Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Iunie 2015
1
Acest Ghid practic face parte din proiectul Effective coordination of control systems for preventing
fraud with Structural Funds in New EU Member States, implementat de Institutul pentru Politici Publice
(IPP) și finanțat prin programul HERCULE III – 2014 – LEGAL TRAINING AND STUDIES al Oficiului
European pentru Luptă Anti-Fraudă din cadrul Comisiei Europene.
Ghidul își propune să vină în completarea actualelor prevederi legislative referitoare la sisteme și
indicatori de fraudă prevăzute în HG nr. 875/2011 privind normele metodologice de aplicare a
prevederilor OUG nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea și sancționarea neregulilor apărute în
obținerea și utilizarea fondurilor europene cu recomandări concrete de consolidare a sistemului actual
de management și control din perspectiva identificării acelor zone care sunt cel mai expuse riscurilor
de neregulă/fraudă și concentrării eforturilor în aceste zone.
Autori:
2
Repere privind noile reglementări europene privind combaterea fraudei și protejarea
intereselor financiare ale Uniunii Europene în relație cu finanțările din fonduri
structurale
Protejarea intereselor financiare ale Uniunii efectivă și echivalentă în statele membre, precum și
Europene reprezintă o prioritate pe agenda în instituțiile, organele, oficiile și agențiile Uniunii.
politică a Comisiei Europene, scopul final fiind
acela de a asigura pe toți cetățenii – (5) Comisia, în cooperare cu statele membre,
contribuabili europeni asupra faptului că banii prezintă anual Parlamentului European și Consiliului
un raport privind măsurile adoptate pentru punerea
lor sunt utilizați în mod eficient și transparent
în aplicare a prezentului articol.
în toate statele membre. Odată cu Tratatul de
la Lisabona, obligațiile privind combaterea
2. Regulamentul (UE, EURATOM) nr.
tuturor formelor de activitate ilegală care
966/2012 al Parlamentului European și
afectează interesele financiare ale Uniunii
al Consiliului din 25 octombrie 2012
Europene revin atât Statelor Membre, cât și
privind normele financiare aplicabile
Uniunii.
bugetului general al Uniunii și de
abrogare a Regulamentului (CE,
Principalele reglementări europene care
EURATOM) nr. 1605/2002 al
prevăd măsuri specifice privind combaterea
Consiliului titlul IX, capitolele 1 și 2 și
fraudei la nivelul UE și al statelor membre sunt:
titlul X
1. Articolul 325 din Tratatul privind
“Control” înseamnă orice măsură luată pentru a
funcționarea Uniunii Europene (TFUE) furnzia o asigurare rezolabilă cu privire la
eficacitatea, eficiența și economia de operațiuni,
(1) Uniunea și statele membre combat frauda și fiabilitatea informațiilor, protecția activelor și a
orice altă activitate ilegală care aduce atingere informațiilor, prevenirea, depistarea și corectarea
intereselor financiare ale Uniunii prin măsuri luate în fraudelor și neregulilor și monitorizarea acestora,
conformitate cu prezentul articol, măsuri care precum și de buna gestionare a riscurilor legate de
descurajează fraudele și oferă o protecție efectivă în legalitatea și regularitatea tranzacțiilor aferente,
statele membre, precum și în instituțiile, organele, avându-se în vedere caracterul multianual al
oficiile și agențiile Uniunii. programelor, precum și natura plăților respective.
Controalele pot presupune diverse verificări, precum
(2) Pentru a combate frauda care aduce atingere și punerea în aplicare a oricăror politici și proceduri
intereselor financiare ale Uniunii, statele membre în vederea atingerii obiectivelor menționate la
adoptă aceleași măsuri pe care le adoptă pentru a prima teză.
combate frauda care aduce atingere propriilor lor
interese financiare. 3. Regulamentul nr. 883/2013 privind
investigațiile efectuate de Oficiul
(3) Fără a aduce atingere altor dispoziții ale European de Luptă Antifraudă (OLAF) și
tratatelor, statele membre își coordonează acțiunea
de abrogare a Regulamentului (CE) nr.
urmărind să apere interesele financiare ale Uniunii
1073/1999 al Parlamentului European
împotriva fraudei. În acest scop, statele membre
organizează, împreună cu Comisia, o cooperare și al Consiliului și a Regulamentului
strânsă și constantă între autoritățile competente. (Euratom) nr. 1074/1999 al Consiliului.
