Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
in reorganizare judiciara
1-4
BILAN NECONSOLIDAT
5-8
CUPRINS
9-11
12-13
14-25
26-82
RAPORTUL ADMINISTRATORILOR
1-60
Deloitte,
Deloitte Audit SRL
os. Nicolae Titulescu nr. 4-8
Intrarea de est.
Etajul 2-zona Deloitte pi
etajul 3 Sector 1, 011141,
Bucureti, Romnia
Tel.: +40 21 222 16
61 Fax: +40 21 222
16
60
www.deioitte.ro
Catre Acionari,
S.P.E.E.H. Hidroelectrica S.A. in reorganizare judiciara
Responsabilitatea auditorului
3
Responsabilitatea noastra este ca, pe baza auditului efectuat, sa exprimam o opinie asupra
acestor situatii financiare neconsolidate. Noi am efectuat auditul conform standardelor de
audit adoptate de Camera Auditorilor Financiari din Romania. Aceste standarde cer ca noi sa
respectam cerinele etice, sa planificam si sa efectuam auditul in vederea obinerii unei
asigurri rezonabile ca situaiile financiare neconsoiidate nu cuprind denaturri semnificative.
1
Numele Deloitte se refera la organizaia Deloitte Touche Tohmatsu Limited, o companie cu rspundere limitata din Marea Britanie, la firmele
membre ale acesteia, fiecare firma membra este o persoana juridica independenta. Pentru o descriere amanuntita a structurii legale a Deloitte
Touche Tohmatsu Limited si a firmelor membre. va rugam sa accesai www.deloitte.com/rofdespre
CUPRINS
Deloitte
5
Consideram ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a
constitui baza opiniei noastre de audit cu rezerve.
Opinia cu rezerve
8
Observaii
9
Deloitte
10 Atragem atentia asupra Notelor 15 si 16 la situaiile financiare neconsolidate anexate, in care
se specifica faptul ca la data de 20 iunie 2012, Societatea a intrat in procedura insolventei in
scopul reorganizrii activitatii. Procedura de insolventa a fost finalizata in 26 iunie 2013, iar
ncepnd cu Februarie 2014, Societatea a reintrat in procedura de reorganizare judiciara
datorita contestaiilor efectuate la tabelul creanelor. La data raportului nostru de audit
procedura insolventei nu este finalizata. Aceste aspecte indica o incertitudine cu privire la
continuarea activitatii Societii. Continuarea activitatii Societii depinde de abilitatea
acesteia de a genera in perioada urmtoare suficiente venituri, de susinerea continua din
partea creditorilor sai, a acionarilor si de deciziile Guvernului Romniei. Conducerea Societii
si administratorul judiciar considera ca Societatea va continua sa isi desfasoare activitatea in
viitorul previzibil si, In consecina, apreciaza adecvata utilizarea principiului continuitii
activitatii pentru ntocmirea situaiilor financiare neconsolidate pentru anul ncheiat la 31
decembrie 2013. Aceste situatii financiare neconsolidate nu includ ajustari care ar putea
proveni din rezultatul acestor incertitudini. Opinia noastra nu exprima rezerve in legtur cu
acest aspect.
11 Atragem atentia asupra Notelor 15 si 16 la situaiile financiare neconsolidate anexate in care
se specifica faptul ca in urma aprobrii de ctre Curtea de Apel a unor apeluri fcute de
anumii creditori, Societatea a reintrat in administrare judiciara in data de 25 Februarie 2014.
Tabelul creditorilor aprobat in data de 26 Iunie 2013 (moment la care Societatea a ieit din
prima insolventa) poate fi modificat in funcie de rezultatele finale ale acestor procese.
Conducerea Societii si administratorul judiciar sunt de prere ca modificarea tabelului
creditorilor nu este probabila. Aceste situatii financiare neconsolidate nu includ ajustari care ar
putea proveni din rezultatul acestor incertitudini. Opinia noastra nu exprima rezerve in
legtur cu acest aspect.
12 In continuarea paragrafului 11, dupa cum este prezentat in Nota 15 la situaiile financiare
neconsolidate anexate, la 31 decembrie 2013, Societatea era subiectul unui control de fond
care a fost finalizat in Ianuarie 2014, control de fond ce a acoperit verificarea perioadei 2006 2012, perioada precedenta intrrii Companiei in insolventa (prima insolventa fiind finalizata la
data de 26 Iunie 2013). Taxele si penalizrile adiionale impuse conform raportului de
inspecie fiscala sunt in suma de 232.5 milioane RON. Conform opiniei conducerii Societii si
administratorului judiciar, aceste creane nu au un temei legal in baza caruia sa fie solicitate.
In data de 19 Februarie 2014, Societatea a depus la Direcia Generala de Soluionare a
Contestaiilor din cadrul ANAF o contestaie mpotriva deciziei de impunere. Aceste situatii
financiare neconsolidate nu includ ajustari care ar putea proveni din rezultatul acestei
incertitudini. Opinia noastra nu exprima rezerve in legtur cu acest aspect.
Alte aspecte
13 Acest raport este adresat exclusiv acionarilor Societii in ansamblu. Auditul nostru a fost
efectuat pentru a putea raporta acionarilor Societii acele aspecte pe care trebuie sa le
raportam intr-un raport de audit financiar, si nu in alte scopuri. In masura permisa de lege, nu
acceptam si nu ne asumam responsabilitatea dect fata de Societate si de acionarii acesteia,
in ansamblu, pentru auditul nostru, pentru acest raport sau pentru opinia formata.
14 In conformitate cu Legea 82/1991 republicata, articolul 31, si cu cerinele Ordinul Ministrului
Finanelor Publice nr. 3055/2009 cu modificrile ulterioare o societate - mama trebuie sa
ntocmeasc atat situatii financiare anuale pentru propria activitate cat si situatii financiare
anuale consolidate. Societatea va emite in termenul legal situatii financiare consolidate la 31
decembrie
2013.
15
Deloitte
Raport asupra conformitii raportului administratorilor cu situaiile financiare neconsolidate
In concordanta cu Ordinul Ministrului Finanelor Publice nr. 3055/2009 cu modificrile ulterioare,
articolul 318, punctul 2, noi am citit raportul administratorilor ataat situaiilor financiare
neconsolidate. Raportul administratorilor nu face parte din situaiile financiare neconsolidate. In
raportul administratorilor, noi nu am identificat informaii financiare istorice care sa fie in mod
semnificativ neconcordante cu informaiile prezentate in situaiile financiare neconsolidate
alaturate.
Farrukh
FIO - pag. 1
BILAN
la data de 31.12.2013
Formular 10 - lei -
Denumirea elementului
Nr.
rd.
Sold la:
01.01.2013
31.12.2013
4.304.496
1.641.781
06
4.304.496
1.641.781
07
12.027.590.006
11.403.902.938
08
3.046.025.595
2.850.801.724
09
22.287.785
21.986.874
10
4.752.131.130
4.759.713.613
11
19.848.034.516
19.036.405.149
12
58.039.420
21.242.951
13
14
16
900
2.607.255
17
3.317.140
3.317.127
18
61.357,460
27.167.333
19
19.913.696.472
19.065.214.263
20
106.690.199
108.338.582
22
115.376
113.202
23
20.373
14.883
24
106.825.948
108.466.667
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZRI NECORPORALE
I.Cheltuteli de constituire (ct.201-2801)
01
02
03
04
05
+11 +18}
15
B. ACTIVE CIRCULANTE
1. STOCURI
1. Materii prime i materiale consumabile (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 +
323 +/- 308 + 351 + 358+ 381 + 328 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)
2. Producia n curs de execuie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 3952)
3, Produse finite i mrfuri (ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 +
326 +/- 368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 - 396
- 397
- 4428)pentru cumprri de stocuri (ct. 4091)
4.
Avansuri
21
FIO - pag. 2
1. Creane comerciale n (ct. 2675* + 2676 *+ 2678 + 2679* - 2966 - 2968' + 4092 +
411 +413 + 418-491)
2. Sume de ncasat de la entitile afiliate (ct. 451** - 495')
25
226.429.910
258.505.924
26
5.955.620
308.630
27
4. Alte creane (ct. 425 + 4282 + 431 ** + 437** + 4382 + 441 * + 4424 + 4428** +
444" * + 445 + 446** + 447* * + 4482 + 4582 + 461 + 473 ** - 496 + 5187)
28
13.861.560
11.092.882
29
124.410
124.410
30
246.371.500
270.031.846
32
1.629.315
11.865.800
33
1.629.315
11.865.800
34
55.370.268
74.520.658
35
410.197.031
464.884.971
36
2.149.717
2.225.283
38
1.069.917.024
605.545.864
39
26.434.214
8.219.476
40
1.022.085.271
540.308.794
44
482.645.496
228.712.943
45
2.601.082.005
1.382.787.077
46
-2.190.388.405
-920.055.837
47
17.723.308,067
18.145.158.426
1.201.802.592
798.746.290
31
37
41
42
43
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale i datoriile privind asigurrile sociale (ct. 1623
+ 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 *' *
+ 437*** 1381 + 441 *** + 4423 +4428*** + 444*** + 446"* + 447*** + 4481 + 455 +
456*** + 457 + 4581 + 462 + 473**" + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 +
5197)
TOTAL (rd. 37 la 44)
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 - 45 63)
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46)
G. DATORII; SUMELE CARE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOADA MAI
MARE DE IAN
1. mprumuturi din emisiunea de obligaiuni, prezentndu-se separat mprumuturile din
emisiunea de obligaiuni convertibile (ct. 161 + 1681 -169)
48
2. Sume datorate instituiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 +
1682+5191 +5192 + 5198)
49
50
51
52
53
54
113.781.798
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale i datoriile privind asigurrile sociale (ct.
1623+ 1626+167 + 1687 + 2693 + 421 +423 + 424 + 426 + 427 + 4281 +431"- +
437* + 4381 + 441 * + 4423 + 4428*** + 444' + 446*** + 447*** + 4481 + 455 +
Patrimoniul
1016)+ 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)
456***
+ 4581public
+ 462 (ct.
+ 473***
FIO - pag. 4
55
86.510.420
139.199.387
89
39.346.649
39.346.649
56
90
1.288.313.012
16.079.292.318
1.051.727.475
16.736.817.419
57
62.290.875
78.882.142
58
59
99.171.993
90.701.608
60
161.462.868
169.583.750
61
194.239.869
187.029.782
62
63
1.653.148
1.653.148
4.379.014
4.379.014
TOTAL (rd.- 48
la 55)
CAPITALURI
TOTAL
(rd. 88 + 89) (rd.47-56-60-61-64-65-66)
H. PROVIZIOANE
64
3. Venituri n avans aferente activelor primite prin transfer de la clieni (ct. 478)
65
66
67
195.893.017
191.408.796
68
4.475.643.070
4.475.643.070
69
3.763.100
4.426.630
70
71
72
4.479.406.170
4.480.069.700
J. CAPITAL l REZERVE
1. CAPITAL
73
74
11.131.250.166
11.029.208.060
75
56.968.396
101.977.001
76
3. Rezerve reprezentnd surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065)
77
931.705.456
1.033.747.562
78
128.123.867
128.123.867
79
1.116.797.719
1.263.848.430
80
IV. REZERVE
81
82
83
84
179.497.856
749.473.946
85
718.827.131
86
508.010.530
87
278958772504
88
45.008.605
16.039.945.669
16.697.470.770
520882647353
Sumele nscrise la acest rnd (rd.25) i preluate din conturile 2675 la 2679 reprezint creanele aferente contractelor de leasing
financiar i altor contracte asimilate, precum i alte creane imobilizate, scadente intr-o perioad mai mic de 12 luni.
ADMINISTRATOR,
NTOCMIT,
Numele si prenumele
Numele
si
prenumele
Gabriela Mihailescu
Semntura
Formular
VALIDAT
F20 - pag. 1
A
1. Cifra de afaceri net (rd. 02+03-04+05+06)
Nr.
rd.
2012
2013
01
2.402.785.281
3.083.233.611
02
2.398.927.493
3.025.607.759
03
3.857.788
380.544
04
05
57.245.308
06
Sold C
07
Sold O
08
09
73.098
8.224
10
15.557.054
66.407.258
11
12
2.418.415.433
3.149.649.093
13
14.487.432
9.329.281
14
2.387.854
802.226
15
350.085.867
345.835.831
1.561.810
588.857
16
17
18
418.863.325
354.704.802
19
322.419.585
273.822.413
20
96.443.740
80.882.389
21
1.227.207.693
992.189.248
22
1.236.855.011
992.330.218
23
9.647.318
140.970
24
15.321.838
4.201.017
25
39.788.960
5.849.572
26
24.467.122
1.648.555
27
643.503.384
455.674.898
1.544
F20 - pag. 3
28
527.860.224
VENITURI
TOTALE
(rd.impozite,
12 + 45
+ 57)
8.2. Cheltuieli
cu alte
taxe
i vrsminte asimilate (ct.635)
61
29
2.562.005.859
9,240.121
3.259.619.874
8.862.907
CHELTUIELI
TOTALE
(rd. 35 + 52 + 58)
8.3. Alte cheltuieli
{ct.652+658)
62
30
3.049.627.214
106.403.039
2.358.035.639
75.997.607
31
63
32
64
33
65
34
66
35
0
66.547.577
901.584.235
76.387.802
20.389.175
9.840.225
901.584.235
-29.749.318
0
50.668.104
182.757.104
80.417.422
2.739.965.236
2.133.576.842
67
36
68
37
0
0
508.010.530
321.549.803
718.827.131
1.016.072.251
0
0
38
4.727.487
1.412.126
39
4.727.487
1.412.126
1.454.840
1.492.742
44
137.408.099
107.065.913
45
143.590.426
109.970.781
46
36.796.469
-Cheltuieli (ct.686)
47
36.796.469
- Venituri (ct.786)
48
Cheltuieli SAU
cu dobnzile
de refinanare
PROFITUL
PIERDEREA
BRUT():nregistrate de entitile radiate din Registrul
general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666')
- Profit (rd. 61 - 62}
Ajustri privind provizioanele {rd. 33 - 34)
-Pierdere (rd. 62-61)
-Cheltuieli (ct.6812)
18. Impozitul pe profit (ct.691)
-Venituri (ct.7812)
19. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698)
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL {rd. 13 la 16 -17 +18 + 21 + 24 + 27
+
20.32)
PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCIIULUI FINANCIAR:
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 63-64-65-66)
- Profit (rd. 12-35)
- Pierdere (rd. 64 + 65 + 66 - 63)
- Pierdere (rd. 35-12)
9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613)
- din care, veniturile obinute de la entitile afiliate
10. Venituri din alte investiii i mprumuturi care fac parte din activele imobilizate
(ct.763)
- din care, veniturile obinute de la entitile afiliate
370.814.384
40
41
42
43
49
115.815.603
63.171.811
50
51
193.846.375
124.490.517
52
309.661.978
224.458.797
53
54
166.071.552
114.488.016
55
901.584.235
56
487.621.355
57
58
59
60
/ 520882647353
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele
Gabriela Mihailescu
NTOCMIT,
Formula
r
VALIDAT
S1002_A1.0.0
/ 02.04.2014
Suma de control
4.480.069.700
{ A n P Semestru
Anul
2013
Jude
Sector
Localitate
Bucureti
Sector I
Bucureti
Strada
-o
SM
<
Bloc
Nr.
Scara Ap.
Telefon
15-17
0213032582
Forma de proprietate
7
2
3
2
Raportri anuale
f* Forma lung
P Forma prescurtat
| P Forma simplificat
Situaiile financiare anuale ncheiate la 31.12.2013 de ctre entitile al cror exerciiu financiar coincide cu anul calendaristic,
cu excepia entitatilor care au optat pentru un sistem simplificat de contabilitate.
FIO - BILAN
F20 - CONTUL DE PROFIT I PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUAIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
Indicatori:
Capitaluri-total
16.736.817.419
Profit/ pierdere
718.827.131
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele
NTOCMIT,
Numele si prenumele
Gabriela Mihailescu
Calitatea
Semntura n . o H . t e n
si stampila
|11-DIRECT0R ECONOMIC
Semntura
Nr.de inregistrare in organismul profesional
AUDITOR,
Nume si prenume auditor persoana fizic/ Denumire firma de audit
Formular VALIDAT
Cod fiscal
. la data de 31.12.2013
Formular 30 - lei -
Nr.
rd.
Nr.unitati
Sume
01
718.827.131
02
03
Nr.
rd.
Total, din
care:
Pentru
activitatea
curenta
Pentru
activitatea de
investiii
1=2+3
04
1.111.275
239.358
871.917
05
884.842
12.925
871.917
06
870.888
8.189
862.699
- peste 90 de zile
07
13.954
4.736
9.218
- peste 1 an
08
226.433
226.433
^ - peste 30 de zile
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
- restante du pa 30 de zile
19
20
21
restante dupa 1 an
Dobnzi restante
22
23
Nr.
III. Numr mediu de salariai
A
Numr mediu de salariai
Numrul efectiv de salariai existeni la sfarsitul perioadei,
respectiv la data de 31 decembrie
rd.
31.12.2012
31.12.2013
24
5.199
4.601
25
5.155
4.172
F30 - pag. 3
V. Tichete de masa
Nr.
rd.
A
B
IV. Dobnzi, dividende i redevene pltite n cursul perioadei de Nr.
rd.
Contravaloarea
tichetelor
de
masa
acordate
salariailor
58
raportare. Subvenii ncasate i creane restante
Nr.
31.12.2012
VI. Cheltuieli efectuate pentru A
rd.
activitatea de cercetare - dezvoltare
Venituri brute din dobnzi pltite ctre persoanele fizice nerezidente, din care:
***}
A de stat
B
1
- impozitul datorat la bugetul
61
Venituri
brute din dobnzi
pltite ctre
persoane juridice nerezidente,
din 31.12.2012
care:
VII.
Cheltuieli
de inovare
****)
Nr.
rd.
- impozitul datorat la bugetul de stat
pag. 2
1
Sume (lei)4.739.863
31.12.2013
1
26
SumeF30
(lei)-
27
28
29
30
31
82
7.705.224
Creane comerciale nencasate
A la termenul stabilit (din ct.
B
1
Venituri
brute
din +dinct.413)
dobnzi pltite ctre persoane juridice asociate") nerezidente din statele
4092
+din
ct. 411
32
Cheltuieli
inovare
- total (rd.
la 65)
62
membre
alede
Uniunii
Europene,
din63
care:
83
66.865
Creane
n legtur
cu personalul
inconturi
- cheltuieli
de inovare
finalizate
cursulasimilate
perioadei(ct.
63
- impozitul
datorat
la bugetul
de stat
33
425 + 4282)
64
- cheltuieli de inovare n curs de finalizare n cursul
Venituri brute
din dividende
pltite ctre
persoane
nerezidente,
34
10.697.016
Creane
n legtur
cu bugetul
asigurrilor
sociale
i 84 din care:
perioadei
bugetul
statului
(ct.431
+437
+
4382
+
441
+
4424
+
4428
+
-cheltuieli de inovare abandonate n cursul perioadei
65
datorat
la bugetul
stat la 89)
35
444mpozitul
+ 445 + 446
+ 447
+ 4482),de(rd.85
VIII.
Alte
Nr.
31.12.2012
venituri
bruteinformaii
dinlegtur
dividende
persoane
juridice nerezdente,
potrivit
prevederilor
85
- creane
in
cu pltite
bugetulctre
asigurrilor
sociale
36
art. 117 lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu rd.
modificrile i completrile
(ct.431+437+4382)
ulterioare,
dinfiscale
care: in legtur
9.867.751
A cu bugetul statului (ct.441 86
B
- creane
1
- impozitul datorat la bugetul de stat
37
+4424+4428+444+446)
Avansuri acordate pentru imobilizri necorporale (ct. 234) 66
Venituri
brute din
pltite ctre persoane juridice nerezidente,
din care:
38
- subvenii
de redevene
incasat(ct.445)
87
31.12.2013
2
29.763.094
14.058
7.869.132
31.12.2013
2
7,058.840
39.172.762
95
creanepreluate
imobilizate
n valut
ct. 267)de
79
- -sumele
din contul
542(din
"Avansuri
Subvenii ncasate
n cursul
perioadei
raportare, din care:
51
trezorerie"
reprezentnd
avansurile
de de
trezorerie,
80
254.191.207
Creane comerciale, avansuri acordate furnizorilor i alte
subvenii
n cursulDn
perioadei
dede
raportare
aferente activelor
52
acordate -Dotrivit
leaiincasate
si nedecontate
la data
31
conturi asimilate, n sume brute (ct. 4092 + 411+413 +
decembrie (din ct. 461)
418), din care:
- subvenii aferente veniturilor, din care:
53
Dobnzi
de ncasat
(ct. 5187)
, dinavansuri
care:
96
44.037
81
6.248.519
- creane
comerciale
externe,
acordate
furnizorilor
externi
alte conturi
asimilate,
n sume
bruteforei97
-isubvenii
pentru
stimularea
ocuprii
de munc '*)
54
- de la
nerezidenti
(din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct.418)
98
Creane restante,
care nu
au fost ncasate
la termenele
Valoarea
mprumuturilor
acordate
operatorilor
economiciprevzute n contractele comerciale
55
i/sau n actele normative n vigoare, din care:
****)
99sau integral de stat
- creane
la entiti
din 501
sectorul
majoritar
56
Investiii pe
termenrestante
scurt, n de
sume
brute (ct.
+ 505
+
506 + din ct.508), (rd.100 la 106)
- creane restante de la entiti din sectorul privat
57
- aciuni cotate emise de rezideni
100
4.711
58.039.420
2.773.080
9.661.644
1.867.520
3.317.127
9.656.933
3.317.127
284.887.573
42.902
35.437.076
27.549.584
7,887.492
102
103
104
105
809.377
900
2.773.080
101
61.357.447
810.292
58.040.320
308.630
106
107
r
i08
109
311.305
168.676
296.085
168.543
111
15.220
53.898.193
133
73.648.827
112
48.275.271
53.720.073
5.622.922
19.928.754
116
8.790
4.300
117
8.790
4.300
3.891.190.208
2.438.893.538
126
668.428.864
200.820.007
-n lei
127
436.806.930
52.745.450
-n valut
128
231.621.934
148.074.557
138
1.371.489.126
995.963.682
139
140
1.371.489.126
995.963.682
141
8.799.328
6.506.332
143
8.799.328
6.506.332
144
223.002.298
200.537.135
(rd.112+114}
110
113
114
115
118
119
120
121
- n valut
Dobnzi aferente mprumuturilor din emisiuni de
obligaiuni in sume brute (ct.1681), (rd.124+125)
122
123
-in lei
124
- in valuta
125
129
- in lei
130
- in valuta
131
132
-n lei
133
- n valut
134
135
- in lei
136
- in valuta
137
-n lei
-n valut
Dobnzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din
Ct.1682) (rd.142+143)
- in lei
-in valuta
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624
+ 1625 } (rd.145+146)
142
F30 - pag.6
F30 - pag. 5
-n lei
145
- n valut
146
147
- in lei
148
- in valuta
149
223.002.298
200.537.135
464.968
464.968
150
151
140.234.129
103.441.151
152
140.234.129
103.441.151
153
154
155
1.048.519.486
662.310.068
156
163.255.116
5.047.202
157
21.077.022
9.634.108
96.577.433
S4.775.764
159
11.406.024
8.125.584
160
84.338.398
46.593.291
161
268.876
56.861
564.135
28
313.008.758
204.440.323
252.362.228
154.614.433
60.646.530
49.825.890
163
164
165
167
168
169
F30 - pag. 6
- venituri n avans aferente activelor primite prin
170
171
172
173
-aciuni cotate 3}
174
-aciuni necotate4)
175
- pri sociale
176
177
53.764
4.475.643.070
4.475.643.070
4.475.643.070
4.475.643.070
18.728
18.728
178
Nr.
rd.
31.12.2012
B
B
2012
2013
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2012
31.12.2013
A
A
Cheltuieli
cu colaboratorii
(ct. 621} cuvenite
XII.
Dividende
/vrsminte
31.12.2013
2
195
179
bugetului
de stat
saubunurile
local, dedin
repartizat Nr.
X. Informaii
privind
din
profitul
exerciiului
financiar
de ctre rd.
domeniul public al statului
companiile naionale, societile
A
B
naionale, societile i regiile
Valoarea bunurilor din domeniul public ai statului aflate n
autonome,
din care:
180
administrare
- ctre instituii publice centrale
196
181
197
Valoarea
bunurilor
din domeniul
public al statului
-ctre
ali acionari
la care statul/unitile
nchiriate
administrativ teritoriale/instituiile publice dein direct/
198
182
XI. Capital
social
vrsat
indirect
aciuni sau
participaii
indiferent de ponderea
acestora.
Sume
Nr.
rd.
Nr.
rd.
Suma (lei)
Col.1
2012
Capital
social vrsat (ct. 1012)
sj, ird.
XIII.
