DECIZIA NR ______

din ________

privind constituirea Comisiei de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică

a dezvoltării sistemului de control intern/managerial al
Companiei ......................

În temeiul dispoziţiilor __________ privind înființarea Companiei _____________

În baza Hotărârii nr.__________ a Consiliului de Administrație privind numirea
Directorului General al Companiei ________________________;
În baza prevederilor art.4 din Ordonanţa Guvernului nr.119/1999 privind controlul
intern şi controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;
În conformitate cu prevederile art.2 art.3 (1) din Ordinul secretarului general al
Guvernului nr.600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al
entităţilor publice;
Directorul General al Companiei _______________ emite următoarea

DECIZIE:

Art.1. Se aprobă constituirea Comisiei de monitorizare, coordonare şi îndrumare

metodologică a dezvoltării sistemului de control intern/managerial al Companiei
________________, denumită în continuare, Comisia.
Art. 2. Comisia are următoarea componenţă:
1) Preşedintele Comisiei: Directorul general adjunct 1
2) Vicepreşedinţele Comisiei: Directorul general adjunct 2
3) Membrii Comisiei:
a) Directorul tehnic;
b) Șefii de serviciu;
c) Șefii de birou.
4) Secretarul Comisiei:
Art.6. La nivelul compartimentelor din structura Companiei ___________ denumită în
continuare COMP, se desemnează o persoană responsabilă cu activitatea de dezvoltare a
sistemului de control intern/managerial.
Art.7. Comisia are următoarele atribuţii:
1) Analizează și avizează programul de dezvoltare a sistemului de control
intern/managerial al COMP, care cuprinde obiective, activităţi, responsabilităţi,
termene etc., precum şi alte măsuri necesare dezvoltării şi îmbunătăţirii acestuia, cum
ar fi elaborarea şi aplicarea procedurilor formalizate pe activităţi, pregătirea
1
REGULAMENT de lucru al Comisiei de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică a
dezvoltării sistemului de control intern/managerial
 profesională etc. La elaborarea programului se vor avea în vedere regulile minimale de
management, conţinute în standardele de control intern, aprobate prin O.S.G.G
nr.600/2018, particularităţile organizatorice, funcţionale şi atribuţiile COMP;
2) Primeşte, semestrial, de la compartimentele din structura organizatorică a COMP,
informări referitoare la progresele înregistrate cu privire la implementarea şi
dezvoltarea sistemelor de control intern/managerial;
3) Prezintă, anual, directorului general al COMP, raportul asupra stadiului implementării
sistemului de control intern/managerial la nivelul companiei;
4) Analizează şi aprobă elaborarea/încetarea aplicabilităţii/revizuirea procedurilor interne
de lucru de la nivelul COMP;
5) Invită la şedinţele sale şi alţi reprezentanţi din compartimentelen COMP. a căror
participare este necesară în vederea realizării atribuţiilor Comisiei şi a celorlalte
cerinţe din prezenta decizie;
6) Preşedintele Comisiei aprobă regulamentul de lucru al Comisiei;
7) Președintele Comisiei aprobă situațiile semestriale/anuale privind stadiul
implementării sistemului de control intern/managerial la nivelul COMP, situații ce se
transmit conducerii COMP;
8) Directorul general al COMP aprobă Raportul anual asupra sistemului de control
intern/managerial de la nivelul companiei.

Art.9. Secretarul Comisiei are următoarele atribuţii:

