Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Procedură Semnalare Neregularitati Standard
Procedură Semnalare Neregularitati Standard
Departamentul……………
(Versiunea 1/Draft)
PROCEDURĂ DE SISTEM
PRIVIND
SEMNALAREA NEREGULARITĂȚILOR
ÎN ENTITATEA X
Ediția__________
Revizia_________
Data___________
Entitatea X Procedură de sistem privind Ediția: I
semnalarea neregularităților Nr. de ex.:….
Revizia:
Nr. de ex.:….
Departamentul Y Cod: P.O…………….. Pagina 2 din 2
Exemplar nr. ….
PAGINĂ ALBĂ
Entitatea X Procedură de sistem privind Ediția: I
semnalarea neregularităților Nr. de ex.:….
Revizia:
Nr. de ex.:….
Departamentul Y Cod: P.O…………….. Pagina 3 din 3
Exemplar nr. ….
Cuprins
Nr. Ediția sau, după caz, Component Modalitatea Data de la care se aplică prevederile
crt. revizia în cadrul ediției a revizuită reviziei ediției sau reviziei ediției
2.1 Ediția I X X
.
2.2 Revizia 1
.
2.3
.
3. Lista cuprinzând persoanele la care se difuzează ediția sau, după caz, revizia
din cadrul ediției procedurii de sistem
* se trec toate compartimentele entității, iar funcția celui care va semna este cea a șefului de compartiment
Entitatea X Procedură de sistem privind Ediția: I
semnalarea neregularităților Nr. de ex.:….
Revizia:
Nr. de ex.:….
Departamentul Y Cod: P.O…………….. Pagina 5 din 5
Exemplar nr. ….
5.1. Potrivit pct. 1.2.2. din Standardul nr. 1 – Etica și integritatea din Codul
controlului intern/managerial, “Conducerea entităţii publice […] implementează politici
şi proceduri privind integritatea, valorile etice, evitarea conflictelor de interese,
prevenirea şi raportarea fraudelor, actelor de corupţie şi semnalarea neregularităţilor”.
5.2. Semnalarea neregularităților reprezintă activitatea prin care angajații au
posibilitatea de a semnala încălcări ale legii (actelor normative) fără ca acest fapt să
determine un tratament discriminatoriu față de aceștia.
5.3. Procedura se aplică de către toate compartimentele Entității X în cazul în care
un angajat, direct sau indirect, a luat la cunoștință despre o posibilă neregularitate.
5.4. Principalele activități, de care depinde realizarea activității de semnalare a
neregularităților, sunt:
- tonul la vârf dat de conducerea Entității X cu privire la promovarea valorilor
etice, integrității personale și profesionale a angajaților;
- adoptarea un cod etic în Entitatea X;
- încurajarea comunicării deschise de către angajați a preocupărilor acestora în
materie de etică şi integritate, prin crearea unui mediu adecvat etc.
Entitatea X Procedură de sistem privind Ediția: I
semnalarea neregularităților Nr. de ex.:….
Revizia:
Nr. de ex.:….
Departamentul Y Cod: P.O…………….. Pagina 6 din 6
Exemplar nr. ….
Nr. Termenul Definiția și/sau, dacă este cazul, actul care definește termenul
crt.
1 Procedura operațională Prezentarea formalizată, în scris, a tuturor pașilor ce trebuie urmați, a
metodelor de lucru stabilite și a regulilor de aplicat în vederea realizării
activității, cu privire la aspectul procesual
2 Ediție a unei proceduri Forma inițială sau actualizată, după caz, a unei proceduri de sistem,
de sistem aprobată și difuzată
3 Revizia în cadrul unei Acțiunile de modificare, adăugare, suprimare sau altele asemenea,
ediții după caz, a uneia sau a mai multor componente ale unei ediții a
procedurii de sistem, acțiuni care au fost aprobate și difuzate
4 Compartiment Microstructură organizațională a entității publice
5 Control Reprezintă ansamblul politicilor şi procedurilor concepute şi
intern/managerial implementate de către managementul şi personalul entităţii publice, în
vederea furnizării unei asigurări rezonabile pentru: atingerea
obiectivelor entităţii publice într-un mod economic, eficient şi eficace;
respectarea regulilor externe şi a politicilor şi regulilor
managementului; protejarea bunurilor şi a informaţiilor; prevenirea şi
depistarea fraudelor şi greşelilor; calitatea documentelor de
contabilitate si producerea în timp util de informaţii de încredere,
referitoare la segmentul financiar şi de management
6 Obiectiv Ceea își propune o entitate publică sau un compartiment al acesteia să
realizeze. Un obiectiv bine definit trebuie să răspundă pachetului de
cerințe S.M.A.R.T.
7 Neregulă Orice abatere de la legalitate, regularitate şi conformitate în raport cu
dispoziţiile naţionale şi/sau europene, precum şi cu prevederile
contractelor ori ale altor angajamente legale încheiate în baza acestor
dispoziţii, ce rezultă dintr-o acţiune sau inacţiune a beneficiarului ori a
autorităţii cu competenţe în gestionarea fondurilor europene, care a
prejudiciat sau care poate prejudicia bugetul Uniunii
Europene/bugetele donatorilor publici internaţionali şi/sau fondurile
publice naţionale aferente acestora printr-o sumă plătită necuvenit
8 Semnalarea Acțiune a unui angajat al entității care semnalează, în baza procedurii
neregularităților aprobate neregularități, fără ca o astfel de semnalare să atragă un
tratament inechitabil sau discriminatoriu față de persoana în cauză.
