Planul de raționalizare al cheltuielilor

a instituției școlare „ ”

Tipul instituției:

Localitatea de amplasare:

Denumirea organului căruia se subordonează instituția:

Directorul instituției de învățământ:

telefon:

e-mail:

Contabil responsabil de instituția de învățământ

telefon:

e-mail:

1
 Structura:

1. Scopul Planului de Raționalizare a cheltuielilor...................................................

2. Date succinte despre instituția școlară.................................................................

3. Calcularea bugetului pe bază de formulă pentru 2020 și prognozarea

veniturilor pentru 2021 ........................................................................................

4. Prognozarea cheltuielilor instituției școlare..........................................................

5. Indicatori principali de eficiență de până și după raționalizare.............................

6. Planul de raționalizare: măsuri, rezultate așteptate și termenii de realizare........

7. Anexe

2
1. Scopul elaborării Planului de Raționalizare a cheltuielilor

2. Date succinte despre instituția școlară

2.1 Contingent de elevi și clase, la începutul anului școlar (1 septembrie)

Număr mediu de elevi în

  Număr de elevi Număr de clase clasă
  2018 2019 2020 2018 2019 2020 2018 2019 2020
cl. 1                  
cl. 2                  
cl. 3                  
cl. 4                  
cl. 5                  
cl. 6                  
cl. 7                  
cl. 8                  
cl. 9                  
cl. 10                  
cl. 11                  
cl. 12                  
Total                  

2.2 Contingent de elevi și clase, la finele anului școlar (31 mai)

  Număr de elevi Număr de clase Număr mediu de elevi în clasă

2021,
2021, prognoz 2021,
  2019 2020 prognoze 2019 2020 e 2019 2020 prognoze
cl. 1                  
cl. 2                  
cl. 3                  
cl. 4                  
cl. 5                  
cl. 6                  
cl. 7                  
cl. 8                  
cl. 9                  
cl. 10                  
cl. 11                  
cl. 12                  
Total                  

3
2.3 Resurse umane, unități (conform clasificării din anexele 2-4)

  01.09.2018 01.09.2019 01.09.2020

Personal didactic      
Personal de conducere-administrativ,
Alt personal:      
Personal didactic auxiliar      
Personal nedidactic (tehnic –
administrativ)      

2.4 Informații suplimentare, la situația din 1 septembrie 2019

• Filiale/număr, amplasarea, contingent

• Număr de elevi transportați

• Cămin/număr de elevi

• Limba de studiu, numărul de elevi și clase

2.5 Informații cu privire la modificări importante efectuate în perioada 1 septembrie 2019–

1 ianuarie 2020, cu privire la

• Numărul de elevi și numărul de clase

• Personal

• Numărul copiilor transportați

• Cămin /număr de elevi

• Alte

4
3. Calcularea bugetului pe bază de formulă pentru anul 2019 și
prognozarea veniturilor pentru anul 2020

3.1 Date necesare pentru calcularea bugetului pe bază de formulă (în prețuri constante
ale anului 2012)

    2019 2020, prognoze

Valorile parametrilor formulei și a coeficienților speciali

Parametrul A (alocații pentru un elev 11350 13247

1 ponderat), lei
2 Parametrul B (alocații pentru o școală), lei 552,401 714,837
3 Rata de distribuire (coeficientul raional)
 
Informație cu privire la contingentul de elevi 

Număr de elevi la finele lui septembrie 2019 X

4 (pentru bugetul 2020)
Clasele I-IV X
Clasele V-IX X
Clasele X-XII X
Număr de elevi la finele lui septembrie 2019 X
5 (pentru bugetul 2020), prognoze
Clasele I-IV X
Clasele V-IX X
Clasele X-XII X

6 Coeficienți de ponderare a elevilor

Clasele I-IV 0,83 0,83
Clasele V-IX 1,0 1,0
Clasele X-XII 1,22 1,22

7 Numărul de “elevi ponderați”

5
3.2 Calcularea bugetului instituției școlare (în prețuri constante ale anului 2020)

2019 aprobat 2020, prognoze

(prețuri constante
    ale anului 2012)
Bugetul pe bază de formulă
Bugetul calculat pe bază de formulă
1 (componenta de bază), lei
Componenta raională
2 Alocații din componenta raională, lei:
  2a pentru transportarea elevilor
  2b pentru cazarea în cămin
2c pentru reparații capitale
2d pentru acoperirea deficitului bugetar*
*Calcularea deficitului bugetar
100% din volumul 50% din volumul
Gradul de acoperire a deficitului bugetar, % stabilit în 2019 stabilit în 2020
Bugetul calculat pe bază de formulă cu
3 =1+2 componenta raională, lei
4 Venituri în afara formulei, lei:
  4a pentru alimentație
  4b pentru grupele pregătitoare
4c pentru zona de risc
4d alte venituri
5= 3+4 BUGETUL TOTAL, lei

6
4. Calcularea cheltuielilor minime
4.1 Prognozarea contingentului de elevi și clase

Număr de elevi Număr de clase

Fact Prognoze Fact Prognoze

  sept 2018 sept 2019 sept 2021 sept 2018 sept 2019 sept 2021
cl. 1            
cl. 2            
cl. 3            
cl. 4            
cl. 5            
cl. 6            
cl. 7            
cl. 8            
cl. 9            
cl. 10            
cl. 11            
cl. 12            
Pe trepte
Clasele 1-4            
Clasele 5-9            
Clasele 10-12            
Total            

