CEMACOM SA

BILANT
la data de 31.12.........
Moneda: ron
SOLD LA
Denumirea Indicatorului
12/31/2019 12/31/2020 12/31/2021
A 1
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZARI NECORPORALE
1.Cheltuieli de constituire 3.000.087 3.586.542 987
2.Cheltuieli de dezvoltare 1.750.000 1.651.037 568
3.Concesiuni, brevete ,licente,marci comerciale, drepturi și active
similare 0 0 0
4.Fond comercial 0 0 0
5.Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie 0 0 0
TOTAL IMOBILIZARI NECORPORALE 4,750,087 5,237,579 1,555,775

II. IMOBILIZARI CORPORALE

1.Terenuri si constructii 38.202.483 48.407.181 57.885.960
2.Instalatii tehnice si masini 45.985.685 51.325.746 53.665.333
3.Alte instalatii, utilaje si mobilier 32.456.956 28.562.199 37.556.244
4. Imobilizari corporale in curs de executie 15.544.331 10.157.318 7.103.589
9. Avansuri
TOTAL IMOBILIZARI CORPORALE 131,986,455 138,452,444 156,211,126

III. IMOBILIZARI FINANCIARE

1.Actiuni detinute la filiale 0 0 0
2. Investitii in actiuni 45 45 0
3. Drept de utilizare a activelor in leasing 22.081.760 20.309.922 18.496.866
4.Imprumuturi acordate entitatilor interese de participare 0 0 0
5.Alte titluri imobilizate 340 347 411
6.Alte active imobilizate 340 347 411
TOTAL IMOBILIZARI FINANCIARE 22,806,214 18,528,735 19,319,120
ACTIVE IMOBILIZATE -TOTAL 167,405,612 172,799,488 185,561,854

B. ACTIVE CIRCULANTE
1.Materii prime si materiale consumabile (28.797.496) (22.031.384) (29.843.988)
2. Numerar 17,663,070 51,314,569 84,223,350
3.Stocuri 20,307,951 18,314,302 13,075,235
4.Creante 46,914,984 22,812,353 12,088,998
5.Creante comerciale 17,064,942 26,767,338 49,205,783
I. INVESTITII PE TERMEN SCURT
1.Actiuni detinute la entitatile afiliate 0 0 0
2.Alte investitii pe termen scurt 0 0 0
TOTAL (RD31-32)
II . CASA SI CONTURI LA BANCI 17.659.044 51.316.456 84.218.939
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL 87,176,804 96,396,209 125,694,140

C. CHELTUIELI IN AVANS (sume de reluat intr-o per <1 an) 174.554 575 293
TOTAL ACTIV 311,255,994 269,195,697 254,582,416
D. DATORII :SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
1.Imprumuturi 7.823.481 10.167.693 0
2.Sume datorate institutiilor de credit 7.777.000 10.170.625
3.Avansuri incasate in contul comenzilor
4.Datorii comerciale - furnizori 21.623.217 20.260.545 35.223.687
5.Datorii din operatiuni de leasing 0 0 0
6.Sume datorate entitatilor afiliate 0 0 0
7.Datorii privind impozitul pe profit 990 159 976
8.Alte datorii inclusiv dat fisc si dat privind asig soc- impozit amanat 0 0 0
TOTAL 37,223,698 40,598,863 36,199,377
Datorii curente 90,872,747 34,463,747 -11
E. ACTIVE CIRCUL NETE/DAT CUREN NETE 66.177.508 60.859.954 66.177.508
F.TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE 220.383.854 234.731.950 265.243.112

G.DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN

1.Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni 0 21.363.341 27.941.650
2.Sume datorate institutiilor de credit 27.941.650 21.363.341 0
3.Avansuri incasate in contul comenzilor 0 0 0
4.Datorii comerciale - furnizori 0 0 0
5.Datorii din operatiuni de leasing 6.326.946 5.809.774 5.329.619
6.Sume datorate entitatilor afiliate 0 0 0
7.Datorii privind impozitul pe profit 0 0 0
8.Alte datorii inclusiv dat fisc si dat privind asig soc- impozit amanat 556 853 3.756.047
TOTAL ( RD48-55) 42,100,069 33,144,935 6,885,531
DATORII TOTAL 79,323,767 73,743,798 43,084,909
H.PROVIZIOANE
1.Provizioane pentru pensii si obligatii similare
2.Provizioane pentru impozite
3.Alte provizioane
TOTAL 0 0 0