Dividende/vrsminte
cuvenite
184 + 187
191
+ 192
+ virate
193 + n
194)
bugetului
de +
stat
sau
local,
perioada de raportare din profitul
- deinut de instituii publice, (rd. 185+186)
companiilor naionale, societilor
- deinut de societilor
instituii publice de
naionale,
i subordonare
al regiilorcentral
autonome,
din
care:
- dividende/vrsminte din profitul exerciiului financiar al
199
183
4.475.643.070
184
3.583.025.290
185
3.583.025.290
200
186
ctre instituii
publicecu
centrale
-- deinut
de societile
capital de stat, din care:
201
187
Sume
% S)
Col.2
Suma (lei)
CoJ.32013
Si
Col.4
51.538.144
4.475.643.070
X
3.583.025.290
80,06
3.583.025.290
202
188
203
- ctre ali acionari la care statul/ unitile administrativ
- cu capital
majoritar
de stat
teritoriale
/instituiile
publice
dein direct/indirect aciuni sau 189
participaii indiferent de ponderea acestora
- cu capital minoritar de stat
190
204
- dividende/vrsminte din profitul exerciiilor financiare
80,06
anterioare
precedent, din care virate:
- deinut deanului
regii autonome
191
-- deinut
de societile
capital privat
ctre instituii
publicecu
centrale
192
205
ctre instituii
publicefizice
locale
-- deinut
de persoane
206
193
51.538.144
892.617.780
19,94
892.617.78051.538.144
19,94
207
- deinut
de alte
entiti
194
- ctre ali
acionari
la care statul/unitile administrativ
teritoriale/instituiile publice dein direct/indirect aciuni sau
participaii indiferent de ponderea acestora.
Nr.
rd.
B
211
Sume
2012
2013
F30 - pag. 7
Suma de control F30 :
6278640?773/520882647353
) Pentru statutul de "persoane juridice asociate"se vor avea in vedere prevederile art. 124*20, Ut b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu
modificrile i completrile ulterioare.
**; Subvenii pentru stimularea ocuprii forei de munc (transferuri de la bugetul statului ctre angajator) - reprezint sumele acordate angajatorilor pentru
plata absolvenilor instituiilor de nvmnt, stimularea omerilor care se ncadreaz n munc nainte de expirarea perioadei de omaj, stimularea
angajatorilor care ncadreaz n munc pe perioad nedeterminat omeri n vrsta de peste 45 ani, omeri ntreintori unici de familie sau omeri care n
termen de 3 ani de la data angajrii ndeplinesc condiiile pentru a solicita pensia anticipat parial sau de acordare a pensiei pentru limita de vrst, ori
pentru alte situaii prevzute prin legislaia in vigoare privind sistemul asigurrilor pentru omaj i stimularea ocuprii forei de munc.
***) Seva completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamental, cercetarea aplicativ,
dezvoltarea tehnologic i inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea tiinific i dezvoltarea
tehnologic, cu modificrile ulterioare.
##*( cheltuielile de inovare se determin potrivit Regulamentului (CE) nr. 1450/2004 al Comisiei din 13 august 2004 de punere n aplicare a Deciziei nr.
1608/2003/CE a Parlamentului European i a Consiliului privind producia i dezvoltarea statisticilor comunitare privind inovarea, publicat in Jurnalul Oficial
al Uniunii Europene seria Lnr. 267din 14august2004.
*****) In categoria operatorilor economici nu se cuprind entitile reglementate i supravegheate de Banca Naional a Romniei, respectiv Autoritatea de
Supraveghere Financiar, societile reclasificate n sectorul administraiei publice i instituiile fr scop lucrativ n serviciul gospodriilor populaiei. ******)
Pentru creanele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa att valoarea nominal a acestora, ct i costul lor de achiziie. Pentru
statutul de persoane juridice afiliate" se vor avea n vedere prevederile art. 7 alin. (1) pct. 21 Ut. c) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificrile
i completrile ulterioare.
1)
Se vor include chiriile pltite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, puni, fnee etc.) i aferente spaiilor comerciale (terase etc.)
aparinnd proprietarilor privai sau unor uniti ale administraiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea tuciului de ap in scop recreativ sau n alte
scopuri riescuit, etc.)
2)
h categoria Alte datorii n legtur cu persoanele fizice i persoanele juridice, altele dect datoriile n legtur cu instituiile publice
(instituiile statului)"nu se vor nscrie subveniile aferente veniturilor existente n soldul contului 472.
3)
Titluri de valoare care confer drepturi de proprietate asupra societilor, care sunt negociabile i tranzacionate, potrivit legii.
4)
Titluri de valoare care confer drepturi de proprietate asupra societilor, care nu sunt tranzacionate.
5)
La seciunea XI Capital social vrsat" la rd. 184 -194,n col. 2 si col 4, entitile vor nscrie procentul corespunztor capitalului social deinut n
totalul capitalului social vrsat nscris la rd. 183.
ADMINISTRATOR,
Stampila unit"
NTOCMIT,
Numele si prenumele
Numele si prenumele
Gabriela Mihailescu
Semntur
Calitatea
Semntur
Formular
VALIDAT
Formular 40 - Ier -
Nr.
rd.
Elemente de
imobilizri
Valori brute
Sold
initial
Creteri
Reduceri
Total
Din care:
dezmembrri si
casari
Sold final
(col.5=1+2-3)
Imobilizri necorporale
Cheltuieli de constituire si
cheltuieli de dezvoltare
01
9.000
Alte imobilizri
02
26.353.761
Avansuri si imobilizri
necorporale in curs
03
04
26.362.761
71.716
80.321
26.354.156
05
697.169.166
729.024
10.583.100
687.315.090
06
11.347,588.244
24.076.484
7.642.828
421
11.364.021.900
07
3.112.968.955
154.436.769
66.114.028
1.078.884
3.201.291.696
08
25.724.884
4.417.280
3.425.923
18.055
26.716.241
09
4.753.453.214
297.568.009
285.421.479
10
19.936904.463
481.227.566
373.187.358
Imobilizri financiare
11
61.357.460
2.606.355
13
12
20.024.624.684
483.905.637
373.267.692
71.716
80.321
9.000
26.345.156
Imobilizri corporale
Terenuri
onstructii
4.765.599.744
1.097.360
X
1.097.360
20.044.944.671
63.963.802
20.135.262.629
Elemente de imobilizri
A
Imobilizri necorporale
Nr.
rd.
Sold initial
Amortizare in
cursul anului
Cheltuieli de constituire si
cheltuieli de dezvoltare
13
9.000
Alte imobilizri
14
22.049.265
2.734.431
80.321
24.703.375
TOTAL (rd.13+14)
15
22.058.265
2.734.431
80.321
24,712,375
9.000
Imobilizri corporale
Terenuri
16
Construcii
17
304.903
629.885.829
871.074
629.319.658
18
65.146.115
348.729.482
65.445.272
348.430.325
19
3.423.663
4.716.012
3.423.744
4.715.931
20
68.874.681
983.363.560
69.740.090
982.498.151
21
90.932.946
986.097.991
69.820.411
1.007.210.526
32.237
32.237
Elemente de imobilizri
A
Imobilizri necorporale
22
Alte imobilizri
23
24
25
Sold initial
Ajustri
constituite in
cursul anului
Ajustri reluate
la venituri
10
11
12
2 -lei-
Imobilizri corporale
Terenuri
26
Construcii
27
16.862.501
1.219.656
275.057
18.082.157
28
1.797.246
29
13.435
12.656
30
1.322.084
4.737.513
173.465
5.886.132
31
19.995.266
6.232.226
186.121
26.041.371
Imobilizri financiare
32
33
13.435
36.796.469
19.995.266
43.028.695
36.796.469
186.121
ADMINISTRATOR,
NTOCMIT,
Numele si prenumele
Numele si prenumele
Gabriela Mihailescu
Semntura 2-3
lX-
Formular
VALIDAT
2.059.647
62.837.840
Calitatea
Semntura
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
10
11
12
31 decembrie
2013
31 decembrie
2012
718.827.131
(508.010.530)
992.189.248
1.237.247.998
(21.199.444)
13.774.974
4.201.017
15.447.265
36.796.469
(29.749.318)
182.757.104
63.171.811
66.445.517
20.389.175
115.815.603
(1.492.742)
(7.142.461)
(1.454.840)
(7.219.664)
14.357.022
64.148.613
1.952.715.837
1.016.584.111
(1.896.729)
(26.308.549)
(75.567)
(11.685.103)
(1.994.800)
93.305.032
2.318.517
72.207.834
(309.096.859)
(158.161.288)
(507.224.094)
(103.908.251)
92.386.690
154.315.022
(61.344.226)
(147.914.647)
(109.585.904)
(13.361.348)
1.236.232.870
1.047.951.881
(278.274.054)
1.492.742
(757.141.090)
1.454.840
39.231.112
(237.550.200)
2.583.373
(753.102.877)
(414.175.628)
(97.747.796)
(242.358.986)
(6.268.972)
(511.923.424)
(248.627.958)
486.759.247
46.221.046
(613.058.596)
(126.299.349)
(659.279.642)
(613.058.596)
13
31 decembrie 2013
31 decembrie
2012
74.520.658
(200.820.008)
55.370.268
(668.428.864)
(126.299.350)
(613.058.596
)
Aceste situatii financiare neconsolidate au fost semnate de ctre conducerea Societii la data de 23
aprilie 2014.
Mihail Viorelian
Director
General
Gabriela Mihajlespu
Director Fiha
14
Creteri
Total, din
Prin
care:
transfer
Sold la 31
decembrie
1
4.449.514.450
26.128.620
26.128.620
24.983.220
4.908.500
i_l.247.639.94
10.976.882.712
1
58.616.281
(1.647.885)
852.004.521
Rezerve din surplusul realizat din reevaluare ct.1065
79.700.934
Alte rezerve ct.1068
128.123.867J
5.212.986
Rezultat reportat
Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor
fundamentale
ct.1174
Rezultatul exerciiului financiar (profit) ct.121
Repartizarea profitului ct.129
Total capitaluri si rezerve
Patrimoniu public ct.1016
Reduceri
Total, din
Prin
care:
transfer
6.444.266
26.128.620
26.128.620
3.763.100
66.691.509 1.093.272.486 138.300.877 11.131.250.167
(1.647.885)
56.968.396
79.700.934
931.705.455
128.123.867
6.444.266
(79.724.096) (58.599.944)
(185.942.123)
514.454.796
6.444.266
(508.010.530)
(1.647.885)
(1.647.885)
1.557.696.9 110.625.93
07
5
16.039.945.6
68
5.212.986
6.444.266
16.489.796.97 1.107.845.60
2
3
110.625.93
5
39.208.376
138.273
Gabriela
Mih; Director
Finan
6
4.475.643.070
Sold la 31
decembrie
2012
39.346.649
16.079.292.3
17
Director General
Creteri
Total, din
care:
1
4.475.643.070
3.763.100
Prin transfer
3
2
0
Reduceri
Total, din
care: Prin transfer
4
5
0
663.530
Sold la 31
decembrie
2013
6
4.475.643.070
4.426.630
11.131.250.167
102.042.106
102.042.106
11.029.208.061
56.968.396
45.008.605
45.008.605
101.977.001
931.705.455
102.042.106
102.042.106
1.033.747.561
6.444.266
(508.010.530)
(508.010.530)
6.444.266
(185.942.123)
15.203.834
6.444.266
70.725.127
(508.010.530)
718.827.131
45.008.605
16.039.945.668
128.123.867
128.123.867
Director General
718.827.131
(399.524.15
8)
45.008.605
16.697.470.77
0
39.346.649
(399.524.15
8)
16.736.817.41
9
Aceste situaii financiare neconsolidate au fost semnate de ctre conducerea Societii la data de 23 aprilie 2014:
Mhail Viorelian Stanculescu
(508.010.530)
(241.463.416)
(508.010.530) (508.010.530)
45.008.605
(399.524.158
(328.799.031
328.726.071
)
)
39.346.649
6.444.266
Gabriela lylihai
Directoriina
3.763.100
lei
La data de 31.12.2013 capitalul subscris este in valoare de 4.480.069.700 lei, format din:
-
lei
Capitalul social subscris in valoare de 4.475.643.070 lei, integral varsat, al SPEEH Hidroelectrica SA
in reorganizare judiciara a fost mpartit pe acionari persoane juridice astfel:
l.STATUL prin Ministerul Economiei, Comerului si Mediului de Afaceri in calitate de acionar, cu un:
aport de capital: 3.583.025.290 lei
nr. de aciuni:
358.302.529
cota de participare la beneficii si pierderi: 80,0561%
2.SC "FONDUL PROPRIETATEA" SA, in calitate de acionar, cu un:
-
Aceste inscrisur au fost efectuate la Oficiul Registrului Comerului de pe langa Tribunalul Bucureti
cu nr. 527932 din 10.04.2012.
1. Capital social subscris varsat in valoare de 4.475.643.070 lei la 31 decembrie 2013
este format din: 3.485.599.880 lei - capital social subscris varsat la data nfiinrii conform
HGR nr.627/2000.
Majorri de capital social in valoare de 994.065.310 lei dupa cum urmeaza:
a)
49.080 lei - valoare cu care capitalul social subscris varsat a fost majorat conform
Rezoluiei nr.131/08.01.2003 a Oficiului Registrului Comerului Bucureti, privind fuziunea cu SC
Energetica;
b)
462.644.000 lei - valoare cu care capitalul social subscris varsat a fost majorat conform
extrasului de registru din data de 07.01.2004 in urma meniunii nr.246596/22.11.2003 care
cuprinde si valoarea de 148.208.230 lei, reprezentnd disponibilitile bneti primite din Fondul
Special de Dezvoltare a Sistemului Energetic in perioada 1998 - 2000, avand in vedere Decizia
Curii de Conturi a Romniei, Secia de Control Ulterior nr.189/01.07.2001;
c)
13.435.110 lei - valoare cu care capitalul social a fost majorat conform Actului Adiional
nr.482/11.01.2005, Hotararii nr.24/01.09.2004 a Adunrii Generale Extraordinare, nscrisa in
Registrul Comerului la data de 14.01.2005, in baza ncheierii judectorului delegat
nr.1879/14.01.2005.
j) 1.037.240 lei - valoare cu care a fost majorat capitalul social, reprezentnd contravaloarea
terenurilor pentru care s-au obtinut certificate de atestare a dreptului de proprietate in lunile
decembrie 2008 respectiv martie 2009, aprobata prin Nota Consiliului de Administraie nr.2/2009,
nscrisa la Registrul Comerului la data de 04.06.2009, in baza meniunii nr.291236/04.06.2009;
k) 3.224.530 lei - valoare cu care a fost majorat capitalul social conform Notei Consiliului de
Administraie nr.7/2009, nscrisa la Registrul Comerului la data de 12.10.2009, in baza meniunii
nr.487748/12.10.2009.
Aceasta majorare cuprinde :
189.250 lei - valoarea terenurilor pentru care s-a obtinut dreptul de proprietate prin sentinte
judectoreti (SH Buzu);
3.035.280 lei - valoare ce reprezint certificate de atestare a dreptului de proprietate obtinute
in perioada 01.06.2009 - 31.08.2009;
I) 2.882.980 lei - valoare cu care a fost majorat capitalul social conform Notei Consiliului de
Administraie nr.14/2009, nscrisa la Registrul Comerului la data de 23.04.2010, in baza meniunii
nr. 182301/2104.2010, reprezentnd contravaloare terenuri pentru care s-au obtinut certificate de
atestare a dreptului de proprietate in perioada 30.03.2007 - 24.11.2009;
m) 8.546.800 lei - valoare cu care a fost majorat capitalul social conform Notei Consiliului de
Administraie nr.9/08.09.2011, nscrisa la Registrul Comerului la data de 27.10.2011, in baza
certificatului de nregistrare meniuni nr.408156/27.10.2011.
Aceasta majorare cuprinde:
313.969 - valoarea terenurilor pentru care s-a obtinut drepul de proprietate prin sentinte
judectoreti (SH Buzu);
8.232.831 - valoare ce reprezint certificate de atestare a dreptului de proprietate obtinute in
perioada 23.02.2010 - 07.03.2011.
n) 24.998.890 lei - valoare cu care a fost majorat capitalul social conform Notei Consiliului de
Administraie nr.1/23.01.2012, nscrisa la Registrul Comerului la data de 26.01.2012, in baza
meniunii nr.25935/24.01.2012, reprezentnd contravaloare terenuri pentru care s-au obtinut
certificate de atestare a dreptului de proprietate in anii 2006, 2007 si 2011;
o) 1.129.730 lei - valoare cu care a fost majorat capitalul social conform Notei Consiliului de
Administraie nr.8/23.03.2012, nscrisa la Registrul Comerului la data de 10.04.2012, in baza
meniunii nr.580628/06.04.2012, reprezentnd contravaloare terenuri pentru care s-au obtinut
certificate de atestare a dreptului de proprietate in luna martie 2012, pentru SH Ramnicu Valcea.
Reduceri de capital social in valoare de 4.022.120 lei dupa cum urmeaza:
a) 2.173.230 lei - valoare cu care a fost redus capitalul social al SPEEH Hidroelectrica SA in anul
2004 conform Hotararii nr.31/2003 a Adunrii Generale Extraordinare a acionarilor si a publicrii in
Monitorul Oficial al Romniei nr.1090/15.04.2004. Aceasta reducere s-a fcut in baza protocoalelor
ncheiate cu SN TRANSELECTRICA SA, SC Electrica SA, si ANRE conform HGR nr.627/2000 si a
transferurilor cu titlu gratuit la autoritatile administraiei publice locale conform Legii nr.137 art.15
alin.l si 5;
b)
1.799.810 lei - valoare cu care a fost redus capitalul social in anul 2004 al SPEEH
Hidroelectrica SA, conform Hotararii Adunrii Generale Extraordinare nr.28/22.10.2004, cuprinsa in
actul adiional nr.2/22.02.2005, nscrisa la Registrul Comerului la data de 23.05.2005 in baza
ncheierii judectorului delegat nr.24033/23.05.2005. Aceasta reducere reprezint contravaloarea
activelor cu caracter social transmise catre Consiliile Judeene in baza Legii nr.137/2002, cu
modificrile si completrile ulterioare;
c)
49.080 lei - valoare cu care a fost redus capitalul social al SPEEH Hidroelectrica SA,
conform Hotararii nr.1/24.01.2008 a Adunrii Generale Extraordinare, avand meniunea
nr.84620/28.02.2008 privind nregistrarea modificrii actului constitutiv, nregistrata la Registrul
Comerului la data de 03.03.2008, in baza ncheierii judectorului delegat nr.16715/03.03.2008.
Aceasta reducere reprezint transmiterea cu titlu gratuit, prin HG nr.1191/2006 a Complexului
Motelier Tismana in domeniul public al Statului, in administrarea Ministerului Culturii si Cultelor si
folosina gratuita a Mitropoliei Olteniei.
2. Capitalul social subscris nevarsat la data de 31.12.2013 este in valoare de 4.426.630 lei
reprezentnd valoarea a 14 terenuri pentru care s-au obinut titluri de proprietate n luna
decembrie 2012 si in luna aprilie 2013. In data de 28.02.2013 Adunarea Generala Extraordinara a
Acionarilor a aprobat prin Hotararea nr.7, majorarea capitalului social cu valoarea acestor terenuri
actualizata, in conformitate cu art.l, alin.3 din H.G. nr.107/2008, care modifica art.6 din H.G.
nr.834/1991, cu indicii preturilor de consum comunicai de Institutul National de Statistica (INS)
prezentai in anexa, pentru perioada cuprinsa intre data evalurii si data de 31.12.2013, rezultnd
o valoare actualizata de 5.014.000 lei(cf.Anexa 1), pentru care urmeaza sa se depun
documentaiile la Oficiul Registrului Comerului in vederea majorrii capitalului social subscris
varsat cu respectarea legislaiei in vigoare.
In cursul anului 2013 Directoratul si Consiliul de Supraveghere au avizat nota de fundamentare
privind diminuarea capitalului social cu valoarea de 8.187.620 lei, pentru a corecta valoarea
capitalului social, astfel:
15.670 lei, reprezentnd valoarea unui teren de la AHE Gura Lotrului, punct de lucru,
aflat in capitalul social, transmis cu titlu gratuit in anul 2009, Primriei Oraului Brezoi.
In urma acestei transmiteri capitalul social nu a fost diminuat in mod corespunztor.
108.740 lei, reprezentnd valoarea rezervei din reevaluare rezultata din reevaluarea
unor terenuri care nu existau in patrimoniul Societii la acel moment si care, in anul
2007, a majorat capitalul social;
8.063.223 lei, reprezentnd rezerva din reevaluarea unor mijloace fixe transferata, la
momentul vanzarii acestora, in surplusul realizat din rezerve din reevaluare si care
ulterior a fost folosita, in mod eronat, si pentru majorarea capitalului social.
Pana la data de 31.12.2013, Adunarea Generala Extraordinara a Acionarilor nu a aprobat
diminuarea capitalului social.
Majorrile sau reducerile capitalului social al SPEEH Hidroelectrica SA in reorganizare judiciara se
efectuaza n temeiul prevederilor art. 207 - 221 ale Legii nr.31/1990 privind societile comerciale,
republicata, modificata si completata, precum si cu respectarea prevederilor art.8 din HG
nr.627/31.07.2000 Anexa 4.1 - Statutul Societii, modificat, completat si actualizat potrivit
dipozitiilor legale in vigoare.
In ceea ce privete majorarea capitalului social cu aporturi in natura reprezentnd contravaloarea
terenurilor pentru care s-au obtinut Certificate de atestare a dreptului de proprietate, conform
principiului de drept "specialia generalibus derogant" se realizeaza prin aplicarea dispoziiilor
legislative speciale, derogante de la Legea nr.99/1999, cu modificrile si completrile ulterioare, cu
raportare la
art.12 din Legea nr.137/2002, cu modificrile si completrile ulterioare, art. 9 A1 din titlul VII al
Legii nr.247/2005, cu modificrile si completrile ulterioare.
B.
REZERVE LEGALE
Pentru exerciiul financiar al anului 2013, societatea a constituit, prin repartizare din profitul net
contabil, rezerva legala in valoare de 45.008.605 lei, soldul rezervei legale la 31.12.2013 fiind
de 101.977.001 lei
D.
Soldul contului la sfarsitul exerciiului financiar al anului 2013 este de 1.033.747.562 lei provenit din
transferarea surplusurilor din reevaluare realizate pentru mijloace fixe scoase din evidenta prin casare,
cedare si mijloace fixe amortizate complet.
In anul 2013 s-au realizat transferuri in conturile de surplusuri din reevaluare realizate in valoare de
102.042.106 lei, pentru mijloace fixe cedate, casate sau vndute si pentru mijloace fixe amortizate
complet
E.
ALTE REZERVE
Soldul contului 1068 Alte rezerve" la data de 31.12.2013 este de 128.123.867 lei si este format din
urmtoarele elemente:
29.584.437 lei, reprezentnd surse proprii de finanare constituite din repartizarea profitului din anii
anteriori;
97.000.000 lei, reprezentnd "Alte rezerve in limita cotei de 6% din veniturile realizate conform OG
nr.89/2004" nregistrate pana la 31 decembrie 2005;
1.539.430 lei, reprezentnd plusul de valoare rezultat in urma reevalurii terenurilor constituite ca
aport in natura la capitalul social al Hidroserv-urilor.
F. REZULTATUL REPORTAT
Contul 1174 "Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor fundamentale"
La data de 01.01.2013 soldul debitor al rezultatului reportat, reprezentnd pierdere reportat era in
valoare de 185.942.123 lei, rezultata in urma nregistrrii de cheltuieli si venituri aferente unor
perioade financiare anterioare, in principal pentru corectarea rezultatului financiar al anului 2011,
reprezint:
Explicaii
Rezultat
nefavorabil din
corectarea
erorilor
contabile
aferente
exercitiilor
Rezultat
favorabil din
corectarea
erorilor contabile
aferente
exercitiilor
financiare
9.336.733
218.559
193.567
2.828.732
778.002
3.737.017
445.709
20.518.264
6.917.449
92.945
10.298.380
132.057.662
364.332
-79.654
66.691.509
Explicaii
Rezultat
nefavorabil din
corectarea
erorilor contabile
aferente
exercitiilor
financiare
Rezultat favorabil
din corectarea
erorilor contabile
aferente
exercitiilor
financiare
precedente
58.748.555
4.686.027
22.352.413
TOTAL
260.541.759
185.942.122
79.724.096
In cursul anului 2013, in urma analizei componentei contului de investiii in curs s-au constatat erori cu
privire la cheltuielile nregistrate in acest cont, fiind nregistrate:
valoarea unor studii de prefezabilitate si fezabilitate, efectuate nainte de aprobarea vreunui
obiectiv de investiii;
cheltuieli realizate pentru obinerea certificatelor de proprietate ale terenurilor, de genul taxe
notariale, taxe si onorarii de cadastru, evaluari, taxe de ntabulare;
cheltuieli reprezentnd servicii de paza, iluminare, ventilaie, epuismente realizate pentru
ntreinerea obiectivelor de investiii ntrerupte temporar
Aceste cheltuieli nu ndeplineau condiiile de nregistrare ca investiie in curs de execuie, prevzute de
OMFP nr.3055/2009, cu modificrile si completrile ulterioare, inca de la momentul efecturii acestora,
astfel ca s-au nregistrat n cursul anului 2013 in rezultatul reportat.
