(Recomandatǎ pentru organizarea internǎ a cabinetului de contabilitate sau a compartimentului de contabilitate,

pentru revizuirea cronologicǎ ṣi sistematicǎ a documentelor în momentul contabilizǎrii, pentru evaluarea activitǎţii
angajatului în Cabinet de contabilitate. Fiṣa de lucru stǎ la baza Notelor informative înaintate
clientului/administrator semnatar al contractului ( de munca sau de servicii profesionale de contabilitate), dacǎ este
cazul, privind constatǎrile ṣi recomandǎrile care se impun ca urmare a încheierii lucrǎrii de evidenţǎ contabilǎ
lunarǎ, dar si la baza comunicǎrii, structurate ṣi documentate, cu Expertul contabil verificator ṣi semnatar al lucrǎrii
lunare de contabilitate. Întocmitǎ de angajatul cabinetului de contabilitate sau în compartimentul de contabiliate,
pentru fiecare lunǎ pentru care au fost contabilizate documente justificative contabile /fiecare societate client)

FIṢA DE LUCRU ( model orientativ)

Întocmitǎ în scopul consemnǎrii constatatǎrilor ṣi propunerilor
PRIVIND EVIDENŢA CONTABILĂ LUNARĂ
ÎNTOCMITĂ PENTRU LUNA ________________ anul 2022

Denumirea societăţii comerciale client pentru care se contabilizeazǎ documentele justificative contabile :
____________________________ S.R.L.
Timp total alocat pentru operarea documentelor contabile :___________________
Timp alocat pentru autorevizuire evidenţǎ contabilǎ panǎ la nivel de balantǎ , inclusiv___________
Contabil operator/ contabilizare_____________________( responsabil lucrare/ angajat în cadrul
cabinetului de contabilitate)

1. Informaţii / observaţii generale

CONSTATĂRI PROPUNERI

2.OPERAŢIUNI FURNIZORI, DOSAR NR. 1

CONSTATĂRI PROPUNERI

NUMĂR FACTURI OPERATE, Conform cu Procesul verbal

întocmit la preluarea documentelor pentru contabilizare.
TOTAL SOLD BALANŢA ANALITICĂ FURNIZORI CONFORM
CU BALANŢA CONTABILĂ:

3.OPERAŢIUNI CLIENŢI , DOSAR NR. 2

CONSTATĂRI PROPUNERI

NUMĂR FACTURI OPERATE, Conform cu Procesul verbal

întocmit la preluarea documentelor pentru contabilizare.
TOTAL SOLD BALANŢĂ ANALITICĂ CLIENTI CONFORM
CU BALANŢA CONTABILĂ:

Elaborat, Ec. Luminiţa Mocean 1

 4.OPERAŢIUNI REGISTRUL DE CASĂ, DOSAR NR. 3

CONSTATĂRI PROPUNERI

SOLD LA SFARṢIT DE LUNĂ, Conform cu balanţa contabilǎ

5.OPERATIUNI PRIN BANCA-EXTRAS DE CONT BANCAR, DOSAR NR. 4

CONSTATĂRI PROPUNERI

SOLD LA SFARṢIT DE LUNĂ, Conform cu balanţa contabilǎ

6.OPERAŢIUNI BONURI DE CONSUM, DOSAR NR.5

CONSTATĂRI PROPUNERI

NUMAR BONURI DE CONSUM OPERATE, Conform

Procesului verbal de preluare a documentelor pentru
contabilizare si centralizator, TOTAL :
SOLD STOCURI DIN BALANŢELE ANALITICE, CONFORM
CU BALANTA CONTABILA
1. CONT 301________________________________
2. CONT 3028_______________________________
3. CONT 371________________________________
4. CONT 303________________________________

7. OPERATIUNI DELEGAŢII SI DECONTURI DE CHELTUIELI, DOSAR NR. 6

CONSTATĂRI PROPUNERI

NUMAR DECONTURI/DELEGATII OPERATE, TOTAL:

SOLD BALANTA ANALITICA PERSONAL
CONFORM BALANTA CONTABILA , CONT 542

Elaborat, Ec. Luminiţa Mocean 2

 8.OPERAŢIUNI NOTE DE PREDARE, RAPOARTE DE PRODUCŢIE, DOSAR NR. 7

CONSTATARI PROPUNERI

NOTE DE PREDARE, RAPOARTE DE PRODUCTIE

CONTABILIZATE, TOTAL.
Sold Balanta analitica produse finite, conform cu balanta
contabila

9.OPERATIUNI RESURSE UMANE TAXE SI DECLARATII FISCALE, DOSAR NR. 8

CONSTATARI PROPUNERI

CONFORMITATEA SUMELOR DIN DECLARAŢIILE

FISCALE CU FISA ANAF SI BALANTA CONTABILA

Revizuit, Expert contabil verificator______

Intocmit, Ec. _____________

Elaborat, Ec. Luminiţa Mocean 3