att ponderea consumului pentru alimente scade
i va crete ponderea cheltuielilor pentru satisfacerea nevoilor superioare, de socializare, de educaie, de petrecere
a timpului liber.
De asemenea, este de remarcat i modificarea obiceiurilor de satisfacere a nevoilor de consum prin obiceiurile de
cumprare. Un exemplu de actualitate n acest sens este orieirtarea curnprturilor spre supermarketuri i
hipermarketuri care permit achiziionarea din acelai loc, deci ntr-o perioad scurt de timp, a necesarului de
consum (n toat diversitatea sa) pe o anumit perioad de timp.
2.2. PROIECTE SPECIFICE MENAJELOR
Pentru perioade mai scurte sau mai lungi de timp menajele i contureaz proiecte specifice. Acestea pot fi: proiecte
privitoare la venituri i proiecte privitoare la cheltuieli.
Proiectele cu privire la venituri:
- de regul, vizeaz gsirea unor modaliti de cretere a veniturilor (a doua slujb, schimbarea locului de munc,
obinerea unei calificri superioare etc);
- proiecte de stabilitate a veniturilor pe termen mediu i lung.
Proiectele cu privire la cheltuieli pot avea ca scop creterea, micorarea sau reorientarea cheltuielior.
Reorientarea se realizeaz n mod specific, pe capitole -obiective de cheltuieli.
Proiectele cu privire la cheltuieli trebuie s in seama de mai muli factori. Dintre acetia, enumerm: marimea
veniturilor la un moment dat, perspectiva cu privire la venituri pe o perioad dat, prioritile personale ale membrilor
i ale familiei pe o anumit perioad.
Tipuri de proiecte specifice menajelor:
de asigurare (de via, de bunuri, de locuin, de pensie, de sntate etc);
de economisire;
planuri de carier pentru membrii familiei etc.
Reorientarea cheltuielilor se refer la realocarea veniturilor spre anumite cheltuieli i scderea alocrilor pentru
alte cheltuieli.
Reorientarea proiectelor specifice menajelor sunt generate de nevoile specifice: cu privire la educaia copiilor, cu
privire la dotarea locuinei sau la modernizarea dotrilor, cu privire la achiziia de bunuri individuale (mbrcminte,
telefon mobil) sau de familie (automobil de familie, cas de vacan), referitoare la petrecerea timpului liber, la
economisire i investiii etc.
Proiectele specifice ale menajelor se caracterizeaz printr-o mare diversitate. Astfel, n timp ce pentru unele proiecte
prioritatea este asigurarea unui nivel de trai decent, la extrema cealalt exist menaje ale cror modificri de proiecte
au n vedere adoptarea ultimelor trenduri" (n mbrcmite, locuin, distracii, cltorii etc).
Oricare dintre proiectele enumerate, fie c sunt individuale (ale membrilor familiei) sau de grup (ale ntregii familii),
fie c sunt elementare sau superioare etc, presupun un consum de resurse. ntruct resursele, n cadrul menajelor,
sunt limitate, orice resurs atras spre realizarea unui proiect specific va conduce la diminuarea resurselor pentru
alte proiecte.
2.3 ALEGERE I RENUNARE: COST DE OPORTUNITATE
Menajele trebuie s aleag realizarea proiectelor celor mai importante, ceea ce echivaleaz cu renunarea la alte
proiecte, pentru o vreme sau pentru totdeauna. Alegerea i renunarea reprezint o manifestare a gospodririi a
raionalitii n economia unei familii sau a unei persoane. Buna gospodrire" n cadrul unei familii const n maxima
satisfacere a nevoilor specifice cu minim de efort, respectiv de cheltuieli.
Costul de oportunitate reprezint valoarea celei mai bune dintre ansele sacrificate, la care se renun atuci cnd
se face o alegere oarecare. Cu alte cuvinte, msoar cea mai mare pierdere dintre variantele sacrificate
considerndu-se c alegerea fcut constituie ctigul".
Ideea de sacrificare a unor oportuniti de aciune este clar dac lum n considerare constrngerile pe care ni le
impun timpul i constrngerile bugetare.
Costul de oportunitate al unui proiect pentru care s-a optat este legat de ideea de eficien i raionalitate
economic, respectiv este vorba de beneficii mai mari dect costuri. Ceea ce este ales ca prioritate la un moment
dat trebuie s reprezinte un beneficiu mai mare dect pierderea care o reprezint acel ceva la care s-a renunat.
3.INSTRUMENTE DE ECONOMISIRE SI DE INVESTIRE
SPECIFICE PERSOANELOR FIZICE
3.1. ECONOMISIREA I INVESTIREA PE PIAA MONETAR. DEPOZITUL BANCAR
Scopul economiilor l reprezint de regul:
- investiiile viitoare;
- situaiile neprevzute (pentru care uneori sunt angajate asigurri, alteori nu, i atunci costurile lor trebuie suportate
din economii).
Economisirea reprezint procesul de reinere din venituri a ceea ce rmne dup consum. Diferena dintre venituri
i consum o constituie economiile. Acestea sunt sumele de bani care rmn la dispoziia menajelor dup consum.
Legat de aceste sume economisite, se pune problema pstrrii n siguran a banilor. Este vorba de siguran fa
de:
ameninri extraeconomice:
- eventuale furturi;
- producerea unor calamiti: incendii, inundaii (punerea banilor la adpost").
ameninri dinspre factori economici:
- deprecierea banilor provocat de inflaie;
- schimbarea banilor (punerea n circulaie de bancnote i monede noi, modificare de valoare, deno-minare etc).
Acestea sunt situaii n care banii si
pierd valabilitatea, sunt scoi din circulaie, locul loi fiind luat de bani noi.
Sigurana banilor trebuie neleas aici n dublu sens:
sigurana f i zi c ;
sigurana valoric, meninerea valoni, a puterii de cumprare a banilor sau sigurana fa de depreciere.
Una dintre modalitile cele mai frecvente de pstrare a economiilor pentru persoane fizice o reprezini depozitele
bancare,
Este un lucru tiut: pe piaa monetar, nu numai c economiile pot fi pstrate n siguran, dar depozitele bancare
sunt i aductoare de dobnd. Aceasta se poate realiza prin:
- depuneri la termen cu ridicare periodic a dobnzii (se calculeaz ca dobnd simpl);
- depuneri cu capitalizare (se calculeaz ca dobndi compus, aduc un ctig- mai mare, dar presupun ca dobnda
s nu fie ridicat o perioad determinat -conform angajamentului contractual).
Alexandra i tefan cunosc deja, din clasa a Xl-a, de I Economia general, modul de calcul al dobnzii prii dobnda
simpl i prin dobnda compus. S pre supunem c familiile lor dispun fiecare de cte un depozit bancar de 20 000
de lei i intenioneaz s retrag aceast sum din banc peste doi ani; rata dobnzii la depuneri este de 5%. Care
credei c ar fi sfatul cel mai bun privind modalitatea de depunere cea mai avantajoas, din punctul de vedere al
mrimii dobnzii ce urmeaz a fi ridicat?
S facem mpreun o comparaie.
Varianta 1:
Depozit bancar cu retragerea anual a dobnzii:
D = Cr x d x n = 20 000 u.m. x 5% x 1 = 1 000 u.m./pe an
Dobnda n cei doi ani va fi de 2 x 1 000 = 2 000 u.m.
Varianta 2:
Depozit bancar cu capitalizarea dobnzii:
2
2
D = Cr x (1+d) -Cr = 20 000 x ( 1 + 0,05) 20 000 = 20 000 x 1,1025- 20 000
= 22 050 - 20 000 = 2 050 u.m.
Comparaia arat c dobnda obinut n varianta 2 este mai mare dect dobnda obinut n varianta 1. Aadar, n
situaii similare, este mai avantajos depozitul cu dobnda capitalizat.
Prezint aceasta i unele neajunsuri? Principalul dezavantaj este acela c posesorul depozitului nu poate retrage
bani din depozitul respectiv pe o perioad de doi ani (n msura n care dorete s beneficieze de dobna
respectiv).
Venitul obinut din depozitele bancare este dobnda. Aceasta, dup cum s-a vzut n exemplul de mai sus, n
funcie de modul cum s-a realizat depozitul, poate aduce un venit mai mare sau mai mic. Deci nu poate fi indiferent
modul n care decidem s realizm un depozit bancar.
S nu uitm ns primul dintre scopurile pentru care s-a fcut depozitul bancar: acela de a feri economiile de
depreciere. Pentru realizarea acestui obiectiv este necesar ca rata dobnzii la depozite s fie mai mare dect rata
inflaiei. Dar, atenie, nu toat dobnda calculat rmne la dispoziia posesorului su. Dobnda, ca orice form de
venit, se impoziteaz.
3.2. INVESTIREA PE PIAA DE CAPITAL A RESURSELOR
S analizm pe scurt principalele variante de investire care pot aduce ctig. n acest scop, menajele, prin membrii
lor, persoane fizice, se pot orienta nspre piee diferite prin obiectul specific tranzacionat. Dintre acestea amintim
cteva:
- investiii pe piaa financiar-bancar;
n ceea ce privete comisionul perceput de o SSIF, acesta este de regul stabilit n urma negocierii cu investitorul,
ns de obicei el nu depete 8%. Lista societilor de brokeraj este autorizat de Comisia Naional a Valorilor
Mobiliare (CNVM).
Foarte important cu privire la succesul investirii este rolul informrii. Acesta trebuie s se refere permanent
pentru potenialul investitor la:
- cunoaterea fluctuaiilor ratei dobnzii;
- cunoaterea produselor bancare;
- fluctuaii la burs;
- cotarea la burs, fie pe piaa bursier (BVB), fie pe piaa extrabursier.
Evident c instrumentele expuse nu sunt i singurele. Putem aminti, ntre alte instrumente, investirea pe piaa
imobiliar sau investirea n obiecte de valoare (eventual, obiecte de art).
Cu privire la investiiile pe piaa imobiliar, se tie c pn n anul 2003 piaa imobiliar din Romnia a avut o
cretere relativlent, de maximum 5r% pe an. Din cauza lipsei de spaiu locativ j a apariiei creditelor ipotecare /
imobiliare, ncepnd cu anul 2003 s-a produs o explozie a preurilor, nregistrndu-se creteri de peste 50% anual.
O cretere deosebit a avut-o segmentul lux complexe de vile n zonele rezideniale.
Zona de nord a Bucuretiului este cutat pentru segmentul civil/comercial, iar cea de sud-est pentru segmentul
industrial. n aceste condiii, investiiile n imobiliare s-au dovedit extrem de profitabile n ultimii ani.
Operaia de creditare reprezint unul dintre principalele obiecte de activitate ale sistemului bancar.
Creditarea persoanelor fizice
Pentru diferite proiecte (achiziionarea unei locuine, case de vacan, autoturisme, alte nevoi personale),
bncile creeaz oferte de creditare. Sistemul bancar vine astfel n ntmpinarea nevoilor menajelor pentru
finanaarea unor proiecte pentru care acestea nu dispun de bani suficieni.
De puin timp, BNR a decis s renune la limitare gradujui de ndatorare prin existena unui procent limit
maxim din veniturile solicitantului. Aceast decizie ar putea avea ca urmri creterea nivelului de
creditare; analitii sunt de prere c bncile ar putea crete rata creditului chiar i la 50% din venitul
solicitantului. Trebuie inut cont i de contextul n care rata dobnzii caracteristic politicii monetare este n
curs de reducere.
Una dintre semnificaiile acestei decizii a BNR este aceea a transferului de responsabilitate de la Banca
Central la bncile comerciale, n contextul intrrii Romniei n Uniunea European. Practic, bncile vor fi
nevoite s studieze foarte bine situaia fiecrui client. Dei bncile nu vor mai avea nici un fel de restricie
la acordarea creditelor, fiecare banc va fi obligat s i fac reguli interne foarte clare n acest sens.
n aceast situaie va crete responsabilitatea Direciei de Supraveghere a Bncii Centrale, care va
conlucra cu bncile, privind normele interne ale fiecrei bnci.