4.2 Prognozarea resurselor umane (Vezi anexele 2-4. Listele statelor se anexează)

    2019 aprobat 2020 prognoze

Personal didactic (învățători și profesori),
1 unități
1a inclusiv planul de învățământ obligatoriu
Personal didactic (învățători și profesori),
persoane fizice
2 Personal de conducere-administrativ, unități
3 Alt personal, unități:
3a Personal didactic auxiliar
3b Personal nedidactic (tehnic auxiliar)

4.3 Prognozarea Fondului de salariu, lei (Vezi anexele 2-4)

2019 aprobat 2020 prognoze

(prețuri constante
    ale anului 2020)
1 Personal didactic (învățători și profesori)
1a inclusiv planul de învățământ obligatoriu
2 Personal de conducere-administrativ
3 Alt personal:
3a Personal didactic auxiliar
3b Personal nedidactic (tehnic auxiliar)
Total

7
4.4 Prognozarea cheltuielilor în afara Fondului de salariu

2019 aprobat 2020 prognoze

(prețuri constante
    ale anului 2020)
1. Cheltuieli în afara Fondului de salariu, lei
inclusiv

4.5 Prognozarea cheltuielilor medii la o clasă

2019 aprobat 2020 prognoze

(prețuri constante
    ale anului 2020)
1 Cheltuieli totale pe instituție, lei
2 Fondul de salariu, lei
inclusiv fondul de salariu pentru
2a personalul didactic (învățători și profesori)
3=1-2 Cheltuieli fără fondul de salariu, lei
4 Număr de clase

Revin la o clasă, lei:

5=1:4 Cheltuieli totale
5a=2:4 Fondul de salariu
Inclusiv fondul de salariu pentru
5b=2a:4 personalul didactic (învățători și profesori)
5c=3:4 Cheltuieli fără fondul de salariu

5. Indicatori principali de eficiență de până și după raționalizare

2019 aprobat 2020 prognoze
   
1. Numărul mediu de elevi în clasă
2. Raportul:
elevi /unități didactice
elevi/alt personal
unități didactice/alt personal
3. Revin cheltuieli la 1 elev, lei

8
6. Planul de raționalizare: măsuri, rezultate așteptate și termenii de
realizare

Măsuri  Rezultate așteptate Economii obținute, lei Perioada

Total

9
 Anexa 1 Bugetul instituției școlare, lei (conform formularului nr.1 )

2020
2019 2020 2020
Eco Executa preciza prognoz
kb Al. Aprobat t Aprobat t e
A. Total venituri, lei          
B.  Total cheltuieli, lei    
     
1 Cheltuieli curente    
     
  Retribuirea muncii şi cheltuieli cele    
aferente, total      
  inclusiv:      
  Retribuirea muncii      
  Contribuţii de asigurări sociale de
stat obligatorii      
  Prime de asigurare obligatorie de
asistenţă medicală achitate de
patroni      
  Plata mărfurilor şi serviciilor      
   Energia electrică      
  Gaze       
   Rechizite de birou      
   Manuale, materiale didactice      
  Cărți și ediții periodice       
   Alimentaţie      
   Medicamente și consumabile      
   Servicii de telecomunicații și de
poștă      
   Servicii de transport      
   Inventar moale și echipament      
   Reparatii curente ale cladirilor      
   Reparatii curente ale utilajului      
   Formare profesională      
Combustibil/încălzire termică
   Apă şi canalizare      
   Deplasări în interes de serviciu      
   Transferuri      
         
2 Cheltuieli capitale      
Investiții capitale
Reparații capitale

Anexa 2 Personal de conducere -admistrativ

10
     Unităţi Fondul de Fondul de salariu anual și
salariu lunar, lei cheltuielile aferente lor, lei

2019 2020 2019 2020 2019 2020

1. Director

2. Director
adjunct/instructiv

3. Director
adjunct
/educativ

4. Secretar

5. Director adjunct
pentru
gospodărie

7. Șef gospodărie

Total

Anexa 3 Personal didactic auxiliar

    Unităţi Fondul de salariu Fondul de salariu anual și

lunar, lei cheltuielile aferente lor,
lei

2019 2020 2019 2020 2019 2020

1. Laborant

2. Șef bibliotecă

2. Bibliotecar

3. Psiholog

4. Logoped

4. Soră medicală

6. Pedagog social

9. Conducător muzical

Total

Anexa 4 Personal nedidactic (tehnic-administrativ)

    Unităţi Fondul de salariu Fondul de salariu anual și

11
 lunar, lei cheltuielile aferente lor,
lei

2019 2020 2019 2020 2019 2020

1. Îngrijitor încăperi

2. Maturător/îngrijitor
teren

3. Muncitor pentru
deservirea şi
reparaţia curentă a
clădirii

4. Bucatar

5. Ajutor bucătar

6. Paznic

7. Fochist

 12.  Şofer

Total

12
 Personal didactic Anexa Nr.5

N NP Anul Studii, Specialitatea Disciplinele Nr. ore Nr.total Gr. Anul Staj Ore Ore Pensionat Cumul
r profesorului nașteri anul conform predate la de ore did. iltimei pedag opțion extrac (din ce an) ard
. i absolvirii diplomei discipli atestăr ogic ale urs și
d ne i activează
/
o
                             
                             
                             
                             

Director____

13
14