I.VENITURI IN AVANS
Subventii pentru investitii 894 2.808.666 6.885.531
Venituri inregistrate in avans din care: 5.338.590 4.900.405 8.602.643
Sume de reluat intr-o perioada de pana la 1 an: ct.472
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un 1 an: ct.472
Fond comercial negativ (ct.2075) 0 0 0
TOTAL 6,232,159 7,709,071 15,488,174
J. CAPITAL SI REZERVE
I. CAPITAL
1.Capital subscris varsat 50.565.353 50.565.353 50.565.353
2.Capital subscris nevarsat 0 0 0
3.Patrimoniul regiei 0 0 0
TOTAL 50,565,353 50,565,353 50,565,353
II.PRIME DE CAPITAL
III.REZERVE DIN REEVALUARE 16.578.139 16.578.139 31.455.172

IV. REZERVE
1.Rezerve legale 42.807.812 46.757.741 9.430.920
2.Rezerve statutare sau contractuale 0 0 0
3.Rezerve reprez surplusul realizat din rezerve de reevaluare 16.578.139 16.578.139 31.455.172
4.Alte rezerve 20.966.082 23.665.062 33.589.330
TOTAL 80.352.033 87.000.942 74.475.422
Actiuni proprii 0 0 0
Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii 0 0 0
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii 0 0 0

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATA

SOLD C
SOLD D

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR

SOLD C
SOLD D
REPARTIZAREA PROFITULUI 0 0 0
CAPITALURI PROPRII -TOTAL 166,064,660 188,662,373 237,594,556
Patrimoniul public 0 0 0
CAPITALURI - TOTAL ( RD86+87) 166,064,660 188,662,373 237,594,556
TOTAL PASIV 245,388,427 262,398,171 280,679,464
 indicatori  2019  2020  2021 

Rentabilitatea
0.10954831603982 0.08371320289 0.21545458583
activelor 
Rentabilitatea
0.27424828176885 0.22341237987 0.34502105329
comerciala 
Rentabilitatea
0.20532706958844 0.11944742156 0.23085945202
financiara 
Rentabilitatea
resurselor 0.2960978473226 0.23361744702 0.44153934548
consumate 
 2019 2020
Rate de structura ale activului 5378.39%
Rata activelor imobilizate
rata imobilizarilor necorporale
rata imobilizarilor corporale
rata imobilizarilor financiare
Rata activelor circulante
rata stocurilor
rata creantelor
rata creantelor comerciale
rata disponibilitatilor banesti
Rata cheltuielilor in avans

Rate de structura ale pasivului

1 rata stabilitatii financiare
capital permanent
rata finantarii curente
2 rata autonomiei financiare globale
rata autonomiei financiare la termen 1
rata autonomiei financiare la termen 2
3 rata de indatorare globala
rata de indatorare la termen 1
rata de indatorare la termen 2
levierul financiar ( datorii totale/capital propriu)
rata lichiditatii curente sau generale
rata lichiditatii rapide

Structura pasivului
Capital permanent
Capitaluri proprii
Datorii >1 an
Provizioane
Datorii <1 an
Venituri in avans
Total datorii
Total pasiv

rate de finantare (rate de echilibru financiar)

rata de finantare stabila a imobilizarilor
rata de finantare din resurse proprii
rata de finantare din surse straine
2021
Activ 2019 2020
Total Activ 311,255,994 269,195,697
Active imobilizate: 167,405,612 172,799,488
Imobilizari corporale 131,986,455 138,452,444
Imobilizari necorporale 4,750,087 5,237,579
Imobilizari financiare 22,806,214 18,528,735
Active circulante: 87,176,804 96,396,209
Stocuri 20,307,951 18,314,302
Creante 46,914,984 22,812,353
Investitii pe termen scurt
Casa si conturi la banci 17,659,044 51,316,456

Cheltuieli in avans 174.554 575

2019 2020
FR 40,759,117 49,007,820
FR 49,953,106 55,797,346
NFR 23,767,078 -7,181,279
Trezorerie neta 26,186,028 62,978,625
TN 17,659,044 51,316,456

● Trezoreria pozitivă dacă FR > NFR

● Trezoreria negativă se înregistrează în situaţia în
 2021
254,582,416
185,561,854
156,211,126
1,555,775
19,319,120
125,694,140
13,075,235
12,088,998