Aceste schimbri ar putea conduce la creterea birocraiei, pentru c bncile trebuie s complice
algoritmul dup care acord creditele, ntruct i vor asuma un risc mai mare.
Bncile comerciale concureaz ntre ele pentru atragerea ct mai multor clieni.
DICIONAR
Gradul de ndatorare admis de bnci n noile condiii n care BNR nu mai impune un grad maxim de
ndatorare, bncile i stabilesc fiecare n parte reguli de acordare a creditului, de foarte multe ori gradul
de ndatorare fiind stabilit ca urmare a unei negocieri.
Modalitatea de rambursare se refer la modul n care banii mprumutai urmeaz s fie napoiai bncii.
Rambursarea se poate face n rate lunare fixe, rate descresctoare, rambursare n avans a unei pri din
creditul acordat. Avantajele sau dezavantajele sunt diferite, n funcie de situaia diferit a debitorului.
Documente solicitate de bnci. i acestea pot diferi de la o banc la alta. De regul, persoana care
dorete un credit se ferete pe ct posibil de impedimente birocratice, motiv pentru care se va orienta spre
instituii care solicit mai puine documente n vederea acordrii creditului.
Rapiditatea acordrii creditului. Timpul de analiz a unui dosar prin care se solicit credit este, de
asemenea, diferit de la o banc la alta. Evident, clienii doresc obinerea ct mai rapid a creditului
solicitat.
Dovada de bun platnic. n cele mai multe cazuri, n ultimii ani (odat cu instituirea unui sistem de
supraveghere), bncile au acces la date cu privire la corectitudinea achitrii mprumuturilor anterioare sau
a unor alte credite care nc nu s-au stins.
2. CREDITUL IMOBILIAR SAU IPOTECAR
Att creditul imobiliar, ct i creditul
Termenul de credit de consum cuprinde un spectru foarte larg de credite cu destinaii foarte diferite,
ncercnd s rspund unei multitudini de nevoi personale ale persoanelor fizice.
Ceea ce includ bncile comerciale n ofertele lor de creditare pentru consum sunt produse bancare foarte
diverse, care prezint mari diferene i de la o banc la alta. Enumerm cteva dintre acestea, cu
precizarea c pe piaa produselor bancare oferta este mult mai bogat, ncepnd cu credite pentru
construcii, amenajri, redecorri de locuine, continund cu creditul pentru nevoi personale (numit de
unele bnci creditul pentru orice"), cu creditul auto i pn la produse mai noi precum creditul pentru
studii, creditul pentru cltorii i vacane, diversitatea creditelor de consum este n continu cretere.
Spre exemplu, creditul auto poate fi folosit pentru achiziionarea autoturismelor sau motocicletelor noi
sau autoturismelor second-hand.
Alt exemplu este creditul pentru studii. Se tie c educaia reprezint cea mai bun premis pentru
succesul n viitor. Este un punct de referin pentru cariera urmtoare, indiferent n ce domeniu se
desfoar ea. Este creditul pentru reuita n via, un produs menit s susin demersul unei pregtiri
profesionale solide. Suma minim mprumutat este de 3 000 EUR.
Descoperitul de cont, numit de specialiti overdraft, este un produs bancar menit s permit
deintorului s nu rateze oportuniti (o vacan, o nou pies de mobilier, electrocasnice etc), i atunci,
pe perioade mai lungi sau mai scurte, descoperitul de cont ajut deintorul s le fructifice. Folosind
aceast facilitate de descoperire de cont, nivelul cheltuielilor dumneavoastr poate depi nivelul
veniturilor. Descoperitul de cont overdraft se realizeaz n condiiile existenei unui contract
ncheiat ntre banc i angajator, prin care acesta din urm se oblig s vireze salariul angajatului pe un
card. Altfel spus, opiunea descoperitului de cont se poate face doar pe crdul de debit pe care este primit
salariul. n baza acestui contract se pot face mprumuturi din propriul card de debit n limita a 3 pn la 6
salarii cu rata dobnzii ntre 19% i 25%.
Cel mai frecvent credit pentru consum este creditul pentru nevoi personale.
Menajele, gospodriile populaiei, lumea consumatorilor 8
Ce documente sunt necesare pentru a obine un credit de nevoi personale?
cererea i contractul de credit;
copie dup actul de identitate;
declaraie de acord;
ultima factur de telefon fix sau mobil sau un alt document care s dovedeasc adresa curent;
adeverin de venit i copie dup cartea de munc, pentru salariai;
Ne vom opri mai mult asupra acestui tip de credit tocmai pentru c este cel asupra cruia se ndreapt
cele mai multe persoane fizice.
Care sunt caracteristicile unui credit pentru nevoi personale
Iat i cteva dintre caracteristicile creditului valabile pentru una dintre bncile comerciale:
Valoarea creditului Minimum 150 EUR sau
echivalentul
n RON
Maximum 20 000 EUR sau
echivalentul n RON
Moneda de
RON/EUR
acordare
Perioada de
Minimum 6 luni
acordare
Maximum 5 ani/Maximum 10
ani
pentru credite mai mari de 5
000
EUR, echivalent n RON
Dobnda
Variabil*
Comisionul de
Este inclus n suma creditului.
administrare
Modalitatea de
n rate lunare egale sau n
rate
rambursare
descresctoare
Rambursarea n
Parial sau integral, oricnd
avans
de-a
lungul perioadei de creditare
*Dobnda variabil: este format din indicele de
referin BUBOR, LIBOR
sau EURIBOR.
DICIONAR
LIBOR - dobnda de referin pentru dolar EURIBOR - dobnda Bncii Centrale Europene
BUBOR - dobnda de referin a BNR
De regul, pentru diferitele tipuri de credite, unele bnci solicit potenialilor clieni Fia scoring Aceasta
este un instrument folosit n evaluarea profilului solicitantuiui de credit. De asemenea este estimat
Existena persoanelor fizice i activitatea acestora sub toate formele sunt expuse permanent unei
multitudini de riscuri generate att de factori obiectivi ct i de factori subiectivi.
Asigurarea este un proces economico-social necesar i obiectiv, deoarece acioneaz ca un mijloc de
protecie: despgubete pierderile financiare acoperite prin riscuri asigurate.
Procesul de asigurare const n crearea n comun, de ctre populaie i agenii economici ameninai de
anumite riscuri, a unui fond din care se compenseaz daunele i se satisfac i alte cerine econmicofinanciare, probabile, imprevizibile.
Principii ale contractelor de asigurare pe care, ca viitori asigurai, trebuie s le cunoatem.
principiul despgubirii contractul de asigurare nu despgubete peste valoarea pierderilor suferite de
asigurat;
principiul interesului asigurabil o persoan are interes asigurabil dac producerea unui eveniment
asigurabil poate cauza o pierdere financiar sau un prejudiciu persoanei respective.
Asigurarea este operaiunea prin care un asigurtor constituie, pe principiul mutualitii, un fond de
asigurare, prin contribuia unui numr de asigurai, expui la producerea anumitor riscuri, i i
indemnizeaz pe cei care sufer un prejudiciu pe seama fondului alctuit din primele ncasate, precum i
pe seama celorlalte venituri rezultate ca urmare a activitilor desfurate." Definiia prezentat este
preluat din Legea nr. 32/10.04.2000.
Prin adoptarea Legii 32/10.04.2000 s-a urmrit:
armonizarea legislaiei Romniei cu legislaia comunitar;
crearea cadrului de supraveghere a solvabilitii societilor de asigurare;
stabilirea unor standarde recunoscute pe plan internaional n domeniul asigurrilor; Supravegherea respectrii
dispoziiilor legii se face prin Comisia de Supraveghere a Asigurrilor (CSA), autoritatea administrativ care
reglementeaz activitatea de asigurare.
Evaluarea este activitatea care stabilete valoarea bunurilor n vederea cuprinderii lor n asigurare.
Bunurile supuse evalurii trebuie s fie proprietatea personal a asiguratului.
Suma asigurat este conform contractului de asigurare, partea din valoarea de asigurare, pentru care
asigurtorul i asum rspunderea n cazul producerii evenimentului pentru care s-a ncheiat asigurarea
(SA).
Asigurarea se contracteaz pe o anumit durat, pentru pagube specificate, presupunnd o
anumit despgubire?
Durata asigurrii este perioada de timp n care exist raporturi de asigurare ntre asigurat i asigurtor.
Paguba (dauna) reprezint pierderea exprimat valoric, suferit de un bun asigurat ca urmare a
producerii unui fenomen mpotriva cruia s-a ncheiat asigurarea.
Despgubirea de asigurare este suma de bani pe care asigurtorul este obligat s o plteasc
asiguratului, cu scopul de a compensa paguba produs de riscul asigurat, pe parcursul funcionrii
contractului de asigurare.
2. ASIGURRI OBLIGATORII I ASIGURRI FACULTATIVE
Piaa asigurrilor reprezint, n general, locul unde se ntlnete, n mod reglementat, cererea cu oferta
de asigurri.
Cererea de asigurare este reprezentat de persoanele fizice care doresc s ncheie asigurri ntr-un
anumit moment.
n Romnia, cererea potenial de asigurri este mare, cea efectiv este redus, din cauza slabei culturi
economice i a lipsei resurselor bneti. Aceasta se concretizeaz n contracte de asigurare ncheiate.
Oferta de asigurare este reprezentat de produsele societilor specializate (autorizate s funcioneze i
capabile din punct de vedere financiar s desfoare o astfel de activitate de asigurare).
Tipuri de asigurri
a. Asigurri obligatorii sunt acelea care se bazeaz pe principiul obligativitii prin lege (ex lege).
b. Asigurri facultative sunt acelea care se ncheie din proprie iniiativa de ctre persoanele fizice (ex
contracii).
Asigurrile obligatorii au rolul de a apra avuia naional, interesul economic i social. Asigurarea
apare n virtutea legii fr a se cere acordul de voin al celor care dein bunurile respective; raporturile
dintre asigurat i asigurtor, drepturile i obligaiile lor sunt stabilite prin lege.
Asigurarea obligatorie este fr termen, acionnd tot timpul ct exist bunul asigurat. Daca un bun
asigurat obligatoriu a fost nlocuit cu un altul, din diferite motive, asigurarea rmne valabil n continuare,
deci rspunderea i obligaiile celor dou pri nu sunt limitate de timp.
Exemplul cel mai frecvent de asigurare obligatorie pentru persoane fizice este asigurarea de Rspundere
civil obligatorie (RCA) pentru autoturisme. Aceasta este o asigurare obligatorie prin lege pentru toi
posesorii de autovehicule, care acoper orice daune provocate terilor n urma unor accidente de circulaie
(daune materiale sau vtmri corporale).
Prima pentru RCA are o valoare fix, n funcie de tipul autovehiculului, este stabilit anual de Comisia de
Supraveghere a Asigurrilor i este valabil pentru toi asigurtorii.
Asigurrile facultative apar n baza contractului de asigurare dintre asigurtor i asigurat. ncheierea asigurrii facultative depinde de voina asigurailor, care sunt singurii care pot decide n legtur cu
contractarea asigurrii.
Asigurrile facultative se ncheie pentru riscurile necuprinse n asigurrile obligatorii sau chiar pentru completarea asigurrilor obligatorii n scopul de a primi o despgubire sau o sum asigurat mai mare.
Ce este caracteristic unei asigurri facultative?