3
28. Comisia se asigură că Parlamentul European, 4. Regulamentul de procedură al
Consiliul și Curtea de Conturi primesc, la cerere, Parlamentului European, articolul 48 –
informațiile și documentația referitoare la fondurile Procedurile legislative privind
Uniunii cheltuite prin intermediul organizațiilor inițiativele prezentate de statele
internaționale, care sunt obținute în temeiul
membre; titlul II, capitolul 8, articolele
acordurilor de verificare încheiate cu orgaizațiile
respective și care sunt considerate necesare pentru
93 – Descărcarea de gestiune a
exercitarea competențelor Parlamentului European, Comisiei pentru execuția bugetară, 94
ale Consiliului și ale Curții de Conturi care le revin în – Alte proceduri de descărcare de
temeiul TFUE. gestiune și 95 – Controlul
Parlamentului asupra execuției
29. În raportul de evaluare prevăzut la articolul 318 bugetare; titlul V, capitolul 1, articolul
din TFUE, Comisia distinge între politicile interne, 121 – Numirea membrilor Curții de
axate pe Strategia Europa 2020 și politicile externe Conturi, capitolul 2, articolul 125 –
și utilizează mai multe informații referitoare la Declarațiile Curții de Conturi, capitolul
performanță, inclusiv rezultatele auditurilor de
4, articolul 132 – Rapoartele anuale și
performanță, în vederea evaluării finanțelor Uniunii
pe baza rezultatelor obținute.
rapoartele altor instituții și anexa VI –
Competențele și atribuițiile comisiilor
parlamentare permanente.
Prevenirea și detectarea fraudelor și a neregulilor1 reprezintă obiective care trebuie realizate prin intermediul
proceselor de control intern ale Comisiei, aplicabile la toate nivelurile de gestionare2. Toate entitățile care
gestionează fonduri UE au obligația legală de a preveni neregulile și frauda care afectează bugetul UE. În termeni
practici, Comisia, statele membre și alți parteneri responsabili de execuție au obligația de a pune în aplicare
procedurile de gestiune și de control intern destinate să prevină și să detecteze neregulile, erorile și fraudele3.
Controalele care vizează prevenirea și detectarea fraudei fac parte din cele destinate să asigure legalitatea și
regularitatea operațiunilor. Prin urmare, prezenta strategie antifraudă nu ar trebui să dea naștere unui nivel de
control suplimentar. Este totuși necesar să se asigure că sistemele de control intern existente au în vedere în mod
adecvat riscurile de fraudă.
În timp ce cadrul legal prevede deja un set complet de cerințe pentru a garanta regularitatea și legalitatea
procedurilor, sunt necesare îmbunătățiri suplimentare în scopul de a răspunde în mod satisfăcător expunerii
specifice la fraudă. Serviciile centrale ale Comisiei, precum și unele servicii de gestionare, au pus la punct
instrumente de analiză a riscurilor care pot servi și la gestionarea riscurilor de fraudă, dar este necesar ca acestea
să fie revizuite în mod periodic pentru a le crește eficacitatea4. Comisia va promova în mod activ gestionarea
riscurilor de fraudă și va monitoriza rezultatele practice ale măsurilor de prevenire a fraudei care sunt puse deja
în aplicare,
1
Frauda este o calificare de drept penal pronunțată de un judecător. În contextul prezentei comunicări, prin detectarea fraudei și
a neregulilor se înțelege detectarea de fapte sau de circumstanțe extrem de suspecte care indică nereguli și, prin urmare, o fraudă potențială
(de exemplu, de către personalul financiar sau de către auditori), a căror transmitere către OLAF se impune, cu scopul de a fi investigate de
acesta din urmă.
