Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
! STRUCTURA MANAGEMENTULUI:
Nume Aurelia Acvilina Coman Sandor Csepeli Funcie Director General Director Executiv Vnzri
Produsul de ncadrare cf. legii 403/2004 asigurare Anuitate viager cu Asigurri de via i anuiti care sunt perioad garantat legate de fonduri de investiii de 5 ani Asigurri de via i anuiti care sunt Debut 18 legate de fonduri de investiii GenT pentru Asigurri de via i anuiti care sunt Investiie legate de fonduri de investiii GenT pentru Asigurri de via i anuiti care sunt Pensie legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt GenT pentru Copil legate de fonduri de investiii Program de asigurare de grup - Plan Asigurri de via i anuiti care sunt individual de pensii legate de fonduri de investiii pentru angajai Program de asigurare de grup - Plan Asigurri de via i anuiti care sunt de economisire i legate de fonduri de investiii investiii pentru angajai Program de asigurare de grup - Plan Asigurri de via i anuiti care sunt de pensii pentru legate de fonduri de investiii angajai oferit de companie Program de asigurare de grup - Plan Asigurri de via i anuiti care sunt de recompense legate de fonduri de investiii pentru angajai
Obiectul asigurrii Anuiti legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii
III
III
III
Produsul de asigurare Program de asigurare de grup - deces din accident Program de asigurare de grup - invaliditate permanent din accident Program de asigurare de grup - spitalizare n caz din accident Program de asigurare de grup - intervenie chirurgical n caz din accident Program de asigurare de grup - convalescen ca urmare a spitalizrii n caz de accident Remedis
ncadrare cf. legii 403/2004 Asigurri generale de accidente i boal Asigurri generale de accidente i boal Asigurri generale de accidente i boal Asigurri generale de accidente i boal Asigurri generale de accidente i boal Asigurri generale de accidente i boal Asigurri generale de accidente i boal Asigurri generale de accidente i boal
Obiectul asigurrii Deces din accident Invaliditate permanent din accident Spitalizare n caz de accident Intervenie chirurgical n caz de accident Convalescen ca urmare a spitalizrii n caz de accident Spitalizare i intervenii chirurgicale din accident Spitalizare i intervenii chirurgicale din accident sau boal Asigurare individual n caz de accident
Clasa de asigurare B1 B1 B1 B1 B1 B1 B1 B1
Portofoliul actual* de produse individuale de asigurri oferite de ING Asigurri de Via este dezvoltat pornind de la nevoile clienilor. Astfel, clienii i pot alege produsele din 6 categorii: Planuri de protecie - Prudent, Maraton, Pachetul de protecie Smart Planuri de economisire - Regal Planuri pentru copii - Academica, GenT pentru Copil , Debut18 Planuri de asigurare cu component de investiii - GenT pentru Investiie, Capital, Selectis, Activ + Planuri de asigurare cu component de pensie - GenT pentru Pensie, Merit, Mentor Asigurri de boal i accident - Remedis Beneficiile produsului de baz pot fi sporite prin adugarea unor asigurri suplimentare n schimbul plii unor prime suplimentare. ING Asigurri de Via pune la dispozitie 10 asigurri suplimentare i dou opiuni. * O serie de produse nu mai sunt disponibile achiziionrii, ns contractele ncheiate sunt administrate n
continuare de ctre ING Asigurri de Via. Aceste produse sunt: Phoenix, Academica 4, PAF, Remedis+, Debut, Debut 18, Gold si Gold$, Activ, Activ$, Activ+, Merit i Mentor.