Care sunt drepturile i obligaiile asiguratului/asigurtorului? Cum i cnd se aplic nceteaz drepturile
/obligaiile?
lat cteva trsturi specifice:
se ncheie numai n baza acordului de voin al prilor, prin contractul de asigurare;
cuprind doar o parte din bunurile aflate n posesia persoanelor;
suma. asigurat nu este stabilit de norme, ci la propunerea asiguratului, iar limita sa maxim ine cont
de valoarea real a bunului la momentul ncheierii asigurrii;
sunt mobile, pentru c ofer condiii de stabilire a asigurrii rrfuncie de interesele i posibilitile
materiale ale asiguratului;
permit completarea asigurrilor obligatorii;
sunt valabile numai pentru o anumit perioad de timp, stabilit clar n contractul de asigurare; la
expirarea duratei de asigurare, rspunderea asigurtorului nceteaz, indiferent dac n aceast perioad
s-a produs sau nu riscul asigurat;
intr n vigoare numai dup ndeplinirea tuturor condiiilor stabilite n contractul de asigurare;
ntrzierea plii primelor de asigurare poate duce la rezilierea contractului de asigurare;
dac apar pagube naintea plii primei de asigurare sau dup trecerea termenului pentru achitarea
primei, asigurtorul nu pltete despgubirea.
Pe piaa asigurrilor din ara noastr exist i brokeri de asigurri,
organizai n societi pe aciuni, care se angajeaz s acioneze n numele clienilor, negociind condiii i preuri
favorabile. Acestea ofer clienilor lor, cei care ncheie polie de asigurare prin intermediul societii de brokeri,
servicii gratuite, precum:
- identificarea i evaluarea riscurilor;
- controlul i gestionarea riscurilor i avizarea scadenelor de rate;
- avizarea expirrilor de contracte;
- negocierea costurilor de asigurare la preuri competitive.
Vom prezenta mai departe o selecie din cele mai frecvente produse de asigurare ntlnite pe piaa asigurrilor.
3. PRODUSE DE ASIGURRI OFERITE DE SOCIETILE DE ASIGURRI
Averea familiei, viaa, sntatea, studiile copiilor, cltoriile sunt tot attea bunuri pe care familiile doresc
s le protejeze mpotriva unor evenimente imprevizibile. Este o cheltuial necesar! Costurile unei
asigurri sunt incomparabil mai mici dect sumele primite ca despgubiri n cazul producerii unui
eveniment asigurat.
Scopul principal al activitii societilor de asigurare este reducerea sau eliminarea riscurilor la care orice
persoan fizic este expus n activitatea cotidian.
Asigurri pentru cldiri i bunuri
Se pot asigura locuine aparinnd persoanelor fizice (case, vile, apartamente, anexe) precum i
toate bunurile aflate n acestea? Rspunsul este DA.
n legtur cu locuinele persoanelor fizice, riscurile asigurate difer de la o companie la alta. ntre riscurile
ce pot fi asigurate se regsesc: incendiu, explozie, cutremur, inundaie, viscol, furtun, alte fenomene
atmosferice, avarii la instalaiile de ap, vandalism, furt.
Asigurrile auto facultative sunt dintre cele mai rspndite tipuri de asigurri facultative din Romnia.
Care sunt caracteristicile unei astfel de asigurri?
Cum se explic faptul c asigurrile auto CASCO sunt cele mai rpndite asigurri facultative din
Romnia?
Am selectat caracteristicile cele mai generale i le vom prezenta sumar. Amintii-v sfatul de la asigurrile
pentru cldiri i bunuri. Sunt valabile pentru orice contract de asigurare.
NU UITAI! Citii totul, mai ales ceea ce este scris foarte mic!
OBIECTUL ASIGURRII: Autovehicule
RISCURI ASIGURATE
RISCURI DE BAZA:
Asigurtorul acord despgubiri n limita sumei asigurate asiguratului pentru:
a. pagubele provocate autovehiculului de ciocniri, loviri, rsturnri, zgrieri, cderea unor corpuri pe autovehicul;
b. furtul autovehiculului sau al unor pri componente ori piese ale acestuia;
c. pagubele produse autovehiculului de incendiu, explozie, diverse distrugeri, ca urmare a incendiului;
d. pagubele produse autovehiculului de inundaii, furtun, uragan, cutremur, prbuire sau alunecare de teren.
RISCURI EXTINSE:
a. polia de asigurare acoper i cazurile n care autovehiculul este condus de ctre alt persoan dect asiguratul;
b. polia de asigurare se extinde n afara teritoriului Romniei.
SUMELE ASIGURATE
Autovehiculele se asigur la valoarea real a acestora la data ncheierii sau rennoirii asigurrii. Prin valoarea real a
autovehiculului se nelege valoarea de comercializare din nou la data asigurrii.
Riscurile ne amenin existena, a noastr i a familiei, la tot pasul i n orice moment, lat numai cteva
dintre ntrebrile legate de grijile care ne frmnt i care pornesc de la riscurile cu care ne confruntm:
Ce vor face ai mei dac eu dispar? Din ce vor tri? Cine va plti creditul? Vor putea pstra casa? Cine va
plti coala copilului?"
Astfel de griji sunt ntemeiate i fireti, dar printr-o asigurare de via li se poate oferi celor asigurai mai
multsgu-ran.
Am ales pentru exemplificare cteva dintre planurile de asigurare, care exist ca produse oferite de piaa
asigurrilor.
Asigurare de via pe termen limitat care acoper doar riscul de deces, Iar primele pltite sunt mici n
raport cu sumalisigurat. Aceasta se utilizeaz pentru copii fr venituri sau pentru prini cu venituri mici,
al cror susintor financiar dorete s i tie n siguran sau pentru situaia n care s-a angajat un credit
pe termen lung.
Asigurare de via pe termen nelimitat cu acumulare de fonduri sau o asigurare mixt de via care
n caz de deces asigur protecia celor dragi, dar garanteaz i o sum la supravieuire, pentru situaiile n
care se dorete acumularea unui fond, lsarea unei moteniri.
Asigurare tip rent de studii prin care copiilor le poate fi asigurat suma necesar pentru a-i continua
studiile dup 1 8 ani sau un sprijin financiar pentru a-i porni propria afacere. Aceast asigurare se face
atunci cnd prinii vor s asigure copiilor lor un start n via
Planuri de asigurare pentru pensii. Acestea sunt o alternativ la pensia de stat, care i propune asiguratului meninerea standardului de via cu care s-a obinuit.
Pentru cei care cltoresc frecvent exist asigurare de cltorii, care ofer temporar, protecie
suplimentar. Prin polia de asigurare medical pentru cltorii n strintate se acoper cheltuielile fcute
ca urmare a unei mbolnviri sau a unui accident aprut in timpul cltoriei. Este obligatorie pentru
cltoriile n UE, SUA si alte state si este mai mult dect recomandabil.
Concepte-cheie: beneficiar; asiguratori; asigurri facultative; asigurri obligatorii.
CAPITOLUL II
GESTIONAREA FIRMEI
ANALIZA SWOT
Puncte tari
entuziasmul ntreprinztorilor i al angajailor
prezena spiritului de iniiativ
dezvoltarea activitii de design vestimentar i a
realizrii de serii scurte de produse, destinate unor
nie de pia
realizarea unor produse mai bune calitativ dect
ale concurenilor
asigurarea resurselor necesare
capital social mare
impunerea unor standarde de calitate ridicate
Oportuniti
meninerea modei tricourilor la tineri
trendul spre materiale naturale (bumbac, din care
sunt realizate tricourile)
interesul designerilor calificai de a lucra n firme
productoare de tricouri din bumbac
aducerea unor modele noi pe pia
posibiliti mari de absorbie privind numrul
cilenilor ce prefer produsele 100% romneti
Puncte slabe
fiind la nceput, echipa este lipsit de
experien
nu dispun de suficient de multe i apro
fundate cunotine n domeniul confec ilor
pentru tineri
resursa uman este uneori insuficient
calificat
dificulti n aprovizionare doar de la
furnizorii romni
greuti privind ptrunderea pe pia
Ameninri
interesul crescut al unor firme de
mbrcminte de a se orienta spre producia
de tricouri din bumbac (ceea ce duce la
creterea concurenei)
modificri ale legislaiei privitoare la
comercializarea hainelor
reducerea produciei naionale de bumbac
scderea neprevzut a cursului valuta
Punctele tari; acestea vin din interiorul firmei. Reprezint calitile, avantajele, aspectele pozitive, tangibile i intangibile, ale firmei.
Punctele tari adaug valoare n activitatea firmei, ofer avantaje n faa concurenei, pot constitui surse
pentru succesul organizaiei n atingerea obiectivelor propuse.
(S).
Ce resurse utile are firma?
Ce avantaje are firma fa de concuren?
Ce este mai bine realizat n activitatea firmei respective dect in cazul concurenei?
Ce aspecte merg bine n firm?
Punctele slabe; acestea vin tot din interiorul firmei. Reprezint slbiciunile interne ale firmei, defectele,
ariile sale de vulnerabilitate; acestea scad valoarea activitii desfurate, plaseaz firma n dezavantaj
concurenial. Din perspectiva managerului, un punct slab" reprezint un element ce poate mpiedica
atingerea obiectivelor organizaiei. Pe de alt parte, odat ce sunt identificate, punctele slabe pot fi
corectate. n acest sens, depistarea cu acuratee a punctelor slabe d mai mult valoare analizei,
deoarece se vor marca astfel i zonele de intervenie pentru mbuntirea activitii.
(W).
Ce nu merge bine n firm?
Ce aspecte trebuie mbuntite?
Ce anume afecteaz negativ competitivitatea firmei?
Ce anume pune firma n dezavantaj fa de firmele concurente?
Oportunitile; acestea se refer la factori din exteriorul firmei, la conjuncturile exterioare pozitive care
pot avantaja, pot favoriza activitatea firmei i de care firma poate beneficia. Astfel de aspecte pot fi
considerate schimbrile tehnologice, politice, sociale i chiar cele economice. Oportunitile sunt uneori
anse oferite de ntmplare, n afara cmpului de influenare a lor prin management, dei ele pot influena
pozitiv procesul dezvoltrii. Din punctul de vedere al nfiinrii firmei, oportunitile reprezint schimbarea
aprut n mediul de afaceri, n preferinele consumatorului, care poate fi valorificat prin iniiative de
succes.
Oportunitatea este o proiecie a binelui viitor" (good in the future, n englez) care aduc lumin" n ceea
ce privete activitatea, strategia firmei /organizaiei.
(O).
Ce aspecte din evoluia economiei poate avantaja firma?
Ce schimbri n mediul de afaceri avantajeaz firma?
Care sunt condiiile favorabile dezvoltrii activitii firmei, existente acum pe pia?
Ameninrile; acestea se refer tot la factori din afara firmei care pot constitui conjuncturile negative
pentru activitatea firmei. Pentru firm, ameninrile reprezint limitrile, riscurile care se impun organizaiei
din partea unui mediu extern aflat n schimbare. Este vorba de condiionri externe aflate dincolo de
cmpul de aciune managerial; ele pot fi att riscuri tranzitorii, ct i permanente.
Ameninarea este o proiecie a rului viitor" (bad in the future, n englez).
(T).
Care sunt obstacolele cu care se poate confrunta firma n activitatea ei?
Care (sunt schimbrile globale la nivelul economiei care pot afecta, n mod negativ, firma?
Ce msuri la nivel naional pot afecta activitatea firmei, ntr-un mod imprevizibil?
FORMALITI N VEDEREA NFIINRII UNEI FIRME
1. Stabilirea spaiului care va reprezenta sediul social al firmei (eventual a sediului principal i a sediilor
secundare); n acest sens:
sediul social al firmei poate fi un spaiu aflat n proprietatea sau n folosina asociailor i administratorilor
viitoarei firme;
se pregtesc actele doveditoare pentru spaiu:
- extras de carte funciar de la proprietari/contract de nchiriere, subnchiriere, comodat;
- acordul proprietarilor sau chiriailor din spaiile vecine cu spaiul n cauz.