2
Articolul 28a din Regulamentul financiar.
3
Articolul 60 alineatul (4) coroborat cu articolul 48 din normele de aplicare a Regulamentului financiar (JO L 357, 31.12.2002, p. 1-
71).
4
A se vedea Comunicarea Comisiei „Către o gestionare eficientă și coerentă a riscurilor de către serviciile Comisiei” [SEC (2005)
1327].
4
Sistemul instituțional european cu atribuții în prevenirea/identificarea și
sancționarea fraudei împotriva intereselor financiare ale Uniunii Europene în relație
cu fondurile structurale
5
Mecanismul de sesizare/instrumentare a investigațiilor la nivelul
Oficiului European de Luptă Anti-fraudă
6
Sistemul legislativ și instituțional din România privind prevenirea, constatarea și
sancționarea neregulilor/fraudelor în utilizarea fondurilor europene
7
este organizată şi funcţionează Autoritatea inclusiv a împrumuturilor şi a
de Audit pentru fondurile nerambursabile de garanţiilor acordate de Banca
preaderare acordate României de Uniunea Europeană de Investiţii;
Europeană prin programele PHARE, ISPA şi
SAPARD, pentru fondurile structurale şi de c) efectuează sau coordonează acţiuni
coeziune, pentru Fondul European de de control în vederea identificării
Garantare în Agricultură, pentru Fondul neregulilor, fraudelor şi altor activităţi
European pentru Agricultură şi Dezvoltare ilicite ce aduc atingere intereselor
Rurală, pentru Fondul European pentru financiare ale Uniunii Europene în
Pescuit, precum şi pentru fondurile acordate în România prin diminuarea ilegală a
perioada post aderare. resurselor proprii;
8
Legătura dintre neregulă – suspiciune de fraudă – fraudă.
Sisteme și indicatori de fraudă
9
Abaterea prevăzută în Anexa la OUG nr. Autoritățile de Management au constatat
66/2011 (punctul 1.3) este sancționabilă cu nereguli și au aplicat corecții financiare.
până la 100% din valoarea contractelor
suplimentare, în situația în care procentul Alte criterii în baza cărora s-au constatat
acestora depășește procentul din valoarea nereguli și s-au aplicat corecții financiare au
contractului inițial stabilit ca limită prin fost: încălcarea principiului tratamentului egal
legislația națională și comunitară privind al operatorilor, procedură de atribuire cu un
achizițiile publice, până la 25% rată a corecției, singur candidat, utilizarea criteriilor de
în cazul în care valoarea totală a contractelor calificare ca factori de evaluare.
suplimentare (actelor adiționale) fără
respectarea legislației naționale privind În privința tipurilor de contracte în care au fost
achizițiile publice nu depășește procentul din întâlnite cele mai frecvente nereguli, situația
valoarea contractului inițial, stabilit ca limită statistică indică o incidență crescută de
prin legislația națională și comunitară. nereguli pentru: contractele de lucrări (62%),
contractele pentru servicii de audit (14%),
3. Încălcarea principiilor transparenței contractele pentru activități de proiectare (7%).
(6%)
Suspiciuni de fraudă
Nerespectarea cerințelor privind asigurarea
unui grad adecvat de publicitate și Din cele 2.977 de nereguli raportate de
transparență (Criteriul 2.1 din Anexă) se Autoritățile de Management în intervalul
sancționează cu o corecție financiară de 25% analizat, în aproximativ 18% (532) din cazuri au
din valoarea contractului în cauză. fost formulate suspiciuni de fraudă și înaintate
către DLAF.