De asemenea, ulterior depunerii situaiilor financiare ntocmite la data de 31.12.2012, respectiv in data
de 30 octombrie 2013, s-a ntocmit si livrat raportul privind evaluarea beneficiilor angajatiilor acordate
conform contractului colectiv de munca pe baza de calcul actuarial, pentru exerciiul financiar ncheiat
la 31 decembrie 2012, rezultnd o valoare actualizata a acestor beneficii de 100.145.503 lei, astfel ca
in anul 2013 s-a nregistrat in rezultatul reportat un provizion pentru beneficiile viitoare ale angajailor
de 37.854.628 lei.
Detalierea nregistrrilor efectuate in cursul anului 2013 in rezultatul reportat sunt dupa cum
urmeaza:
Rezultat
Rezultat
nefavorabil din
favorabil din
corectarea
corectarea
Explicaii
erorilor contabile
erorilor contabile
aferente
aferente
exercitiilor
exercitiilor
financiare
financiare
acoperirea pariala a pierderii contabile reportat inregistrata
la 31.12.2012, din profitul anului 2011, aprobata prin
Hotararea AGA nr,35 din 29.05.2013
facturi de servicii de proiectare si de penalitati contractuale,
emise in cursul anilor 2011 si 2012 inregistrate in 2013 pe
seama rezultatului reportat
Penalitati de ntrziere contractuale calculate pentru perioada
2009-2012, inscrise in tabelul definitiv al creanelor in 2012,
dar facturate si inregistrate in contabilitate in Iunie 2013
6.444.266
793.536
1.412.683
capitalizarea unor cheltuieli de investiii care in anul 2012 au
fost inregistrate in contul cheltuielilor de reparaii, aferente
reabilitrii CHE REMETI Oradea
capitalizarea unor cheltuieli de investiii care In anul 2012 au
fost inregistrate in contul cheltuielilor de reparaii, constatate
de comisia tehnica de la UH Sibiu ca sunt lucrri de
modernizri
recunoaterea pe cheltuiala aferenta anilor anteriori a unor
sume reprezentnd In fapt cheltuieli realizate pentru obinerea
certificatelor de proprietate ale terenurilor, de genul taxe
notariale, taxe si onorarii de cadastru, evaluari, taxe de
intabulare, etc.
recunoaterea pe cheltuiala aferenta anilor anteriori a unor
sume reprezentnd studii de prefezabilitate si fezabilitate care
pana la data de 31,12,2013 nu au fost valorificate, nu s-au
aprobat obiective de investiii si care trebuiau recunoscute pe
rezultatul exerciiului in care s-au efectuat, neindeplinind
condiiile de inregistrare in valoarea Imobilizrilor corporale,
prevzute de OMFP nr.3055/2009
cheltuieli aferente anului 2012, reprezentnd servicii de paza,
iluminare, ventilaie, epuismente realizate pentru ntreinerea
obiectivelor de investiii sistate temporar, care trebuiau
recunoscute pe rezultatul exerciiului in care s-au efectuat,
neindeplinind condiiile de inregistrare in valoarea
imobilizrilor corporale, prevzute de OMFP nr.3055/2009
lucrri de investiii executate la HA2 Strejesti-Slatina in anul
2012 si inregistrate in mod eronat in cheltuielile exerciiului in
care s-au efectuat, dar care au avut ca rezultat nlocuirea unor
instalaii vechi cu unele cu parametrii tehnici tehnici
imbunatatiti, sau adaugarea unor instalaii noi suplimentare,
necesitnd astfel capitalizarea pe valoarea HA 2.
6.306.849
258.404
2.263.338
25.296.441
2.721.970
2.149.164
Explicaii
Rezultat
nefavorabil din
corectarea erorilor
contabile aferente
exercitlilor
financiare
precedente
Rezultat favorabil
din corectarea
erorilor contabile
aferente
exercitiilor
financiare
precedente
37.854.628
337.381
Total
70.679.977
57.169.178
15.158.684
La data de 31.12.2013 pierderea reportat rezultata din corectarea erorilor contabile prezentate mai
sus, este in valoare de 241.463.416 lei, pierdere care trebuie acoperita din profitul exerciiului
financiar nainte de efectuarea oricrei repartizri de profit.
H. PATRIMONIUL PUBLIC
La 31.12.2013 soldul contului Patrimoniu public" este in valoare de 39.346.649 lei ,fara a se
nregistra micri in cursul anului 2013 si este structurat astfel:
Denumire
sucursala
Denumire obiectiv
SH SIBIU
SH BISTRITA
SH HAEG
TOTAL SH SIBIU
Amenajare hidroenergetica Pacani, preluare de la AN Apele
Romane (baraj, dig)
Stavila segment 10X10.5 din CHE Subcetate
TOTAL GENERAL
Valoare (lei)
73.671
48.831
205.588
2.191.916
13.928.089
16.448.095
22.760.281
138.273
39.346.649
Aceste situatii financiare neconsolidate au fost semnate de ctre conducerea Societii la data de 23
aprilie 2014
a) IMOBILIZRI NECORPORALE
COST
Cheltuieli de dezvoltare
Brevete, licene achizi. si
din surse proprii
Alte imob.neco.(soituri)
Sold la
01.01.2013
Cheltuieli de dezvoltare
Brevete, licene achizi. si
din surse proprii
Alte imob.neco.(softuri)
VALOAREA CONTABILA
NETA
Reduceri
9.000
9.000
18.728
26.335.033
71.716
80.321
18.728
26.326.428
26.362.761
71.716
80.321
26.354.156
Sold la
AMORTIZARE
Creteri
Sold la
31.12.2013
01.01.2013
Amortizarea
inregistrata in
cursul
exerciiului
Sold la
Reduceri
9.000
31.12.2013
9.000
22.049.265
2.734.431
80.321
24.703.375
22.058.265
2.734.431
80.321
24.712.375
4.304.496
1.641.781
29
suntexprimate
in Ieidaca nuestespecificat
altfel)
Din care
31.12.2012
Creteri
Transferuri
697.169.166
729.024
65.494
11.347.283.343
24.076.484
23.900.630
3.047.822.841
154.436.769
153.546.035
22.301.218
4.417.280
4.390.521
4.638.380.730
294.495.637
18.776.240
115.072.484
3.072.372
19.868.029.782
481.227.568
pentru imobilizri
Total
200.678.920
Reduceri
AMORTIZARE CUMULATA
Terenuri si amenajari
Construcii
31.12.2012
exerciiului
Reduceri
2.257
687.315.090
11.364.021.900
3.201.291.696
26.716.241
181.902.680
4.726.426.983
18.776.240
39.172.761
304.312.677 200.678.920
20.044.944.67
1
206.449.384
78.972.095
31.12.2013
32.237
629.885.829
566.171
32.237
629.319.658
348.729.482
299.157
348.430.325
4.716.012
81
4.715.931
983.363.560
865.409
982.498.151
30
31.12.2013
967.914
Total
Transferuri
7.337.927
nregistrata in
cursul
Sold la
10.583.100
Amortizarea
Sold la
Din care
Sold ia
31.12.2012
Creteri
Reduceri
31.12.2013
16.862.501
1.797.246
13.436
1.219.656
18.082.157
275.057
12.656
2.059.647
13.436
1.322.083
4.737.513
173.465
5.886.131
19.995.266
6.232.226
186.121
26.041.371
Terenuri si amenajari
Construcii
Instalaii tehnice si maini
Alte instalaii utilaje si
mobilier
Avansuri si imobilizri
corporale in curs
Total
VALOAREA CONTABILA
NETA
19.848.034.51
6
19.036.405.14
9
Prin Hotrrea AGEA nr. 42/11.06.2013, s-a aprobat vnzarea a 5 pachete de active, reprezentnd
MHC-uri cu echipamente, instalaii si terenurile aferente. n data de 15.07.2013 s-au organizat licitaii
deschise cu strigare pentru 3 pachete de active cu un numr de 14 MHC-uri, astfel:
grup de MHC din bazinul rurilor Bistria i Budac, judeul Bistria-Nsud (Pi=3,07 MW), care a
fost adjudecat de Mineral Oii S.R.L., la preul de 15.854.500 lei;
grup de MHC din bazinul rurilor Huza, Someul Mic i Slaele, judeul Cluj (Pi=l,64 MW),
adjudecate de Three Pharm S.R.L., la preul de 6.427.680 lei;
grup de MHC din bazinul rului Criul Repede, judeul Bihor (Pi=4,69 MW), adjudecate de
BASIKDUE S.p.A Italia, la preul de 24.568.600 lei.
Pana la data de 31.12.2013, au fost predate 9 MHC-uri cu toate activele aferente, din cele 14 vndute,
avand o valoare ramasa a construciilor, instalaiilor, echipamentelor de 7.761.903 lei si terenuri in
valoare de 10.583.100 lei. Celelalte 5 MHC-uri adjudecate or fi predate Cumprtorilor in cursul anului
2014, dupa cum urmeaza:
MHC Someul Rece s-a ncheiat contractul de vanzare-cumparare si transferul activelor in cursul
lunii ianuarie 2014,
pentru MHC Budac, Salasele 1, Manastirea Dejl si Manastirea Dej 2 s-au semnat antecontracte de
vanzare-cumparare in luna noiembrie 2013, deoarece pana la data de 31.12.2013, pentru acestea
nu s- au obtinut acte care sa ateste dreptul de proprietate, precum si intabularea acestora in
Cartea Funciara, urmnd ca pana ia sfarstul anului 2014, sa se obtina aceste acte si sa se inchee
contractele de vanzare-cumparare si transferul activelor.
Ajustrile de depreciere a imobilizrilor in sold la 31.12.2013, in valoare de 26.041.371 lei, reprezint in
principal valoarea justa a construciilor si echipamentelor tehnologice care au fost preluate de la
Electra si de la I.R.E Deva in anul 2002 in baza HG 554/2002, avand o stare tehnica necorespunzatoare
31
punerii lor in funciune, in stare avansata de degradare fizica si morala si care nu sunt incluse, in
programul de mentenanta sau in programul de investiii pentru perioadele urmtoare.
Valoare
investiie
90.063.822
20.767.384
20.085.110
10.349.446
9.447.389
5.306.856
5.205.408
4.063.141
3.039.748
2.074.539
1.970.685
32
Valoarea investiiei
acumulata pana la
31.12.2013
682.009.676
AHE Surduc-Siriu
- amenajare hidroenergetica cu 2 acumulri si 3 centrale
612.121.199
AHE Rastolita
- amenajare hidroenergetica cu 1 acumulare si 1 centrale
590.157.085
535.999.111
352.423.430
318.307.405
174.339.264
168.479.525
164.919.635
167.386.202
128.874.877
86.224.030
Reduceri
initial Creteri
58.039.420
Sold final
83.526.103
58.039.420
900
900
2.606.355
3.317.140
13
2.606.355
3.317.127
61.357.460
2.606.355
13
63.963.802
Sold la
31.12.2012
Sold la
Creteri
Reduceri
36.796.469
Total
142.110.493
33
61.357.460
36.796.469
31.12.2013
36.796.469
-
36.796.469
27.167.333
1
2
3
4
Sold la
1 ianuarie
2013
Transferur
i
Sold la 31
decembrie
2013
In cont
Din cont
3.790.104
47.943.497
43.703.764
11.114.070 46.878.000
11.114.070
46.878.000
62.290.875 37.854.628
200.766
-
21.263.361
80.922
78.882.142
119.844
161.462.86 88.522.73
8
2
80.401.85
0
169.583.750
87.857.157
Provizioanele in valoare de 169.583.750 lei, reprezint valoarea provizioanelor pentru litigii, pentru
beneficii viitoare datorate angajailor conform CCM, despgubiri salariale si plai compensatorii, si alte
provizioane dupa cum urmeaza:
provizion pentru litigiu cu Enel Distribuie Dobrogea privind penalitati pentru plata cu ntrziere, in
valoare de 1.533.142 lei, dosar aflat pe rol din anul 2010.
Hidroelectrica S.A s-a aflat in procedura de insolventa ncepnd cu data de 20.06.2012, fapt pentru
care s-au constituit provizioane pentru litigii aferente creanelor nscrise in tabelul preliminar al
creanelor sau referitor la creanelor respinse de administratorul judiciar din tabelul preliminar al
creanelor. Aceste provizioane sunt in principal:
34
35
- lei Indicatorul
1. Cifra de afaceri neta
2. Costul bunurilor vndute si al serviciilor prestate (3
+ 4 + 5)
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Exerciiul
precedent
Exerciiul curent
2.402.785.281
3.083.233.611
2.065.786.869
1.806.795.735
22.956.058
236.035.076
336.998.412
674.178.369
15.630.153
1.864.495.821
1.707.856.216
3.605.708
153.033.897
1.218.737.790
269.081.022
66.415.482
(321.549.804)
1.016.072.250
Cifra de afaceri neta in suma de 3.083.233.611 lei reprezint veniturile realizate din activitatea
de baza (producia vanduta), la care se adauga veniturile din vanzarea mrfurilor.
Veniturile din exploatare reprezint cifra de afaceri neta, la care se adauga alte venituri din
exploatare.
Veniturile din exploatare s-au realizat in principal din producia de energie electrica si asigurarea
serviciilor de sistem tehnologice.
36
Sold la
31.12.2012
226.429.910
Sume de ncasat de la
entitatile afiliate
Alte creane
Capital subscris si nevarsat
TOTAL CREANE
5.955.620
13.861.560
124.410
Sold la
31.12.2013
Sub 1 an
activului
Peste lan
(col. 2 + 3)
258.505.924
258.505.924
308.630
308.630
11.092.882
124.410
11.092.882
124.410
270.031.846
270.031.846
246.371.500
La data de 31 decembrie 2013 si 31 decembrie 2012, creanele comerciale sunt reprezentate de:
1.1. Creane comerciale
Creane comerciale pe termen scurt
Ajustri pentru deprecierea creanelor
comerciale
31 decembrie
2012
31 decembrie
2013
254.191.206
(27.761.296)
284.887.573
(26.381.649)
226.429.910
258.505.924
La data de 31 decembrie 2013 creanele comerciale pe termen scurt in suma de 258.505.924 lei sunt
reprezentate in principal, de:
clieni, in valoare de 65.937.720 lei pentru energia electrica livrata in anul 2013, din care
menionam:
Sold la 31 decembrie 2013
Clieni
37
54.088.930
3.053.201
1.019.896
3.122.304
1.640.975
Clienti-facturi
Ajustri
38
pentru
de
intocmit
(piaa de energie)
192.320.399
Furnizori debitori-a va nsuri 248.003
Clieni
inceri
26.381.451
deprecierea creanelor comerciale
(26.381.649)
258.505.924
2013
3.123.213
TVA de recuperat
Alte creane - debitori diveri
7.058.840
7.436.361
10.697.015
66.865
(69.570)
44.037
810.292
14.058
(4.269.570)
42.902
TOTAL
13.861.560
11.092.883
O
Valoarea de 7.463.361 lei, reprezentnd "Alte creane - debitori diveri", include in principal
sume de incasat din:
ratele aferente apartamentelor si terenurilor vndute cu plata in rate, ctre angajai,
respectiv valoarea de 1.996.694 lei;
penalitati de ntrziere pentru dividende neincasate in termenul legal de la filiala Societii
in valoare de 322.031 lei;
penalitati de ntrziere facturate si neincasate de la SMR Bals, in valoare de 4.200.000 lei,
pentru care Societatea a constituit ajustare pentru depreciere la valoarea integrala a soldului
neincasat;
39
NOTA NR. 5 SITU ATI A CREANELOR SI DATORIILOR LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2012 (continuare)
2. DATORII
Sold la
31.12.2012
Sold la
31.12.2013
DATORII
1.404.292.155
654.090.592
8.219.476
21.028.943
43.380.630
154.614.433
148.888.324
3.889.395.020
2.434.514.551
1. Credite
bancare
si mediu:
1.1 externe
Sold la 31
decembrie
2013 (col. 2 +
3 + 4)
1
Sub 1 an
2
Intre 1-5
ani Peste 5 ani
3
4
pe termen lung
EUR
USD
Total
Din care:
Lei
- cu garania
statului
FlIR
266.687.149
150.214
1.196.500.817
LUIV
USD
Total
2.271.719.619
1.022.085.271
26.434.214
36.314.900
81.197.513
252.362.228
199.281.275
Lei
44.606.813
150.214
200.537.135
88.638.815 155.033.020
72.512
77.702
397.754.52 695.529.50 103.216.78
7
9
0
5.581.920
22.327.679
16.697.215
72.512
77.702
25.269.269 100.385.86 74.881.999
7
23.015.314
12.705.924
12.705.924
27.984.486
52.745.450
200.820.007
27.984.486
52.745.450
200.820.00
7
USD
Total 1
RON
Lei
40
Sub 1 an
3. Dobnzi si comisioane de
neutlizare din care:
- externe EUR
USD
Total Lei
Din care:
- pentru credite EUR
cu garania statului USD
Total Lei
1.552.879
2.192
6.971.330
1.552.879
2.192
6.971.330
102.088
2.192
464.986
102.088
2.192
464.968
1.404.292.153
Datorii comerciale
Avansuri incasate de la clieni
654.090.592
8.219.476
21.028.943
21.028.943
43.380.630
154.614.433
148.888.324
43.380.630
103.076.288
61.227.082
1.030.222.398
777.241.213
252.981.18
5
TOTAL DATORII
2.434.514.551
publice
Dividende de plata
Alte datorii
DATORII
51.538.145
87.661.242
Sub 1 an
88.617.815
67.644
231.856.088
150.214
1.594.491.424
392.688.832
1.027.325.39
9
174.477.19
3
50.188.733
5.581.920
22.327.679
217.858
67.644
150.214
22.279.134
-
223.002.298
24.947.763
99.386.933
1
1. Credite bancare pe termen lung si mediu:
1.1 externe EUR 359.870.835 USD 217.858
Total
Din care:
cu
garania
statului
Lei
EUR
USD
Lei
Total
Peste 5 ani
4
39.396.932
98.667.603
41
Termen de
exigibilitate a pasivului
Sold la 31
decembrie
(col. 2 + 32012
+ 4)
Sub 1 an
Peste 5 ani
24.733.601
36.361.649
24.733.601
36.361.649
RON
436.806.929
436.806.929
668.428.864
668.428.864
Total Lei
Total
1.992.615
3.471
1.992.612
3.471
8.799.331
8.799.328
135.747
135.747
3.471
612.835
3.471
612.835
Din care:
pentru credite EUR
cu garania
statului
Total Lei
1. TOTAL SUME DATORATE
INSTITUIILOR DE CREDIT
Datorii comerciale
Avansuri ncasate de la
clieni
Datorii cu personalul si
asigurrile sociale
Alte datorii fata de stat si
2.271.719.619
1.069.917.02 1.027.325.39
4
9
174.477.19
3
1.022.085.271
26.434.214
1.022.085.271
26.434.214
36.315.147
36.315.147
81.197.267
252.362.228
199,281.274
81.197.267
252.362.228
112.770.854
86.510.420
1.617.675.401
1.531.164.98
1
86.510.420
TOTAL DATORII
3.889.395.020
2.601.082.00 1.113.835.81
5
9
174.477.19
3
institutii publice
Dividende de plata
Alte datorii
42
Datorii pe termen scurt ia 31.12.2013 (datorii ce trebuie pltite intr-un an) in valoare de
382.787.077 lei sunt formate din:
Sold la
31.12.2012
Sold la
31.12.2013
1.069.917.024
605.545.864
1.022.085.271
26.434.214
252.362.228
230.283.268
540.308.794
8.219.476
103.076.288
125.636.655
2.601.082.005
1.382.787.077
2.1.1 La 31 decembrie 2013, din totalul sumelor datorate instituiilor de credit, poriunea curenta
ce urmeaza a fi rambursata intr-o perioada de 1 an este formata din:
Sold la
31.12.2012
Sold la
31.12.2013
346.194.043
15.028.809
736.431.619
1.361.467
397.754.527
6.971.330
200.820.007
0
1.099.015.938
605.545.864
Credite bancare pe termen scurt (linii de credit) active la 31 decembrie 2013 au fost:
ALPHA BANK ROMANIA datat 3 noiembrie 2009, pentru 80 milioane lei - suma maxima care poate
fi acordata pe durata facilitaii, pentru tipurile de credit convenite de parti: o linie de credit irevocabila
in valoare de 40 milioane lei si o linie de credit revocabila in valoare de 40 milioane lei, ambele fiind
facilitai de credit de tip revolving. Facilitatea poate fi folosita pana la data de 31 martie 2014
La 31 decembrie 2013 soldul facilitaii era egal cu 0 lei. Pe parcursul anului 2013 a fost rambursat
ntregul sold creditor existent la data de 01.01.2013: 79.976.183 lei.
BRD GSG datat 29 septembrie 2009, pentru 300 milioane lei - facilitatea fiind folosita ca linie de
credit. Contractul a fost ncheiat pe o perioada de 1 an, cu posibilitate de rennoire ia scadenta pe
termen de 12 luni. Termenul de valabilitate stabilit la acest moment este de 30 septembrie 2014.
La 31 decembrie 2013 soldul facilitaii era in suma de 52.745.450 lei. Pe parcursul anului 2013 au fost
efectuate rambursri de capital in cuantum de 191.347.368 lei.
43
154/16.10.2013 cu Electrica
Furnizare,
ctr.
nr. 155/16.10.2013cuElectrica
Furnizare,
ctr. nr.
175/30.10.2013 cu Enel Energie, ctr. nr. 176/30.10.2013 cu Enel Energie Muntenia, ctr. nr.
182/30.10.2013 cu Electrica
Furnizare,
ctr.
nr. 183/30.10.2013cuElectrica
Furnizare,
ctr. nr.
196/28.11.2013 cu Electrica
Furnizare,
ctr.
nr. 197/28.11.2013cuElectrica
Furnizare,
ctr. nr.
199/04.12.2013 cu CEZ Distribuie, ctr. nr. 231/20.12.2013 cu Enel Energie, ctr. nr. 232/20.12.2013 cu
Enel Energie Muntenia, ctr. nr. 237/23.12.2013 cu Enel Energie Muntenia, ctr. nr. 238/23.12.2013 cu
Enel Energie, ctr. nr. 240/23.12.2013 cu Ene! Energie, ctr. nr. 241/23.12.2013 cu Enel Energie Muntenia,
ctr. nr. 242/23.12.2013 cu Enel Energie, ctr. nr. 243/23.12.2013 cu Enel Energie Muntenia, ctr. nr.
244/23.12.2013 cu Enel Energie, ctr. nr. 245/23.12.2013 cu Enel Energie si ctr. nr. 246/23.12.2013 cu
Enel Energie. Societatea este de acord sa nlocuiasc contractele de vanzare cesionate la acest
moment in cazul in care acestea vor expira sau se vor modifica, suspenda sau anula naintea
rambursrii integrale a acestei facilitai sau daca ncasrile rezultate din aceste contracte nu vor
acoperi cel puin 125% din valoarea facilitaii. Societatea garanteaza, de asemenea, printr-o garanie
reala mobiliara asupra conturilor curente deschise BRD.
CITIBANK EUROPE PLC datat 20 Aprilie 2010, pentru 30 milioane USD. Facilitatea se acorda prin
punerea la dispoziie sub forma de descoperit de cont, putnd fi utilizata pana la data de 20 Aprilie
2014. La maturitate, facilitatea se prelungete automat cu 12 luni, in cazul in care Banca nu transmite
in prealabil o notificare scrisa ctre mprumutat cu privire la revocarea facilitaii.
La 31 decembrie 2013 soldul facilitaii era in suma de 27.984.486 USD. Pe parcursul anului 2013 au
fost efectuate rambursri de capital in cuantum de 8.377.163 USD.
mprumutul este garantat prin cesiunea cu titlu de garanie a creanelor generate in baza contractului
nr. C333/23.12.2009, ncheiat cu CN Transelectrica SA, pentru furnizarea de servicii de sistem, precum
si cu garanie reala mobiliara asupra conturilor curente deschise la Banca.
RBS BANK - datat 23 decembrie 2009, pentru 18.740.000 EUR. mprumutul este disponibil pentru
trageri in Lei si/sau EUR. Facilitatea se acorda prin punerea la dispoziie a produsului de credit sub
forma de descoperit de cont (overdraft"), putnd fi utilizata pana la data de 31 iulie 2014. La data de
30.07.2013 prin Actul Adiional nr. 6 la linia de credit pe termen scurt, plafonul liniei de credit a fost
stabilit la 18.740.000 EUR, mprumutatul angajandu-se ca ncepnd cu data de 31.08.2013 sa realizeze
rambursri lunare de 1 mii. EUR din principal, astfel meat plafonul liniei sa se diminueze definitiv cu 1
mii. EUR pe luna.