2. Stabilirea denumirii firmei (eventual a emblemei firmei); firma i emblema se verific la Oficiul
Registrului Comerului (din judeul n care se stabilete sediul firmei), de unde se elibereaz dovada
nregistrrii i rezervrii acestora.
3. ntocmirea i semnarea actului constitutiv al firmei, corespunztor formei juridice pe care asociaii
i administratorii au ales-o (realizat la Notariat); n acesi scop sunt necesare:
- acte de identificare a asociailor i administratorilor (persoane fizice);
- acte de identificare a asociailor i administratorilor (persoane juridice): statut, certificat de
nmatriculare/nregistrare fiscal, certificat de bonitate (capacitate de plat i de credit; solvabilitate)
bancar;
- certificat de cazier judiciar pentru asociai i administratori.
4. Constituirea capitalului social al firmei prin depunerea de ctre asociai i administratori a
aporturilor lor n numerar la o banc (n situaia unor aporturi n natur se pregtesc actele de
proprietate pentru acestea).
5. Achitarea taxei judiciare i a taxei de timbru pentru nmatricularea firmei.
6. Pregtirea dosarului de nfiinare a firmei, cuprinznd toate actele necesare i depunerea
acestuia la Oficiul Registrului Comerului din judeul unde s-a stabilit sediul firmei. La Oficiul
Registrului Comerului au loc:
- verificarea dosarului de nfiinare a firmei;
- controlul legalitii actelor i autorizarea nmatriculrii firmei, de ctre judectoru delegat de tribunalul
teritorial;
- transmiterea spre publicare n Monitorul Oficial al Romniei a ncheierii judectorului delegat;
- nmatricularea societii;
- eliberarea certificatului de nmatriculare i a ncheierii judectorului delegat.
7. nregistrarea fiscal a societii i obinerea codului fiscal de la Administraie Financiar
teritorial.
Selecia grupului este rezultatul alegerii prin diverse tehnici (adesea pe baza seleciei aleatoare) cu scopul investigrii
lor n locul ntregii populai
Cercetarea indirect. Aceasta cuprinde: analiza vnzrilor, analiza produsului, studiile demografice,
studiile monografice, cele de distribuie, de promovare, de motivaie, de creativitate i de previziune.
n continuare prezentm cteva dintre tehnicile de cercetare a pieei.
> CHESTIONARUL
Chestionarul este o succesiune logic de ntrebri (cele mai multe cu rspunsuri multiple), utilizat n
culegerea datelor necesare unei cercetri.
Cerine n elaborare:
s rspund obiectivelor cercetrii;
s fie inteligibil pentru cel chestionat;
s nu fie prea lung (pentru a menine viu interesu respondentului).
Etapa de declin este aceea n care vnzrile scad puternic, pe msur ce alte produse de substituie apar pe
pia sau interesul consumatorilor fa de produs dispare. Firma verific dac mai sunt posibiliti de a
realiza profit i urmrete momentul optim de abandonare a produsului.
3. POLITICA DE PRODUS
Politica de produs are n vedere comportamentul pe care l adopt o firm cu privire la tipul i numrul
produselor ce fac obiectul activitii proprii cu scopul intrrii i meninerii pe pia.
Principalele componente ale politicii de produs sunt: cercetarea produsului, proiectarea i realizarea
produselor noi, asigurarea legal a produsului, pregtirea portofoliului produsului (acesta cuprinde
informaii relevante despre produs, motivaia de cumprare a produsului de ctre clieni, metode de
atragere a unor noi clieni, profitul ateptat).
Politica de produs are n vedere aspecte diverse, cu referire la:
componente corporale proprieti tehnice i fizice concrete ale unui produs (greutate, volum, durata
de via);
componente acorporale elemente ca: marca, numele, instruciuni de utilizare, preul, servicii
asigurate pentru produs (instalarea, termenul de garanie, service-ul);
comunicarea referitoare la produs informaii transmise cumprtorului potenial (aciuni de
promovare, publicitate) cu scopul de a facilita prezentarea produsului i de a impulsiona decizia de
cumprare;
imaginea produsului, atribut simbolic modul n care produsul l reprezint pe consumator i
modalitatea n care acesta dorete s fie perceput de cei din jur.
Politica de produs se concretizeaz n strategii ale firmei referitoare la dimensiunile, structura i
dinamica gamei de produse realizate sau comercializate.
Dup gradul de nnoire a produselor, ntreprinderea are la dispoziie urmtoarele strategii de produs:
- strategia meninerii gradului de noutate introducerea i eliminarea anual a aceluiai numr de
articole far a se afecta structura gamei de produse;
- strategia perfecionrii produselor mbuntirea permanent a parametrilor calitativi ai produselor;
- strategia nnoirii produselor este cea mai riscant alternativ strategic i presupune lansarea unor
produse noi, destinate fie aceluiai segment de clientel, fie unor segmente noi.
n funcie de dimensiunile gamei de produse, fima poate opta pentru una dintre urmtoarele variante
strategice:
strategia stabilitii sortimentale meninerea dimensiunilor gamei de produse, urmrindu-se
stabilitate poziiei firmei pe pia i pstrarea prestigiului su;
strategia de selecie sau de restrngere sortimental simplificarea gamei ca urmare a eliminrii
produselor aflate n faza de declin a ciclului de via i celor cu un grad de uzur moral ridicat;
4. POLITICA DE PRE
Preul reprezint cea mai mobil component a poliiticilor de marketing. El poate fi modificat rapid, spre
deosebire de celelalte componente, iar schimbrile de pre atrag, de regul, un rspuns imediat din partea
pieei. Rspunsul este c, n stabilirea politicii de pre pentru propriile produse, firma se poate orienta n
funcie de criterii diverse, ceea ce poate face ca nivelul preului s varieze destul de mult.
1. Stabilirea preului n funcie de costuri:
pornete de la premisa c preul trebuie s acopere integral costurile i s permit obinerea unui profit
net;
nu poate fi utilizat ntotdeauna, din cauza faptului c ine seama prea mult de mediul intern i prea puin
de mediul extern al ntreprinderii;
este modalitatea care pare a fi cea mai raional.
2. Stabilirea preului n funcie de cerere (valoarea perceput de consumator):
face ca acestea s intervin ca instrument de echilibrare a cererii cu oferta;
const n forarea nivelului preului att ct suport piaa";
poate fi influenat de o insatisfacie a consumatorilor care conduce la o scdere a eficienei economice pe
termen lung;
este o modalitate mai rar utilizat.
3. Stabilirea preului n funcie de concuren:
const n compararea preurilor produselor unei firme, cu cele ale celorlali competitori, ce are ca rezultat
nivelul optim al preurilor ce vor fi practicate pentru propria ofert;
este modalitatea cu frecvena cea mai mare n practic.
Fundamentarea strategiei de pre la nivelul firmei, astfel nct s se poate asigura un nivel optim ntre
resursele cheltuite i rezultatele obinute, trebuie s in seama de nivelul, diversificarea i mobilitatea
preurilor.
Nivelul preurilor poate fi considerat criteriul dominant de alegere a variantelor strategice. Alturi de
caracteristicile produsului, discutarea nivelului preului este foarte important. Raportul calitate - pre este
de multe ori hotrtor n decizia final de achiziionare a produsului, n funcie de acesta se contureaz mai
multe strategii alternative n funcie de care firmele aleg: strategia preurilor nalte, strategia preurilor
moderate, strategia preurilor sczute.
Gradul de diversificare a preurilor este criteriul n funcie de care firma i poate propune folosirea unei
palete de preuri de lrgimi diferite. Opiunea ei n aceast privin este vizibil condiionat de strategia de
produs i, implicit, de cea de pia. Strategiile alternative sunt: strategia preurilor nediversificate i
strategia preurilor diversificate.
Gradul de mobilitate a preurilor se refer la msura n care stabilitatea ori mobilitatea preurilor poate fi
decis sau mcar influenat de firmele n cauz. Strategiile ntre care se poate opta sunt de regul:
strategia preurilor cu mobilitate ridicat, strategia preurilor cu mobilitate medie, strategia
preurilor cu mobilitate sczut.
5.POLITICA DE PLASAMENT l POLITICA DE PROMOVARE
Distribuia se refer la totalitatea activitilor economice care au loc pe traseul" parcurs de marf ntre
productor i consumatorul final.
Gestionarea ntregului traseu, economic i fizic, pe care trebuie s-l parcurg produsele firmelor, face
obiectul politicii de distribuie a acestora, de plasament.
Distribuia cuprinde dou componente distincte: canalele de distribuie, adic partea economic a traseului
mrfurilor, i logistica mrfurilor (distribuia fizic), care are n vedere latura fizic a traseului de la
productor la consumatorul final.
1. Canalul de distribuie reprezint drumul parcurs de produs de la locul obinerii i pn la locul unde se
consum.
2. Logistica mrfurilor, sau distribuia fizic, are drept componente principale ale traseului parcurs de
mrfuri, urmtoarele activiti: transportul mrfurilor, stocarea mrfurilor, depozitarea mrfurilor,
manipularea fizic a mrfurilor, distribuia invers (recuperarea ambalajelor returnabile de la
consumator), fluxurile informaionale.
Strategiile de distribuie sunt stabilite de specialitii n marketing, care sunt pregtii s dezvolte o
strategie avnd la dispoziie trei opiuni:
distribuia intensiv distribuirea produselor sau serviciilor printr-un numr ct mai mare de uniti de
desfacere. Este cea mai potrivit modalitate de distribuie pentru bunurile i serviciile de larg consum i o
parte a bunurilor industriale;
distribuia selectiv este utilizat de ctre firmele care produc bunuri la achiziionarea crora
cumprtorii prefer s petreac mai mult timp n uniti de desfacere specializate (biciclete, echipamente);
distribuia exclusiv utilizat de productorii care doresc s pstreze controlul asupra distribuirii
produselor lor, urmrind o bun imagine a acestor produse, dar i adaosuri comerciale ridicate. Este
frecvent ntlnit n cazul autoturismelor de clas, aparatur electronic, vestimentaie de marc..
Politica de promovare
Promovarea reprezint acea parte a procesului de comunicare a firmei prin care aceasta, folosind un
ansamblu de metode i tehnici, ncearc s influeneze comportamentul clienilor n vederea obinerii de
profit pe o perioad ct mai lung de timp.
Aceast component a politicii de marketing a firmei este foarte important pentru c ea asigur de fapt
legtura permanent a firmei cu piaa pe care acioneaz. Fr aceast legtur permanent (recepionare i
transmitere de informaii), politica de marketing a firmei este sortit eecului, iar firma ar disprea de pe
pia.
O problem important n aceast direcie este eficiena cu care se realizeaz acest schimb de informaii
ntre firm i pia, dat fiind faptul c firma trebuie s obin un anumit rezultat fa de resursele alocate
pentru realizarea acestui proces.
Cele mai cunoscute i des utilizate categorii de activiti promoionale sunt: publicitatea, promovarea
vnzrilor, relaiile publice.
Foarte important este coordonarea acestor tipuri de activiti promoionale, astfel nct firma s realizeze o
comunicare promoional cu rezultate ct mai bune i cu cheltuieli ct mai mici.
Principalele etape ale procesului de fundamentare a politicii i strategiei promoionale vizeaz: definirea
obiectivelor politicii promoionale identificarea publicului-int determinarea bugetului
Succesul intrrii pe pia depinde n mare msur de capacitatea ntreprinztorului de a sesiza i fructifica
oportunitile pieei, puse n eviden de rezultatele cercetrilor de marketing, ale studiilor de pia. Acestea
sunt temeiul elaborrii unor politici i strategii cu privire la produs, pre, distribuie i promovare. Eficiena
proprie i rspunsul la solicitrile pieei sunt condiii ale intrrii oricrei firme pe pia.
Echipa firmei de exerciiu a neles c pentru obinerea unor rezultate bune la intrarea firmei pe pia este
necesar o viziune de ansamblu asupra componentelor mixu-lui de marketing (politica de produs, politica
de pre, politica de distribuie, politica promoional).