9 Avertizare în interes Sesizarea făcută cu bună-credință cu privire la orice faptă care
public presupune o încălcare a legii, a deontologiei profesionale sau a
principiilor bunei administrări, eficienței, eficacității, economicității și
transparenței.
10 Avertizor Persoana din cadrul entității care face o avertizare în interes public
11 Comisie de disciplina Un organ însărcinat cu atribuții de cercetare disciplinară, prevăzut de
lege sau de regulamentele de organizare și funcționare ale entităților
publice
Entitatea X Procedură de sistem privind Ediția: I
semnalarea neregularităților Nr. de ex.:….
Revizia:
Nr. de ex.:….
Departamentul Y Cod: P.O…………….. Pagina 9 din 9
Exemplar nr. ….
12 .................................... ...................................
8.1. Generalități
Potrivit pct. 1.2.4. din Standardul nr. 1 – Etica și integritatea din Codul controlului
intern/managerial, ”Acţiunea de semnalare de către salariaţi a neregularităţilor trebuie
să aibă un caracter transparent pentru eliminarea suspiciunii de delaţiune şi trebuie
privită ca exercitarea unei îndatoriri profesionale”.
De asemenea, pct. 1.2.5 din standardul menționat prevede faptul că ”Salariaţii care
semnalează neregularităţi de care, direct sau indirect, au cunoştinţă sunt protejaţi
împotriva oricăror discriminări, iar managerii au obligaţia de a întreprinde cercetările
adecvate, în scopul elucidării celor semnalate, şi de a lua, dacă este cazul, măsurile ce se
impun”.
Procedura de semnalare a neregularităților are drept scop sprijinirea angajaților
entității în comunicarea cazurilor posibile sau concrete de comportamente ori practici
ilegale sau non-etice identificate sau de care iau cunoștință în mod direct sau indirect.
În cazul identificării unor dovezi privind existența unor posibile fraude, acte de
corupție sau alte activități ilegale trebuie să le semnaleze, în baza prevederilor prezentei
proceduri.
În temeiul Legii nr. 571/2004, avertizarea în interes public reprezintă sesizarea
făcută cu bună-credință cu privire la orice faptă care presupune o încălcare a legii, a
deontologiei profesionale sau a principiilor bunei administrări, eficienței, eficacității,
economicității și transparenței.
Conform prevederilor art. 5 din Legea nr. 571/2004, avertizarea in interes public
privește următoarele:
a) infracțiuni de corupție, infracțiuni asimilate infracțiunilor de corupție, infracțiuni
în legătură directă cu infracțiunile de corupție, infracțiunile de fals și infracțiunile de
serviciu sau în legătura cu serviciul;
b) infracțiuni împotriva intereselor financiare ale Comunităților Europene;
c) practici sau tratamente preferențiale ori discriminatorii în exercitarea atribuțiilor
entităților publice;
d) încălcarea prevederilor privind incompatibilitățile și conflictele de interese;
e) folosirea abuzivă a resurselor materiale sau umane;
f) partizanatul politic în exercitarea prerogativelor postului, cu excepția persoanelor
alese sau numite politic;
g) încălcari ale legii în privința accesului la informații și a transparenței
decizionale;
h) încălcarea prevederilor legale privind achizițiile publice și finanțările
nerambursabile;
i) incompetența sau neglijența în serviciu;
Entitatea X Procedură de sistem privind Ediția: I
semnalarea neregularităților Nr. de ex.:….
Revizia:
Nr. de ex.:….
Departamentul Y Cod: P.O…………….. Pagina 11 din 11
Exemplar nr. ….
din Anexa nr. 3. În cazul în care neregularitățile care fac obiectul cercetării sunt
complexe, comisia poate solicita conducătorului entității prelungirea perioadei
menționate cu încă 45 de zile.
În cadrul actului comisia va propune, după caz, măsurile care se impun pentru
remediere. Actul de cercetare a neregularității este transmis spre aprobare conducătorului
entității.
Conducătorul entității decide asupra măsurilor propuse de către comisia de
cercetare și poate stabili și alte măsuri sau acțiuni menite să înlăture atât neregulile
apărute cât și cauzele care au dus la apariția acestora.
Anexa nr. 1
nr. _ din _
5. Descrierea neregularităților:
Semnătură Dată
Entitatea X
Anexa nr. 2
1
Nr. crt.
Departamentul Y
2
Nr. înregistrare formular
3
Data primirii
4
neregularitățilePersoana care a semnalat
5
Descrierea neregularităților
6
constatat neregularitățileCompartimentul în care s-a
7
Consecințe /Prejudiciu
Cod: P.O……………..
semnalarea neregularităților
Procedură de sistem privind
Decizia conducătorului
8
entității privind cercetarea
9 Act de cercetare a
de urmărire penală neregularității/adresă de
transmitere către organele
Ediția: I
Revizia:
Nr. de ex.:….
Nr. de ex.:….
neregularitățiiMod de soluționare a
Registrul privind evidența sesizării neregularităților
Exemplar nr. ….
Pagina 19 din 19
Observații
Entitatea X Procedură de sistem privind Ediția: I
semnalarea neregularităților Nr. de ex.:….
Revizia:
Nr. de ex.:….
Departamentul Y Cod: P.O…………….. Pagina 20 din 20
Exemplar nr. ….
Anexa nr. 3
2. Constatările comisiei
Anexa nr. 4
Circuitul documentelor (Graficul de circulație al documentelor privind semnalarea
neregularităților)
Circuitul documentelor (Graficul de circulație al documentelor – continuare)
Explicații suplimentare
Transmite formularul conducătorului entității
Decizie a conducătorului entității privind actul de control
2 3
1