4. Nedemonstrarea caracterului
imprevizibil al unor acțiuni care au Elementul – cheie în stabilirea situațiilor în care
generat acte adiționale/contracte există un potențial de fraudare a fondurilor
suplimentare (6%) europene este reprezentat de intenția
beneficiarului în comiterea respectivei
Acest criteriu se subsumează situației nereguli. Astfel, o neregulă determină inițierea
prezentate la pct. 2 mai sus – respectiv unor proceduri administrative sau juridice la
abaterea constând în atribuirea de contracte de nivel național în vederea stabilirii existenței
achiziție (acte adiționale) pentru lucrări de unui comportament intenționat, în special a
servicii sau bunuri suplimentare atribuite fără unei fraude (conform Regulamentul Comisiei
aplicarea unei proceduri competitive, fără nr. 1828/2006).
respectarea condițiilor prevăzute în legislația
națională și comunitară, inclusiv în absența Autoritățile cu competențe în gestionarea
unei urgențe extreme determinate de apariția fondurilor europene au obligația completării
unor evenimente imprevizibile sau în absența unui formular denumit Suspiciune de
unor circumstanțe neprevăzute. neregulă/Suspiciune de fraudă pentru toate
constatările cu implicații financiare, transmis
Plaja de corecții financiare aplicabile pentru către DLAF. Modelul de formular este cuprins
acest tip de neregulă este de la 100% la 25%, în în Anexa 2 din HG nr. 875/2011, principalele
funcție de gravitatea abaterii. rubrici referindu-se la:
- Sursa/data primei informații care a
5. Nesolicitarea de clarificări cu privire la condus la concluzia că există o
prețul neobișnuit de mic (3%) suspiciune de neregulă (Autoritatea de
Management/Organismul
Acest criteriu nu apare ca atare în Anexa din Intermediar/beneficiarul
OUG nr. 66/2011 și nici în HG nr. 875/2011 final/Autoritatea de Certificare și
privind Normele metodologice, însă el a fost Plată/Autoritatea de Audit/Comisia
comunicat ca și criteriu în baza căruia
10
Europeană/DLAF/OLAF/persoană Atribuiri nejustificate unui singur
fizică); ofertant
- Modul de descoperire a unei posibile Fragmentarea achizițiilor
nereguli (verificări la fața locului, Combinarea contractelor
misiuni de audit, misiuni de control, Stabilirea incorectă a costurilor
sistem de tip whistle blowing) Manipularea prețurilor
- Tipul de nereguli suspectate (neregulă Neîndeplinirea specificațiilor
neintenționată/intenționată, contractului
individuală/cu caracter sistemic) Facturi false, duble sau cu prețuri
- Descrierea neregulii suspectate (plata excesive
în exces/necuvenită, plata unor Furnizori de servicii fictivi
cheltuieli neeligibile, încălcare Substituția produsului
prevederi legale referitoare la achiziții,
încălcare proceduri de lucru) În privința indicatorilor de fraudă, pentru
- Natura cheltuielii (ex: cheltuieli fiecare dintre cele 16 sisteme de fraudare
persona, cheltuieli materiale, cheltuieli există în prezent cuprinse în Anexa 1 la normele
lucrări etc.) metodologice exemple de asemenea
- Suma suspectată a fi plătită necuvenit indicii/indicatori, dar și alte informații de tip
semnale de avertizare:
Frauda – indicatori de fraudă
Corupție – mită și comisioane ilegale
Din cele 532 de suspiciuni de fraudă transmise
către DLAF de la autoritățile cu competențe în Indicatori: tratamentul favorabil nejustificat
gestionarea fondurilor europene, 321 au fost acordat unui contractant de către un
transmise mai departe ca sesizări de fraudă responsabil pentru contractare într-o perioadă
către organele de cercetare penală (în speță de timp
Direcția Națională Anticorupție). Numărul de
dosare trimise în judecată pentru fraude cu Nedeclararea conflictelor de interese
fonduri europene de către Direcția Națională
Anticorupție în anul 2014 a fost de 52 – în Indicatori:
medie, doar 10% din suspiciunile de fraudă - Favorizarea inexplicabilă sau în mod
comunicate de către autoritățile cu competențe excepțional a unui anumit contractant
în gestionarea fondurilor europene stau la baza sau vânzător;
unor dosare trimise în judecată pentru acuzații - Acceptarea continuă a unor lucrări la
de fraudă cu fonduri europene. prețuri ridicate și de calitate scăzută;
- Responsabilul pentru contractare nu
În privința fraudelor în contractele de achiziții depune sau nu completează declarația
publice există 16 sisteme de fraudare comune privind conflictele de interese;
(cu indicatorii aferenți) prevăzute în Ghidul - Responsabilul pentru contractare
COCOF, respectiv în HG nr. 875/2011: refuză predarea responsabilităților
legate de contractul în cauză și
Corupție – mită și comisioane ilegale preluarea altor atribuții similare;
Nedeclararea conflictelor de interese - Responsabilul pentru contractare
Practici de cooperare secretă efectuează o activitate paralelă.