Aplicarea chestionarului n studiile de pia
Concepte cheie: marketing; eantion; interviu; ciclu de via al produsului
ELABORAREA PLANULUI DE AFACERI; STRUCTURA PLANULUI
1. Elaborarea planului de afaceri
Planul de afaceri este un instrument esenial n activitatea de planificare / conducere a unei afaceri.
Planul de afaceri este un document care descrie afacerea, resursele de care dispun proprietarii acesteia, piaa, activitile care urmeaz s
fie ntreprinse, rezultatele vizate.
Planurile de afaceri se deosebesc prin form i coninut.
Elaborarea planului de afaceri poate avea n vedere afaceri noi, dar i afaceri existente, n derulare. n acest sens, n primul caz, planul de afaceri
poate fi un instrument de lucru pentru iniierea i dezvoltarea unei afaceri, iar n al doilea caz este un instrument de management al unei firme. n
mod corespunztor, n structura planului de afaceri sunt incluse elemente i informaii subordonate obiectivelor vizate.
Tipuri de planuri de afaceri n funcie de scopul lor:
Plan de afaceri iniial (elaborat pentru iniierea unei afaceri).
Plan de afaceri strategic (elaborat pentru dezvoltarea afacerii pe termen mediu sau lung).
Plan de afaceri pentru obinerea unui mprumut bancar, unor finanri.
A. Pentru o firm nou, planul de afaceri reprezint instrumentul prin care ntreprinztorul poate coordona procesul de nfiinare i
desfurare a activitii firmei.
Elaborarea planului de afaceri presupune mai multe etape:
documentarea, culegerea informaiilor;
planificarea efectiv a activitii firmei;
redactarea propriu-zis a planului.
B. n msura n care vizeaz dezvoltarea unei afaceri existente, obinerea unei finanri, planul de afaceri are un rol esenial n realizarea
efectiv a dezvoltrii vizate, a obiectivelor propuse. n aceast situaie, planul va include i date semnificative despre rezultatele anterioare
obinute de firm.
Exemplu
Prezentarea firmei. Date de identificare
1. Denumirea firmei: Altfel Design SA"
2. Forma juridic de constituire: S.A. societate pe aciuni
3. Adresa sediului central, telefon / fax, E-mail: Str. Smrdan nr. 13, Bucureti, tel./fax 3.30.47.15, E-mail: altfel_design@yahoo.com
4. nmatriculat la Oficiul Registrului Comerului cu nr. J14/3434/ 17.03.2006, cod fiscal R22111443:
5. Valoarea capitalului: 47 000 Euro
6. Natura capitalului social (public/privat; romn/strin, mixt)
7. Asociai, acionari principali (persoane fizice sau juridice)
Numele i
prenumele
Andreescu
Valeriu
Pondere n
capital
social
51%
Andrei Sabina
31%
Diaconescu Radu
18%
Furnizor preconizat
ntreprinderi de profil
romneti
ntreprinderi de profil
romneti
Materiale auxiliare
8. Conturi
BRD (Euro)
9. Tipul principal de activitate: conform codului CAEN: producie
TIPUL DE
FURNIZOR
MATERIE PRIM
PRECONIZAT
MATERIALE DIN
NTREPRINDERI
BUMBAC
DE PROFIL
ROMNETI
MATERIALE
NTREPRINDERI
AUXILIARE
DE PROFIL
ROMNETI
de mbrcminte.
Exemplu
1. Data nceperii activitii (sau preconizat pentru nceperea afacerii): 1.11.2007
2. Stadiul actual al afacerii: faz iniial
3. Faza n care se situeaz afacerea propus: lansare
4. Categoria de produs realizat efectiv: confecii mbrcminte pentru adolesceni biei, fete (tricouri, bluze)
5. Strategia firmei: misiunea, obiectivele firmei Misiunea firmei:
fabricarea i desfacerea unor produse de confecii mbrcminte (tricouri, bluze pentru biei i fete), produse
atrgtor;
impunerea produselor pe pia;
dezvoltarea eficient i profitabil a firmei.
Obiectivele firmei:
creterea vnzrilor cu 20% pe an;
creterea profitului cu 25% pe an;
asigurarea calitii produselor.
6. Principalii furnizori de materii prime i materiale
Exemplu
Organigrama firmei Altfel Design SA"
Echipa managerial
Nume i prenume
Funcia
Studii/Specializri
Andreescu Valeriu
Director
general
Andrei Sabina
Director
adjunct
Inginer
Director
adjunct
Inginer
Diaconescu Radu
Personalul
Numr total de salariai: 34.
Structura numeric de personal
- personal direct productiv (muncitori, maitri, ingineri): 28;
- personal indirect productiv (administrativ, marketing, desfacere): 6.
Termene de realizare(lunare)
Aciuni ntreprinse
Amenajarea spaiului,
asigurarea utilitilor
Achiziie, montaj de utilaje
Probe tehnologice
Realizarea produciei planificate
10
11
12
x
x
Planul de marketing presupune, aa cum ai nvat n leciile anterioare, includerea de informaii referitoare la:
produsul oferit;
piaa vizat, clienii poteniali;
mediul concurenial;
strategia de promovare i vnzare a produsului. Elaborarea planului de marketing este precedat de
cercetarea de marketing; informaiile rezultate fundamenteaz deciziile de marketing.
Planul financiar, aa cum vei nva n leciile urmtoare, este elaborat n funcie de scopul afacerii; reflect cheltuielile prevzute pentru
iniierea i derularea afacerii i sursele financiare pentru acoperirea acestora. Cel mai simplu plan financiar include dou capitole de cheltuieli:
cheltuieli pentru nceperea afacerii;
cheltuieli operaionale, pentru susinerea afacerii pn n momentul n care devine profitabil.
Angajare de personal Probe tehnologice
Realizarea produciei planificate
cheltuieli de personal;
cheltuieli administrative
Cheltuielile operaionale
cheltuieli de personal;
cheltuieli administrative;
cheltuieli cu materia prim, materiale, producie i distribuie
viziunea afacerii
ideea de afacere
strategia afacerii
planul afacerii
s fie realist;
n orice firm, aciunea financiar precede orice aciune tehnic, economic sau organizatoric. Mai
nti se procur resursele financiare necesare i apoi are loc fluxul real de bunuri. Se poate spune, aadar,
c decizia de natur financiar precede orice decizie economic, rezultnd de aici, importana elaborrii i
fundamentrii bugetului oricrei afaceri.
Bugetul de venituri i cheltuieli este un instrument managerial care asigur, n expresie financiar, dimensionarea obiectivelor firmei, a cheltuielilor, veniturilor i rezultatelor, precum i evaluarea eficienei economice
a firmei.
Este format, potrivit denumirii, din venituri i cheltuieli.Pentru o firm care funcioneaz de mai muli ani,
elaborarea bugetului de venituri i cheltuieli ia, de regul, ca reper situaia financiar nregistrat n perioada
anterioar.
n aceste condiii, n elaborarea bugetului de venituri i cheltuieli i n fundamentarea principalilor indicatori
de buget se vor avea n vedere urmtoarele repere orientative:
punerea n practic a activitilor din planul de afaceri;
realizarea obiectivelor asumate de firm.
Bugetul este detaliat pe elemente de venituri i cheltuieli.
Cheltuielile din activitatea curent sunt cheltuieli de producie i se refer la activitatea propriu-zis a
firmei, desfurat n urma derulrii afacerii la capacitatea maxim. Cheltuielile de producie totale includ mai
multe componente:
cheltuielile de producie directe;
cheltuielile de producie indirecte.
Reamintim:
Cheltuielile de producie directe:
aite cheltuieli directe.
cheltuieli cu materii prime, materiale;
cheltuieli cu salariile directe;
Cheltuielile de producie indirecte:
cheltuieli cu energie, alte utiliti;
Completai rubricile coloanei Realizri" din tabelul de mai sus, astfel nct situaia firmei Altfel Design SA"
s fie mai bun n raport cu cea previzionat. Explicai cauzele care puteau determina aceast situaie.
22
Fluxul de numerar (cash flow, n englez) este un instrument de planificare financiar; reprezint circuitul
banilor sub form de intrri i ieiri de bani n/din firm, pe o perioad determinat de timp.
Fluxul de numerar se regsete n bilanul contabil; furnizeaz, pentru o anumit perioad de timp, o
proiecie financiar a urmtoarelor date:
disponibilitile bneti cu care demareaz afacerea (pot fi n cas i la banc; includ i capitalul social
al firmei vrsat n numerar);
intrri de numerar previzionate prin ncasri din activitatea de exploatare, din datorii financiare, din alte
surse etc;
ieiri de numerar previzionate, care includ: pli pentru activitatea de exploatare, plata impozitelor, taxelor, rambursri de credite, plata unor dobnzi etc.
Imaginea de mai jos ofer o prezentare sugestiv a fluxurilor de numerar (a intrrilor i a ieirilor de bani
n/din firm).
SITUAIA FLUXULUI DE NUMERAR DINTR-O ANUMIT PERIOADA PENTRU FIRMA ALTFEL DESIGN SA
Numerar n cas din perioada anterioar
100 000 lei
Venituri
- numerar 300 000 lei din vnzri
- numerar din mprumuturi
- alte venituri n numerar
Total venituri
300 000 lei
Numerar disponibil
400 000 lei
Cheltuieli fixe
- salarii personal administrativ 30 000 lei
- chirie
- impozite
32 000 lei
- asigurri
30 000 lei
- altele 7 000 lei
Cheltuieli variabile
- salarii directe
100 000 lei
- achiziii materieprim
100 000 lei
- altele 7 000 lei
Total cheltuieli
306 000 lei
Total numerar
la sfritul perioadei
94 000 lei
23
CAPITOLUL III
CONSTITUIREA RESURSELOR FINANCIARE
1. STUDIUL OFERTELOR DE FINANARE PENTRU PERSOANE JURIDICE, imm
Pentru orice firm, problema finanrii este o problem de importan major, indiferent de
evoluia firmei; o evoluie caracterizat de eficien i rentabilitate, de exemplu, poate pune
problema dezvoltrii activitii firmei, situaie n care firma are nevoie de bani, de finanare, lat
de ce orice ntreprinztor trebuie s cunoasc posibilitile de finanare pe care le poate folosi,
24
(start-up).
D. Leasingul.
Leasingul este un sistem de finanare a investiiilor conform cruia o firm poate nchiria maini,
utilaje, echipamente de la societi specializate.
Societatea de leasing achiziioneaz diferite categorii de bunuri i le nchiriaz beneficiarilor
care nu dispun de resursele financiare necesare cumprrii acestora direct de la furnizori. n
acest scop, se ncheie un contract ntre societatea de leasing i firma beneficiar prin care se
stabilesc: perioada de nchiriere, obligaiile prilor, condiiile n care beneficiarul poate deveni
proprietar al bunului la finalul contractului de leasing.
E. Creditele de la furnizori i clieni (numite i credite reale) sunt pe termen scurt i reprezint o
finanare ieftin. De exemplu:
un agent economic cumpr de la o firm furnizoare un produs, pe care l achit la o dat
ulterioar; pn atunci folosete banii respectivi n interesul propriei firme;
un cumprtor achit unei firme furnizoare o sum de bani pentru un bun sau un serviciu
livrat la o dat ulterioar, n intervalul respectiv, firma furnizoare folosete banii clientului.
Este un tip de finanare reciproc n care partenerii de afaceri au ncredere unul n cellalt.