La 31 decembrie 2013 soldul facilitaii era in suma de 12.705.924 EUR. Pe parcursul anului 2013 au
fost efectuate rambursri de capital in cuantum de 12.027.677 EUR.
mprumutul este garantat printr-o garanie reala mobiliara constituita asupra conturilor curente ale
Debitorului domiciliate la RBS Bank Romania.
Banca Transilvania - datat 14.10.2011, pentru 120.000.000 lei. mprumutul este disponibil pentru
utilizare in lei. Facilitatea se acorda prin punerea la dispoziie sub forma de descoperit de cont. Prin
Actul Adiional nr. 4/11.04.2013, valabilitatea liniei de credit a fost extinsa pana la data de
11.04.2014.
44
La data de 31.12.2013 Societatea are avansuri incasate in valoare de 8.219.476, reprezentnd in principal
sume incasate pentru o parte din MHC-le adjudecate in cadrul licitaiei organizate de SPEEH Hidroelectrica
SA in reorganizare judiciara in data de 15.07.2013 pentru vanzarea a 3 pachete de active, reprezentnd 14
MHC-uri cu echipamente, instalaii si terenurile aferente si pentru care pana la
31.12.2013 nu au fost ncheiate contracte de vanzare-cumparare, dupa cum urmeaza:
- suma de 3.606.612 lei incasata de la Three Pharm aferenta MHC-lor:
45
2.2 Datorii pe termen lung (datorii ce trebuie pltite intr-o perioada mai mare de un an) in
valoare 1.051.727.474 lei sunt formate din:
Sold la
31.dec
2012
Sume datorate instituiilor de credit
Garanii la contractele economice si alte datorii
Datorii comerciale
Dividende datorate
Alte datorii
1.201.802.592
86.510.420
798.746.290
75.471.057
113.781.798
51.538.145
12.190.184
1.288.313.012
1.051.727.474
46
Sold la
31.dec
2013
2012
31
decembrie
2013
504.342
252.927
197.550.193
175.014.939
31 decembrie
Descriere
Banca Internaionala pentru Reconstrucie si Dezvoltare
("BIRD") datat 29 august 1995, pentru 110 milioane USD, din
care 719.648 USD au fost repartizai ctre Societate pe baza
protocolului de reorganizare, ca parte a sumei totale utilizate de
Conel pana la reorganizare. La data de 31 mai 2002 Societatea
a ncheiat un contract separat pentru soldul mprumutului la
data contractului in suma de 719.648 USD. Rambursarea se
face in rate semestriale cresctoare pana in noiembrie 2015.
mprumutul este garantat de Guvernul Romniei prin Ministerul
Finanelor Publice.
Banca Internaionala pentru Reconstrucie si Dezvoltare
("BIRD") datat 13 iulie 2005, pentru 66 milioane EURO mprumut contractat pentru reabilitarea hidrocentralei de pe
Lotru si pentru dezvoltare instituionala a Societii. Contractul
de mprumut a intrat in vigoare la data de 25 ianuarie 2006,
ulterior ratificrii de ctre Parlamentul Romniei a acordului de
garantare semnat intre BIRD si Statul Roman. Rambursarea se
face semestrial ncepnd cu 15 martie 2010 si ncheind cu o
ultima rata in 15 septembrie 2021. mprumutul este garantat de
Guvernul Romniei prin Ministerul Finanelor Publice.
Citibank International PLC- agent, datat 2 iulie 2009, pentru
suma de 75 milioane EURO - mprumut pentru investiii
nestructurate.Rambursarea se face semestrial ncepnd cu data
de 02.07.2011 in 7 rate aproximativ egale pana pe data de
02.07.2014.
mprumutul este garantat printr-un acord de cesiune a createlor
pe care societatea le are de recuperat in baza contractelor
pentru furnizare de energie: 34CE/02.03.2004 Luxten Lighting,
24CE/18.02.2002
Elsid
Titu,
36CE/21.04.2004
Electromagnetica, 32CE/28.03.2003- Electrocarbon Slatina,
35CE/03.03.2004 - Euro - Pec.
94.663.463
47
Descriere
48
163.669.349
126.741.524
Descriere
31 decembrie
2012
31
decembrie
2013
368.012.152
325.093.246
51.100.385
10.349.308
156.307.059
94.970.118
49
Descriere
2013
BRD Groupe Socit Generale - datat 10 iunie 2011 pentru 30 de
milioane de EUR-mprumut contractat pentru finanarea lucrrilor
de investitii/reabilitare a reelei de hidrocentrale. Rambursarea se
realizeaza in 16 rate trimestriale egale in perioada 05.10.201210.06.2016.
mprumutul este garantat prin Scrisoare de Confort emisa de
MECMA si cesiunea creanelor pe care Societatea le are de ncasat
in baza contractelor de furnizare de energie electrica: nr.
3/03.01.2011 cu Enel Energie, nr. 7/03.01.2011 cu Enel Furnizare
Muntenia, ctr. nr.
15/03.01.2011 cu CE2 Vanzare, ctr. nr. 140/15.10.2013 cu Electrica Furnizare, ctr. nr.
145/16.10.2013 cu Electrica Furnizare, ctr. nr.
148/16.10.2013 cu Electrica Furnizare, ctr. nr. 154/16.10.2013 cu
Electrica Furnizare, ctr. nr. 155/16.10.2013 cu Electrica Furnizare,
ctr. nr. 175/30.10.2013 cu Enel Energie, ctr. nr. 176/30.10.2013 cu
Enel Energie Muntenia, ctr. nr. 182/30.10.2013 cu Electrica
Furnizare, ctr. nr. 183/30.10.2013 cu Electrica Furnizare, ctr. nr.
196/28.11.2013 cu Electrica Furnizare, ctr. nr. 197/28.11.2013 cu
Electrica Furnizare, ctr. nr. 199/04.12.2013 cu CE2 Distribuie, ctr.
nr. 231/20.12.2013 cu Enel Energie, ctr. nr. 232/20.12.2013 cu Enel
Energie Muntenia, ctr. nr.
237/23.12.2013 cu Enel Energie Muntenia, ctr. nr. 238/23.12.2013 cu Enel Energie, ctr. nr.
240/23.12.2013 cu Enel Energie, ctr. nr.
241/23.12.2013 cu Enel Energie Muntenia, ctr. nr. 242/23.12.2013 cu Enel Energie, ctr. nr.
243/23.12.2013 cu Enel Energie Muntenia, ctr. nr.
244/23.12.2013 cu Enel Energie, ctr. nr. 245/23.12.2013 cu Enel
Energie si ctr. nr. 246/23.12.2013 cu Enel Energie. Deasemenea
pentru garantarea obligaiilor financiare generate in baza acestui
contract de finanare pe termen lung, compania a agreat si o
garanie reala mobiliara asupra conturilor domiciliate la BRD,
constituita in favoarea Bncii.
91.341.938
58.561.688
BERD - datat 12 iulie 2011 pentru 110 milioane EUR dupa cum
urmeaza: imprumutul A in valoare de 70 milioane EUR si
mprumutul B in valoare de 40 milioane EUR pentru finanarea
lucrrilor de investitii/reabilitare a sase unitati ale centralei
hidroenergetice Stejarul Bicaz. Rambursarea se va realiza in 21 rate
semestriale egale, pentru imprumutul A si in 15 rate semestriale
egale, pentru imprumutul B. mprumutul este garantat de Guvernul
Romniei, prin Ministerul Economiei, Comerului si Mediului de
Afaceri.
La 31decembrie 2013, Societatea utilizase 1.760.000 EUR din
fondurile contractate.
Total mprumut pe termen lung net de ratele curente
50
7.794.512
7.462.541
1.201.802.592
798.746.290
a)
[(Total Datorii pe termen lung purttoare de dobnzi + Total Datorii pe termen scurt
purttoare de dobnzi + rate de plata in cursul anului curent din Datoriile pe termen lung
purttoare de dobanzi)/EBITDA] < 1,75;
b)
[Total Fluxuri de lichiditi operationale/(Datorii pe termen scurt purttoare de dobnzi + rate
de plata in cursul anului curent din datoriile pe termen lung purttoare de dobnzi + Cheltuiala
anuala cu dobanda)] > 1,2.
c) Suma totala a livrrilor (cantitatea inmultita cu preul) ce urmeaza a fi efectuata in anul in curs in
cadrul contractelor ce reprezint garanie reala mobiliara vor acoperi soldul facilitaii in proporie de
minim 125%.
- pentru mprumutul incheiat EFG Eurobank Luxembourg - datat 29 martie 2010:
a)
[(Total Datorii pe termen lung purttoare de dobnzi + Total Datorii pe termen scurt
purttoare de dobnzi + rate de plata in cursul anului curent din Datoriile pe termen lung
purttoare de dobanzi)/EBITDA] <= 2,75;
b)
[Total Fluxuri de lichiditi operationa!e/(Datorii pe termen scurt purttoare de dobnzi +
rate de plata in cursul anului curent din datoriile pe termen lung purttoare de dobnzi +
dividendele distribuite+ cheltuiala anuala cu dobanda)] >= 1,2.
- pentru mprumutul incheiat Unicredit Bank Austria - datat 30 iunie 2010:
a)
[(Total Datorii pe termen lung purttoare de dobnzi + Total Datorii pe termen scurt
purttoare de dobnzi + rate de plata in cursul anului curent din Datoriile pe termen lung
purttoare de dobanzi)/EBITDA] < =2,5;
b)
c) EBIT/Cheltuiala anuala cu dobanda >= 1,5 in anul 2010 si ulterior > = 2,0;
51
pentru mprumutul ncheiat Banca Comerciala Romana - Sucursala Bucureti - datat 09 decembrie
2010:
a)[(Total Datorii pe termen lung purttoare de dobnzi + Total Datorii pe termen scurt purttoare de
dobnzi + rate de plata in cursul anului curent din Datoriile pe termen lung purttoare de
dobanzij/EBITDA] < 2,0;
b) EBITDA/(Cheltuiala cu dobanda in cursul anului curent + Poriunea curenta a mprumuturilor pe
termen lung) > 2,0;
-
pentru mprumutul ncheiat cu ING Bank NV Dublin si ING Bank NV Amsterdam - Sucursala
Bucureti - datat 22 martie 2011:
a)[{Total Datorii pe termen lung purttoare de dobnzi + Total Datorii pe termen scurt purttoare de
dobnzi + rate de plata in cursul anului curent din Datoriile pe termen lung purttoare de
dobanzl)/EBITDA] < 2,50;
b) [Total Fluxuri de lichiditi operationale/(Datorii pe termen scurt purttoare de dobnzi + rate de
plata in cursul anului curent din datoriile pe termen lung purttoare de dobnzi + Cheltuiala
anuala cu dobanda)] > 1,0.
c) Suma totala a livrrilor (cantitatea inmultita cu preul) ce urmeaza a fi efectuata in anul in curs n
cadrul contractelor ce reprezint garanie reala mobiliara vor acoperi soldul facilitaii in proporie
de minim 125%.
-
pentru imprumutul ncheiat cu BRD Groupe Societe Generale - datat 10 iunie 2011:
a) [{Total Datorii pe termen lung purttoare de dobnzi + Total Datorii pe termen scurt purttoare de
dobnzi + rate de plata in cursul anului curent din Datoriile pe termen lung purttoare de
dobanzi)/EBITDA] < 2,75;
b) [Total Fluxuri de lichiditi operationale/(Datorii pe termen scurt purttoare de dobnzi + rate de
plata in cursul anului curent din datoriile pe termen lung purttoare de dobnzi + Cheltuiala
anuala cu dobanda)] >1,3 pentru perioada 12.07.2011- 31.12.2014, respectiv > 1,5 pentru
perioada 01.01.2015-12.07.2024.
Conform prevederilor din contractele de mprumut menionate, in cazul neindeplinirii obligaiilor
asumate de mprumutat, Bncile pot, in urma unor notificri scrise, sa solicite accelerarea maturitatii
creditelor trase si nerambursate, dupa o perioada de timp in care mprumutatul are posibilitatea sa
remedieze evenimentul intervenit.
Aceti indicatori financiari sunt calculai pe baza situaiilor financiare ale Societarii intocmite in
conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara.
Costul pentru datoria financiara pe termen scurt, respectiv datoria financiara pe termen mediu si
lung a companiei, este indexat la ratele dobnzii din piaa, reflectnd in acelai timp si ratingul de
credit al companiei.
52
2.2.3. Datoriile comerciale pe termen lung reprezint datoriile la furnizori cureni si de investiii care
au fost ealonai la plata pana la data de 30.06.2015, in cadrul programului de plai confirmat in data
de
30.06.2013, ca parte integrala a pianului de reorganizare al Societii, astfel:
poriunea care se va plai, in transe lunare egale de 12.896.396 lei, in cursul anului 2015,
pana la 30.06.2015;
-
va plai, in transe lunare egale de 2.920.564 lei, in cursul anului 2015, pana la 30.06.2015;
-
va plai, in transe lunare egale de 3.146.672 lei, in cursul anului 2015, pana la 30.06.2015.
2.2.4
Dividendele datorate cu termen de plata mai mare de 1 an, in valoare de 51.538.145 lei
reprezint poriunea din dividendele repartizate din profitul anului 2010 pentru Ministerul Economiei
si Comerului si care se vor plai lunar in cursul anului 2015, pana la data de 30.06.2015, in
conformitate cu programul de plai confirmat in cadrul planului de reorganizare.
2.2.5
Alte datorii pe termen lung, in valoare de 12.190.185 lei, reprezint poriunea penalitilor si
53
ulterioare.
Societatea a ntocmit situatii financiare neconsolidate pentru exerciiul ncheiat la 31 decembrie
2013 pe baza datelor nregistrate in balana de verificare realizata prin centralizarea balanelor de
verificare ale sucursalelor cu cea a executivului Societii.
In conformitate cu prevederile OMFP nr.3055/2009, art.ll, Conducerea Societii va elabora situaiile
financiare consolidate ale anului 2013, conforme cu Directivei Europene a Vll-a, pregtite in
conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de ctre Uniunea
Europeana.
B.
Moneda de prezentare
Situaiile financiare neconsolidate anexate sunt prezentate in Lei Romaneti, avand la baza
principiul costului istoric cu excepiile prezentate in continuare.
C.
Tranzacii in valuta
Tranzaciile in valuta se exprima in lei prin aplicarea cursului de schimb de la data tranzaciei.
Activele si pasivele monetare exprimate in valuta la sfarsit de an sunt exprimate in lei la cursul de
schimb de la aceea data. Ctigurile si pierderile din diferente de curs valutar realizate sau
previzionate, sunt nregistrate in contul de profit si pierdere ale anului respectiv.
Ratele de schimb utilizate la 31.12.2013 sunt:
Curs in lei
1 Euro
EUR
4,4847
1 Dolar SUA
1 Lira sterlina
1 Franc elveian
USD
GBP
CHF
3,2551
5,3812
3,6546
D. Principii contabile
Evaluarea posturilor cuprinse in situaiile financiare neconsolidate ale exerciiului financiar pe anul
2013 a fost ntocmit in acord cu principiile contabile prevzute in OMFP nr.3055/2009 cu
modificrile si completrile ulterioare.
Societatea isi va continua in mod normal funcionarea intr-un viitor previzibil, fara a intra in
imposibilitatea continurii sau reducerii semnificative a activitatii, astfel incat putem spune ca
principiul continuitii activitii este respectat.
Societatea respecta principiul permanentei metodelor, prin nregistrarea in contabilitate a
elementelor patrimoniale si a rezultatelor in asa fel incat se asigura comparabilitatea in timp a
informaiilor contabile.
54
Utilizarea estimrilor
Situatii comparative
55
Societatea deine, in prezent, atat active imobilizate de natura domeniului public cat si de natura
domeniului privat al statului.
nregistrarea terenurilor in contabilitate se face iniial la cost, in funcie de modalitatea de
dobndire, respectiv cost de achiziie sau valoare justa la data dobndirii.
La data intrrii in patrimoniu, nregistrarea mijloacelor fixe se face la costul de achiziie sau costul
de producie. Mijloacele fixe realizate prin investiii se nregistreaz la nivelul costurilor directe
atribuibile achiziiei, construciei (incluznd soluiile tehnice - machete/prototipuri si documentaia
tehnica aferente), fara capitalizarea cheltuielilor financiare cu dobnzile si diferentele de curs
aferente dobnzii privind mprumuturile, precum si fara includerea diferentelor de curs valutar in
valoarea contabila a activelor.
Cheltuielile ulterioare (modernizri, retehnologizari) aferente imobilizrilor corporale deja
recunoscute ca active, cresc valoarea acestora numai daca au ca efect majorarea parametrilor
tehnici iniiali si conduc ia obinerea de beneficii economice viitoare, suplimentare fata de cele
estimate iniial. Obinerea de beneficii se poate realiza fie direct prin creterea veniturilor, fie
indirect prin reducerea cheltuielilor de ntreinere si funcionare.
Cheltuielile ulterioare efectuate cu scopul de a obine sau de a pastra nivelul beneficiilor economice
viitoare, pe care ntreprinderea se asteapta sa le obtina pe baza performantelor estimate iniial,
sunt recunoscute in contul de profit si pierdere atunci cand se efectueaz.
Societatea utilizeaz pentru nregistrarea amortizrii mijloacelor fixe metoda liniara prin alocarea in
cheltuielile de exploatare a amortizrii pe toata durata de utilizare a mijlocului fix.
Societatea nu amortizeaz mijloacele fixe de natura domeniului public al statului precum si
imobilizrile in curs.
Amortizarea cheltuielilor ulterioare care au fost incluse in costul iniial al imobilizrilor se efectuaza
liniar, ncepnd cu luna urmtoare receptionarii lucrrilor de mbuntire, pe durata de utilizare
ramasa a respectivei imobilizri, cu excepia lucrrilor de imbunatatire menite sa prelungeasc
durata de utilizare.
Imobilizri necoroorale
Un activ necorporal este recunoscut daca, si numai daca:
56
Patrimoniul public
In acest sens, inventarul anual al bunurilor din domeniul public al statului nu se reactualizeaz cu
bunurile si valoarea aferenta, rezultate din investiiile efectuate din surse proprii de finanare.
ncepnd cu anul 2004 conform Legii nr. 571/2003 privind Codul Fiscal art.24 alin.3, litera e)
"investiiile efectuate din surse proprii concretizate in bunuri noi de natura celor apartinand
domeniului public, precum si in dezvoltri si modernizri ale bunurilor aflate in proprietate publica"
sunt amortizabile si se recupereaz din punct de vedere fiscal prin deducerea amortizrii potrivit
prevederilor acestui articol.
Valoarea domeniului public concesionat in baza contractului de concesiune nr.171/27.12.2004,
ncheiat de Hidroelectrica SA cu Ministerul Economiei si Comerului pe o perioada de 49 ani privind
concesionarea bunurilor care alctuiesc domeniul public existent la data de 31.12.2013 este de
3.474.417.706 lei format din:
baraje
1.632.657.572 lei
-diguri
1.585.267.518 lei
ecluze 256.492.616 lei
57
J. Deprecierea activelor
Imobilizrile corporale si alte active pe termen lung, inclusiv fondul comercial si imobilizrile
necorporale, sunt revizuite pentru identificarea pierderilor din depreciere ori de cate ori evenimente
sau schimbri in circumstane indica faptul ca valoarea contabila nu mai poate fi recuperata.
Pierderea din depreciere este reprezentata de diferena dintre valoarea contabila si maximul dintre
preul de vanzare si valoarea de utilizare. Pentru calculul acestei pierderi, activele sunt grupate
pana la cel mai mic nivel de detaliu pentru care pot fi identificate fluxuri independente de numerar.
Poziia financiara neconsolidata si rezultatul operaional neconsolidat al Societii sunt parial
dependente de deciziile Autoritatii Naionale de Reglementare in Domeniul Energiei cu privile la
tarifele energiei electrice livrate pe piaa reglementata ctre societile de furnizare si distribuie (v.
Nota 13), de modificri ale tarifelor si/sau decizii ale Statului Roman, nefiind influenate exclusiv de
ctre deciziile conducerii Societii, aceste aspecte diminund influenta acesteia asupra rezultatului
operaional neconsolidat al Societii, precum si asupra recuperabilitatii valorii nete contabile a
imobilizrilor corporale utilizate in producia de energie electrica. Totodata, sectorul energetic sufer
restructurri permanente, care ar putea avea un impact semnificativ asupra Societii, a activtatii
viitoare a acesteia, precum si asupra predictibilitatii veniturilor viitoare ale Societii. Prin urmare,
desi la 31 decembrie 2013 exista indicii privind deprecierea imobilizrilor corporale, Societatea nu a
efectuat la aceasta data o analiza de depreciere a imobilizrilor corporale. Aceste situaii financiare
nu includ ajustri care ar putea proveni din rezultatul acestor incertitudini. Opinia noastra nu
exprima rezerve in legtur cu acest aspect.
K. Stocuri
Stocurile sunt alctuite in principal din piese de schimb, consumabile, materiale auxiliare si alte
stocuri folosite in operarea hidrocentralelor precum si in activitatea de reparaii si ntreinere a
acestora. Societatea nregistreaz stocurile la costul de achiziie, respectiv preul de cumprare taxe
, transport si atunci cand este aplicabil, discount-urile primite, costul prelucrrii si alte costuri
suportate pentru a aduce stocurile in forma si locul in care se gsesc la data raportrii.
Contabilitatea stocurilor se tine cantitativ si valoric prin folosirea inventarului interminent.
Stocurile sunt prezentate in situaiile financiare neconsolidate la valoarea minima dintre costul de
achiziie si valoarea realizabila neta, respectiv la costul de achiziie redus cu valoarea provizioanelor
pentru depreciere. Stocurile sunt recunoscute drept cheltuiala in momentul utilizrii, aplicand
metoda FIFO de determinare a costului.
58
Conturile ia banei cuprind: disponibilitile in lei si valuta, credite bancare pe termen scurt, sunt
dezvoltate in analitic pe fiecare banca si distinct in iei si in valuta. Dobnzile de pltit si cele de
ncasat se nregistreaz distinct in contabilitate, la cheltuieli financiare sau venituri financiare, dupa
caz. Operaiunile privind ncasrile si plile in valuta se nregistreaz n contabilitate la cursul de
schimb valutar de la data efecturii operaiunii.
In scopul ntocmirii situaiei fluxurilor de numerar, creditele de trezorerie sunt considerate ca o
componenta a disponibilitilor bneti si elementelor asimilate.
N. Capitalul social
Capitalul social subscris varsat nu a suferit modificri in anul 2013, asa cum este prezentat si in
Situaia Modificrilor Capitalurilor Proprii. Valoarea capitalului social subscris varsat la 31 decembrie
2013 este de 4.475.643.070 lei. Acest capital, conform Legii nr.1481/24.11.2005 privind nfiinarea
Societarii Comerciale "Fondul Proprietatea" S.A., a fost impartit pe acionari, persoane juridice,
astfel:
Statul, prin Ministerul Economiei si Comerului cu 80,0561%
S.C. "Fondul Proprietatea" S.A. cu 19,9439 %
Societatea recunoate modificrile la capitalul social subscris varsat numai dupa aprobarea lor in
Adunarea Generala a Acionarilor sau in Consiliul de Administraie, dupa caz, si nregistrarea lor la
Oficiul Registrului Comerului.
O. Dividende
Dividendele sunt recunoscute ca datorie in perioada in care sunt declarate si este aprobata
repartizarea lor, Pentru neplata la termen se datoreaza penalitati de ntrzieri conform legislaiei in
vigoare.
P. mprumuturi
mprumuturile pe termen scurt si lung sunt nregistrate iniial la suma primita, net de costurile de
tranzacionare. Creditele bancare pe termen lung si mediu sunt dezvoltate in analitic pe fiecare
banca si pe tipul de valuta.
59
obligaie legala sau implicita rezultata din evenimente trecute, cand pentru decontarea obligaiei
este necesara o ieire de resurse care incorporeaz beneficii economice si cand poate fi facuta o
estimare credibila in ceea ce privete valoarea obligaiei.
Provizioanele sunt revizuite la data fiecrui bilan si ajustate pentru a reflecta cea mai bune
estimare a conducerii in aceasta privinta.ln cazul in care pentru stingerea unei obligaii nu mai este
probabila o ieire de resurse, provizionul a fost anulat prin reluarea la venituri.
S-au constituit:
provizioane pentru litigii
provizion pentru restructurare
-provizioane pentru pensii si obligaii si cheltuieli similare -alte
provizioane
ajustari pentru deprecierea imobilizrilor si deprecierea stocurilor
ajustari de valoare pentru creante-clienti
T. Subvenii
Subveniile pentru investiii recunoscute de Societate in conformitate cu legislaia in vigoare, au fost
prezentate ca venituri in avans si recunoscute in contul de profit si pierdere, pe o baza sistematica,
pe perioadele in care se amortizeaz investiiile efectuate (subvenii pentru investiii de natura
patrimoniului privat) respectiv in conturile de capitaluri, la punerea in funciune a obiectivelor de
investiii (subvenii pentru investiii de natura patrimoniului public). In anul 2013, SPEEH
Hidroelectrica SA in reorganizare judiciara nu a beneficiat de subvenii pentru investiii.