Asigurri de via, anuiti i asigurri de via suplimentare Program de asigurare Asigurri de via, anuiti i aside grup - deces gurri de via suplimentare FTR - clauz tempo- Asigurri de via, anuiti i asirar flexibil gurri de via suplimentare PDRO - clauz de inAsigurri de via, anuiti i asivaliditate permanent gurri de via suplimentare din accident ADRO - clauz de de- Asigurri de via, anuiti i asices din accident gurri de via suplimentare APRO - clauz de deAsigurri de via, anuiti i asices i invaliditate pergurri de via suplimentare manent din accident GIO - clauz de mrire Asigurri de via, anuiti i asigarantat a sumei gurri de via suplimentare asigurate WOP - clauz de scuAsigurri de via, anuiti i asitire de plata primelor gurri de via suplimentare de asigurare HA60 - clauz de spiAsigurri de via, anuiti i asitalizare n caz de gurri de via suplimentare accident HS60 - clauz de spiAsigurri de via, anuiti i asitalizare n caz de mgurri de via suplimentare bolnvire i accident SRAO - clauz de inAsigurri de via, anuiti i asitervenie chirurgical gurri de via suplimentare n caz de accident SRG0 - clauz de intervenie chirurgical Asigurri de via, anuiti i asin caz de mbolnvire gurri de via suplimentare i accident TPD - clauz de invaliAsigurri de via, anuiti i asiditate permanent de gurri de via suplimentare gradul 1
IC
IC
Obiectul asigurrii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Asigurri de via legate de investiii Anuiti legate de investiii
Clasa de asigurare III III III III III III III III III III III III III III
Asigurri de via i anuiti care sunt legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Activ$ legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Activ Plus legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Activ Plus$ legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Gold legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Gold$ legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Selectis legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Capital legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Capital$ legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Merit legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Merit$ legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Mentor legate de fonduri de investiii Asigurri de via i anuiti care sunt Mentor$ legate de fonduri de investiii Anuitate pe peAsigurri de via i anuiti care sunt rioad determinat legate de fonduri de investiii
Alturi de produsele individuale, ING Asigurri de Via are n portofoliu i produse care se adreseaz categoriei formate din clieni-companii. Asigurrile de grup reprezint un instrument de planificare financiar prin intermediul cruia companiile pot obine performane prin reducerea costurilor i cresterea gradului de loialitate a angajailor. ING Asigurri de Via este activ i n domeniul bancassurance prin realizarea mpreun cu partenerii si bancari a unor pachete ce mbin caracteristicile produselor bancare cu protecia oferit de asigurrile de via. ! DEDUCERILE PREVZUTE DE LEGISLAIA FISCAL CARE SE APLIC CONTRACTELOR DE ASIGURARE I CELOR DE ADERARE LA FONDURILE DE PENSII FACULTATIVE n conformitate cu prevederile Legii 571/2003 privind Codul fiscal, Art.21, pentru determinarea profitului impozabil sunt considerate cheltuieli deductibile numai acele cheltuieli care sunt efectuate n scopul realizrii de venituri impozabile, inclusiv cele reglementate prin acte normative n vigoare. n baza prevederilor acestei Legi, au deductibilitate limitat cheltuielile efectuate, n numele unui angajat, la schemele de pensii facultative, n limita unei sume reprezentnd echivalentul n lei a 400 euro ntr-un an fiscal pentru fiecare participant. De asemenea, cheltuielile cu primele de asigurare pltite de angajator, n numele angajatului, care nu sunt incluse n veniturile salariale ale angajatului, conform titlului III din Codul fiscal, nu sunt considerate cheltuieli deductibile. ! REEAUA I CANALELE DE DISTRIBUIE A PRODUSELOR DE ASIGURARE Principalul canal de vnzare al ING Asigurri de Via este reprezentat de propria reea de agenii ns, n ultimii ani att bancile, ct i brokerii au cptat un rol important n vnzarea asigurrilor de via i a pensiilor facultative ING. La nivel naional, ING Asigurri de Via deine 28 de agenii i 37 satelii dup cum urmeaz: Alba-Iulia, Arad, Bacu, Baia-Mare, Braov, Brila, Bucureti (6 agenii