Sumele care sunt vehiculate nu sunt foarte mari, dar au efect pozitiv, pe termen scurt, asupra
activitii firmei (de exemplu, efect de optimizare a fluxului de numerar al acesteia
F. Incubatoare de afaceri. Avnd un nume sugestiv, aceste companii cumpr firme aflate n faze
de proiect (de start-up) sau recent nfiinate. Rolul lor const n punerea la dispoziia
ntreprinztorilor a unor servicii strategice i logistice pentru a se dezvolta. Incubatoarele pot
avea urmtoarele roluri:
de printe", oferind susinere tehnic i material;
de mediu", oferind posibilitatea dezvoltrii strategiilor de afaceri ale firmelor incubate;
de investitor", oferind capital n schimbul unor aciuni ale firmelor incubate;
de club de afaceri", oferind oportuniti de afaceri firmei incubate.
Prezentarea acestor surse de finanare pune problema unei minime evaluri a acestora. Care
surs de finanare este totui mai bun? Rspunsul depinde de muli factori: mrimea firmei,
faza n care se afl, situaia economic a firmei, nivelul de eficien i profitabilitate al activitii
acesteia, nevoile de finanare etc. De asemenea trebuie inut cont de faptul c sursele de
finanare prezint i avantaje i dezavantaje.
Incubatoare de afaceri din Romnia:
incubatorul NEST,
wireless, software,
web (aflate n stadiu de proiect sau avansate), pe diferite teme, care urmeaz s
fie dezvoltate de acetia; ofer, de asemenea, asistena necesar, precum i
investiia iniial.
26
27
4.1. Descrierea firmelor concurente care ofer produse / servicii identice / similare pe
pia..........................................................................................................................
4.2. Enumerarea punctelor tari i a punctelor slabe ale firmei beneficiare, n comparaie cu
firmele concurente....................................................................................
4.3. Descrierea produselor / serviciilor produse de firma beneficiar, comparativ cu cele produse
de firmele concurente..........................................................................
5. STRATEGIA DE PIA
5.1. Produse / servicii livrate prin proiect pre, cost, caracteristici tehnice, calitate,
cantitate...........................................................................................................
5.2. Sistemul de distribuie / livrare (magazin propriu, vnztori en gros, en detail
etc.)..................................................................................................................
5.3. Activiti de promovare a vnzrilor (metode de reclam, publicitate, buget alocat
promovrii produselor)...............................................................................
6. MANAGEMENT l RESURSE UMANE
6.1. Management (descrierea responsabilitii managerilor).....................................
6.2. Locuri permanente de munc nou create (numrul mediu anual):
An 1:.............. An 2:................. An 3:..............................................................
6.3. Modificri n structura personalului, a calificrilor, n strategia de recrutare a personalului
(numrul angajailor ncadrai prin proiect, cerine profesionale pentru noii angajai, numrul
omerilor angajai).........................................................................
7. ASPECTE LEGALE l DE MEDIU
7.1. Aspecte legale relevante (licene, autorizaii necesare pentru implementarea
proiectului)......................................................................................................
7.2. Impactul asupra mediului (pozitiv / negativ, dup caz)......................................
8. PREVIZIUNI FINANCIARE
8.1. Vnzrile estimate pentru urmtorii 3 ani pentru produsele i serviciile rezultate din proiect.
8.2. Previziuni de profit i pierderi.
Perioada
Total
vnzri
Anul I
Anul II
Anul III
Item
Anul I
Anul II
Anul II
Vnzri
Cheltuieli:
materii prime
salarii
utiliti
cheltuieli
administrative
alte cheltuieli
28
bonitate financiar;
29
30
ofert public secundar, prin care se vnd aciuni existente, de ctre unul dintre acionarii
societii, banii rezultai din vnzare fiind ncasai de acesta.
Oferta public primar este o operaiune de majorare a capitalului social prin care aciunile nou
emise sunt oferite publicului, adic oricrei persoane fizice sau oricrei firme interesate. Oferta
public se deruleaz numai prin intermediul unei firme specializate de intermediere pe piaa de
capital o Societate de Servicii de Investiii Financiare (SSIF).
Pentru derularea ofertei publice de vnzare se ntocmete un document oficial de prezentare a
ofertei i a emitentului aciunilor, numit prospect de emisiune. Acesta se realizeaz de ctre SSIF,
ca intermediar a ofertei, pe baza datelor furnizate de emitent.
Finanarea societilor comerciale prin bursa de valori se poate face i prin emiterea de
obligaiuni. Ele dau deintorului dreptul la ncasarea periodic a unei dobnzi i sunt
rscumprate la scaden de emitent, investitorul recuperndu-i astfel capitalul investit.
Societatea comercial emitent de obligaiuni va plti.mai ieftin mprumutul astfel obinut fa
de fondurile obinute printr-o emisiune de aciuni, deoarece cheltuielile cu dobnzile la
obligaiuni se scad din profitul brut, pe cnd dividendele se deduc din profitul net. Oferta
public de vnzare de obligaiuni se deruleaz similar cu cea de vnzare de aciuni.
2. RELAII cu BNCILE, FONDURILE DE INVESTIII,
SOCIETILE DE ASIGURARE
Pentru a obine mprumuturile dorite, firmele intr n contact cu bncile, care, alturi de alte
instituii financiare, colecteaz disponibilitile bneti din economie i le acord, sub form de
credit, agenilor economici care le solicit.
Procesul de creditare presupune mai multe faze.
Discuii preliminare purtate de reprezentanii firmei i ai bncii, referitoare la: firm (mrime,
capital social), activitatea desfurat, dac firma are datorii, dac a mai beneficiat de credite
etc.
Prezentarea de ctre firm a documentaiei solicitate de banc pentru acordarea creditului.
Analiza efectuat de ctre reprezentanii bncii a dosarului de creditare (documentaii depuse,
garanii).
Negocierea creditului. Solicitanii cu dosarele de creditare validate, negociaz cu
reprezentanii bncii: volumul creditului, durata acestuia, termene de rambursare, mrimea
ratelor, mrimea dobnzii.
Aprobarea creditului de ctre responsabilii bncii.
ncheierea contractului de credit ntre banc i persoana mputernicit de firm.
Derularea creditului, conform contractului ncheiat.
Rambursarea creditului.
Tipuri de garanii:
- personale, reprezentate
- reale, reprezentate
reglementeaz i
32
33
Emitentul trebuie s depun la Bursa de Valori, prin intermediul unei Societi de Servicii de
Investiii Financiare toate documentele cerute (cerere de admitere la tranzacionare, prospectul
de ofert public sau prospectul de admitere la tranzacionare, n limba romn i tradus n
limba englez, n form legalizat, situaii financiare etc).
Plata comisioanelor corespunztoare ctre Bursa de Valori: de procesare a dosarelor de
nscriere i admitere la tranzacionare, tariful de meninere la tranzacionare i de promovare
din Categoria 2 n Categoria 1 i din Categoria 3 n Categoria 2.
n cazul n care nu ndeplinete condiiile cotrii la BVB, firma are acces la Bursa Electronic
Rasdaq (BER).
Bursa de Valori Bucureti,
BER
1. Aprovizionarea tehnico-material
Orice firm este concomitent n permanent relaie cu pieele de desfacere i cu pieele de aprovizionare, piee
ale furnizorilor. Din aceste relaii decurg, ca activiti specifice oricrei firme, activitatea de desfacere i activitatea de
aprovizionare.
n cadrul procesului de aprovizionare tehnico-material, un loc important l ocup elaborarea programului.
Etapa care urmeaz dup elaborarea programului este ncheierea contractelor economice, de stabilire a volumului i
structurii importului (dac este cazul), de stabilire a stocurilor de materii prime, materiale, combustibil, de asigurare a condiiilor de
recepionare, depozitare i pstrare a materialelor.
Activitatea de aprovizionare tehnico-material implic dou aspecte:
a. Procurarea factorilor de producie, care presupune:
determinarea necesarului de mijloace de producie, cantitativ, calitativ i sortimental pentru derularea normal a
procesului de producie;
34
In
se rspund la
ntrebri de genul:
este eficient folosirea unei singure surse de aprovizionare?
exist posibiliti de diversificare a surselor?
este avantajoas asigurarea resurselor de la un singur furnizor sau trebuie extins paleta furnizorilor?
ncheierea contractelor de aprovizionare i ncheierea formalitilor;
programarea aprovizionrii, derularea comenzilor i programarea transportului.
Activitatea de aprovizionare tehnico-material se deruleaz n cadrul compartimentului
firmelor.
de aprovizionare al
Asigurarea resurselor materiale este realizat prin colaborarea mai multor compartimente
Compartimentul tehnic
Compartimentul desfacere
ntocmete specificaiile
materiale
vinde produsele
Compartimentul aprovizionare
Compartimentul financiar
Sectorul producie
transform materialele n
produse
Analiza pieei furnizorilor reprezint o etap important n elaborarea strategiei de aprovizionare material.
Aceasta este precedat de:
identificarea i evaluarea necesitilor materiale ale firmei;
identificarea ofertelor de produse (materiale, echipament tehnic etc.) i a furnizorilor poteniali.
35
Pentru achiziionarea de resurse materiale firma Altfel Design SA" trebuie s ntrein bune relaii cu furnizorii, care ateapt s
fie tratai cu respect, s fie pltii la timp i corect.
n derularea oricrei activiti de producie, studiul prealabil al datelor i informaiilor referitoare la furnizori
reprezint un punct de plecare. Exist mai multe sisteme de evaluare a furnizorului, n analiza fiecruia sunt luate n
considerare criterii obiective i subiective. Aprecierea trebuie fcut att pentru furnizorii cureni, ct i pentru cei
poteniali.
Criterii obiective ce trebuie luate n calcul n aprecierea furnizorilor:
1. Modul de derulare a livrrilor anterioare; se urmrete dac s-au nregistrat abateri fa de termenele de livrare
precizate n contractul comercial sau stabilite de comun acord cu furnizorul i dac s-a respectat frecvena livrrilor.
promptitudinea
i calitatea serviciilor pe care le asigur furnizorul;
situarea la nivelul standardelor acceptate (vor f i eliminai de pe lista partenerilor de afaceri, furnizorii ce se situeaz sub
standarde).
Exist i metode de evaluare i selecie a furnizorilor, mai des folosit fiind
CARTELA FURNIZORULUI
1. Denumirea furnizorului....................................
2. Adresa.........................................................
3. Numr cont, banca...........................................
4. Distana de transport pe cale ferat, auto.............
36
37
Caracteristicile managerului, calitile personale: sentimente, valori, puncte forte. Are ncredere n
subordonai? Accept riscul?
Caracteristicile angajailor, gradul de cunoatere i de stpnire a situaiei; dorina de rezolvare a
problemelor i de asumare a responsabilitilor; dorina de a li se acorda independen n rezolvarea
sarcinilor; plcerea de a lucra individual sau n echip.
Caracteristicile situaiei. Ce aptitudini presupune confruntarea cu situaia n cauz? Ce constrngeri
de timp impune?
EFICIENA COMPORTAMENTULUI MANAGERILOR DEPINDE I DE MEDIUL DE LUCRU.
Cnd sarcinile sunt clare i de rutin, angajaii vor percepe managementul directiv ca fiind inutil, ceea
ce reduce satisfacia profesional i gradul de acceptare a liderului. Sarcinile bine definite se ntlnesc, cel
mai des, la nivelurile ierarhice inferioare ale organizaiilor.
Cnd sarcinile asumate sunt interesante dar neclare, angajaii vor accepta att managementul
directiv, ct i pe cel participativ.
Cnd activitile sunt frustrante, lipsite de satisfacii, subordonaii vor prefera comportamentul de
sprijin.
Astfel, relaiile dintre angajai i firme sunt rezultanta a trei categorii de influene: tipul de comportament al
managerului, tipul de angajat, mediul de lucru.
TIPUL DE COMPORTAMENT ADOPTAT DE MANAGERI.
Prezentm cteva dintre tipurile cele mai cunoscute.
Comportamentul directiv. Managerii directivi programeaz munca, menin standardele de performan i
i ncunotineaz pe subordonai despre ceea ce ateapt de la ei. Instituie o relaie bazat pe
exercitarea autoritii.