U. Contul de profit si pierdere
Efectele tranzaciilor si a altor evenimente sunt recunoscute si nregistrate in contabilitate atunci
cand se produc si sunt prezentate in situaiile financiare neconsolidate ale perioadelor aferente, la
cost istoric.
60
Costul forei de munca reprezint cheltuielile totale suportate de societate respectiv, salariile in
numerar si beneficiile acordate conform Contractul Colectiv de Munca pe ramura si unitate
precum si contribuiile la asigurrile sociale, asigurrile sociale de sanatate si ajutorul de omaj si
costul formarii profesionale.
Aceste drepturi sunt recunoscute in cheltuieli odata cu prestarea serviciilor de ctre acetia si
sunt nregistrate in contul de profit si pierdere in aceeai perioada cu cheltuielile salariate
aferente. Atat Societatea cat si fiecare angajat sunt obligai prin reglementrile legale in vigoare
sa contribuie la Casele de Sanatate, fondul de pensie si omaj.
Y. Beneficiile angajailor
Toti angajaii, pe baza de contract de munca, beneficiaz de tichete de masa, de asemenea in
conformitate cu Contractul Colectiv de Munca beneficiaz de prime fixe cu ocazia Pastelui si
Crciunului, prime de vacanta, prime jubiliare acordate in funcie de fidelitate, prime de
pensionare, precum si alte beneficii.
In conformitate cu HG nr. 1041/2003 si nr. 1461/2003, Societatea furnizeaz beneficii in natura
sub forma de energie gratuita angajailor care s-au pensionat din cadrul sistemului energetic. De
asemenea, in conformitate cu Contractul colectiv de munca ("CCM"), Societatea furnizeaz
beneficii atat salariailor - in funcie de vechimea in cadrul Societii - cat si fotilor salariai, la
pensionare, in cazul ndeplinirii anumitor condiii. De asemenea, Societatea furnizeaz beneficii in
natura sub forma de energie gratuita angajailor care s-au pensionat, atunci cand anumite
termene si condiii sunt ndeplinite.
61
Impozitarea
Sistemul de impozitare din Roman ia este in continua schimbare si este supus unor interpretri
variate. In anumite siturii, autoritatile fiscale pot trata diferit anumite aspecte, procednd la
calcularea unor impozite si taxe suplimentare si a majorrilor de ntrziere (dobanda de 0,04%
pentru fiecare zi de ntrziere si penalitate intre 5-15% la soldul ramas de achitat si respectiv din
01.07.2013 penalitati de 0,02% pentru fiecare zi de ntrziere). In Romania, exerciiul financiar
ramane deschis pentru verificare fiscala timp de 5 ani. Conducerea Societarii considera ca obligaiile
fiscale incluse in aceste situatii financiare sunt adecvate.
62
1.
Comerului
31 decembrie
31 decembrie
2012
2013
3.583.025.290
3.583.025.290
SC "Fondul Proprietatea" SA
892.617.780
892.617.780
2.
447.564.307
447.564.307
358.302.529
358.302.529
89.261.778
89.261.778
10 lei/actiune
10 lei/actiune
Comerului
-
SC "Fondul Proprietatea" SA
3.
Valoare nominala
4.475.643.070
4.475.643.070
63
Anul 2012
5.199
Anul 2013
4.601
----------------------------------------
..I
1.2. Numrul de personal existent la 31 decembrie in anii 2012 si 2013 in SPEEH Hidroelectrica
SA in reorganizare judiciara se prezint astfel:
31 decembrie 2012
Numr de personal existent, persoane
5.115
31 decembrie 2013
4.172
Cheltuielile efectuate cu personalul in anul 2013 comparativ cu anul 2012 se prezint astfel:
2013
2012
Cheltuieli cu personalul total, din care:
- cheltuieli cu salariile si indemnizaiile
- cheltuieli cu asigurrile sociale
418.863.325
322.419.585
96.443.740
354.704.802
273.822.413
80.882.388 j
Societatea nu are obligaii contractuale cu privire la plata pensiilor ctre fotii directori si
administratori si nu a acordat nici un fel de credite directorilor si administratorilor in timpul
exerciiului. Cheltuielile salariale acordate directorilor (inclusiv cei din sucursale) si administratorilor
Societii in cursul anului 2013 sunt in suma de 8.721.289 lei.
Indicatori
Indicatori sintetici la data bilanului (lei)
a) PROFIT/(PIERDERE) BRUT (A)
b) EBITDA
c) EBIT
d) CIFRA DE AFACERI
e) CAPITALURI PROPRII
4.
5.
2012
(487.621.356)
853.947.101
(382.907.910)
2.402.785.281
16.039.945.669
2013
901.584.235
1.955.452.552
963.263.305
3.083.233.611
16.697.470.770
|
35,54%
5,32%
-15,94%
-2,39%
-20,29%
-3,04%
63,42%
11,71%
31,24%
5,77%
29,24%
4,31%
15,77%
11,66%
33,86%
26,02%
0,14
-3,21
0,05
15,27
28
125
25
62
Nr.
transe
309.513.512
24
31.07.2013
30.06.2015
12.896.396
49.750.062
12
31.07.2013
30.06.2014
4.145.838
Energomontaj
Fondul Proprietatea
12.873.706
47.087.952
12
6
31.07.2013
31.07.2013
30.06.2014
31.12.2013
1.072.809
7.847.992
Hidroconstructia
75.520.125
24
31.07.2013
30.06.2015
3.146.672
9.639.829
12
31.07.2013
30.06.2014
803.319
254.913.316
24
31.07,2013
30.06.2015
10.621.388
1
Creditor
Administraia Naionala
Apele Romane (A.N.A.R.)
Complexul Energetic Oltenia
Hidroconstructia
Ministerul Economiei,
Comerului Si Mediului De
Afaceri Prin Oficiul
Participatiilor Statului Si
Privatizrii In Industrie
Data
debut
Data
sfarsit
Transa lunara
Nuclearelectrica
Total General
70.093.550
24
31.07.2013
30.06.2015
2.920.565
829.392.05
43.454.979
2
creane sub condiie suspensiv n valoare de 114 milioane lei care se vor elibera la data
ndeplinirii
condiiilor suspensive, conform actelor din care rezult.
Diferena de 3.107 milioane lei, pn la concurena sumei de 4.394 milioane nscris n tabelul
definitiv de creane, este format din:
creane n valoare de 2.532 milioane lei deinute de instituii bancare, creane nescadente
la data nchiderii procedurii insolvenei care urmeaz a fi achitate la scaden, conform
actelor din care rezult;
creane n valoare de 575 milioane lei, a cror plat este condiionat de soluionarea prin
hotrri judectoreti definitive a unor dosare aflate pe rolul instanelor de judecat n
diferite faze procesuale.
n data de 26 iunie 2013, prin Sentina Civil nr.6482 pronunat de Tribunalul Bucureti, Secia a Vlla Civil, n dosarul nr.22456/3/2012, s-a aprobat Raportul Final de activitate ntocmit de
Administratorul Judiciar EURO Insol S.P.R.L., iar n baza art.132, alin.(l) din Legea nr.85/2006 s-a
dispus nchiderea procedurii reorganizrii judiciare deschis mpotriva Hidroelectrica S.A.
n conformitate cu Hotrrea AGEA nr.27/01.11.2012, la ieirea din insolven, statutul Hidroelectrica
S.A. modificat a intrat n vigoare, societatea fiind administrat, la data de 31.12.2013, n sistem
dualist de ctre Consiliul de Supraveghere i Directorat.
In data de 25 Februarie 2014 Societatea a reintrat in administrare speciala, datorita acceptrii Curii
31.12.2012
855.158
4.727.487
332.222.573
31.12.2013
1.417.266
1.412.126
168.037.417
Pentru anul incheiat 2013, achiziiile de la filialele societii sunt structurate astfel:
Hidroservuri;
prestate
de
ctre filiale;
31.12.2012
31.12.2013
263.159
5.955.620
108.073.339
1.034.169
308.630
51.234.357
La data de 31 decembrie 2013, datoriile ctre filiale sunt structurate dupa cum urmeaza:
Consumabile
Mrfuri
Ambalaje
Avansuri pentru stocuri Ajustri de valoare
TOTAL
31
decembrie
2012
Ajustri pentru deprecierea materialelor
consumabile (ct.392)
Ajustri pentru deprecierea stocurilor si
ambalajelor (ct.395 + ct.398)
III. TOTAL ajustari pentru deprecierea
stocurilor
31 decembrie
2012
31
decembrie
2013
106.730.730
115.376
43.107
20.373
(83.638)
108.641.501
113.202
36.729
14.883
(339.648)
106.825.948
108.466.66
7
Creteri Descreteri
82.440
31
decembrie
2013
337.738
1.198
1.911
83.638
41.973 297.983
339.648
Ajustrile pentru deprecierea stocurilor in valoare de 339.648 lei reprezint valoarea ajustrilor
constituite pentru deprecierea materialelor, obiectelor de inventar, ambalajelor si pieselor de schimb
aferente stocurilor fara micare si celor propuse la casare
d) Casa si conturile la banei
Conturi la banei
31 decembrie
2012
48.275.271
5.631.712
311.305
1.902
1.150.078
55.370.268
31
decembrie
2013
53.724.373
19.928.754
168.676
698.856
74.520.659
e) Venituri
U.M.
31 decembrie
31 decembrie
2012
2013
MWh
lei
12.824.287
1.927.716.204
15.025.168
2.667.160.200
MWh
lei
12.824.287
1.927.716.204
3.974.814
496.850.298
MWh
12.824.287
3.974.814
lei
MWh
lei
1.927.716.204
12.824.287
1.927.716.204
496.850.298
3.823.225
674.286.892
MWh
6.490.220
3.823.225
lei
997.783.742
674.286.892
MWh
lei
1.873.081
577.005.132
7.227.129
1.496.023.009
MWh
lei
MWh
lei
335.745
62.183.152
86.299
22.224.013
2.525.234
434.672.902
3.331.567
698.363.021
MWh
lei
1.365.356
456.351.514
1.359.945
357.510.513
MWh
lei
MWh
lei
68.420
28.395.692
17.260
7.850.762
-41
47.428
10.360
5.420.737
Consumatori direci
MWh
lei
Cumprtorii de MHC
2. Servicii de sistem, transport, administrarea pietii
din care:
lei
lei
pe piaa
lei
lei
64
8.409
401.505.123
340.778.863
307.475.454
269.025.905
57.647.939
31.035.592
lei
36.381.730
44.860.342
40.717.366
56.867.464
lei
19.652.004
7.608.016
lei
1.138.627
1.063.337
6. Alte servicii
lei
8.202.185
9.763.954
lei
15.340.950
66.407.258
2.418.415.434
3.149.649.093
(1+2+3+4+5+6+7)
lei
Cifra de afaceri
Venituri din exploatare
Cheltuieli pentru exploatare
Rezultatul de exploatare - profit (rd.2 - rd.3)
Venituri financiare
Cheltuieli financiare
Rezultatul financiar (pierdere) (rd.5 - rd.6)
Venituri totale
Cheltuieli totale
Pierdere bruta (rd.8 - rd.9)
Rezerva legala (5%)
Venituri neimpozabile
Cheltuieli nedeductibile
14
15
16
17
18
19
20
Valoarea
3.083.233.611
3.149.649.093 1
2.133.576.843 1
1.016.072.250
109.970.782 1
224.458.797 1
(114.488.015) I
3.259.619.875
2.358.035.640
901.584.235
45.008.605
82.936.293
163.297.338
205.984.880
1.142.921.555
1.142.921.555
182.867.4491
110.345
182.757.104
In urma aplicrii tuturor reglementarilor fiscale in vigoare la data de 31.12.2013, s-a calculat un profit
impozabil in valoare de 1.142.921.555 lei pentru care Societatea a constituit impozit pe profit, aplicand
cota de 16%, in valoare de 182.757.104 lei, dupa deducerea creditului fiscal in valoare de 110.345 lei.
Cheltuielile nedeductibile in valoare de 163.297.338 lei la data de 31.12.2013 sunt in principal urmtoarele:
-
46.878.000 lei, provizion constituit litigiile privind salariile compensatorii si contribuiile sociale
36.796.469 lei, ajustare pentru pierdere de valaore a aciunilor detinute la Hidroelectrica -SERV;
4.200.00 lei, ajustare pentru soldul neincasat de la SMR Bals, reprezentnd penalitati si dobnzi
de ntrziere calculate pentru plata cu ntrziere a energiei electrice livrate. In luna februarie s-a
deschis procedura generala a insolventei pentru SMR Bals, urmnd ca SPEEH Hidroelectrica SA in
reorganizare judiciara sa se inscrie la masa credala cu toate debitele neincasate pana la acea data;
37.084.168 lei, cheltuiala cu amortizarea valorii juste acordate mijloacelor fixe care la data
reevalurii erau amortizate fiscal integral, dar care continua sa funcioneze;
22.587.931 lei, reprezint cheltuieli cu amortizarea mijloacelor fixe nregistrata in perioada n care
nu au funcionat, mai mult de 30 zile.
g)
Situaiile financiare ale anului 2013 au fost auditate de firma de audit Deloitte, in conformitate cu
prevederile contractului numrul 266/14.02.2014
Menionam ca obiectul contractului este reprezentat de prestarea serviciilor de auditare in conformitate cu
standardele in vigoare de audit a situaiilor financiare ale Societii, ntocmite in conformitate cu
prevederile OMFP nr.3055/2009 si cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de ctre
Uniunea Europeana, pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2013.
Denumirea
societii
Bursa Romana de Mrfuri
Tipul de capital
al societii
Nr. de aciuni
Mixt
90
900
73.137.036 lei, reprezint valoarea imobilizrilor in curs si/sau in curs de amortizate la sfarsitul
anului 2013, executate din fondul de dezvoltare primit de la Ministerul Industriei in perioada
2001 - 2002;
83.388.779 lei, reprezint valoarea imobilizrilor in curs si/sau in curs de amortizate la sfarsitul
anului 2013, executate din fondul de dezvoltare primit in perioada 2003 - 2004.
In soldul contului 4751 sunt incluse atat subvenii pentru investiii de natura patrimoniului public cat si
subvenii pentru investiii de natura patrimoniului privat.
2.
Soldul contului 4753 Donaii de imobilizri corporale - SH Slatina"este de 701.845 lei si reprezint
valoarea imobilizrilor (locuine) primite cu titlu gratuit de la Hidroconstructia.
4. Soldul contului 4758 "Alte sume primite cu caracter de subvenii pentru investiii" este in valoare de
29.479.714 lei format din:
Risc hidrologic
Situatia hidrologica - Nivelul produciei este limitat atat de capacitatea instalata cat si de situatia
hidrologica predominanta. Vremea nefavorabila din punct de vedere al precipitaiilor sczute afecteaza
capacitatea de a produce si de a ndeplini obligaiile contractuale, in timp ce vremea umeda ofer ocazia
pentru a ncerca o cretere maxima a veniturilor, din producia suplimentara. Daca SPEEH Hidroelectrica SA
in reorganizare judiciara nu poate schimba situatia hidrologica ea poate atenua riscurile prin:
monitorizarea condiiilor si a tendinelor acestora, pentru a obine cele mai bune date, care vor fi
utilizate in previziuni si estimri; o abordare prudenta a obligaiilor contractuale;
monitorizarea pieelor pentru venituri maxime din vanzarile din afara contractelor, in cazul unui
surplus;
luarea in considerare a strategiilor de diversificare, prin sursele de producie alternative, inclusiv
sursele neconventionale.
Riscul ratei dobnzii
Fluxurile de numerar operaionale ale Societarii sunt afectate de variaiile ratei dobnzilor, in principal
datorita mprumuturilor in valuta contractate cu banei finanatoare externe.
Schimbrile care pot interveni in cursurile de schimb si in nivelul ratelor si dobnzilor, in sensul creterii
acestora, pot afecta Societatea.
Controalele fiscale sunt frecvente in Romania, constnd in verificri amanuntite ale registrelor contabile ale
contribuabililor. Astfel de controale au loc uneori dupa luni sau chiar ani de zile de la stabilirea obligaiilor
de plata. Regimul penalitilor are caracter pozitiv. In consecina, in funcie de rezultatele acestor controale,
societile pot datora impozite si amenzi adiionale. In plus, legislaia fiscala este supusa unor modificri
frecvente, iar autoritatile manifesta de multe ori inconsecventa in interpretarea legislaiei. Cu toate
acestea, administratorii Societii sunt de prere ca au fost constituite rezerve adecvate pentru toate
obligaiile fiscale semnificative.
In conformitate cu prevederile emise de ctre Ministrul Finanelor Publice, care reglementeaz regimul
fiscal al elementelor de capital propriu ce nu au fost subiect al calculatiei impozitului pe profit la data
nregistrrii lor in contabilitate, datorita naturii lor, in cazul in care Societatea va schimba in viitor destinaia
rezervelor din reevaluare (prin acoperire de pierderi sau distribuire ctre acionari), aceasta va conduce la
datorii suplimentare cu impozitul pe profit.
Valoarea reala a instrumentelor financiare
Instrumentele financiare detinute pana la maturitate sunt incluse in bilan la cost de achiziie sau
rscumprare, dupa caz. Valoarea reala este valoarea la care instrumentul financiar se poate schimba in
tranzaciile obinuite, altele dect cele determinate de lichidare sau vanzare silita. Valorile reale se obin
din preturile de piaa cotate sau modele de fluxuri de numerar, dupa caz.
La 31 decembrie 2013, numerarul si alte disponibiliti, creanele si datoriile comerciale si celelalte datorii
pe termen scurt (inclusiv sume datorate instituiilor de credit) se apropie de valoarea lor reala datorita
maturitatii scurte a acestora.
activitatii
Societii
depinde
de
susinerea
continua
din
partea
creditorilor sai,
acionarilor si
In anul 2004 Societatea a ncheiat un contract cu Voith Siemens Hydro Power Generation Gmbh. & Co.
KG (actual Voith Hydro) si Va Tech Escher Wyss Gmbh (actual Andritz Hydro). in valoare de 356,7 milioane
EUR pentru reabilitarea si modernizarea hidrocentralelor de pe Oltul Inferior (Ipotesti, Draganesti,
Frunzaru, Rusanesti, Izbiceni - 20 de grupuri), care au fost finalizate i redate n exploatare, toate cele 20
hidroagregate retehnologizate, pn la sfritul anului 2013, astfel:.
Comisiile pentru recepia finala a hidroagregatelor au amanat recepiile din cauza fenomenului de
coroziune aparut pe componentele de inox ale turbinei si au fost prelungite garaniile contractuale pentru
toate hidroagregate le;
Au continuat discuiile cu Contractantul (coresponden, teste, implementare sistem de protecie catodic,
ntlniri ia nivel de top management) pentru identificarea i aplicarea soluiilor necesare eliminrii
fenomenului de coroziune.
In contextul eficientizarii activitatii de producie de energie nepoluanta din surse regenerabile si reducerea
costurilor de producie, Administratorul Judiciar si SPEEH Hidroelectrica SA in reorganizare judiciara au
lansat, inca din cursul anului 2012, o invitaie Bncii Mondiale pentru analiza oportunitii de a investi in 3
noi proiecte de retehnologizare a hidrocentralelor Vidraru, Retezat si Mariselu, de o importanta deosebita
pentru Hidroelectrica si pentru Sistemul Energetic National, astfel ca in luna februarie 2013, o delegaie
format din reprezentani ai SPEEH Hidroelectrica SA in reorganizare judiciara i ai Bncii Mondiale a
realizat o misiune de informare asupra detaliilor acestui proiect.
n anul 2014 urmeaz a fi derulat licitaia pentru atribuirea serviciilor de elaborare a Studiului de
Fezabilitate integrativ aferent proiectului "Retehnologizare CHE Mrielu".
In luna decembrie 2012, s-a agreat cu BERD reluarea procesului de licitaie pentru proiectul de
retehnologizare al CHE Stejaru, dupa ce acesta a fost suspendat in luna iulie 2012, ca urmare a intrrii
Societii in insolventa., astfel ca n luna ianuarie 2013 a fost lansat un nou proces, fiind transmis invitaia
pentru participare la pre-calificare ctre 300 de companii din ntreaga lume i ambasadelor din Romnia.
Pentru aceast etap au fost primite 17 aplicaii de pre-calificare, evaluarea lor fiind finalizat n luna iunie
2013, cnd a fost ntocmit i transmis ctre BERD, Raportul de evaluare.
Proiectul Retehnologizare CHE Stejaru urmeaza a fi continuat in conformitate cu hotrrile managementului
companiei.
2)
In anul 2013 s-au derulat aciuni de monitorizare si de tinere sub control a aspectelor de mediu
semnificative. In principal activitatea s-a desfasurat in domenii precum prevenirea polurii apei, protecia
terenurilor, ndeprtarea efectelor inundaiilor si prevenirea acestora si lucrri de ameliorare a peisajului
afectat de lucrrile hidrotehnice.
Din totaful de 244 de obiective hidroenergetice care necesit autorizaii, la finele anului 2013 deineau
autorizaie de mediu n termen de valabilitate un numr de 202 de obiective, reprezentnd cca. 83% din
total. Termenele de valabilitate fiind cuprinse ntre 2013 * 2023.
Controalele efectuate de autoritatile teritoriale pentru protecia mediului nu au semnalat abateri de la
respectarea legislaiei, nu au aplicat amenzi iar masurile de imbunatatire, propuse de Garda de mediu cu
ocazia controalelor, au fost rezolvate si raportate la termenele scadente, masurile care au necesitat
Societatea a nregistrat in cursul anului 2013 penalitati de ntrziere aferente datoriilor restante in suma
de 43.471.721 lei, reprezentnd in principal penalitati de ntrziere datorate ctre Nuclearelectrica in
urma soluionrii litigiului cu privire la admiterea acestei sume in in tabelul creanelor.
Societatea are constituite provizioane pentru litigiile aflate in curs de soluionare cu privire la penalitati,
dobnzi pentru plata cu ntrziere a furnizorilor.
4)
Alte conditionalitati
fiscal general, perioada supus controlului fiind cuprins ntre 01.01.2006 i 30.06.2012. In data de
23.01.2014 Agenia Naionala pentru Administrare Fiscala a comunicat Raportul de Inspecie Fiscala si
decizia de impunere privind obligaiile fiscale suplimentare de plata, in valoare de 232.519.889 lei.
ntruct Societatea considera ca decizia de impunere fiscala este injusta a depus la data de 19.02.2014 la
Direcia Generala de Soluionare a Contestaiilor din cadrul ANAF o contestaie mpotriva deciziei de
impunere nr. F-MC 851/21.01.2014.
Codul de Procedura Fiscala, prin articolele nr. 2051 si nr. 2072, confer posibilitatea suspendrii punerii in
executare a Deciziei de Impunere la nivelul valoric al sumelor contestate, in condiiile in care contribuabilul
depune la organul fiscal competent o scrisoare de garanie bancara la nivelul obligaiilor fiscale contestate.
In acest sens a fost contractata de la BRD Groupe Societe Generale o Scrisoare de Garanie Bancara, in
valoare 232.520.000 lei, care a fost emisa in favoarea ANAF. Scrisoarea de Garanie Bancara nr. 14229 are
termen de valabilitate 6 luni, urmnd sa expire la data de 18.08.2014.
Avand in vedere ca decizia de impunere se refera la sume anterioare deschiderii procedurii opinia
avocailor Societii este ca pentru aceasta spea sunt aplicabile prevederile Legii 85/2006 privind
insolventa, catre prevd in esena ca titularul de creante anterioare deschiderii procedurii care nu
formuleaz in termen declaraia de creana este deczut din orice drept relativ la respectivele creante.
Litigiu MECMA si ANAF
Suma de 391.847 mii RON reprezentnd creana solicitata de MECMA, respectiv suma de 144.195 mii RON,
reprezentnd creana solicitata de ANAF, au nscrise in tabelul definitiv al creanelor sub condiia
soluionrii dosarului penal nr. 7774/1/2011 aflat pe rolul naltei Curi de Casaie si Justitie privind
poteniala savarsire a infraciunii de subminare a economiei naionale de catre unii membrii din
conducerea societii. Aceste sume reprezint poteniale prejudicii suferite de MECMA si ANAF in masura in
care se va retine savarsirea infraciunii de subminare a economiei naionale de membrii organelor de
conducere a societarii care sunt inculpai in dosar. Atat MECMA, cat si ANAF s-au constituit parte civila in
acest dosar penal si au solicitat introducerea SPEEH Hidroelectrica SA in reorganizare judiciara in calitate
de parte responsabila civilmente. La data de 31 Martie 2014 a fost emisa sentinta naltei Curi de Casaie si
Justitie a Romniei, conform ca reia instanta de judecata a obligat membrii conducerii societii care erau
investigri in acest proces la plata sumelor de 339.916 mii RON catre MECMA si 129.722 mii RON catre
ANAF, iar Hidroelectrica nu s-a numarat printre prile participante la proces. Hotararea nu este finala si
poate fi atacata cu apel.