locale), Buzu, Cluj, Constana, Craiova, Deva, Galai, Iai, Oradea, Piatra-Neam, Piteti, Ploieti, Satu-Mare, Sibiu, Suceava, Trgu-Mure, Timioara, cu sateliii Carei, Alexandria, Miercurea-Ciuc, Sf. Gheorghe, Fgra, Focani, Feteti, Clrai, Giurgiu, Slobozia, Turda, Dej, Slatina, Rmnicu-Vlcea, Drobeta Turnu Severin, Petroani, Tecuci, Tulcea, Brlad, Beiu, Roman, Cmpulung Muscel, Cmpina, Trgovite, Trgu Jiu, Zalu, Botoani, Cmpulung Moldovenesc, Sighioara, Odorhei, Lugoj, Reita, Bistria, Oneti, Rmnicu Srat, Sinaia i Mangalia. Produsele de asigurare de via de grup i individuale sunt distribuite i prin canalul bancar, respectiv ING Bank, Garanti Bank, Pireus Bank. ! RAPORTUL AUDITORULUI FINANCIAR EXTERN RAPORT DE AUDIT FINANCIAR Ctre acionarii ING Asigurri de Via S.A. Raport asupra situaiilor financiare 1. Am auditat situaiile financiare anexate ale societii ING Asigurri de Via S.A. ("Societatea") care cuprind bilanul la data de 31 decembrie 2010, contul de profit i pierdere, situaia modificrilor capitalului propriu i situaia fluxurilor de trezorerie pentru exerciiul financiar ncheiat la aceast dat i un sumar al politicilor contabile semnificative i alte note explicative. Situaiile financiare menionate se refer la: ! Activ net/Total capitaluri: 174.950 mii lei ! Rezultatul net al exerciiului financiar: 38.886 mii lei, profit Responsabilitatea conducerii pentru situaiile financiare 2. Conducerea Societii are responsabilitatea ntocmirii i prezentrii fidele a acestor situaii financiare n conformitate cu Ordinul Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3129/2005 cu modificrile i completrile ulterioare, i pentru acel control intern pe care conducerea l consider necesar pentru a permite ntocmirea de situaii financiare care sunt lipsite de denaturri semnificative, cauzate fie de fraud, fie de eroare. Responsabilitatea auditorului 3. Responsabilitatea noastr este ca, pe baza auditului efectuat, s exprimm o opinie asupra acestor situaii financiare. Noi am efectuat auditul conform standardelor de audit adoptate de Camera Auditorilor Financiari din Romnia. Aceste standarde cer ca noi s respectm cerinele etice ale Camerei, s planificm i s efectum auditul n vederea obinerii unei asigurri rezonabile ca situaiile financiare nu cuprind denaturri semnificative. 4. Un audit const n efectuarea de proceduri pentru obinerea probelor de audit cu privire la sumele i informaiile prezentate n situaiile financiare. Procedurile selectate depind de raionamentul profesional al auditorului, incluznd evaluarea riscurilor de denaturare semnificativ a situaiilor financiare, datorate fraudei sau erorii. n evaluarea acestor riscuri, auditorul ia n considerare controlul intern relevant pentru ntocmirea i prezentarea fidel a situaiilor financiare ale Societii pentru a stabili procedurile de audit relevante n circumstanele date, dar nu i n scopul exprimrii unei opinii asupra eficienei controlului intern al Societii. Un audit include, de asemenea, evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile folosite i rezonabilitatea estimrilor contabile elaborate de ctre conducere, precum i evaluarea prezentrii situaiilor financiare luate n ansamblul lor. 5. Considerm c probele de audit pe care le-am obinut sunt suficiente i adecvate pentru a constitui baza opiniei noastre de audit. Opinia 6. n opinia noastr, situaiile financiare ofer o imagine fidel i just a poziiei financiare a Societii la data de 31 decembrie 2010, ca i asupra performanei financiare i a fluxurilor de numerar pentru exerciiul financiar ncheiat la aceast dat, n conformitate cu Ordinul Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 3129/2005 cu modificrile i completrile ulterioare. Raport asupra conformitii raportului administratorilor cu situaiile financiare 7. n conformitate cu Ordinul Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor nr. 22/2008 privind cerinele de informare i de raportare referitoare la auditul statutar al situaiilor financiare ale societilor de asigurare, articolul 7, punctul 2.f) cu modificrile i completrile ulterioare, noi am citit raportul administratorilor ataat situaiilor financiare. Raportul administratorilor nu face parte din situaiile financiare. n raportul administratorilor, noi nu am identificat informaii financiare care s nu fie n mod semnificativ n conformitate cu informaiile prezentate n situaiile financiare la 31 decembrie 2010, ataate.