(depunerea de oferte de curtoazie,
abținerea de la participare, rotația Practici de cooperare secretă
ofertelor, împărțirea piețelor)
Oferte discrepante Indicatori:
Manipularea specificațiilor - Oferta câștigătoare are un preț prea
Divulgarea datelor referitoare la mare în raport cu estimările de costuri,
licitații listele de prețuri publicate, lucrările
Manipularea ofertelor sau serviciile similare sau mediile la
11
nivel de industrie și prețurile de piață
corecte; Manipularea specificațiilor
- Toți ofertanții mențin prețuri ridicate;
- Prețul ofertelor scade atunci când la Indicatori:
licitație se alătură un ofertant nou; - Doar un singur ofertant sau foarte
- Rotația ofertanților câștigători în puțini ofertanți răspund la cererile de
funcție de regiune, tip de activitate, tip oferte;
de lucrări; - Există similitudini între specificații și
- Ofertanții respinși sunt angajați ca produsele sau serviciile
subcontractanți; contractantului câștigător;
- Configurație anormală a ofertelor (ex: - Se primesc reclamații din partea
oferte separate de procentaje exacte, celorlalți ofertanți;
oferta câștigătoare este cu puțin sub - Specificațiile sunt semnificativ mai
pragul de preț acceptat, se încadrează restrânse sau acoperă o sferă mai largă
exact în bugetul alocat, este prea mare, decât în cazul cererilor de ofertă
prea apropiată, diferența este anterioare;
excesivă, sumele sunt rotunjite, - Specificații neobișnuite sau
incomplete etc.) nerezonabile;
- Legături aparente între ofertanți, cum - Acordarea unui număr ridicat de
ar fi adrese, angajați sau numere de contracte unui singur furnizor;
telefon comune; - Socializare sau contacte personale
- În oferta contractantului sunt incluși între personalul responsabil cu
subcontractanți aflați în competiție contractarea și ofertanți pe durata
pentru contractul principal; procedurii de atribuire;
- Contractanții calificați se abțin de la - Cumparatorul definește un articol
depunerea unei oferte și devin folosind denumirea uni mărci
subcontractanți, sau ofertantul cu cel comerciale în locul unei descrieri
mai scăzut preț se retrage și devine generice fără să folosească sintagma
subcontractant; sau echivalent sau fără să se justifice
- Unele societăți licitează întotdeauna necesitatea prin prisma unei
una împotriva celeilalte, în timp ce incompatibilități tehnice;
altele nu o fac niciodată;
- Ofertanții respinși nu pot fi localizați pe Divulgarea datelor referitoare la
internet sau în nomenclatoarele de licitații
societăți, nu au adrese (sunt societăți
fictive) Indicatori:
- Metode ineficiente de control al
Oferte discrepante procedurilor de atribuire, reducerea
nejustificată a termenelor legale;
Indicatori: - Oferta câștigătoare are un preț cu
- Oferta pentru anumite activități pare a foarte puțin mai scăzut decât
fi scăzută; următoarea ofertă cu preț scăzut;
- După atribuirea contractului au loc - Unele oferta sunt deschise în avans;
modificări sau eliminări ale cerințelor - Sunt acceptate oferte care depășesc
privind activitățile; termenul – limită;
- Activitățile pentru care se primesc - Ofertantul care depune oferta după
oferte sunt diferite față de contractul expirarea termenului este câștigător;
propriu – zis; - Toate ofertele sunt respinse, iar
- Ofertantul are legături apropiate cu contractul este relicitate;
personalul responsabil cu achizițiile - Ofertantul câștigător comunică în
sau a participat la redactarea privat cu personalul însărcinat cu
specificațiilor.