In baza opiniei avocailor Societarii, administratorul si conducerea Societii apreciaza ca soluionarea
litigiilor menionate mai sus, pentru care nu s-au constituit provizioane la data de 31 decembrie 2013, va fi
favorabila Societarii si nu au un impact negativ asupra situaiilor financiare neconsoiidate pentru exerciiul
financiar incheiat la aceasta data.
Societatea a fost implicata intr-un litigiu de munca cu Federaia Sindicala Hidroelectrica Hidrosind,
dosarul in cauza fiind inregistrat cu nr.38042/3/2007, aflat pe rolul Tribunalului Bucureti - Secia Vlll-a
Conflicte de Munca si Asigurri Sociale.
In cursul anului 2008, Societatea a incheiat cu Federaia Sindicala Hidroelectrica - Hidrosind o tranzacie
avand ca obiect stingerea litigiului care face obiectul acestui dosar. Prin aceasta tranzacie SPEEH
Hidroelectrica SA se obliga sa achite tuturor salariailor Societii, indiferent de apartenena sindicala,
ealonat, in perioada 2008 - 2010, in funcie de rezultatele economico - financiare ale Societii diferena
intre salariile efectiv pltite si salariile cuvenite ca urmare a aplicrii indicilor de ierarhizare din grila de
salarizare in vigoare ia data de 01.10.2005, pentru intervalul 01.01.2006 - 31.12.2007.
Ultimele plai referitoare la acest litigiu au fost efectuate in cursul anului 2009 si nregistrate ca si
cheltuiala in perioada in care se acorda.
Ulterior, salariaii reprezentai de Federaia Sindicala Univers si Filiala Hidroelectrica Hidrosind au
formulat cereri la instanele de judecata competente teritorial si material pentru actualizarea cu indicele
de inflaie a diferentelor salariate pltite, precum si obligarea societii la plata dobnzii legale pentru
intarzierea plaii. La acest moment, pentru majoritatea salariailor reprezentai de Federaia Sindicala
Univers s-au pltit astfel de despgubiri, urmare ramanerii irevocabile a hotrrilor pronunate de
instante. in ceea ce privete salariaii reprezentat! de Filiala Hidroelectrica Hidrosind, litigiile sunt in
derulare. Conducerea Societii nu a putut estima credibil valoarea acestor plai ulterioare. Cu toate
acestea, in baza opiniei avocailor, administratorul si conducerea Societii apreciaza ca acestea nu vor
avea un impact negativ semnificativ asupra situaiilor fiananciare neconsolidate la 31.12.2013.
Litigii privind imobilele preluate pentru cauza de utilitate publica
Socetatea este implicata intr-un numr de dispute legale privind imobilele (in principal terenuri) folosite
in activitatea curenta.
In ceea ce privete imobilele care intra sub incidena Legii 10/2001 (preluate in mod abuziv in perioada 6
martie 1945 - 22 decembrie 1989), entitatea care este obligata sa acorde compensaii este SC Fondul
Proprietatea SA, care s-a constituit pentru asigurarea resurselor financiare necesare despgubirii
persoanelor expropriate abuziv.
Pentru litigiile care nu intra sub incidena Legii 10/2001, conducerea Societii analizeaza periodic
situaia litigiilor in curs, iar in urma consultrii cu reprezentaii sai legali decide necesitatea crerii unor
provizioane pentru sumele implicate sau a prezentrii acestora in situaiile financiare neconsolidate. Pe
baza informaiilor aflate la dispoziia Societii, conducerea estimeaz ca aceste litigii nu au un impact
negativ semnficativ asupra situaiilor financiare neconsolidate la 31.12.2013
Alte litigii
Societatea este si ar putea deveni parte si in alte dispute legale sau alte aciuni ale instituiilor publice in
fata diferitelor instante, rezultate din desfasurarea normala a activitatii sale si care implica diverse
probleme contractuale, cat si referitoare la taxa pe valoarea adaugata, impozitul pe profit si alte
conditionalitati. Aceste procese si aciuni ar putea avea un impact negativ semnificativ asupra poziiei
financiare a Societii sau asupra rezultatelor activitatii sale, care insa nu poate fi evaluat de ctre
conducerea Societarii la data bilanului neconsolidat.
Dupa ntocmirea si afiarea tabelul preliminar de creane, la grefa instanei n data de 10.09.2012 i
publicat n Buletinul Procedurilor de Insolven nr.12666/17.09.2012, administratorul judiciar a
ntocmit tabelul definitiv de creane mpotriva averii debitoarei Hidroelectrica pe care l-a afiat la
grefa instanei n data de
07.06.2013 i a fost publicat n Buletinul Procedurilor de Insolven nr.10226/10.06.2013.
n Tabelul Definitiv al Creanelor, au fost nscrise creane admise i admise sub condiie suspensiv,
n valoare total de 4.394 milioane lei, dup cum urmeaz:
creane deinute de creditori garantai n valoare de 1.725 milioane lei;
creane de natur salarial n valoare de 11 milioane lei;
creane bugetare n valoare de 538 milioane lei;
creane deinute de creditori chirografari n valoare de 2.120 milioane lei;
n data de 18.06.2013, Adunarea General a Creditorilor a aprobat Planul de reorganizare ntocmit de
administratorul judiciar, plan care ulterior a fost confirmat de Judectorul Sindic.
n cadrul procedurii, pn la ntocmirea Planului de Reorganizare, au fost efectuate pli, n principal
prin trageri din creditul de investiii contractat cu Unicredit Bank Austria, n valoare de 70 milioane
lei.
Creanele creditorilor nscrise n Programul de Plai, parte integrant a Planului de Reorganizare, au
fost de
1.217 milioane lei, astfel:
Data
sfarsit
Transa
lunara ^
Creditor
Creana de
plata
Nr.
transe
Administraia Naionala
Apele Romane (A.N.A.R.)
309.513.512
24
31.07.2013
30.06.2015
12,896.396
49.750.062
12
31.07.2013
30.06.2014
4.145.838
Energomontaj
Fondul Proprietatea
12.873.706
47.087.952
12
6
31.07.2013
31.07.2013
30.06.2014
31.12.2013
1.072.809
7.847.992
Hidroconstructia
Hidroconstructia
75.520.125
9.639.829
24
31.07.2013
31.07.2013
30.06.2015
30.06.2014
3.146.672
803.319
254.913.316
24
31.07.2013
30.06.2015
10.621.388
70.093.550
24
31.07.2013
30.06.2015
2.920.565
Ministerul Economiei,
Comerului Si Mediului De
Afaceri Prin Oficiul
Participatiilor Statului Si
Privatizrii In Industrie
Nuclearelectrica
Total General
829.392.05
2
12
43.454.979
creane sub condiie suspensiv n valoare de 114 milioane lei care se vor elibera la data ndeplinirii
condiiilor suspensive, conform actelor din care rezult.
Diferena de 3.107 milioane lei, pn la concurena sumei de 4.394 milioane nscris n tabelul definitiv de
creane, este format din:
creane n valoare de 2.532 milioane lei deinute de instituii bancare, creane nescadente la data
nchiderii procedurii insolvenei care urmeaz a fi achitate la scaden, conform actelor din care
rezult;
creane n valoare de 575 milioane lei, a cror plat este condiionat de soluionarea prin
hotrri judectoreti definitive a unor dosare aflate pe rolul instanelor de judecat n diferite faze
procesuale.
n data de 26 iunie 2013, prin Sentina Civil nr.6482 pronunat in data de 26.06.2013 de Tribunalul
Bucureti, Secia a Vll-a Civil, n dosarul nr.22456/3/2012, s-a aprobat Raportul Final de activitate ntocmit
de Administratorul Judiciar EURO Insol S.P.R.L., iar n baza art.132, alin.(l) din Legea nr.85/2006 s-a dispus
nchiderea procedurii reorganizrii judiciare deschis mpotriva Hidroelectrica S.A.
n conformitate cu Hotrrea AGEA nr.27/01.11.2012, la ieirea din nsolven, statutul Hidroelectrica S.A.
modificat a intrat n vigoare, societatea fiind administrat, la data de 31.12.2013, n sistem dualist de ctre
Consiliul de Supraveghere i Directorat.
produce toate efectele, in principal cu privire la masurile propuse si votate de ctre creditori si mai puin cu
privire la platle ctre creditori, efectuate parial in iunie 2013 (in prezent creditorii inscrisi care mai au
creane sunt cei cu care au fost ncheiate acorduri de ealonare).
Planul de reorganizare poate fi modificat numai in condiiile prevzute de Legea 85/2006, respectiv cu
aceleai formalitati cerute la adoptarea acestuia, insa pana in prezent nu se considera ca exista temeiuri
pentru modificarea Planului.
Orizontul de timp in care Hidroelectrica s-ar afla in procedura insolventei depinde in mod esenial de
perioada necesara pentru soluionarea tuturor litigiilor trimise spre rejudecare de ctre Curtea de Apel.
Capitalul social
n data de 28.02.2014, prin Hotrrea AGEA nr.7, s-a aprobat majorarea capitalului social al Hidroelectrica
S.A. cu valoarea de 5.014.000 lei capitalul social a fost nregistrat la Oficiul National al Registrului
Comerului prin Certificatul de nregistrare meniuni nr.97865 din 18.03.2014 privind nregistrarea
modificrii actului constitutiv al SPEEH Hidroelectrica SA in reorgnaizare judiciara.
Three Pharm S.R.L. - grup de MHC din bazinul rului Capra, jud. Neam (Pi=l,60 MW), la preul de
7.295.000 lei;
IDROENERGIA S.R.L.(ltalia) - Microhidrocentral din bazinul rului Barnar, jud. Suceava (Pi=0,48 MW), la
preul de 3.941.500 lei.
Perfectarea pachetului de garanii valabil in anul 2014 pentru BRD Groupe Societe Generale
In data de 10.03.2014 au fost ncheiate:
Actul Adiional nr. 5 la contractul de cesiune de creana cu titlu de garanie nr. G131/29.09.2009;
Actul Adiional nr. 2 ia contractul de cesiune de creana cu titlu de garanie nr. G74/10.06.2011
Prin care Hidroelectrica a acordat BRD garanii, in vederea asigurrii obligaiilor financiare existente la
31.12.2013, in baza acordurilor semnate pentru creditul de investiii acordat in anul 2011 si linia de credit
acordata in anul 2009.
Obligaiile financiare existente la 31.12.2013 fata de BRD Groupe Societe Generale au fost garantate
conform gradelor de acoperire stipulate in contractul de credit de investiii.
Aceste situatii financiare neconsolidate au fost semnate de ctre conducerea Societii la data de 23 aprilie
2014.
DECLARAIE
in conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilitii nr.82/1991
23 aprilie
2014
Adresa:
localitatea
BUCURETI, sector 2, Bd.lon Mihalache, nr.15-17
Numr din Registrul Comerului: J40/7426/2000
Forma de proprietate: 27 - Societate comerciala cu capital majoritar de stat (>=50%) si privat autohton
Activitate preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 3511- Producere de energie electrica Cod unic de
nregistrare: R013267213
Subsemnaii:
Mihail Viorelian STNCULESCU in calitate de Director General
Gabriela MIHILESCU in calitate de Director Financiar
Conform art.10 alin.(l) din Legea contabilitatii nr.82/1991 actualizata, ne asumam rspunderea
pentru ntocmirea situaiilor financiare anuale la 31.12.2012 si confirmam urmtoarele:
a)
b)
c)
Director Financiar
Gabriela WIIHAlhisGU
HIDROELECTRICA S.A.
DIRECTOR GENERAL
Hidroelectrica S.A.
HIDROELECTRICA
RAPORT ANUAL
AL ADMINISTRATORILOR
2013
S.P.E.E.H. HIDROELECTRICA
S.A.
1.
DATE DE IDENTIFICARE
DATE GENERALE
Societatea de Producere a Energiei Electrice n Hidrocentrale "Hidroelectrica" - S.A. a fost nfiinat n baza
HGR nr.627/13 iulie 2000 i are n administrare, la finele anului 2013, 7 sucursale de exploatare fr
personalitate juridic dispersate pe teritoriul rii, dup cum urmeaz:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Page 2/60
n situaia n care debitele mrite pericliteaz bunuri materiale i viei omeneti, prin Comitetul Naional
pentru Situaii de Urgen, societatea contribuie ntr-o msur foarte important la limitarea i eliminarea
acestor situaii.
3. ADMINISTRATORII SOCIETII COMERCIALE
In anul 2013, s-au nregistrat doua etape disctincte in administrarea Hidroelectrica, respectiv:
1.
- iunie 2013)
In aceasta etapa, administrarea societii a fost asigurata de:
administratorul judiciar - Euro Insol SPRL, prin practician coordonator av.dr. Remus Adrian Borza si
administratorul special - dl. Dumitru-Remus Vulpescu (pana la data de 29.05.2013) si dl. loan Mihaila
(29.05.13-26.06.13).
Ca urmare a cererii formulate de ctre Hidroelectrica, Tribunalul Bucureti, Secia a Vll-a Civil, prin
Sentina Civil nr.7222/2012 pronunat n dosarul nr.22456/3/2012 la data de 20.06.2012, a dispus
deschiderea procedurii generale a insolvenei prevzut de Legea nr.85/2006, cu modificrile i
completrile ulterioare i a numit ca administrator judiciar pe Euro Insol S.P.R.L., prin practician
coordonator av.dr. Remus Adrian Borza, n data de 18.06.2013, Adunarea General a Creditorilor a aprobat
Planul de reorganizare ntocmit de administratorul judiciar, plan care ulterior a fost confirmat de
Judectorul Sindic.
2.
n data de 26 iunie 2013, prin Sentina Civil nr.6482 pronunat de Tribunalul Bucureti, Secia a Vll-a
Civil, n dosarul nr.22456/3/2012, s-a aprobat Raportul Final de activitate ntocmit de Administratorul
Judiciar EURO Insol
S.P.R.L., iar n baza art.132, alin.(l) din Legea nr.85/2006 s-a dispus nchiderea procedurii reorganizrii
judiciare a Hidroelectrica S.A.
In conformitate cu Hotrrea AGEA nr.44/18.06.2013, la ieirea din insolven a intrat n vigoare Actul
constitutiv
modificat
potrivit
prevederilor
OUG
nr
109/2011
privind
guvernanta
corporativa
ntreprinderilor publice, societatea trecnd intr-un sistem dualist de administrare - de ctre Directorat, sub
supravegherea Consiliului de supraveghere.
Potrivit hotrrilor succesive adoptate de Adunarea generala a acionarilor, componenta Consiliului de
supraveghere a suferit cateva modificri in perioada de referina, astfel:
Primii membri ai Consiliului de supraveghere au fost numii prin Hotararea AGOA nr.
38/29.05.2013, respectiv: dl. tefan Doru Bucataru, di. Remus Dumitru Vulpescu, dl. Florin Marin,
dl. loan Mihaila, dl. Mihai Adrian Grosan, dl. Remus Adrian Borza (Preedinte Consiliu de
Supraveghere), dna. Oana Valentina Truta. Mandatul acestora a inceput in momentul nchiderii
procedurii insolvenei, iar durata acestuia a fost pana la implementarea prevederilor OUG 109/2011
privind guvernanta corporativa a ntreprinderilor publice, dar nu mai mult de 2 ani de la data ieirii
societii din insolventa;
Page 3/60
Prin Hotararea AGOA nr. 50/14.08.2013, dl. Remus Dumitru Vulpescu, dl. loan Mihaila, dl. Mihai
Adrian Grosan, dl. Remus Adrian Borza (Preedinte Consiliu de Supraveghere) si dna. Oana
Valentina Truta au fost reconfirmai ca membri ai Consiliului de supraveghere si au fost numii 2 noi
membri - dna. Elena Popescu si dna. Gabriela Sandu, in cadrul aceluiai mandat stabilit anterior;
Prin Hotararea AGOA nr. 59/31.10.2013, dl. loan Mihaila a fost revocat din funcie, poziia rama na
nd vacanta;
Prn Hotararea AGOA nr. 63/29.11.2013, au fost alei membrii Consiliului de supraveghere potrivit
prevederilor OUG nr. 109/2011, respectiv: dl. Mihai Adrian Grosan, dna. Oana Valentina Truta, dl.
Gheorghe Stirbu, dna. Mihaela Preda, dl. Victor Cionga, dl. George Cristodorescu (Preedinte
Consiliu de Supraveghere), dl. Adrian Constantin Rusu. Durata mandatului a fost stabilita la 4 ani.
legislaia primar
a.
b.
c.
d.
Legea energiei electrice si a gazelor naturale nr.123 din data de 16 iulie 2012.
legislaia secundar
* Principalele acte legislative ce stau la baza desfurrii activitii de furnizare sunt urmtoarele:
-
Codul Comercial al Pieei angro de energie electric aprobat prin Ordin ANRE nr.25/2004;
Page 4/60
Legea nr.220 din 27.10.2008 privind stabilirea sistemului de promovare a producerii energiei din surse
regenerabile de energie, cu modificrile si completrile ulterioare;
Ordinul ANRE nr.119/2013 privind aprobarea contribuiei pentru cogenerarea de nalt eficien i
Ordinul ANRE nr.96/2013 - privind aprobarea tarifului mediu pentru serviciul de transport, a
tarifului pentru serviciul de sistem, a tarifelor zonale aferente serviciului de transport i a tarifelor pentru
energia electric reactiv, practicate de operatorii economici din cadrul sectorului energiei electrice;
-
transport al energiei electrice i a serviciului de sistem, ntre Compania Naional de Transport al Energiei
Electrice "Transelectrica S.A. i beneficiar;
-
Ordinul ANRE nr.60/2013 privind aprobarea instituirii unor reguli pe piaa de echilibrare, modificat
Ordinul ANRE nr.58/2013 - modificare Ord. ANRE nr.52/2012 privind aprobarea tarifului mediu
pentru serviciul de transport, a tarifului pentru serviciul de sistem, a tarifului practicat de operatorul pieei
de energie electric i a tarifelor zonale aferente serviciului de transport, practicate de operatorii
economici din cadrul sectorului energiei electrice;
-
Ordinul ANRE nr.7/2011 - privind aprobarea regulilor pentru decontarea preliminar n Piaa de
Ordinul ANRE nr.35/2006 - Metodologia de monitorizare a pieei angro de energie electric pentru
aprecierea nivelului de concuren pe piaa i prevenirea abuzului de poziie dominant, modificat prin
Ordinul ANRE nr.21/15 iulie 2010;
-
Ordinul ANRE nr.61/2005 - privind cadrul de funcionare al pieei angro de energie electric;
Licene:
LICENA nr.932/27.05.2010 pentru furnizarea de energie electric;
LICENA nr.332/24.07.2001 pentru producerea energiei electrice, actualizat prin Decizia ANRE
nr.1655/04.07.2012.
Page 5/60
5.
2013
n anul 2013, HIDROELECTRICA S.A. a produs n instalaiile proprii o cantitate de energie electric de
14.823 GWh, cu 2,8 TWh mai mult dect in 2012.
Cantitatea total de energie vndut, din producia proprie i din achiziii de la teri, a fost de 15.025 GWh.
Ca urmare a condiiilor hidrologice nregistrate (109,7% hidrologia Dunrii i 82% hidrologia global a
apelor interioare n seciunile amenajate), a volumului de obligaii contractuale i a condiiilor de pe
pieele de energie, valoarea energiei produse la borne a fost cu circa 15,4% sub valoarea unui an
hidrologic mediu care este de aproximativ 17.501 GWh.
Producia de energie n centralele hidroelectrice n anul 2013 a fost obinut n proporie de 100% pe
seama afluenei naturale, nregistrndu-se n plus o stocare de circa 599 GWh n rezerva marilor amenajri
(rezerva de energie a marilor lacuri de acumulare a crescut de ia 1.767,53 GWh n 31.12.2012 la 2.366,53
GWh n 31.12.2013).
Facem meniunea c legislaia privind noua schema de sprijin pentru productorii din surse regenerabile
(piaa certificatelor verzi) (Legea nr.220/2008) a avut n 2013 al doilea an de aplicare integral.
In anul 2013, la nivel Hidroelectrica au fost un numr de 59 uniti dispecerizabile (UD-uri) operaionale,
pe structura crora s-au dezvoltat programele zilnice de exploatare.
A continuat perfecionarea ia sediul Hidroelectrica a aplicaiei informatice care permite realizarea ofertelor
de producie ale societii pe pieele centralizate.
Situaia hidrologic a avut o evoluie mai favorabil produciei de energie hidro (comparativ cu anul
anterior 2012), situaie valabil pentru intervalul ianuarie-aprilie i iunie-noiembrie .
Rezerva de ap din marile amenajri nregistrat n decursul anului a fost folosit pentru a acoperi integral
necesarul de ap al folosinelor din avalul amenajrilor, volumul de servicii de sistem necesar funcionrii
n siguran a SEN ct i stocul necesar pentru trecerea cu bine a perioadelor de Iarn ale anului 2013
(ianuarie - martie) i (octombrie - decembrie).
6.
Page 6/60
Producia realizat n anu! 2013 n centralele hidroelectrice din administrare a fost cu 22,9% (2.758 GWh)
superioar aceleia realizate n anul de raportare anterior, 2012. n tabelul 1.1.1 se prezint participarea
la acoperirea lunar a graficului de sarcin al SEN a productorilor din Romnia (funcie de tipul de
combustibil).
n figurile 1.1.la i l.l.l.b se prezint grafic participarea la acoperirea graficului de sarcin al SEN (cu i
fr luarea n consideraie a sarcinilor de export).
Figura 1.1.1
0,5%
0,7%
8,l
%eolan
25,7% ;
4721
hidraulica;GWh
19,8%
nucleara;
11619
GWh
15102 GWh
15,5%
hidrocarburi;
1 9094 GWh
29,7%
crbune;
17390 GWh
Page 7/60
Consum
total
5.443
4.834
5.091
4.559
4.267
4.277
4.482
4.454
4.221
4.822
4.879
Prod.
nuclear
1.043
953
1.022
1.025
692
930
996
1.024
1.009
906
1.014
Prod.
crbune
1.793
1.554
1.530
931
922
1.097
1.265
1.534
1.503
1.786
1.721
Prod.
hidrocar
1.156
919
760
432
483
325
556
687
636
893
938
Prod.
hidro
988
1.016
1.351
1.700
1.742
1.669
1.453
924
862
1.109
1.114
Prod.
eolian
453
429
478
471
345
250
262
231
359
430
515
Prod.
biom
17
27
28
27
22
23
25
38
23
29
30
Prod.
fvolt
2,4
3,6
8,3
19,8
33
41
63
64
58
54
34
Prod.
total
5.452
4.902
5.177
4.606
4.239
4.335
4.620
4.502
4.450
5.207
5.366
Exp
(-)
Imp
M
5.136
56.465
1.005
11.619
1.754
17.390
1.309
9.094
1.174
15.102
498
4.721
30
319
32
413
5.802
58.658
(666)
(2.221)
(9)
(68)
(86)
(47)
(58)
(138)
(48)
(229)
(385)
(487)
28
28
n figura l.l.la se prezint grafic ponderea din total producie a cantitilor lunare de energie obinute dup
natura combustibililor. Se poate remarca, fa de anul 2012, creterea ponderii energiei eoliene i apariia
n balan cu o valoare semnificativ a energiilor obinute din biomas i din sursa fotovoltaic.
Page 8/60
Fig 1.1.la
50%
40%
ian feb mar apr mai iun iul aug sep oct nov dec
Ifotovol taica biomasa eoliana hidraulica hidrocarburi crbune nudeara
_________________________________________________________Fig l.l.lb
Ponderea acoperirii consumului lunar de energie electric al ROMNIEI dupa natura combustibilului
pius so!dul{(-) export;(+) import) in anul 2013 (date DEN)
|soldul:(+) import;{-)
export
I
nucleara
I
crbune
Page 9/60
U.M.
Contract
(Reglementat)
Realizat
Realizat/
Contract
(%)
123,10
100,19
1.669.00
Rezerva de reglaj secundar
hMW
1.355.760
0
5.111.78
Rezerva teriar rapid
HMW
5.101.757
9
Energia reactiv debitat sau
MVArh
15.920
15.920
100,00
absorbit din reea n banda
secundar de reglaj a tensiunii
n tabelul urmtor se prezint volumul de servicii de sistem realizat n 2013 la nivel SEN.
Denumire serviciu
U.M.