Alte responsabiliti de raportare 8. n concordan cu articolul 7, seciunea 2, paragrafele de la (g) la (i) din Ordinul Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor (CSA") nr. 22/2008 privind cerinele de informare i de raportare referitoare la auditul statutar al situaiilor financiare ale societilor de asigurare, cu modificrile i completrile ulterioare, ni se solicit s raportm asupra urmtoarelor aspecte specifice legate de reglementri: i. Rezervele tehnice, care sunt prezentate n nota 7 din situaiile financiare au fost calculate i nregistrate n conformitate cu Ordinul CSA nr. 113131/2006 privind rezervele tehnice pentru asigurrile de via, activele admise s le acopere i dispersia activelor admise s acopere rezervele tehnice brute, completat i modificat de Ordinul CSA nr. 18/2008; ii. Activele care acoper rezervele tehnice, aa cum sunt ele incluse n raportul Societtii ctre CSA denumit Active admise s acopere rezervele tehnice brute pentru ntreaga activitate de asigurri de via" la data de 31 decembrie 2010 sunt n conformitate cu investiiile permise aa cum sunt stipulate n articolul 3 din Ordinul CSA nr. 113131/2006, completat i modificat de Ordinul nr. 18/2008, i nu depesc procentele maxime stipulate n articolul 4 din Ordinul CSA 113131/2006 completat i modificat de Ordinul CSA nr. 18/2008; iii. Marja solvabilitii inclus n raportul Societii ctre CSA denumit Formular de raportare privind marja de solvabilitate disponibil, marja de solvabilitate minim i fondul de siguran pentru asigurrile de via" la data de 31 decembrie 2010, este n conformitate cu Ordinul CSA nr. 4/2008 privind metodologia de calcul a marjei de solvabilitate, completat i modificat de Ordinul CSA nr. 12/2009; iv. Respectarea de ctre Societate a reglementrilor interne privind programul de reasigurare, a modului de ndeplinire a obligaiilor specificate prin contractele de reasigurare ncheiate, oricare ar fi tipul acestora, precum i reflectarea conform cerinelor legale a tuturor elementelor de reasigurare n calculul marjei de solvabilitate. 9. Conducerea Societii este responsabil pentru pregtirea i prezentarea corespunztoare a: rezervelor tehnice prezentate n situaiile financiare; raportului Active admise s acopere rezervele tehnice brute pentru ntreaga activitate de asigurri de via"; i raportului Formular de raportare privind marja de solvabilitate disponibil, marja de solvabilitate minim i fondul de siguran pentru asigurrile de via". Conducerea Societii este de asemenea responsabil pentru respectarea de ctre Societate a reglementrilor interne privind programul de reasigurare i asupra gradului de adecvare a acestuia, precum i pentru proiectarea, implementarea i ntretinerea sistemului de control intern i a funciei de audit intern. 10. Responsabilitatea noastr este s raportm conform aspectelor specifice legate de reglementare, pe baza auditului situaiilor financiare i a procedurilor adiionale considerate necesare. 