12
contractarea (e-mail sau alte mijloace) - Achiziții consecutive în valori situate
în timpul perioadei de atribuire. imediat sub plafoane.
Indicatori: Indicatori:
- Reclamații din partea ofertanților; - Facturi similare prezentate pentru
- Metode de control deficiente și activități sau contracte diferite;
proceduri de licitație inadecvate; - Contractantul facturează mai mult de o
- Indicii privind modificarea ofertelor activitate pentru aceeași perioadă de
după recepție; timp.
- Anularea unor oferte pe motivul unor
erori; Stabilirea incorectă a costurilor
- Un ofertant calificat este descalificat
din motive suspecte; Indicatori:
- Activitatea nu este re-licitată, deși - Sume excesive sau neobișnuite
numărul ofertelor primite a fost percepute pentru forța de muncă;
inferior minimului necesar. - Sumele percepute pentru forța de
muncă nu sunt reflectate de evoluția
Atribuiri nejustificate unui singur lucrărilor prevăzue de contract;
ofertant - Modificări evidente ale fișelor de
pontaj;
Indicatori: - Nu se găsesc fișele de pontaj;
- Atribuiri în favoarea unui singur - Pentru aceleași costuri ale materialelor
ofertant la prețuri superioare sau puțin se percep sume în mai multe
inferioare plafoanelor de atribuire contracte;
concurențială; - Costurile indirecte sunt facturate drept
- Achiziții publice desfășurate anterior în costuri directe.
condiții concurențiale au devenit
neconcurențiale; Manipularea prețurilor
- Fragmentarea achizițiilor, pentru a
evita plafonul de ofertare Indicatori:
concurențială; - Contractantul refuză/amână sau nu
- Cererea de ofertă este transmisă unui poate furniza documente justificative
singur furnizor de servicii privind costurile;
- Contractantul furnizează documente
Fragmentarea achizițiilor incorecte sau incomplete;
- Informațiile privind prețul nu mai sunt
Indicatori: valabile;
- Două sau mai multe achiziții - Prețuri ridicate comparativ cu
consecutive și asemănătoare de la contracte similare, liste de prețuri sau
același contractant, situate imediat sub medii la nivel de industrie.
plafoanele de acordare concurențială
sau sub limita de la care se efectuează Neîndeplinirea specificațiilor
investigații de către cadrele de contractului
conducere;
- Separarea nejustificată a achizițiilor, de Indicatori:
exemplu contracte separate pentru - Discrepanțe între rezultatele testelor și
manoperă și materiale, fiecare având o inspecțiilor, pe de o parte, și clauzele și
valoare inferioară plafoanelor de specificațiile contractului, pe de altă
ofetare; parte;
13
- Absența certificatelor sau a Substituția produsului
documentelor de testare/inspecție;
- Calitate inferioară, activitate Indicatori:
nesatisfăcătoare și număr mare de - Ambalaje neobișnuite sau generice:
reclamații. ambalajul, culorile sau forma diferă de
norme;
Facturi false, duble sau cu prețuri - Discrepanța între aspectul așteptat și
excesive cel real;
- Numerele de identificare a produsului
Indicatori: diferă de numerele publicate sau de
- Mărfuri sau servicii facturate nu se află cele de catalog ori de sistemul de
în inventar sau nu pot fi localizate; numerotare;
- Nu există confirmări de primire a unor - Număr de defecțiuni înregistrat în
bunuri sau servicii facturate; cadrul testelor sau în utilizare peste
- Comenzile de achiziție pentru unele medie, înlocuiri anticipate ori costuri
bunuri sau servicii facturate sunt ridicate de întreținere și de reparație;
inexistente sau suspecte; - Certificatele de conformitate sunt
- Registrele contractantului nu indică semnate de persoane necalificate sau
finalizarea lucrărilor sau efectuarea neautorizate;
cheltuielilor necesare; - Diferențe semnificative între costurile
- Prețurile de facturare, sumele, estimate și cele reale ale materialelor;
descrierile sau datele privind articolele - Contractantul nu a respectat graficul
depășesc sau nu corespund cu lucrărilor, dar recuperează întârzierile
prevederile contractuale, comanda de cu rapiditate;
achiziție, fișele de magazie, inventarul - Numere de serie atipice sau șterse:
sau rapoartele de producție; numerele de serie nu corespund
- Facturi multiple cu sumă, număr, date sistemului de numerotate al
identice; produsului autentic;
- Subcontracte în cascadă; - Numerele sau descrierile facturii sau
- Plăți în numerar; ale obiectelor de inventar nu
- Plata către societăți off-shore. corespund datelor din ordinul de
achiziție.