84,218,939

293

2021
58,918,233
89,494,763
-26,523,318
116,018,081
84,218,939
istrează în situaţia în care FR < NFR
Pasiv 2019
Total Pasiv 245,388,427
Capital permanent: 208,164,729
Capital propriu: 166,064,660
Datorii > 1 an 42,100,069
Subventii > 1 an 894
Provizioane
Datorii < 1 an 37,223,698
Sume datorate institutiilor de credit 7.777.000
Avansuri incasate in contul comenzilor 0
Datorii comerciale - furnizori 21.623.217
Efecte de comert de platit 0
Alte datorii inclusiv dat fiscale si dat
privind asig soc 0
Venituri in avans 6,232,159

2019
Viteza de rotatie FR 4
Viteza de rotatie NFR 6
 2020 2021
262,398,171 280,679,464
221,807,308 244,480,087
188,662,373 237,594,556
33,144,935 6,885,531
2.808.666 6.885.531

40,598,863 36,199,377
10.170.625 0
0 0
20.260.545 35.223.687

0 0

0 0
7,709,071 15,488,174

2020 2021
3 3
-18 -7
numele firmei CEMACOM SA
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
Moneda: ron
Realizari
Denumirea Indicatorului
12/31/2019 12/31/2020 12/31/2021

1. Cifra de afaceri netă (rd.2+3 -04+06) 144,792,218 127,174,282 179,327,306

Productia vanduta
Venituri din vanzarea marfurilor 143,011,750 125,216,403 176,008,642
Reduceri comerciale acordate clientilor
Venituri din subvenții de exploatare aferente CA nete
2. Venituri aferente costului producției în curs de execuție
Sold C
Sold D
3. Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale
4. venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale
5. venituri din productia de investitii imobiliare
6. venituri din subventii de exploatare
7. Alte venituri din exploatare
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 161,063,631 132,552,779 190,781,159
a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile
Alte cheltuieli materiale
b) Alte cheltuieli externe (cu energia si apa )
c) Cheltuieli privind marfurile (ct. 607)
Reduceri comerciale primite (ct.609)
Cheltuieli cu personalul -24,836,226 -28,637,701 -29,208,067
a) Salarii si indemnizatii
b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala
a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorp
a.1) Cheltuieli
a.2) Venituri
b) Ajustari de valoare privind activele circulante
b.1) Cheltuieli
b.2) Venituri
Alte cheltuieli de exploatare
a).Cheltuieli privind prestatiile externe
b).Cheltuieli cu alte impozite, taxe, si varsaminte asimilate
c).Alte cheltuieli
Ajustari privind provizioanele
cheltuieli
venituri
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 121,354,614 104,140,470 128,909,463
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE Profitul
Pierdere
Venituri din interese de participare
Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate
Venituri din dobanzi
Alte venituri financiare
VENITURI FINANCIARE - TOTAL 1,751,377 1,458,832 1,450,509
Ajustari de val. cu imobil. Financ. si a invest. Financ. detinute ca active circ.
Cheltuieli
Venituri
Cheltuieli privind dobanzile
din care cheltuieli cu entitatile afiliate
Alte cheltuieli financiare
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL 4,264,766 4,492,568 4,442,200
PROFIT SAU PIERDERE FINANCIARA Profit
Pierdere
VENITURI TOTALE 162,815,008 134,011,611 192,231,669
CHELTUIELI TOTALE 125,619,380 108,633,038 133,351,663
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA Profitul 37,195,628 25,378,573 58,880,006
Pierdere
Impozitul pe profit
PROFITUL SAU PIERDEREA NETA A EXERCITIULUI FINANCIAR
- Profit 34,097,570 22,535,234 54,850,949
- Pierdere
 Solduri Intermediare de Gestiune 2019
Venituri din vanzarea marfurilor
Cheltuieli privind marfurile
1. MARJA COMERCIALA
Productia vanduta
Productia stocata
Productia imobilizata
2. PRODUCTIA EXERCITIULUI
Cumparari de materii prime
Alte cheltuieli materiale
Lucrari si servicii executate de terti
Prestatii externe
Consumuri de la terti
3. VALOAREA ADAUGATA
Subventii de exploatare
Impozite si taxe -3,098,057
Cheltuieli cu personalul -24,836,226
4. EXCEDENT BRUT DIN EXPLOATARE
Alte venituri din exploatare 3,827,650
Cheltuieli cu amortizarile
Cheltuieli privind provizioane
Alte cheltuieli de exploatare -45,404,685
5. REZULTATUL EXPLOATARII 39,709,017
Venituri financiare 1,751,377
Cheltuieli financiare -3,079,590
6. REZULTATUL CURENT
Venituri extraordinare
Cheltuieli extraordinare
Impozit pe profit