11. Raportul nostru este urmtorul: a) n opinia noastr rezervele tehnice prezentate n nota 7 din siuatiile financiare au fost calculate, n toate aspectele semnificative, n conformitate cu Ordinul CSA nr. 113131/2006 privind rezervele tehnice pentru asigurrile de via, activele admise s le acopere i dispersia activelor admise s acopere rezervele tehnice brute, completat i modificat de Ordinul CSA nr. 18/2008; b) n opinia noastr, activele care acoper rezervele tehnice incluse n raportul Societii ctre CSA denumit "Active admise s acopere rezervele tehnice brute pentru ntreaga activitate de asigurri de via" la data de 31 decembrie 2010 sunt, n toate aspectele semnificative, n conformitate cu investiiile permise de articolul 3 al Ordinului CSA nr. 113131/2006 i sunt n conformitate n ceea ce privete faptul c nu depesc procentele maxime menionate n articolul 4 al Ordinului CSA nr. 113131/2006, completat i modificat de Ordinul CSA Nr. 18/2008; c) n opinia noastr marja solvabilitii inclus n raportul Societii ctre CSA denumit "Formular de raportare privind marja de solvabilitate disponibil, marja de solvabilitate minim i fondul de siguran pentru asigurrile de via" la data de 31 decembrie 2010, este n conformitate, n toate aspectele semnificative, cu Ordinul CSA nr. 4/2008 privind metodologia de calcul al marjei de solvabilitate, completat i modificat de Ordinul CSA nr. 12/2009; d) Procedurile noastre de audit nu au identificat nici o excepie de neconformitate cu politicile interne ale Societii cu privire la programul de reasigurare, a modului de ndeplinire a obligaiilor specificate prin contractele de reasigurare ncheiate, oricare ar fi tipul acestora, precum i reflectarea conform cerinelor legale a tuturor elementelor de reasigurare n calculul marjei de solvabilitate. n numele Ernst & Young Assurance Services SRL nregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romnia Cu nr. 77/15 August 2001 Partner cheie de audit: Sebastian Mocanu nregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romnia Cu nr. 1603/16 august 2005 Bucureti, Romnia 6 aprilie 2011 ! SITUAII FINANCIARE ANUALE BILAN LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2010 COD 01 ACTIV A. ACTIVE NECORPORALE I. IMOBILIZRI NECORPORALE Avansuri i imobilizri necorporale n curs de execuie Alte imobilizri necorporale TOTAL (rd.01 la 06) B. PLASAMENTE II. PLASAMENTE DEINUTE LA SOCIETILE DIN CADRUL GRUPULUI I SUB FORM DE INTERESE DE PARTICIPARE Titluri de participare deinute la societi afiliate Alte plasamente n imobilizri financiare TOTAL (rd.11 la 15) III ALTE PLASAMENTE FINANCIARE Aciuni, alte titluri cu venit variabil i uniti la fondurile comune de plasament Obligaiuni i alte titluri cu venit fix Depozite la institutiile de credit Alte plasamente financiare TOTAL (rd.17 la 23) C. PLASAMENTE AFERENTE CONTRACTELOR PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTIII ESTE TRANSFERAT CONTRACTANILOR TOTAL PLASAMENTE (rd.10+16+24+25+26) E. CREANE Sume de ncasat de la societile afiliate TOTAL (rd.43+44) I. CREANE PROVENIND DIN OPERAIUNI DE ASIGURARE DIRECT Creane asigurai Intermediari n asigurri TOTAL (rd.46 la 48) II. Creane provenite din operaiuni de reasigurare III. Alte creane F. ALTE ELEMENTE DE ACTIV I. IMOBILIZRI CORPORALE I STOCURI 1.Instalaii tehnice i maini 2.Alte instalaii, utilaje i mobilier 3.Avansuri i imobilizri corporale n curs de execuie TOTAL (rd.53 la 55) STOCURI 4. Materiale consumabile TOTAL (rd.57 + 58) II. Casa i conturi la bnci iii Alte elemente de activ G. Cheltuieli n avans I. Dobnzi i chirii nregistrate n avans III. Alte cheltuieli nregistrate n avans