Furnizori de servicii fictivi
DIFERENŢA ÎNTRE NEREGULĂ ŞI FRAUDĂ
Indicatori:
Neregula este comisă neintenţionat.
- Furnizorul de servicii nu poate fi găsit
Frauda este o neregulă comisă intenţionat.
în nomenclatoarele de societăți, pe
internet, cu ajutorul motorului de DIFERENŢA ÎNTRE SUSPICIUNEA DE FRAUDĂ ŞI
căutare Google sau al altor motoare de FRAUDĂ
căutare;
- Adresa furnizorului de servicii nu poate Suspiciunea de fraudă conţine un element
fi găsită; subiectiv de la început.
- Adresa sau numărului de telefon ale Ca să fie suspiciune de fraudă trebuie să existe o
furnizorului de servicii sunt incorecte; referire de aducere la cunoştinţă la parchet sau să
- Este folosită o societate off-shore. existe un proces în instanţă pe rol.
14
Recomandări privind consolidarea capacității de identificare timpurie/prevenție a
apariției fraudelor
15
Dezvoltarea unor proceduri de selecție Contactele utile ale autorităților cu
a proiectelor care să țină cont de competențe în domeniu:
capacitatea tehnică/financiară a
aplicanților, respectiv de eliminarea Autoritatea de Management pentru
riscurilor de conflicte de interese încă Programul Operaţional Sectorial Dezvoltarea
din faza preliminară semnării Resurselor Umane
contractelor de finanțare; Adresă: Tower Center, Bd. Ion Mihalache, nr
15-17, Sector 1, Bucureşti.
Tel: 0372614417, 0372614360
Dezvoltarea unor indicatori de risc la Fax: 0372.838.502
nivel de Program Operațional de către E-mail: posdru@fonduri-ue.ro
Ministerul Fondurilor Website: www.fonduri-ue.ro/posdru
Europene/Autoritățile de
Management – de ex: incidența mare Organismul Intermediar Regional Nord-Est
de corecții financiare/Program; Adresă: Bulevardul Republicii nr. 12, Piatra
replicarea unor proiecte cu conținut Neamţ, cod poştal 610005, Jud. Neamţ
sau buget identice; Tel: (+40 233) 231 950, 0233/23.19.56,
0233/23.19.57
Fax: (+40 233) 231 950, 0233/23.19.56,
Dezvoltarea unor pattern-uri de risc pe 0233/23.19.57
tipuri de contracte de achiziții (în E-mail: office@fsenordest.ro
funcție de specificul produselor, Website: www.fsenordest.ro
serviciilor sau lucrărilor achiziționate)
Organismul Intermediar Regional Sud-Est
Adresă: Piața Independenței nr. 1, etajele 3 și
Crearea unui sistem de coordonare 5, Brăila, Jud. Brăila
permanentă între Autoritățile de Tel: (+40 239) 613 301, (+40 239) 610 749
Management – Autoritatea de Audit – Fax: (+40 239) 613 301
DLAF – DNA în vederea tratării unitare E-mail: office@fsesudest.ro
a situațiilor considerate suspiciuni Website: www.fsesudest.ro
întemeiate de fraudă cu fonduri
europene și a uniformizării Organismul Intermediar Regional Sud
Muntenia
Adresă: Str. Portului nr. 2A, Călăraşi, Jud.