EBE
alte venituri din exploatare
alte cletuieli de exploatare
venituri din provizioane pt deprecierea activelor circulante
cheltuieli de exploatare privind provizioane pt deprecierea activelor circulante
venituri financiare
cheltuieli financiare
venituri financiare din provizioane
cheltuieli financiare privind provizioanele
CASH - FLOW BRUT
participarea personalului la profit
impozit pe profit
MARJA BRUTA DE AUTOFINANTARE
Cheltuieli de exploatare privind provizioane pt deprecierea activelor circulante
venituri din provizioane pentru deprecierea activelor circulante
cheltuieli financiare privind provizioanele pentru deprecieri
venituri din provizioane pt deprecieri
CAF
dividende de plata
profit nedistribuit
 rate de rentabilitate
2020 2021
1 marja comerciala
2 CA
3 MC/CA (1/2)
4 EBE
5 EBE/CA (4/2)
6 Rez din exploatare (Rexp)
7 Rexp/CA
8 CAF
9 CAF/CA
10 rezultat net (Rnet)
11 Rnet/CA
12 Rentabilitatea financiara
13 rentabilitatea capitalului angajat

-2,689,039 -4,029,057
-28,637,701 -29,208,067

3,601,200 9,582,674

-39,835,492 -59,874,808
28,412,309 61,871,696
1,458,832 1,450,509
-2,597,302 -1,135,629
 2019 2020 2021
0 0 0

0.2053270696 0.11944742156 0.23085945201539

 indicatori  2019  2020  2021 

Lichiditatea
2.341970537 2.37435736 3.4722735698
curentă 
Lichiditatea
0.735856479 0.85925023 1.2393116856
imediata 
Lichiditatea
0.959328367 2.79703217 -11790425.32
generală 
Solvabilitat
3.923868038 3.65041813 5.9088535153
ea  
Viteza de
nr. rotatii  Durata in zile 
rotație 
2019  2020  2021  2019  2020 
Active >1an  0.86491854 0.73596446073 0.966401779969282 773.882459899 762.02868533
Imobilizari
1.09702331 0.91854125739 1.14798036856863 328.16075654 391.92578135
corporale 
Imobilizari
30.4820139 24.2811195783 115.265578891549 11.8102432825 0,05173 
necorporale 
Imobilizari
6.34880555 6.86362463493 9.28237445597936 73,59384  73,59384 
financiare 

Active <1an: 
Stocuri  7.129829 6.9439873821 13.7150350261391 50.4920945406 74,3827 
Creante  3.08626809 5.57479896966 14.833926351878 116.645731886 64.576319605
1.Creante
8.48477645 4.75109934354 3.64443557376173 42.4289316433 75.771936971
comerciale 
Cheltuieli in
0  0 0 0  0
avans 
Investitii pe
termen scurt  
Casa si
conturi la 8.1993237 7.20165157298 10.1549838145259 43.9060602 49.988533373
banci 

Viteza de
nr. rotatii  Durata in zile 
rotație 
2019  2020  2021  2019  2020 
Capital
0.69556557 0.57335478775 0.733504753702088 517.564434575 627.88348103
permanent 
Capital
0.87190266 0.67408397328 0.754761847321115 412.89012922 534.05809108
propriu 
Datorii > 1
3.43923945 3.83691450896 26.0440779367633 104.674305355 93.825389948
an 
Datorii
3.88978596 3.13245920212 4.95387823939622 0 0
<1an: 
Datorii
comerciale 
 2021 
511.07481512

313.59421281

0,04987 

73,59384 

80,52919 
24.268692689
98.78072824

35.450573489

2021 
490.79436525

476.97164513

13.822720116

0
Analiza gestiunii (rotatiei activelor si pasivelor) 2019 2020 2021
Element de activ 311,255,994 269,195,697 254,582,416
Element de pasiv 245,388,427 262,406,171 280,679,465

Cifra de afaceri 144,792,218 127,174,282 179,327,306