Reglementat
SEN
Realizat
SEN
Realizat
Hidroelectrica
"Realizat
HE {%)
3.499.000
7.884.000
3.124.232
6.290.048
1.669.000
5.111.789
53,42
81,27
15.920
15.920
15.920
100
------------------------------------------------------------------------------------------
HE 100%
n realizarea serviciilor de sistem este de menionat aportul deosebit al amenajrilor Porile de Fier I Dunre i Ciunget - Lotru. n tabelul de mai jos este prezentat aportul principalelor centrale reglante la
realizarea serviciului de reglaj secundar n anul 2013.
Producia HE n 2013
Centrala (amenajarea)
4Stejaru (Izvorul Muntelui)
Marielu (Fntnele)
Corbeni (Vidraru)
14.823 GWh
Banda RS efectuata
(hMW)
(%)
BRSma)( calificat
(MW)
26
30
80
Ciunget (Vidra)
474
Glceag (Oaa)
44
87
1.538
4.912
0,00
0,07
0,21
801.894
34,26
22
0,00
ugag (Tu)
24
3.186
0,14
16
0,00
780
1.528.873
63,52
Total fr PdF
694
811.639
35,00
1.474
2.340.512
100,00
Total cu PdF
Nota: Reglementrile in vigoare precizeaz ca se pltete doar banda efectuata in limita contractului (DEN
poate solicita efectuare de banda suplimentara, care nu se factureaza).
Tabelul 1.4.1
Situaie cumulativa privind obiectivele hidroenergetice aflate in patrimoniul SPEEH Hidroelectrica S.A. la 31.12.2013
Page 13/60
Tabelul 1.4.1.
CHE
CHEMP (MHC) Pi <= 4MW
STAII DE POMPARE
CHE Pi > 10 MW
Pi
Ep
Nr.
Nr.
Pi
Ep
Nr.
Nr.
Pi
Ep
Nr.
Nr.
Pi
Nr.crt
SUCURSALA
(MW)
[GWh/an]
centrale
grupuri
(MW)
[GWh/an)
centrale
grupuri
(MW]
[GWh/an]
centrale
grupuri
[MW]
10
11
12
13
14
BISTRIA
CLUJ
CURTEA
ARGE
4
5
7
8
9
HAEG
PORILE
FIER
RMNICU
VLCEA
SEBE
TOTAL
TOTAL
Nr.
staii
S
Nr.
Pi
Ep
Nr.
Nr.
grupuri
[MW]
[GWh/an]
centrale
grupuri
16
16
17
18
19
23,762
75,47
30
56
4,100
14,00
671,900
1759,75
20
49
0,000
699,762
1849,22
51
07
14,936
44,47
15
42
40,440
77,10
13
492,500
927,40
15
10,000
557,876
1048,97
29
72
16,298
59,72
23
50
99,890
289,25
14
25
628,450
1240,15
24
51
0,000
744,638
1589,12
61
126
12,971
42,68
23
40
7,000
25,00
688,515
1213,12
15
31
0,000
708,486
1280,80
39
73
3,366
8,10
10,000
20,00
1646,800
7003,60
26
0,000
1660,166
7031,70
11
32
3,830
11,89
0,000
0,00
1522,100
3689,10
23
57
61,500
1587,430
3700,99
30
71
27,287
88,72
28
51
4,250
6,00
454,200
905,93
10
20
20,000
505,737
1000,65
40
76
331,05
126
251
165,680
431,35
23
46
16739,05
107
249
91,500
11
17501,45
261
557
DE
DE
102,450
6104,465
Page 14/60
6464,095
Din totalul de 6339,38 MW putere instalat medie n anul 2013 (n centralele peste 4 MW - n mare
majoritate aflate n patrimoniul Hidroelectrica SA de dinainte de 1 iulie 2002 i pentru care s-a aplicat
procedura PO-HE-DE- 06), s-a nregistrat o reducere permanent medie de putere de 267,38MW,
rezultat din nefinalizarea lucrrilor de investiii, deficienelor constructive ale turbinelor sau
generatoarelor, restriciilor de exploatare ale lacurilor de acumulare, pierderilor de sarcin pe aduciuni
mai mari dect cele din proiect etc, ceea ce a fcut ca puterea disponibil n CHE peste 4 MW s fie de
6072,00 MW.
Reducerile temporare medii de putere disponibil au fost n anul 2013 de 814,81 MW, avnd drept cauze
urmtoarele:
cauze tehnice
61,59 MW
cauze hidrologice
reparaii planificate
reparaii accidentale
111,03 MW
470,14 MW
141,19 MW
alte cauze
30,86 MW
Astfel, puterea asigurat medie n anul 2013 a fost de 5257,19 MW (cu circa 739 MW mai ridicat dect
valoarea din anul anterior, 2012).
Sinteza puterilor instalate, disponibile i asigurate pentru centralele peste 4 MW este prezentat n
tabelul 1.4.2.
Page 15/60
PUTERI DISPONIBILE l ASIGURATE N ANUL 2013 ( centrale cu puteri instalate >4 MW)
_____________________________________________________________________________________________________________________________ Tabelul
1.4.2.
Sucursala
peim.
Pi
Total
Pn
Total
Def.
echip.
Lucr.
neterm.
4+5+6=3
Reduceri temporare
P rUmp.
Cauze
tehnice
Alte cauze
Rep.
Rep. pl.
P rep, Pl,
Cauze
hidrolog.
Alte cauze
10
11
Prep, Aec.
Pasig.
[MW]
BISTRIA
2-3=7
9+.,.13=8
13
12
7-8=14
668.30
29.80
O.O
0.00
29.80
638,50
66.49
0.00
21.48
9.27
28-23
7 51
572.01
2.1.
CLUJ
318.94
15.78
3.50
12.28
0.00
303.16
77.84
61.22
0.00
1.75
11.07
3.80
225.32
2.2.
ORADEA
214.00
22.00
14.00
8.00
0.00
192.00
59.35
0.00
0.00
0.00
57.87
1.48
132.65
532,94
37,78
17.50
20.28
o.oo
495.16
137.19
6122
o.oo
1.75
66.94
3.28
357.97
Total S.H.Cluj
3.1.
CURTEA DE ARGE
591.84
5.78
0.00
0.00
5.78
586.06
30.66
0.00
0.00
6.27
17.50
6.88
555.40
3.2.
BU2U
210.40
0.25
0.00
0.00
0.25
210.15
8.73
0.00
0.14
0.47
6.40
1.72
201.42
802-24
6.03
0-00
o-oo
6.03
/96.2I
39,39
o.oo
0 14
6. 74
23.90
8.60
756.82
Total S.H.Curtea de
Arge
4.1.
HAEG
507.30
147.80
135.00
0.00
12.80
359.50
83.81
0.00
0.00
0.00
74.10
9.71
275.69
4.2.
CARANSEBE
188.00
5.50
0.00
0.00
5.50
182.50
13.90
0.00
1.2S
0.00
12.32
0.33
168.60
693.30
:s3.3o
135.00
0.00
18.30
542.00
97.71
0.00
1-25
o.oo
86.42
10.04
444.29
1,467.20
0.00
0.00
0.00
0.00
1,467.20
290.87
0.00
87.78
0.00
119.56
83.53
1,176.33
192.60
6.30
0.00
5.50
0.80
186.30
21.20
0.00
0.05
11.37
7.39
2.39
165.11
1,659.80
6.30
0.00
5.50
0.80
1,653.50
312.07
QO0
87.83
1137
126.95
85.92
1,341.44
1,488.90
34.01
34.01
0.00
0 00
1,454.89
108.38
0 37
0.33
0.42
86.53
20.73
1,346.51
Total S.H.Haeg
5.1.
PORILE DE FIER
5.2.
TRGU JIU
5
6
7.1.
SEBE
346.50
0.16
0.07
0.00
0.09
346.34
46.26
0.00
0.00
0.00
44.11
2.15
300.08
7.2.
SIBIU
145.40
0.00
0.00
0.00
0.00
145.40
7.33
0.00
0.00
1.31
5.06
0.96
138 07
491.90
0.16
0.07
0.00
0.09
491.74
53-59
0.00
0.00
1.31
49 17
3.11
438.15
6,339.38
267.38
186.58
25.78
55.02
6,072.00
814.81
61.59
111.03
30.86
470.14
141.19
5,257.19
TOTAL
Page 16/60
Participarea centralelor hidroelectrice la acoperirea puterii de vrf este prezentat n tabelele 1.4.4,
1.4.5 i n figura 1.4.4.
Tabelul 1.4.4.
Valoarea maxim a puterii la vrf produse de HE :
Data: 18.06.2013
4051 MW
Data: 07.05.2013
PvfSEN
Fig 1.4.4
Consumul intern pentru producere i transformare la nivelul Hidroelectrica SA a fost de 160.209 MWh
reprezentnd 1,08 % din producia brut.
Pe sucursale, consumul intern pentru producerea i transformarea energiei electrice este prezentat n
tabelul 1.2.2.
Valoarea maxim (procentual din producia la borne) a consumului intern pentru producere i
transformare a fost nregistrat la sucursala Sebe (fr uzina Sibiu) (2,38%) iar valoarea minim a fost
nregistrat la sucursala Porile de Fier (fr instalaiile uzinei Tg Jiu) (0,55%). Pe ansamblu, valoarea
procentual menionat a consumului intern pentru producere i transformare a fost mai redus dect
valoarea din 2012 (1,30 %).
Uniti acreditate pentru obinerea de certificate verzi
n anul 2013, n lista unitilor acreditate pentru a beneficia de schema de sprijin prin certificate verzi au
fost un numr de 124 centrale din administrarea Hidroelectrica (pe baza ordinului ANRE nr.42/2011 i a
Page 17/60
Page 18/60
Page 19/60
Tabelul
Nr.
1.2.1
Luna
(MWh)
ianuarie februarie
martie
Crt. Sucursala 4*
aprilie
mai
iunie
iulie
Bistrita
63968
54820
72041
* Curtea de
Arge
31786
29322
39803
68862
87845
118975
116934
UHE Buzu
14399
19392
51565
78110
29577
45135
*Cluj
17841
12449
19137
77469
59030
UHE Oradea
14773
10655
24581
54171
Haeg
2973
3358
8662
UHE
Caransebe
Porile de
Fier
5412
6810
701146
708860
UHETargu Jiu
13075
15263
Rmnicu
Valcea
57103
74688
UHE Slatina
Sebe
36878
11520
46497
7647
UHE Sibiu
11980
982854
Total
sept.
oct.
noiem.
dec.
Total an
2013
13907
5
august
67033
145712
193510
130001
(%)
69782
106377
139739
1273553
8.6
88854
73319 104531
62854
88359
911444
6,1
40791
20806
10329
18179
8530
6043
342856
2,3
59621
58121
32832
26606
26854
31759
39847
461566
3,1
25210
32346
40263
18023
9040
9528
20770
23570
282930
1,9
25097
97521
49072
37823
19418
21344
39733
32661
15449
353111
2,4
21137
42059
34292
10904
16457
6450
32440
10583
11442
214081
1,4
76369
9
63484
6
784443
777294
540340
440847
518532
513032
7089623
47,8
27142
16599
4
56119
34897
23520
24585
23841
28706
353732
2,4
300282
236987
199839
168217
166199
168010
2087014
14,1
97620
8195
72976
27620
9
13643
3
11204
96646
27516
82561
32005
67079
61859
28674
61092
38843
11463
87629
28632
59329
28002
45384
64930
823573
354065
5,6
2,4
14848
21067
38147
32262
34601
26116
15263
16181
29751
20001
14931
275148
1,9
1004609
1320643
1654658
910600
1080708 1089438
1159442
14822696
100
91495
Pondere
16095
316110 390474
16591
17017
156486 117000
839206
Page 20/60
Observaie : * Valori ale energiilor produse de sucursal fr cele aferente uzinei din linia imediat urmtoare.
Page 21/60
Tabelul 1.2.2
Consumuri pentru producere, transformare, regie, pompai nregistrate n sucursalele Hidroelectrica - 2013
Nr.
Crt.
Energie
Unitatea^
electric la
borne (MWh)
1
2
SH Bistria
Consum prd
Consum
total
& trans
regie
Consum mers.
(MWh)
(MWh)
(MWh)
n CS (MWh)
20563
17704
pompaj
(MWh)
(MWh)
8t trans (%)
2859
1259978
1,39
456772
1,73
SH Cluj
461566
8296
7999
297
UHE Oradea
282930
29483
7696
355
21432
278103
2,72
911444
18920
16208
2712
30084
901772
1,78
UHE Buzu
342856
9381
6839
2542
335537
1,99
SH Haeg
353111
7126
6875
251
350138
1,95
UHE Caransebe
214081
4686
3254
1432
211456
1,52
7089623
44372
39263
13758
7048803
0,55
353732
5175
3850
1325
351383
1,09
2087014
131853
22131
11643
21013
121299
1973955
1,06
823573
15429
12479
721
2229
813614
1,52
SH Sebe
354065
31843
8417
508
22918
347757
2,38
UHE Sibiu
275148
8035
7494
541
270578
2,72
14822696
335162
160209
38944
51097
167878
14599846
1,08
SH Curtea de
Arge
SH Porile de Fier
UHE Trgu Jiu
1273553
Consum
SH Rmnicu
Vlcea
UHE Slatina
Total
Page 22/60
_____ Luna
Media lunar a Pvf
ian
feb
8415
8235
2038
2203
24,2
26,7
Pondere HE (%)
mar
792
7
259
5
32,7
apr
mai
iun
iul
aug
sept
oct
noi
dec
8315
7259
6489
6632
6809
6884
7026
7758
7981
3166
3047
3025
2598
1969
2027
2439
2477 ----------2513
43,6
47,0
45,6
38,2
28,6
28,9
31,4
18
02
08
31,0
30,2
09
07
9094
8532
3137
3197
34,5
37,5
Pondere HE (%)
21
824
0
325
9
39,6
10
07
24
22
13
12
7965
6620
7215
6835
7145
7453
8005
8221
9066
3886
3967
4051
3433
2769
2519
3441
2987
3233
48,8
59,9
56,2
50,3
38,8
33,8
43,0
36,3
35,7
20
15
11
20
05
25
07
02
31
14
26
30
6397
5632
5777
6264
6021
7237
6762
8115
6862
2310
2076
2261
1936
1110
1571
1686
1804
1454
36,1
36,9
39,1
30,9
18,4
21,7
24,9
22,2
21,2
8515
7627
1688
1560
684
7
184
1
19,8
20,5
26,9
Pondere HE (%)
Observaii: 1. Pentru valorile medii lunare ale vrfurilor de putere (prima treime a tabelului
Valori maxime n an
Valori minime n an
2. Pentru valorile maxime / minime din fiecare lun ale puterilor la vrf (ultimile dou treimi ale tabelului:_____
r
Valori maxime n luna respectiv
Valori minime n luna respectiv
Page 23/60
7. ACTIVITATEA DE MENTENAN
Activitatea de mentenan n cadrul Hidroelectrica SA reprezint principalul suport pentru exploatarea
obiectivelor hidroenergetice n condiii de siguran n funcionare. Importana acestei activiti rezid n
urmtoarele caracteristici:
1)
n anul 2013 au fost programate lucrri de mentenan la hidroagregatele energetice pentru o putere medie
anuala de 526 MW, rea liza ndu-se efectiv o putere medie de 667 MW, din care 120 MW mentenan
corectiv. Din punct de vedere fizic, la hidroagregate au fost programate 124 lucrri de mentenan, din
care 1CIV (control nainte de viitura), 29 INI, 71 LN2,13 LN3, 8 LN4, 2 Rth, finaliza ndu-se n 12 (uni 82
lucrri de mentenan, din care 20 LN1, 48 LN2, 8 LN3, 6 LN4. Un numr de 12 lucrri ( 2 LN2, 2 LN3, 5
MC i 3 LN4) sunt n derulare, cu finalizare n anul 2014. Au mai fost realizate un numr de 163 OT (opriri
tehnologice) nsumnd
o puteremedie
anuala de 179 MW a hidroagregatelor retrase din exploatare, pentru execuia de lucrri la echipamentei
construcii legate funcional de acestea.
n cursul anului 2013 au fost finalizate lucrri de nivel 4 la hidroagregatele:
HA3- CHE Bacu
HAI
Rcciuni
HAI
Remei
HA2
Raureni
HAI
Vistea
HA2
Strejeti
La un numr de 20 hidroagregate, durata de staionare n lucrri de mentenan a depit durata prevzut
n programul de mentenan. Depirea duratelor de staionare n lucrri de mentenan s-a datorat n
principal faptului c dup demontarea unor subansamble ale hidroagregatelor i constatarea unor defecte a
fost necesar demontarea total i transportul echipamentelor la furnizor (UCM Reia) pentru remediere.
Construciile hidrotehnice reprezint o categorie important de active, a cror funcionalitate este o
condiie de siguran n exploatare a obiectivelor hidroenergetice. n cursul anului 2013 s-au efectuat lucrri
de ntreinere i intervenii la acestea, n valoare de 12.802.052 lei (cca. 12,78% din total), dintre care am
putea enumera urmtoarele intervenii mai importante:
S.H. Porile de Fier
874.138 lei
672.675 lei
S.H. Haeg
239.854 lei
2.158.320 lei
567.888 lei
896.457 lei
254.216 lei
250.795 lei
Page 24/60
lei
274.121
lei
467.159
lei
205.995
lei
246.572 lei
S.H. Bistria
S.H. Slatina
eliminare infiltraii HAI i HA2 la CHE Frunzaru n tabelul i figura de mai jos este
prezentat:
Programat 2013
LN2 LN3 LN4 CIV
6,9
152,4
29
71
28,2 119,9
13
Realizat 2013
LN4 CIV Total
Total
LN
1
LN2
LN3
3,1
310,6
5,9
165,1
30,7
120,5
322,3
122
20
48
82
103
67
180,
0
160,
0
140.0
120.0
-
2)
6,9 valoric
5,9 de mentenan.
Realizarea programului
Page 25/60
Nr.
crt.
Valoare
(lei)
Sucursala
TOTAL din
care:
LN1, LN2,
CIV
MC
LN3, LN4,
LC
18.170.000
5.810.148
2.321.666
10.038.186
5.950.000
3.895.374
453.015
1.601.612
S.H. Haeg
S.H. Haeg - Uzina
Caransebe
17.600.000
1.678.308
1.528.868
14.392.824
4.505.319
2.460.460
300.000
1.744.859
S.H. Bistria
17.699.890
5.696.604
797.900
11.205.386
18.900.000
6.155.214
4.987.196
7.757.590
2.550.109
979.489
262.934
1.307.686
18.542.650
5.659.983
708.000
12.174.667
9.980.000
2.401.500
610.000
6.968.500
10
S.H. Cluj
9.700.000
4.211.800
900.000
4.588.200
10.499.300
2.199.970
448.729
7.850.601
9.220.000
1.395.443
300.000
7.524.557
7.020.000
2.620.000
640.000
3.760.000
3
14
S.H. Sebe
Executiv
TOTAL
260.000
150.597.268
260.000
45.164.293
14.518.308
90.914.668
Din valoarea total de 150.597.268 lei programat pentru anul 2013, s-a realizat o valoare de
123.095.573 lei, din care pentru lucrrile de mentenan de nivel 4 valoarea de 27.926.855 lei. Valoarea
realizat pentru lucrri de construcii a fost de 12.802.051 lei, reprezentnd 12,78% din valoarea total
realizat a lucrrilor de mentenan.
Sinteza realizrii valorice pe Sucursale/Uzine este prezentat n tabelul i figura urmtoare:
Page 26/60
(lei)
Nr.
crt.
Sucursala
Programat
2013
Realizat 2013
LN1, LN2, LN3,
MC, LC
7.934.117
18.170.000
Total
din care:
11.116.888
3.182.771
5.950.000
4.031.965
4.031.965
S.H. Haeg
S.H. Haeg - Uzina
Caransebe
17.600.000
17.411.367
17.411.367
4.505.319
3.785.996
23.689
3.762.307
17.699.890
18.900.000
16.401.069
18.476.627
4.970.979
S.H. Bistria
S.H. Curtea de Arge
11.430.090
18.476.627
2.550.109
1.822.511
LN 4
1.822.511
Page 27/60
18.542.650
11.765.292
1.628.384
10.136.908
9.980.000
8.505.212
4.690.077
3.815.135
10
9.700.000
5.458.586
5.458.586
11
10.499.300
9.481.234
4.289.835
5.191.399
12
S.H. Sebe
9.220.000
8.429.249
5.359.799
3.069.450
13
14
7.020.000
6.409.578
123.095.573
3.781.321
27.926.855
2.628.257
95.168.718
260.000
150.597.268
18000
16000
14000
sr
12000J
10000
8000
<?
t?
<#
SL.
Page 28/60
I programat Ci eaizat LN 4
Din analiza datelor prezentate rezult un procent de realizare valoric la nivel Hidroelectrica de 82% din
total valoare programat pe anul 2013. Din total realizri, un procent de 91 % a fost realizat cu
Hidroelectrica Serv (113.181.204 lei). Nerealizrile din programul de mentenan pe anul 2013 s-au
datorat n principal urmtoarelor cauze:
imposibilitatea finalizrii unor lucrri conform graficelor iniiale propuse i continuarea acestora n
anul 2014;
reducerii costurilor de mentenan n relaia cu Filialele Hidroserv prin uniformizarea i reducerea
valorii cotei de cheltuieli indirecte;
procesul de reorganizare prin care au trecut Filialale Hidroserv i anume nfiinarea la data de
05.08.2013 a Societii Hidroelectrica-Serv n urma fuziunii celor opt Filiale Hidroserv ce deserveau
Sucursalele Hidroelectrica;
ntrzieri n promovarea lucrrilor de mentenan de ctre Sucursalele
Hidroelectrica; ntrzieri n aprobarea achiziiei anumitor servicii/lucrri.
Costurile specifice pentru activitatea de mentenan la nivel de sucursale sunt prezentate n tabelul i
graficul urmtor:
Page 29/60
Costuri
Total
(lei)
Sucursala/Uzina
Porile de Fier
Caransebe
Trgu Jiu
Haeg
Bistria
Buzu
Curtea de Arge
Rmnicu Vlcea
Sibiu
Cluj
Oradea
Sebe
Slatina
Total
11.116.889
3.785.997
4.031.965
17.411.367
16.401.069
1.822.511
18.476.625
11.765.292
6.409.576
5.458.587
9.481.234
8.429.251
8.505.210
123.095.573
1,71
4,93
4,72
7,36
5,30
2,86
6,96
2,05
13,79
3,73
9,44
4,76
6,61
4,30
Page 30/60
n vederea atingerii obiectivelor stabilite, avnd ca motivaie rezultatele obinute de-a lungul timpului, an
de an activitatea de dezvoltare, din cadrul societii, urmrete asigurarea unei creteri durabile printr-o
optim orientare strategic i decizii responsabile n ceea ce privete proiectele promovate.
Obiectivele stabilite pentru 2013 respect ncadrarea n liniile directoare specificate n Planul de
Reorganizare HIDROELECTRICA S.A., confirmat de judectorul sindic prin prin sentina civil nr. 6251/,
pronuntatain edina public din data de 20.06.2013.
Surse de finanare pe anul 2013
Programul de Dezvoltare i Retehnologizare al Hidroelectrica S.A. pentru anul 2013, a fost elaborat prin
reaezarea i prioritizarea portofoliului existent de proiecte hidroenergetice, corelat cu posibilitile
financiare reale ale societii, reduse substanial fa de anii precedeni, datorita situaiei de for major
generat de seceta prelungit din anii 2011 - 2012 i intrrii n insolven a Hidroelectrica S.A.
Realizrile anului 2013 pe surse de finanare a activitii de dezvoltare i retehnologizare n Bugetul de
Venituri i Cheltuieli al Hidroelectrica S.A., aprobat prin HGR nr. 826/2013, sunt urmtoarele:
Surs de
finanare
Surse
proprii
Valoare
297.900
Credite
127.974
TOTAL
425.874
Procent
Cauze nerea lizri
realizare %
248.883
84%
Aspecte comerciale privind contractarea,
adiionarea sau actualizarea lucrrilor la unele
obiective;
Aspecte tehnice legate de exploatarea activelor
existente;
Aspecte legate de neasigurarea ritmicitii alocrii
11.582
9%
Neutilizare credite pentru retehnologizarea CHE
Stejaru i CHE pe Olt Inferior
260.465
61%
Realizri
o Asigurarea unui minim de cheltuieli pentru obiectivele de investiii aflate n curs de execuie, cu
componenta energetic redus (taxe, avize i autorizaii, tarife de racordare, cheltuieli generate de
ntreruperea temporar a obiectivelor de investiii, chirii i redri n circuitul agricol/silvic pentru terenurile
aferente obiectivelor de investiii ocupate temporar i definitive); o Finalizarea lucrrilor de reabilitare a
prii de construcii i a celor de modernizare a echipamentelor din cadrul obiectivelor energetice
existente demarate n anii anteriori, n vederea relurii exploatrii la parametrii optimi;
Page 31/60
de an activitatea de investiii, din cadrul societii, urmrete asigurarea unei creteri durabile printr-o
optim orientare strategic i decizii responsabile n ceea ce privete proiectele promovate, i cuprinde:
1.