TOTAL (rd.62+63+66) TOTAL ACTIV (rd.07+27+42+45+49+50 +51+52+ 56+59+60+61+67) PASIV A. CAPITAL I REZERVE I. CAPITAL SUBSCRIS capital subscris vrsat TOTAL IV. REZERVE 1. Rezerve legale TOTAL (rd.73 la 76) V. REZULTATUL REPORTAT 73 78 14 13.178.632 13.178.632 15.510.850 15.510.850 70 13 62.691.626 62.691.626 77.391.626 77.391.626 62 66 67 68 Nr. Rd. 13.075 1.696.868 1.709.943 83.645 540.991 624.636 57 59 60 61 11 72.038 72.038 795.052 0 7.747 7.747 987.879 0 53 54 55 56 3 3 3 3 1.621.565 2.620.025 1.185.484 436.081 1.660.614 959.411 49 50 51 8 10 104.224.468 1.431.523 5.561.433 46 9 104.224.468 104.487.336 38.704 104.526.040 2.014.403 4.432.305 43 45 26 0 0 0 0 17 18 22 23 24 26 6 5 5 0 754.009.131 60.387.596 0 814.396.727 0 744.102.336 89.504.412 0 833.606.748 11 15 16 4 5 445.787 65.097 510.884 445.787 254.775 700.562 5 6 7 3 3 0 9.224.725 9.224.725 14.312.436 8.714.362 23.026.798 Nr. Rd. Nota 31.12.2009 RON 31.12.2010 RON
PASIV Profitul nerepartizat Rezultat reportat din adoptare IAS mai puin IAS 29 Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile Profit VII. Repartizarea profitului TOTAL C. REZERVE TEHNICE II. Rezerve tehnice privind asigurrile de via 1. Rezerve matematice 2. Rezerva de prime asigurri de via 3. Rezerva pentru participare la beneficii i risturnuri privind asigurrile de via 4. Rezerva de daune privind asigurrile de via a. Rezerva de daune avizate b. Rezerva de daune neavizate 5.Alte rezerve tehnice privind asigurrile de via TOTAL (rd.103+104+105+106+109) D. REZERVA MATEMATIC AFERENT ASIGURRILOR DE VIA PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTIII ESTE TRANSFERAT CONTRACTAILOR (314) 1.Provizioane pentru pensii i alte obligaii similare 2.Provizioane pentru impozite 3. Alte provizioane TOTAL (rd 113 la 115) G. DATORII Sume datorate societilor din cadrul grupului I. Datorii provenite din operaiuni de asigurare direct II. Datorii provenite din operaiuni de reasigurare V. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i datorii pentru asigurrile sociale TOTAL (rd 118 la 124) TOTAL PASIV (rd.90+91+111+112+116+117+125+128)
Nr. Rd. 79 81 84
Nota 14 14 14
CONTUL NETEHNIC - Profit (rd.01-02+03-04+13+14+1516-20-21+22-23+26-27) - Pierdere (rd.02-01+04-03-13-14-15+ 16+20+21-22+23-26+27) 19. Venituri totale 20. Cheltuieli totale 21. Rezultatul brut - Profit (rd. 34-35); (28-29) - Pierdere (rd 35-34); (rd 29-28) 22. Impozit pe profit 23. Alte impozite (care nu figureaz la poziiile precedente) 24. Rezultatul net al exerciiului - Profit (rd 36-38-39) - Pierdere (rd. 37+38+39)
VI. REZULTATUL EXERCIIULUI FINANCIAR 87 89 90 102 103 104 105 106 107 108 109 111 112 7 7 14 77.320.633 -4.633.317 197.564.562 678.536.873 457.652.341 110.289.592 49.927.403 8.406.450 6.405.865 2.000.585 52.261.087 678.536.873 975.447.408 38.886.239 -2.332.218 174.949.772 742.480.753 519.170.131 111.389.211 52.519.907 8.467.263 6.707.684 1.759.579 50.934.241 742.480.753 1.156.679.412
27 27
! PLASAMENTELE INVESTIIONALE