Comportamentul de sprijin. Astfel de manageri sunt prietenoi, abordabili i preocupai s stabileasc i
s menin relaii interpersonale plcute. Instituie relaii de consideraie reciproc.
Comportamentul participativ. Liderii participativi se consult cu subordonaii n probleme legate de
munc i iau n consideraie opiniile acestora.
Comportamentul orientat spre realizri. Liderii orientai spre realizri i ncurajeaz pe subordonai s
depun toate eforturile pentru o ct mai bun realizare a obiectivelor. Ei i exprim ncrederea n calitile
subordonailor.
TIPURILE DIFERITE DE ANGAJAI prefer sau au nevoie de tipuri diferite de relaii angajat-firme.
Angajaii care prefer s li se spun ce au de fcut vor aprecia stilul directiv. Asemenea angajai simt
c nu stpnesc bine ceea ce au de fcut.
Relaiile ntre salariai i firm au la baz fisa postului. Fiecare firm, n funcie de specificul activitii sale,
de dimensiunile acesteia i contureaz schema de ncadrare, n care se precizeaz posturile existente,
prezente i viitoare.
Postul reprezint adaptarea unei funcii la particularitile fiecrui loc de munc i la caracteristicile
titularului care l ocup.
COMENTAI:
n sistemul intereselor economice, interesul personal este cel mai direct, nemijlocit, categoria de
stimulente materiale cu care trebuie nceput este cea a stimulentelor economice personale. Din acest
punct de vedere, principala prghie economic de realizare a interesului personal o constituie salariul la
nivelul fiecrui lucrtor angajat. [...] n afara acestor prghii de stimul economic, orice activitate productiv
vetejete."
(Gheorghe Postelnicu, Teorie economic)
n raport cu postul, funcia constituie factorul de generalizare a unor posturi asemntoare i are n vedere
aceleai caracteristici principale referitoare la obiective, sarcini, autoritate i responsabilitate.
Obiectivele postului, reprezint definirea calitativ i cantitativ a scopurilor. Acestea justific raiunea
nfiinrii i funcionrii postului respectiv; se regsesc n obiectivele firmei. Pentru a fi realizate, titularului
postului i sunt conferite sarcini, autoritate i responsabiliti.
Sarcina este o component a atribuiei, cea mai mic unitate de munc fixat unui executant, care
reprezint o aciune clar formulat, orientat spre realizarea unui obiectiv precis; deci sarcina este
elementul concret de aciune n cadrul atribuiei. Atribuia cuprinde ansamblul de sarcini identice necesare
realizrii unei pri dintr-o activitate.
38
Autoritatea este o alt component a postului care exprim limitele n cadrul crora titularul postului are
dreptul de a aciona pentru realizarea obiectivelor individuale i exercitarea atribuiilor. Se refer la ceea
ce are dreptul s fac angajatul X.
Responsabilitatea este acea component a postului care concretizeaz latura atitudinal a atribuiei i
reprezint obligaia titularului postului de a ndeplini sarcinile atribuiile derivate din obiectivele
individuale ale postului Ca obligaie de a executa anumite sarcini, responsabilitatea este un rspuns dat
autoritii, n sensul c autoritatea este acordat sau delegat, pe cnd responsabilitatea este cerut.
FIA POSTULUI este un document care precizeaz sarcinile i responsabilitile ce-i revin titularului
postului, condiiile de lucru, condiiile de ocupare a postului, aptitudinile necesare, competena
managerial, atribuiile, limitele de competen, sfera relaional.
Fia postului este un document deosebit de important att pentru activitatea de resurse umane, ct i
pentru derularea n bune condiii a ntregii activiti din firm.
FIA POSTULUI ARE MAI MULTE SCOPURI:
ajut la definirea postului pentru noii titulari;
servete drept punct de pornire n ntocmirea anunurilor de recrutare;
se folosete n stabilirea criteriilor de recrutare;
este un instrument de evaluare a performantelor angajailor.
FIA POSTULUI AR TREBUI S CONIN DATE MINIME DESPRE:
denumirea postului de munc;
integrarea n structura organizatoric;
responsabilitile cerute;
sarcinile stabilite;
activitile i aciunile specifice postului de munc;
competenele postului de munc, contextul muncii;
pregtirea necesar postului de munc;
salariul i condiiile de promovare.
DENUMIREA POSTULUI DE MUNC este luat din nomenclatorul naional al profesiilor, poziia postului de
munc este preluat sub forma unei cifre din Clasificarea Ocupaiilor din Romnia (COR).
3.4.3. Salarizarea personalului firmei i alte forme de venit pentru angajai
SALARIUL reprezint suma de bani ncasat de ctre angajat, ca remuneraie pentru activitatea depus
ntr-o ntreprindere.
Economitii i ali specialiti sunt tot mai interesai pentru o politic salariala eficient n domeniul
resurselor umane. La baza acesteia st convingerea c remuneraia este nu numai o consecin, ci i o
premis a unei activiti economico-sociale de succes.
Este necesar ca politica n domeniul salarizrii:
s se nscrie n poIitica de ansambIu a organizaiei;
s rspund, cerinelor generale, obiective ale creterii eficienei activitii desfurate;
s asigure accentuarea cointeresrii angajailor nu numai pentru realizarea de performane individuale,
dar i pentru un aport sporit la performana global a firmei.
Elaborarea oricrui sistem de salarizare trebuie s aib n vedere respectarea unor principii generale.
Prezentm n continuare aceste principii.
PRINCIPUL FORMRII SALARIULUI PE BAZA MECANISMELOR PIEEI I IMPLICRII AGENILOR ECONOMICOSOCIALI. Salariul
rezult, n principal, din raportul care se formeaz pe piaa muncii ntre oferta i
cererea de for de munc, componente care, prin variaiile lor, determin variaii ale salariului.
Mecanismele de stabilire a salariului nu mai sunt astzi acelea ale concurenei perfecte sau ale economiei
liberei concurene, cnd nivelul salariului se determina numai din raportul dintre cerere i ofert. n
prezent, salariul se stabilete dincolo de raportul dintre cerere i ofert, prin participarea sindicatelor i a
statului.
PRINCIPIUL NEGOCIERII SALARIILOR. Negocierea este considerat unul dintre elementele eseniale ale
politicii salariale care desemneaz procesul de realizare a unor contracte, convenii sau acorduri ntre
partenerii sociali". Negocierea este un dialog ntre diferii parteneri economico-sociali n care se confrunt
argumente privitoare la raporturile de munc. Orice firm trebuie s in cont de contractul colectiv de
munc i va trebui s negocieze contracte individuale de munc.
PRINCIPIUL EXISTENEI SAU FIXRII SALARIILOR MINIME.
Noiunea de salariu minim" este folosit n accepiuni diferite de ctre specialiti. Metoda considerat
adecvat rii noastre pentru stabilirea salariului minim este metoda care se bazeaz pe cheltuielile
39
necesare asigurrii unui nivel de trai decent, acceptabil din punct de vedere social. Aceast metod
presupune deducerea salariului minim din bugetul minim de consum al unei familii standard de salariai
(vezi lecia Bugetul de familie"). Aadar, firmele vor ine cont de salariul minim pe economie.
PRINCIPIUL LA MUNC EGAL, SALARIU EGAL". Este unul dintre principiile de Laz ale salarizrii
reprezentnd punctul de plecare pentru determinarea salariilor. Aplicarea acestui principiu n sistemul de
salarizare impune un criteriu echitabil de salarizare.
Acestui ultim principiu i se asociaz cteva condiionri.
CANTITATEA MUNCII reprezint o condiionare care se reflect prin faptul c salariile sunt exprimate prin
numrul total de ore de munc dintr-o lun sau prin munca efectuat ntr-o or. Prin intermediul normelor
de munc, se poate calcula salarizarea pentru diferite operaii, lucrri sau produse.
NIVELUL DE CALIFICARE PROFESIONAL. Fixarea salariilor n funcie de nivelul de calificare profesional
este o practic larg rspndit i acceptat. Diferenierea salarizrii dup calificare este practicat i n
ara noastr.
CALITATEA, REZULTATELE I PERFORMANELE MUNCII. Este o condiionare care pune accent pe stimularea
muncii de calitate superioar, deoarece pot exista situaii n care doi lucrtori, avnd aceiai calificare, s
dea rezultate diferite din punctul de vedere al calitii.
CONDIIILE DE MUNC. n conceperea oricrui sistem de salarizare trebuie s se in seama i de
condiiile n care se presteaz munca, acordndu-se salarii mai mari celor care-i desfoar activitatea n
condiii de munc mai grele, diferena de salarizare reprezentnd cheltuieli mai mari, strict necesare
refacerii forei de munc, n sistemul de salarizare condiiile de munc se reflect prin:
- nivelurile salariilor acordate activitilor respective;
- durata mai mic a zilei de munc;
- numrul suplimentar de zile de concediu de odihn.
PRINCIPIUL LIBERALIZRII SALARIILOR. Determinarea salariilor se realizeaz ntr-o libertate destul de mare
att din punct de vedere legal ct i contractual. n principiu statele au lsat partenerii sociali s decid
asupra coninutului negocierilor cu privire la salarii, limitnd la strictul necesar prevederile legislaiei muncii
n acest domeniu.
CARACTERUL CONFIDENIAL AL SALARIULUI. Legea precizeaz expres c salariul de baz, adaosurile i
sporurile sunt confideniale. Aplicarea acestui principiu nseamn interzicerea comunicrii altor persoane a
salariilor individuale sau a ctigurilor totale realizate de angajaii organizaiei avute n vedere.
ALTE FORME DE VENIT PENTRU ANGAJAI
Legislaia din ara noastr accept i alte forme de venit pentru angajai. Acestea pot s constea, dup
caz, n:
tichete de mas, tichete-cadou, tichete de cre etc;
bonusuri de vacan;
prime de srbtori;
sporuri: de vechime n munc, de fidelitate fa de firm, munc grea, munc de noapte, ore suplimentare, ore lucrate n weekend, calificri speciale;
faciliti precum: punerea la dispoziia angajatului a unui telefon mobil, autoturism de serviciu.
Concluzii
Resursele cele mai importante ale unei firme sunt constituite de oameni. Acetia, prin pregtire,
experien, pasiune, fidelitate, iniiativ, spirit de echip, reprezint elementul cel mai activ pentru
creterea eficienei, a profitabilitii firmelor. Condiia de baz pentru realizarea obiectivelor firmei este
prezena efectiv a omului potrivit la locul potrivit.
CONCEPTE-CHEIE:
recrutarea personalului; fia postului; salariu; venit.
EXERSAREA COMPETENEI SPECIFICE:
Utilizarea raional a resurselor financiare, materiale, informaionale si umane.
40
Dwight Eisenhower
ntrebri i rspunsuri care orienteaz aciunile ntreprinztorului pentru atingerea obiectivelor firmei:
Cum trebuie s se produc? RSPUNSUL ESTE REPREZENTAT DE ALEGEREA METODEI DE PRODUCIE POSIBILE DIN PUNCT DE
VEDERE TEHNIC, A PROCEDEULUI DE FABRICAIE CEL MAI AVANTAJOS.
ideea unui produs conceptul de produs prototip prototip final produs final
CONCEPTUL DE PRODUS ESTE O VARIANT DE PRODUS EXPRIMAT N TERMENI CARE INTERESEAZ CONSUMATORUL. PROTOTIPUL REPREZINT
PRODUSUL REALIZAT, POTRIVIT CONCEPTULUI, N VEDEREA TESTRII. PROTOTIPUL FINAL ESTE PROTEJAT PRIN BREVETE DE INVENIE,
NREGISTRAREA MRCII (DE FABRIC, DE COMER), DREPT DE AUTOR ETC. N PREZENT SE CONSIDER C SE VINDE UN PRODUS TOTAL";
ACESTA INCLUDE ANSAMBLUL ELEMENTELOR (CORPORALE, ACORPORALE, IMAGINEA PRODUSULUI), CARE L DETERMIN PE CONSUMATOR S
CUMPERE PRODUSUL.