1) Asigură legătura dintre membrii Comisiei cu responsabilii desemnaţi la nivelul
compartimentelor din structura COMP;
2) Acordă sprijin metodologic şi consiliere responsabililor desemnaţi la nivelul
compartimentelor din structura COMP în realizarea sarcinilor aferente controlului
intern/managerial;
3) Verifică modul de elaborare a procedurilor/documentelor, monitorizează
implementarea şi respectarea calendarului activităţilor cuprinse în programul de
dezvoltare a controlului intern/managerial;
4) Elaborează programul de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial pe
care îl supune spre analiză și avizare Comisiei;
5) Elaborează regulamentul de lucru al Comisiei;
6) Întocmeşte situaţiile centralizatoare semestriale/anuale privind stadiul implementării
sistemului de control intern/managerial;
7) Întocmeşte situaţia sintetică a rezultatelor autoevaluării, prevăzută în anexa nr. 4.2 la
Instrucţiunile privind întocmirea, aprobarea şi prezentarea raportului asupra sistemului
de control intern/managerial, aprobate prin O.S.G.G. nr. 600/2018;
8) Pregăteşte ordinea de zi a şedinţelor Comisiei şi prezintă acesteia progresele şi/sau
dificultăţile întâmpinate în implementarea activităţilor specifice controlului
intern/managerial;
9) Întocmeşte minutele şedinţelor Comisiei în care sunt consemnate deciziile acesteia şi
le transmite spre informare membrilor Comisiei şi responsabililor cu activitatea de
control intern/managerial;
10) Publică în intranet documentele referitoare la activitatea de control intern/managerial,
respectiv proceduri, rapoarte, circulare, ordine.
Art.12. Persoana desemnată ca responsabilă pentru activitatea de control intern/managerial
2
REGULAMENT de lucru al Comisiei de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică a
dezvoltării sistemului de control intern/managerial
din cadrul compartimentelor din structura COMP, are următoarele atribuţii:
1) Asigură legătura permanentă cu secretarul Comisiei;
2) Urmăreşte ducerea la îndeplinire a deciziilor Comisiei, a etapelor cuprinse în
programul de dezvoltare, precum şi a altor solicitări privind activitatea de control
intern/managerial;
3) Informează permanent conducătorii compartimentelor din structura COMP. cu privire
la activităţile de control intern/managerial care trebuie îndeplinite şi termenele de
realizare ale acestora;
4) Informează secretarul Comisiei asupra stadiului de realizare a activităţilor de control
intern/managerial şi se consultă cu acesta, ori de câte ori este necesar, pentru
îndeplinirea la timp a deciziilor Comisiei;
5) Inventariază procedurile elaborate la nivelul compartimentelor din structura COMP;
6) Transmite procedurile elaborate spre verificare secretarului Comisiei, prin e-mail;
7) Informează personalul de conducere şi execuţie cu privire la deciziile Comisiei
referitoare la activitatea de control intern/managerial (materiale informative, proceduri
de elaborat/aprobat, situaţii semestriale/anuale, etc);
8) Propune elaborarea/încetarea aplicabilităţii/revizuirea procedurilor în colaborare cu
personalul de specialitate din compartimentele din structura COMP, ori de câte ori este
necesar;
Art.16. Procedurile operaţionale şi de sistem elaborate de compartimentele din structura
COMP. sunt transmise spre verificare secretarului Comisiei, numai prin e-mail. Pe suport
hârtie se transmite numai forma finală a procedurilor;
Art.17. Pentru a asigura implementarea şi dezvoltarea sistemului de control intern/managerial
la nivelul COMP în condiţii optime, ședințele Comisiei se organizează, ori de câte ori este
cazul.
Art.18. Regulamentul de lucru al Comisiei va fi emis în termen de cel mult 10 zile de la data
intrării în vigoare a prezentei Decizii.
Art.19. Participarea membrilor Comisiei la ședință este obligatorie.
1) În cazul în care preşedintele Comisiei absentează temporar responsabilităţile acestuia
sunt preluate de către vicepreședintele Comisiei;
2) În cazul în care unul dintre membri Comisiei, din motive obiective, se află în
imposibilitatea de a participa la ședință, acesta va fi reprezentat de către înlocuitorul
de drept, conform Regulamentului de Organizare şi Funcţionare.
3) Prin excepție, se admite absența de la şedinţa Comisiei a unui membru sau a
înlocuitorului de drept numai după ce au fost prezentate, în scris, motivele
neparticipării la ședință și s-a primit avizul președintelui Comisiei.
Art.20. Adoptarea deciziilor în cadrul şedinţei Comisiei se realizează prin votul a 2/3 din
membrii prezenţi la ședință.
Art.21. Atribuţiile persoanelor desemnate responsabile cu managementul riscurilor la nivelul
COMP sunt descrise în procedura de sistem "Managementul riscurilor".
Art.22. Auditorul/auditorii din cadrul compartimentului de audit public intern au calitatea de
invitat/invitaţi permanent/permanenţi la şedintele Comisiei și nu are/au drept de vot.

3
REGULAMENT de lucru al Comisiei de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică a
dezvoltării sistemului de control intern/managerial
Art.23. Solicitările/deciziile Comisiei adresate compartimentelor din structura COMP,
reprezintă sarcini de serviciu.
Art.24. Fiecare structură funcţională din cadrul COMP va întreprinde măsurile care se
impun pentru actualizarea fişelor posturilor persoanelor responsabile cu activitatea de
control intern/managerial.
Art.25. Prezenta decizie intră în vigoare la data aprobării, va fi transmisă membrilor
desemnați ai Comisiei și se publică pe intranetul COMP.

Director General

__________________

4
REGULAMENT de lucru al Comisiei de monitorizare, coordonare şi îndrumare metodologică a
dezvoltării sistemului de control intern/managerial