Programele de investiii de tip unit linked la 31 Decembrie 2010 i randamentele acestora sunt prezentate n tabelul urmtor: Valuta BOND MIXT 25 MIXT 50 MIXT 75 EQUITY ALB ALBASTRU ROU VERDE TOTAL: RON RON RON RON RON USD USD USD USD Activ Net Activ Net ToTotal tal - RON 360,355,150 360,355,150 633,433,013 633,433,013 42,673,025 42,673,025 16,073,721 16,073,721 79,043,014 79,043,014 830,820 830,820 2,008,090 2,008,090 1,635,700 1,635,700 1,332,288 1,332,288 1,156,679,436 Pre Performan Vnzare anual net 13.744351 8.28% 16.806857 13.37% 10.686149 16.56% 9.432051 18.80% 8.587939 19.73% 14.457378 9.48% 16.481770 7.85% 10.707163 11.30% 14.879861 5.98%
E. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI I CHELTUIELI 113 114 115 116 118 120 121 124 125 129 8 12 1.136.892 54.428.840 57.196.855 1.714.076 44.030.774 48.226.242 15 6.250.068 6.250.068 6.873.259 6.890.376 2.481.392 17.117
Detalii cu privire la activele programelor de investiii de tip unit linked n RON: Structura portofoliilor BOND Depozite Titluri OPCVM Total Mixt 25 Depozite Titluri OPCVM Total Equity Depozite Titluri OPCVM Total Emiteni: Aciuni/ Titluri OPCVM: Emitent: ING International Romanian Bond ING International Romanian Equity Structura portofoliului Alb: Depozite USD Titluri OPCVM TOTAL: Structura portofoliului Albastru: Depozite USD Titluri OPCVM TOTAL: Structura portofoliului Rou: Depozite USD Titluri OPCVM TOTAL: Structura portofoliului Verde: Depozite USD Titluri OPCVM TOTAL: Titluri OPCVM: Emitent: ING (L) INVEST US ING (L) RENTA FUND DOLLAR ara emitentului Luxemburg Luxemburg ara emitentului Luxemburg Luxemburg Mixt 50 37% Depozite 63% Titluri OPCVM 100% Total Mixt 75 1% Depozite 99% Titluri OPCVM 100% Total 2% 98% 100% 1% 99% 100% 1% 99% 100%
12, 26 1.631.123
1.914.995.766 2.129.226.555
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE PENTRU EXERCIIUL NCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2010 COD 02 CONTUL TEHNIC AL ASIGURRILOR DE VIA 1. Venituri din prime nete de reasigurare a) Venituri din prime brute subscrise b) Prime cedate n reasigurare c) Variaia rezervei de prim, net de reasigurare TOTAL (rd.01-02-03) 2. Venituri din plasamente a) Venituri din participri la societile n care exist interese de participare, din care Venituri din plasamente la societile afiliate b) Venituri din plasamente, cu prezentare distinct a veniturilor din plasamente la societi afiliate, din care venituri provenind din terenuri i construcii venituri provenind din alte plasamente c) Venituri din ajustri pentru depreciere/pierdere de valoare a plasamentelor d) Venituri provenind din realizarea plasamentelor TOTAL (rd.05+07+10+11) 3. Plus valori nerealizate din plasamente 4. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare 5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare (rd.15-16+18-19) a) Sume pltite - sume brute - partea reasiguratorului b) Variaia rezervei de daun - sume brute 6. Variaia rezervelor tehnice privind asigurrile de via (rd. 23+26+29 ) a) Variaia rezervei matematice - sume brute b) Variaia rezervei pentru participare la beneficii i risturnuri - sume brute c) Variaia altor rezerve tehnice - sume brute 7. Variaia rezervei matematice aferente asigurrilor de via pentru care expunerea la riscul de investiii este transferat contractantului (rd.33-34) - sume brute 8. Cheltuieli de exploatare nete: a) cheltuieli de achiziii c) cheltuieli de administrare d) comisioanele primite de la reasiguratori i participri la beneficii TOTAL (rd.35+37-38) 9.Cheltuieli cu plasamentele a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor inclusiv cheltuieli cu dobanzile c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor TOTAL (rd 40+42) 10. Minusvalori nerealizate din plasamente 11.Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare 13. Rezultatul tehnic al asigurrilor de via Profit (rd. 04+12+13+14-15-22-32-39-43-4445-46) CONTUL NETEHNIC 2. Rezultatul tehnic al asigurrii de via - Profit 6. Cheltuieli cu plasamentele a. cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv cheltuielile cu dobnzile 9. Alte venituri netehnice 10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv provizioanele i ajustrile de valoare 11.Venituri din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative 12.Cheltuieli din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative 13. Profit din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* (rd.24-25) 14. Pierdere din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* (rd. 25-24) 15. Rezultatul curent Nr. Section Rd. 1.02 Nota 3 16 17 22 23 24 25 26 27 23 22 24 24 40 42 43 44 45 47 100.994.839 31.12.2009 RON 100.994.839 12.401 12.401 20.926.701 22.861.429 3.868.213 10.249.584 0 6.381.371 56.346.913 31.12.2010 RON 56.346.913 32.849 32.849 22.770.272 24.377.744 4.717.372 12.696.614 0 7.979.242 19 19 20 3.247.388 15.250.546 18.497.934 2.646.212 5.645.365 8.291.577 35 37 38 39 17 17 28.079.693 42.082.713 101.065.737 106.890.862 791.985 742.213 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 22 23 24 26 27 29 30 32 33 21 18 0 0 129.329.134 129.329.134 358.838 16.381.243 14.531.283 14.827.080 295.797 1.849.960 1.849.960 27.870.867 37.842.012 37.842.012 -3.736.931 -3.736.931 -6.234.214 -6.234.214 0 0 55.429.298 55.429.298 3.510.371 16.044.380 15.983.993 16.057.888 73.895 60.387 60.387 62.778.420 61.519.016 61.519.016 2.592.505 2.592.505 -1.333.101 -1.333.101 0 0 0 0 0 0 1 2 3 4 16 527.059.031 543.411.301 3.279.614 -7.692.503 3.047.793 1.098.096 Nr. Rd. Section 1.01 Nota 31.12.2009 RON 31.12.2010 RON
Detalii cu privire la activele programelor de investiii de tip unit linked n USD: 0% 100% 100% 1% 99% 100% 1% 99% 100% 1% 99% 100%
531.471.920 539.265.412
477.903.770 473.181.954
Detalii referitoare la activele ce acoper rezervele tehnice nete cu excepia clasei de asigurri de via i anuiti legat de fonduri de investiii la 31/12/2010 Total active ce acoper rezervele tehnice pentru asigurri tradiionale: Depozite Titluri de stat/ garantate de stat Obligatiuni corporative TOTAL Randament anual: Activele sunt investite n instrumente emise de urmtorii emiteni: Emitent: Guvernul Romniei European Investment Bank BRD - Groupe Societe Generale Erste Group Bank AG Coperatieve Centrale Raiffeisen-Boerenleenbank B.A. ook te noemen Rabobank Nederland DnB NOR Bank ASA JPMorgan Chase & Co. Citigroup Funding Inc. National Grid Gas Plc The Royal Bank of Scotland plc European Bank for Reconstruction and Development Kuntarahoitus OYJ Kreditanstalt fuer Wiederaufbau Kommuninvest I Sverige AB BMW Finance N.V. Metro Finance B.V. ara emitentului Romnia Luxemburg Romnia Austria Olanda Norvegia US US Marea Britanie Marea Britanie Marea Britanie Finlanda Germania Suedia Olanda Olanda 827,116,320 RON 10% 66% 24% 100% 8.11%
975.447.408 1.156.679.412
27
1.790.355.019 1.990.986.722
128.353.445 148.231.362
Nota