Întărirea cooperării internaționale Călăraşi
între sistemele de coordonare/control Tel: (+40 242) 314 048, (+40 242) 314 042
din statele membre prin schimburi de Fax: (+40 242) 314 431
experiență/participarea la grupuri E-mail: oirposdrusm@fsesudmuntenia.ro
comune de lucru/evenimente de Website: www.fsesudmuntenia.ro
profil prin care autoritățile cu
competențe de în gestionarea Organismul Intermediar Regional Sud-Vest
fondurilor europene și cele cu Oltenia
competențe de control să Adresă: Str. Traian Demetrescu nr. 14, Craiova,
împărtășească constant informații cu Jud. Dolj
privire la operaționalizare prevederilor Tel: (+40 351) 442 203
reglementărilor europene în domeniu. Fax: (+40 351) 442 202
E-mail: office@oirsvfse.ro
Website: http://www.oirsvfse.ro
16
Organismul Intermediar Regional Vest Agenţia pentru Dezvoltare Regională Nord-
Adresă: Str. M. Kogălniceanu nr. 1, Timişoara, Est (ADR Nord-Est)
cod poştal 300125, Jud. Timiş Adresă: Str. Lt. Draghescu nr. 9, Piatra Neamt,
Tel: (+40 256) 293 686 județ Neamt, cod poștal 610125
Fax: (+40 356) 080 248 Tel: 0233 224167
E-mail: fsevest@oirposdru-vest.ro Fax: 0233 218071
Website: http://www.oirposdru-vest.ro/ E-mail: info@adrnordest.ro
Website: www.inforegionordest.ro
Organismul Intermediar Regional Nord-Vest
Adresă: Bulevardul 21 Decembrie 1989, Nr. Agenţia pentru Dezvoltare Regională Sud-Est
58, etaj II, Cluj Napoca, Jud. Cluj (ADR Sud-Est)
Tel: (+40 264) 402594, (+40 264) 403 054, Adresă: Str. Anghel Saligny nr. 24, Brăila,
(+40 264) 402 592, (+40 264) 530 191, (+40 județ Brăila, cod poștal 810118
264) 402 593 Tel: 0339 401018
Fax: (+40 264) 402 591, (+40 264) 530 191, Fax: 0339 401017
(+40 264) 402 592 E-mail: adrse@adrse.ro
E-mail: office@runv.ro Website: www.adrse.ro
Website: www.runv.ro
Agenția pentru Dezvoltare Regională Sud
Organismul Intermediar Regional Centru Muntenia (ADR Sud Muntenia)
Adresă: Str. Nicolae Titulescu nr. 10D, Alba Adresă: Str. General Constantin Pantazi, nr.
Iulia, cod poștal 510096, Jud. Alba Iulia 7A, cod poștal 910164, Călărași
Tel: (+40 0358) 401 656 Tel: 0242 331769
Fax: (+40 0358) 401 655 Fax: 0242 313167
E-mail: posdru@oirposdrucentru.ro E-mail: office@adrmuntenia.ro
Website: www.oirposdrucentru.ro Website: www.adrmuntenia.ro
17
Agenţia pentru Dezvoltare Regională Nord-
Vest (ADR Nord-Vest) Organismul Intermediar Piteşti - Regiunea 3
Adresă: Sat Radaia, Comuna Baciu, județ Cluj Sud Muntenia
Tel: 0264 431550 Adresa. Str. Craiovei nr. 32, Piteşti
Fax: 0264 439222 E-mail: office.oi-Pit@fonduri-ue.ro
E-mail: comunicare@nord-vest.ro Tel: 0248/211 433
Website: www.nord-vest.ro Fax: 0248/211 435
18
Autoritatea de Certificare și Plată –
Ministerul Finanțelor Publice
Adresa: Strada Apolodor nr. 17, sector 5, cod
050741, București
E-mail pentru sesizări: nao@mfinante.ro
Autoritatea de Audit
Adresa: Str. Lev Tolstoi nr. 22-24, cod 011948,
sector 1, București, România
Telefon: 004 021 3078 731
Fax : 004 021 3078 875
19