41
preul psihologic" REPREZINT STABILIREA UNUI NIVEL DE PRE CARE POATE INFLUENA CRETEREA NUMRULUI
I / SAU CANTITII DE PRODUSE CUMPRATE ;
preul magic ESTE CEL CARE ARE CA TERMINAIE CIFRELE 5 I 9, CONSIDERAT MAI ATRACTIV DECT CEL CU ALTE TERMINAII;
preul de prestigiu" ESTE UN PRE RIDICAT, CONSIDERAT UNEORI ELEMENT DE ATRACIE, DEOARECE CUMPRTORII
L CORELEAZ CU O CALITATE SUPERIOAR A PRODUSULUI; STRATEGIA ESTE UTILIZAT NDEOSEBI PENTRU PRODUSELE DE LUX ;
preul forfetar", STABILIT PENTRU UN PACHET DE PRODUSE, DE REGUL, ASOCIATE IN CONSUM (SPRE EXEMPLU, O BLUZ I UN
ACCESORIU CU CARE SE POATE PURTA BLUZA RESPECTIV); PREUL PACHETULUI ESTE ATRGTOR DEOARECE ESTE MAI MIC N RAPORT CU
SUMA PREURILOR UNITARE.
ORICE STRATEGIE SE APLIC PE O ANUMIT PERIOAD DE TIMP, FIIND APOI REVIZUIT POTRIVIT SCHIMBRILOR INTERVENITE N ACTIVITATEA
FIRMEI SAU PE PIA.
MODALITILE DE VNZARE A REZULTATELOR ACTIVITII ECONOMICE POT FI DIFERITE: CU RIDICATA, CU AMNUNTUL PRIN MAGAZIN PROPRIU,
PRIN REEA DE MAGAZINE SPECIALIZATE, LA DOMICILIUL CLIENTULUI ETC.
FIIND O EXTINDERE A COMERULUI ACTUAL, comerul electronic ESTE O MODALITATE DE COMERCIALIZARE A PRODUSELOR FIRMEI, AFLAT NC
LA NCEPUT; COMERUL ELECTRONIC ARE SEMNIFICAII DIFERITE; PENTRU UNELE FIRME, NSEAMN ORICE TRANZACIE FINANCIAR CARE
UTILIZEAZ TEHNOLOGIA INFORMAIEI, PENTRU ALTELE ACOPER CIRCUITUL COMPLET DE VNZRI (INCLUSIV MARKETINGUL I VNZAREA
PROPRIU-ZIS).
42
e. Eficiena controlului tehnic de calitate se asigur prin abordarea lui ca management al calitii, prin
folosirea unor metode i forme moderne de promovare a calitii produselor, precum i prin certificarea
calitii conform standardelor internaionale.
f. ntreinerea i repararea utilajelor influeneaz pozitiv eficiena activitii firmei, dac aceste operaii
sunt efectuate la termenele prevzute, respectnd standardele de calitate. n condiiile n care aceste
exigene sunt ignorate, funcionarea defectuoas a utilajelor afecteaz negativ eficiena activitii firmei,
sub diferite aspecte:
creterea costurilor de producie din cauza pierderilor determinate de ntreruperea funcionrii utilajelor
(cu implicaii asupra creterii preurilor de vnzare);
afectarea calitii bunurilor economice produse cu utilaje necorespunztoare din punct de vedere tehnic.
g. n privina personalului angajat, eficiena economic nseamn manifestarea competenei n
ndeplinirea atribuiilor se serviciu, conform fiei postului, respectarea disciplinei muncii, asumarea
responsabilitii, dar i motivarea angajailor pentru rezultatele obinute.
h. La nivelul activitii contabile, eficiena economic presupune realizarea unei evidene contabile
corespunztoare calitativ, prin ncadrarea unui personal redus ca numr.
Raportarea ntreprinztorului la cerere a revenit sistematic n cerinele de urmrire a eficienei
economice la nivelul activitilor firmei; astfel, se poate pune n eviden importana cererii pentru
proiectarea ofertei ntreprinztorului i pentru orientarea cilor lui de aciune economic. Tipul de
elasticitate a cererii, de exemplu, influeneaz alegerea de ctre ntreprinztor a cii potrivite de aciune
pentru creterea eficienei economice. Satisfacerea unei cereri elastice (de exemplu, pentru acele bunuri care
pot fi nlocuite n consum de alte bunuri) determin orientarea opiunii ntreprinztorului ctre creterea
eficienei economice prin creterea veniturilor. n aceast situaie, eficiena economic se exprim prin
randamentul factorilor de producie utilizai si se calculeaz astfel:
43
E=
V
, unde E - eficiena economic, V - venitul realizat, CFp consumul de factori de producie
CFp
Reamintim:
Cererea poate fi:
elastic la pre (Kec/p> 1)
inelastic la pre (Kec/p < 1)
de elasticitate unitar (Kec/p = 1)
Unde:
Kec / p coeficientul de elasticitate a cererii n funcie de pre
Satisfacerea unei cereri inelastice (de exemplu, pentru bunurile de strict necesitate, care nu pot fi
nlocuite n consum) determin orientarea opiunii ntreprinztorului ctre creterea eficienei economice
prin creterea eficienei utilizrii factorilor de producie. n aceast situaie, eficiena economic se exprim
prin consumul de factori de producie utilizai i se calculeaz astfel:
E=
CFp
V
Potrivit formulei de calcul, eficiena economic exprim consumul de factori de producie pentru a
obine o unitate de venit i este cu att mai mare cu ct consumul de factori de producie este mai mic.
2. Indicatori de eficien
(productivitate, costuri, profit)
Preocuparea oricrei firme de a desfura o activitate eficient poate fi urmrit cu ajutorul unor
indicatori, aa cum sunt productivitatea, costurile i profitul. ntrebarea care se pune i la care vom ncerca
s rspundem este urmtoarea: Care este semnificaia costurilor, productivitii i profitului astfel nct s se constituie n
repere importante pentru eficiena activitii firmei?
Productivitatea este expresia eficienei utilizrii factorilor de producie; reprezint rodnicia, randamentul
cu care sunt utilizai factorii de producie.
Nivelul productivitii se calculeaz ca raport ntre producia obinut (rezultatele obinute) i
eforturile depuse (consumul de factori de producie), potrivit relaiei:
Q
, unde: W productivitatea; Q producia obinut; x factorul / factorii de producie
x
consumai.
Reamintim:
Creterea productivitii factorilor de producie nseamn, potrivit relaiei prezentate mai sus, obinerea unei producii
mai mari cu acelai volum de factori de producie sau cu un volum mai mic; n aceste condiii, creterea
productivitii duce la:
scderea costului total mediu;
creterea veniturilor posesorului de factori de producie;
creterea competitivitii firmei.
Astfel, creterea productivitii duce la creterea eficienei firmei, fiind fundamentul economic al
producerii unor bunuri economice competitive.
Pr profitul.
Costul de productie: reprezint ansamblu! cheltuielilor fcute de productor pentru obinerea
bunurilor economice.
Reamintim:
Preul de vnzare se calculeaz pornind de la costul de producie: P = Cp + Pr
Unde: P preul de vnzare; Cp costul de producie; Pr - profitul
Din relaia de mai sus rezult c o firm desfoar o activitate economic eficient dac respect
urmtoarea condiie: costul de producie al unui bun economic s nu depeasc preul de vnzare,
respectiv: Cp< P
Nerespectarea acestei condiii face ca ntreprinztorul s nu mai poat continua activitatea,
deoarece nu obine profit. Obinerea de profit i a unei poziii ct mai bune pe pia i determin pe
ntreprinztori s acioneze pentru reducerea costului de producie. Astfel, dac preul de vnzare al unui
bun economic rmne neschimbat, scderea costurilor de producie permite creterea profitului.
Reamintim:
Rr
Pr
100 , unde: Rr rata rentabilitii, CT costul total
CT
Concluzii:
la acelai pre de vnzare, nivelul costurilor determin mrimea profitului;
44
costurile mai mici permit reducerea preului de vnzare, profitul rmnnd avantajos;
nregistrarea unor costuri mari pune firma n imposibilitatea continurii activitii prin absena profitului.
Profitul poate fi definit n sens larg ca venit bnesc, avantaj, ctig al oricrei firme indiferent de
caracterul activitii desfurate i n sens restrns, ca venit bnesc obinut peste costurile firmei, care
revine posesorilor capitalului ca factor de producie, folosit ntr-o activitate economic.
Calculul mrimii profitului obinut la nivel de firm se realizeaz astfel:
Pr = lt- CT = CA- CT , un d e : Pr m a s a profitului; CT costul total; CA cifra de afaceri, It ncasri totale.
Rolul profitului ca indicator de eficien poate fi urmrit sub diferite aspecte.
Pentru activitatea unei firme:
- obinerea de profit reprezint motivaia obiectiv a proprietarilor capitalului; reprezint, de asemenea,
dovada utilitii economice a activitii desfurate, iar mrimea lui este msura acestei utiliti;
- maximizarea profitului reprezint criteriul esenial de apreciere a eficienei firmei.
Pentru ntreprinztori, mrimea i dinamica profitului condiioneaz situaia lor economic i social.
n analizele anterioare, referitoare la activitatea firmei. Prin urmare, profitul sintetizeaz rezultatele
activitii unei firme, orice iniiativ aflndu-se sub incidena sa direct.
Aprecierea real a eficienei economice la nivel de firm
presupune luarea n considerare a efectelor nregistrate pe diferite planuri, dar i a compatibilitii acestor
efecte, astfel:
efecte economice obinerea de profit, n condiiile n care ncasrile > cheltuielile,
efecte sociale gradul de satisfacere a nevoilor;
efecte ecologice protejarea mediului.
Conceptul ecodezvoltare se refer la dezvoltarea economic eficient compatibil cu cerinele de protejare a
mediului nconjurtor.
Rentabilitatea reprezint capacitatea unei activiti economice de a produce profit i se exprim prin rata
rentabilitii.
Rentabilitatea are un prag minim (pragul de echilibru al rentabilitii), reprezentat de egalitatea: venituri (ncasri) =
cheltuieli (costuri),
situaie n care nu se obine profit, dar nu se nregistreaz nici pierderi. Pentru ntreprinztor, pragul de
rentabilitate pune n eviden necesitatea de a realiza un volum de producie care s depeasc un nivel
minim; n acest fel, ncasrile din vnzarea bunurilor economice i permit s continue activitatea: s
cumpere noi factori de producie i s fac alte pli.
Dac:
cheltuielile > veniturile,
rentabilitatea dispare, nregistrndu-se pierderi.
Fr profit, orice firm i nceteaz activitatea, deoarece ntreprinztorul nu mai dispune de mijloacele
necesare continurii activitii; firma este adus n starea de faliment.
ntreprinztorul poate urmri:
maximizarea profitului mediu (unitar);
maximizarea profitului total; n acest caz, nivelul produciei care maximizeaz profitul total este mai mare
dect nivelul produciei care maximizeaz profitul unitar. Deoarece maximizarea profitului este criteriul
major pentru aprecierea eficienei firmei, se constituie i n criteriu de fundamentare a deciziilor luate la
nivelul firmei.
Concluzii
Pentru orice firm, urmrirea eficienei, a consumului eficient de factori de producie reprezint coordonate
pentru toate activitile firmei. La nivelul unei firme, productivitatea, costurile i profitul au rolul unor
indicatori care exprim eficiena activitii economice desfurate. Creterea productivitii, reducerea
costurilor i creterea profitului sunt premise sau rezultate ale producerii unor bunuri economice
competitive, care satisfac cererea clienilor i prin care firma face fa concurentei.
Concepte-cheie: eficien economic; productivitate; cost de producie; profit.
45