2.
Activitatea de dezvoltare;
Activitatea de retehnologizare.
8.1. ACTIVITATEA DE DEZVOLTARE
Totalitatea activitilor desfurate pe linie de demarare i derulare investiii, cu scopul asigurrii unui
management optim al portofoliului de proiecte gestionat, finanat din fonduri de investiii alocate anual
prin Bugetul de Venituri i Cheltuieli i Programul de Dezvoltare al HE.
aprute i
recepionarea obiectivelor de investiii ale societii incluse n cadrul programelor strategice ale
societii i
atingerea intelor impuse prin strategia de dezvoltare a societii, asigurnd premisele unei dezvoltri
durabile;
publicitii
imobiliare avnd ca scop principal minimizarea suprafeelor de teren ocupate temporar pe perioada de
execuie a amenajrilor hidroenergetice din portofoliul societii Hidroelectrica S.A.; o Asigurarea
suportului tehnic n aciunile legate de activele cuprinse n portofoliul de microhidrocentrale al
Hidroelectrica S.A.;
realizarea de
modernizarea echipamentelor hidroenergetice n scopul asigurrii unui nou ciclu de via n condiii de
fiabilitate i siguran n exploatare; o reabilitarea i punerea n siguran a prii de construcii a
alte proiecte finanate din fonduri de investiii ale societii (IT, administrative,etc.)
Page 32/60
Valoare
investiie
90.063.822
20.767.384
20.085.110
10.349.446
9.447.389
5.306.856
Page 33/60
5.205.408
CHE Nehoiau
Modernizare staie 110 kV
4.063.141
CHE loneti
Modernizare HA 2
Decolmatarea acumulrii Vlsan n condiiile protejrii arealului Romanichtys
Valsanicola
3.039.748
CHE Ssciori
Modernizare staie 20 kV
1.970.685
CHE ugag
Modernizare staie 20 kV
1.868.307
CHE Raureni
Modernizare instalaii servicii proprii HA 2, automatizare i monitorizare
1.227.349
Gogou
Modernizare punct hidrometric aval
1.227.061
1.115.614
2.074.539
1.087.895
8.959.424
10.159.857
757.585
674.475
De asemenea, n cursul anului 2013, s-a realizat inaugurarea CHE Racovia care face parte din schema de
amenajare hidroenergetic a rului Olt pe sectorul Cornetu Avrig, obiectiv de investiii aprobat prin
Decretul nr. 24/1989. n final, centrala va avea o putere instalat total de 31,5 MW i energia de proiect
de 74 GWh/an.
O alt realizare a fost punerea n funciune a unui nou tronson de aduciune secundar pentru CHE Ruieni.
Este vorba de tronsonul Bucova Marga din cadrul aduciunii secundare Bistra - lac Poiana Mrului, care
suplimenteaz energia produs cu nc 3,83 GWh/an.
Referitor la proiectele hidroenergetice strategice de interes
naional: o CHE AP Tarnia Lputeti
o AHE a fluviului Dunrea n amplasamentul Turnu Mgurele Nikopole,
au fost alocate resurse pentru actualizarea documentaiilor preinvestiionale i a fost asigurat participarea
cu specialiti n domeniu la ntlnirile organizate n cadrul acestor proiecte.
OBINEREA TITLURILOR DE PROPRIETATE ASUPRA TERENURILOR
Activitatea de gestionare a terenurilor necesare amenajrilor hidroenergetice s-a desfurat pe
urmtoarele direcii:
Activitatea de obinere a terenurilor necesare dezvoltrii, modernizrii i funcionrii obiectivelor
Page 34/60
Certificate emise
Suprafaa (ha)
2001-2013
2001-2013
1
2
Bistria
41
881,14
Buzu
43
315,02
Caransebe
52,24
Cluj
21
48
86,45
Curtea de Arge
105
346,97
6
7
Haeg
Oradea
37
42
68,17
Porile de Fier
27
254,79
20,77
0,80
Rmnicu Vlcea
115
49,67
10 Sibiu
36
26,65
11 Sebe
33
24,30
12 Slatina
13 Trgu Jiu
23
41
114,40
180,76
612
2.421,35
0,80
TOTAL
De asemenea, n cursul anului 2013 a fost depus la Ministerul Economiei documentaia necesar emiterii
Hotrrii de Guvern privind aprobarea declanrii procedurilor de expropriere a
proprietate
imobilelor
privat
Page 35/60
Porile de Fier II
n cadrul acestui contract era prevzut retehnologizarea celor 8 hidroagregate bulb din CHE Porile de Fier
II i 2 hidroagregate din CHE Gogou, precum i a instalaiilor auxiliare ale centralelor.
Contractul pentru Retehnologizarea CHE Gogou a fost denunat de ctre Administratorul Judiciar n data
de
31.01.2013, urmnd ca lucrarea s fie promovata prin licitaie public cu participare internaional.
Cele mai importante creteri de parametri tehnici obinute n urma retehnologizrii sunt:
nainte de
Parametrul
retehnologizare
Dup
retehnologizare
216 MW
27 MW
1.045,6 GWh/an
425 m3/s
251.2 MW
31,4 MW
1.152.8 GWh/an
475 m3/s
+2,2%
HA4
2
3
HA3
HA5
09.01.2006
15.01.2007
12.01.2007
24.01.2008
26.02.2009
03.02.2010
HA7
06.03.2009
24.03.2011
HA8
28.01.2008
10.03.2009
19.05.2010
6
7
HA2
19.04.2010
26.05.2011
31.05.2013
HA6
30.05.2011
03.07.2012
HAI
06.07.2012
Nr.
crt.
1
HA
Page 36/60
Dup Retehnologizare
285 MW
0 MW
200 MW
512 GWh/an
944 GWh/an
Randament turbin
+2.2%
S-au finalizat recepiile finale la blocul 1 din CHE Frunzaru, la blocului 1 din CHE Rusanesti si la
echipamentele aferente centralei din CHE Frunzaru;
Comisiile pentru recepia finala a hidroagregatelor au amanat recepiile din cauza fenomenului de
coroziune a pa rut pe componentele de inox ale turbinei si au fost prelungite garaniile contractuale
pentru toate hidroagregatele;
Page 37/60
IPOTETI
DRGNETI
FRUNZARU
RUSNETI
IZBICENI
Data recepiei
punerii
n funciune
Data amnrii
recepiei finale
HAI
23.10.2006
10.09.2008
16.12.2011
HA2
23.04.2008
19.11.2008
16.12.2011
HA3
24.11.2008
06.11.2009
16.12.2011
HA4
13.10.2008
08.09.2009
16.12.2011
HAI
HA2
24.08.2007
09.03.2007
11.12.2008
19.09.2008
20.01.2012
20.01.2012
HA3
20.10.2008
14.10.2009
20.01.2012
HA4
HA3
02.12.2008
13.01.2008
16.12.2009
27.04.2009
20.01.2012
27.01.2012
HA4
19.06.2009
27.01.2012
HAI
28.02.2008
20.09.2010
04.08.2011
01.11.2013
HA2
09.08.2010
04.10.2011
01.11.2013
HAI
27.09.2010
30.08.2011
01.11.2013
HA2
23.11.2010
25.10.2011
13.12.2013
HA3
07.09.2011
14.08.2012
In garantie
HA4
07.11.2011
09.10.2012
In garantie
HAI
03.01.2011
30.11.2011
03. 2014
HA2
14.02.2011
03.2014
HA3
05.12.2011
26.01.2012
27.11.2012
In garantie
HA4
15.02.2012
17.04.2013
In garantie
Hidroconstrucia
subcontractant
DSD-Germania),
semnndu-se
contractul
nr.035/06.06.2006.
Contractul a prevzut ca lucrrile s se execute n trei etape de oprire a navigaiei, lucrrile fiind grupatei
ele
corespunztor, pe trei "Obiecte". Perioadele de oprire a navigaiei au fost convenite cu partenerulsrb
pentru a
Page 38/60
se putea asigura navigaia pe Dunre prin ecluza de pe malul srbesc, n aceste perioade.
Perioada 04.06.2007 -15.09.2008 au fost executate lucrrile aferente "Obiectului 1"- Cap
Intermediar Perioada 01.05.2009 - 01.05.2010 au fost executate lucrrile aferente "Obiectului
2" - Cap Amonte Perioada 20.06.2011 - 08.08.2012 au fost executate lucrrile aferente
"Obiectului 3" - Cap Aval
Parametrii tehnici
nainte de retehnologizare
Trafic fluvial
35 milioane tone / an
232 zile / an
320 zile/an
Disponibilitate ecluz
Durat ecl uzare
Dup retehnologizare
n urma ncheierii Actului Adiional nr.5 la contract, termenul de finalizare contract s-a decalat din data de
31.05.2013 n data de 31.07.2013. Pn la data de 31.07.2013, au fost finalizate lucrrile strict necesare n
vederea funcionarii n siguran a ecluzei. Restul de lucrri care nu au fost executate de Contractant au
fost scoase din contract i urmeaz s fie executate prin grija Beneficiarului n cadrul unor contracte
independente ce vor fi ncheiate cu teri contractani.
Recepia de terminare i punere n funciune a obiectului nr.3 urmeaz a fi realizat dup implementarea
soluiilor tehnice pentru colierul Pori) Buscate de Serviciu.
Modernizare HAI CHE Remei
nc de la punerea n funciune a CHE Remei, s-a constatat c ambele hidroagregate de la CHE Remei au
atins parametrii proiectai P=50MW, Un=10,5kV, cos <|>=0,9, n condiiile n care temperatura
nfurrilor statorice a depit cu mult temperatura maxim admis de 120 C, ajungnd la cca 150 C. n
aceste condiii, de-a lungul anilor, n vederea atingerii parametrilor proiectai, s-au cutat soluii pentru
eliminarea deficienelor i, cu ocazia reviziilor i lucrrilor de mentenan, s-a intervenit asupra sistemului
de rcire al generatoarelor n vederea mbuntirii acestuia.
Rezultatele interveniilor nu au fost pe msura ateptrilor, aportul de putere care s-a obinut a fost
nesemnificativ. n acest sens, ncrcarea cu putere activ a grupurilor de la CHE Remei este limitat la:
P=40MW pentru HAI si P=42MW pentru HA2 i n aceste condiii cele dou grupuri de la CHE Remei
funcioneaz la randamente sczute cu pierderi importante de energie hidraulic, implicit pierderi
economice.
n anul 2011 a fost finalizat Documentaia de Achiziie i a fost semnat contractul cu Hidroserv Cluj pentru
reabilitarae prin reparaie capital cu modernizri la HA 1 CHE Remei, inclusiv a panourilor de comand,
protecii, msur i automatizare aferente.
n anii 2012-2013 au fost executate lucrrile de modernizare al hidroagregatului n limita bugetului alocat.
Lucrrile au fost terminate la data de 14.11.2013 i punerea n funciune a hidroagregatului s-a realizat la
data de 13.02.2014, hidroagregatul fiind predat n exploatare.
Prin modernizarea HAI CHE Remei s-au mbuntit urmtorii parametrii:
Page 39/60
CHE Stejaru este prima central de mare putere construit n Romnia, fiind amplasat pe cursul mijlociu
al rului Bistria, afluent principal al rului iret.
Cu o producie anual de 435 GWh, CHE Stejaru are peste 50 de ani de operare iare rolulde
produce
electric ia vrful graficului de sarcin al Sistemului Energetic Naional, pentru zonade est
a rii.
A fost
pus n
funciune ntre anii 1960-1961 i este echipat cu 6 turbine verticale de tip Francis, cu o putere total
instalat de 210 MW.
Principalele lucrri de retehnologizare ce urmeaz a fi efectuate n perioada derulrii contractului constau
n:
reabilitarea regulatoarelor de
Retehnologizare
CHE
Stejaru
urmeaza
fi
continuat
in
conformitate
cu
hotrrile
managementului companiei.
Retehnologizare CHE Mrielu
CHE Mrielu face parte din amenajarea rului Someul Cald, avnd rolul de a produce energie la vrful
graficului de sarcin al Sistemului Energetic Naional din zonele de nord-vest i centru ale rii.
Pus n funciune n anul 1977, CHE Mrielu este echipat cu 3 turbine de tip Francis, are o putere
instalat de 220,5 MW i contribuie la reglajul frecven-putere n Sistemul Energetic Naional i la
serviciile de sistem.
Principalele lucrri de retehnologizare ce urmeaz a fi efectuate n perioada derulrii contractului constau
n: retehnologizarea echipamentelor i nlocuirea transformatoarelor de 90 MVA cu transformatoare noi;
reproiectarea i nlocuirea rotoarelor turbinelor; reproiectarea i nlocuirea generatoarelor; nlocuirea
componentelor aparatelor directoare; nlocuirea sistemelor de acionare ale vanelor sferice; nlocuirea
echipamentelor staiei de 220 kV; reabilitarea camerelor spiral, i vor asigura:
Page 40/60
Page 41/60
(etanare arbore, evacuare ap capac turbin, semnalizare rupere boluri, blocaj AD) - lucrri
nlocuire i reabilitare;
Servicii proprii hidroagregat 0,4KV - lucrri de nlocuire i reabilitare;
Instalaia de monitorizare cote, nfundri grtare i debite turbinate - lucrri de nlocuire;
Instalaia de automatizare, protecii i monitorizare hidroagregat - lucrri de nlocuire.
Acestea au drept scop urmtoarele obiective:
S Obinerea unui coeficient de disponibilitate n exploatare cel puin egal cu cel calculat pentru
echipamente similare realizate dup anul 2000, respectiv 2:96,5%;
S Scderea cheltuielilor cu lucrri de mentenan;
S Eficientizarea exploatrii CHE Drgani, prin pregtirea pentru integrarea HA2 ntr-un viitor sistem
de monitorizare i conducere de la DHA Rmnicu Vlcea;
S Eliminarea deficienelor semnalate n exploatare;
S Creterea performanelor i rentabilitatii investiiei peste nivelul iniial;
S Creterea gradului de siguran n exploatarea centralei i asigurareacondiiilor
de
calitate
conform
legislaiei in vigoare.
In anul 2014, pentru obiectivul de investiii Modernizare HA nr.2 din CHE Drgani" urmeaz aprobarea
investiiei i indicatorilor tehnico-economici, ntocmirea caietelor de sarcini, atribuirea contractului i
demararea lucrrilor.
Modernizare HA din CHE Stnca i HA2 din CHE Bereti
CHE Bereti a fost pus n funciune n anul 1986 i este echipat cu dou hidroagregate (2 x 21,75 MW),
cu turbine hidraulice tip Kaplan vertical.
CHE Stnca (partea romn) a fost pus n funciune n anul
1978 i este
echipat cu
un
hidroagregat
(1 x 15 MW), cu turbin hidraulic tip Kaplan vertical.
Lucrrile cuprinse n cele dou proiecte de modernizare au ca scop:
S obinerea unui coeficient de disponibilitate n exploatare similar celui calculat pentru echipamentele
modernizate dup anul 2000, respectiv > 96,5%;
S creterea performanelor i rentabilitii investiiilor peste nivelul iniial;
S eliminarea deficienelor semnalate n exploatare;
S scderea cheltuielilor cu lucrrile de mentenan;
S creterea gradului de siguran n exploatarea centralelor i asigurarea condiiilor de calitate
conform legislaiei n vigoare;
S eficientizarea exploatrii celor dou centrale prin pregtirea pentru integrarea hidroagregatelor
vizate ntr-un viitor sistem de monitorizare i conducere de la DHA Piatra Neam;
Sprelungirea duratei de via a hidroagregatelor vizate din cele dou centrale cu cel puin 20 de anide
funcionare.
In anul
afereni. De asemenea,se
vor
lucrrile
se vor demara
de
modernizare.
Page 42/60
9. ACTIVITATEA DE ACHIZIII
Activitatea de achiziii s-a concretizat att n atribuirea contractelor aferente programului de investiii ct
i n achiziiile realizate pentru buna desfurare a activitii de producie i mentenan.
Activitatea s-a realizat n conformitate cu legislaia n vigoare n domeniul Achiziiilor publice, cu celelalte
reglementri legale i cu respectarea principiilor care stau la baza atribuirii contractului de achiziie
public.
La realizarea achiziiilor, s-au avut n vedere Bugetul de Venituri i Cheltuieli al Hidroelectrica SA pentru
anul 2013 att pentru sucursale ct i pentru sediul central, Programul anual al achiziiilor publice
aprobat, Programul de investiii pentru anul 2013, Programul de mentenan pentru anul 2013 i
reanalizarea periodic a oportunitii achiziiilor n funcie de situaia tehnico - economic existent pe
parcursul anului 2013 (Anexa).
Structura achiziiilor publice atribuite n anul 2013 se prezint astfel:
INVESTIII
Produse
PRODUCIE
TOTAL
314.545
11.442.558
11.757.103
Servicii
2.184.183
27.556.739
29.740.922
Lucrri
19.946
185.633
205.579
TOTAL
2.518.674
39.184.930
41.703.604
Page 43/60
Procedura folosit
Valoarea Contractelor
Negociere fr
Negociere cu
(CO)
(NFPPAP)
(NCPPAP)
Valoare
(lei)
Nr.
Valoare
Proc.
(lei)
(1+3+5+7+9)
(2+4+6+8+10)
93
17.791.664
28
12.804.830
574.357
15
3.582.278
217.000
45
613.199
SH BISTRIA
273
6.403.627
379.547
53.393
495.100
369.570
251
5.106.016
SH CLUJ
SH CURTEA DE
ARGE
SH HAEG
314
1.595.660
636.965
12.500
105.500
303
840.696
454
4.796.458
87.424
246
1.123.722
11
625.483
194
2.959.829
68
780.287
68
780.287
SH PORILE DE FIER
SH RM NI CU
VLCEA
SH SEBE
158
5.290.137
3.543.790
38.030
529.549
102
780.147
42
398.621
281
4.878.461
1.198.019
158.042
424.327
272
3.098.073
101
167.310
101
167.310
1.742
41.703.604
52
18.650.575
259 1.960.044
51
5.762.237
104
1.366.717
1.276
13.964.031
TOTAL
Valoare
Nr.
Valoare
Nr.
Proc.
(lei)
Proc.
(lei)
Nr. Proc.
EXECUTIV
Nr.
Achiziie Direct,
Nr.
Valoare
Proc.
Valoare
(lei)
Proc.
(lei)
10
U.M.
0
MWh
lei
MWh
lei
MWh
lei
3.973.971
3.974.814
496.850.298
496.850.298
MWh
3.838.083
3.823.225
(14.858)
666.054.940
674.286.892
8.231.952
3.838.083
3.823.225
(14.858)
666.054.940
674.286.892
8.231.952
care:
Furnizare pentru consumatori captivi si Operatori de
distribuie (Electrica)
B. Energie electric livrat pe Piaa Concurenial, din
care:
lei
MWh
lei
MWh
lei
MWh
lei
MWh
lei
MWh
lei
MWh
Membrii PRE
REALIZAT
lei
2
15.025.168
3(2-1)
1.235.922
2.347.160.720
2.667.160.200
319.999.480
3.973.971
3.974.814
843
496.850.298
496.850.298
843
5.977.192
7.227.129
1.249.937
1.184.255.482
1.496.023.009
311.767.527
1.914.147
2.525.234
611.087
295.887.969
434.672.902
138.784.933
3.279.247
3.331.567
52.320
672.245.635
698.363.021
26.117.386
772.654
1.359.945
587.291
210.328.014
357.510.513
147.182.499
(41)
(41)
47.428
47.428
11.144
10.360
(784)
5.793.864
5.420.737
(373.127)
MWh
Cumprtorii MHC
DIFERENA
1
13.789.246
lei
MWh
Consumatori direci
PROGRAM
lei
64
64
8.409
8.409
lei
362.754.535
340.778.863
(21.975.671)
lei
261.640.941
269.025.905
7.384.964
lei
101.113.594
40.717.366
(60.396.228)
lei
31.035.592
31.035.592
lei
36.000.000
56.867.464
20.867.464
lei
7.608.016
7.608.016
lei
533.968
1.063.337 529.369
Page 45/60
6. Alte servicii
7.C)
AlteENERGIE
venituri din ELECTRICA
exploatare
lei
5.338.143
9.763.954
4.425.811
22.276.379
66.407.258
44.130.879
2.781.671.761
3.149.649.093
367.977.332
lei
1.500.0
1.000.00
0
500.000
<<?
REFACTURAT
TRANSPORT
VALOARE
VALOARE
(lei)
(lei)
(MWh)
520.094
64.961.431
5.362.130
1.002.390
125.118.080
10.279.992
ENEL ENERGIE
734.805
93.446.401
7.472.370
145.592
18.662.591
1.454.297
1.571.933
194.661.796
16.148.577
3.974.814
496.850.298
40.717.366
CEZ VNZARE
ELECTRICA FURNIZARE
Page 46/60
CANTITATE
(lei)
515.940.371
(lei)
30.618.543
21.792
3.922.524
237.777
785.140
151.491.635
16.291
2.932.362
177.577
3.823.225
674.286.892
31.033.896
ELECTROCARBON
TOTAL
TG
(MWh)
3.000.002
ELSID TITU
ELECTROMAGNETICA
VALOARE
Page 47/60
PIAA ZILEI URMTOARE (PZU) - Hidroelectrica SA a vndut pe Piaa Zilei Urmtoare o cantitate de
2.525.234 MWh, n valoare de 434.672.902 lei. Tranzaciile pe PZU s-au fcut pe platforma gestionat
de ctre CN.Transelectrica - OPCOM SA, avnd contraparte pe OPCOM SA.
OPCOM SA acioneaz att n calitate de cumprtor ct i de vnztor pentru toate tranzaciile pe Piaa
Zilei Urmtoare.
PIAA CENTRALIZAT A CONTRACTELOR BILATERALE (PCCB) - pe Piaa Centralizat a
Contractelor Bilaterale s-a vndut o cantitate de 3.331.567 MWh, n valoare de 698.363.021 lei.
PIAA DE ECHILIBRARE - pe Piaa de echilibrare (Transelectrica) s-a livrat o cantitate de 1.359.945
MWh n valoare de 357.510.513 lei.
Valoric, situaia livrrilor de energie i a serviciilor de sistem se prezint astfel:
800.000.000
700.0. 000
600.0. 000
500.0. 000
400.0. 000
300.0. 000
200.0. 00
0
m PROGRAM (lei) sa
REALIZAT (lei)
100.000.000
n anul 2013, preul mediu de livrare al energiei electrice a fost de 177,5 lei/MWh, din care pe piaa
reglementat de 125 lei/MWh.
Cheltuieli de exploatare
Cheltuielile de exploatare n valoare de 2.133.576.843 lei, au urmtoarea structur:
leiINDICATORI
0
Cheltuieli cu materiile prime i materialele
REALIZAT
PROGRAM
REALIZAT
DIFEREN
2012
2013
2013
2013-2012
4(3-1)
DIFEREN
fa de
program 2013
5(3-2)
14.487.432
9.139.052
9.329.281
(5.158.151)
190.22S
2.886.638
1.471.182
1.687.693
(1.198.945)
216.511
5.535.475
3.875.000
4.100.810
(1.434.665)
225.81C
2.435
1.169
711
(1.724)
(458)
3.441.521
1.896.701
2.142.323
(1.299.198)
245.622
2.621.362
1.895.000
1.397.744
(1.223.618)
(497.256)
2.387.854
1.529.722
802.226
(1.585.628)
(727.496)
2.346.071
1.500.000
774.683
(1.571.387)
(725.317)
32.880
27.854
21.320
(11.560)
(6.534)
8.903
1.868
6.223
(2.681)
4.355
350.085.867
333.846.160
345.835.831
(4.250.036)
11.989.671
1.561.810
981.358
588.857
(972.953
(392.501)
0
354.704.802
418.863.325
0
357.840.527
1.544
(64.158.523)
(3.135.725)
1.227.207.693
994.288.852
992.189.248
(235.018.446)
(2.099.605)
15.321.838
(179.681)
4.201.017
(11.120.821)
4.380.698
527.860.224
430.629.389
370.814.384
(157.045.840)
(59.815.005)
284.390.919
150.000.000
110.606.449
(173.784.469)
(39.393.551)
7.323.564
6.808.781
6.080.629
(1.242.934)
(728.152)
1.162.237
543.116
467.655
(694.582)
(75.461)
1.882.570
(1.965.228)
682.57C
(1.544)
3.847.798
1.200.000
3.444.015
20.925.861
15.764.794
12.320.778
(5.161.067)
1.284.557
883.608
331.951
(952.606)
(551.657)
20.677.772
12.546.000
12.146.027
(8.531.745)
(399.973)
6.587.019
2.500.000
2.120.851
(4.466.168)
(379.149)
5.734.920
5.365.976
4.496.857
(1.238.064)
(869.119)
16.674.118
13.115.960
12.370.071
(4.304.047)
(745.889)
176.733.305
216.740.087
204.546.531
27.813.225
(12.193.556)
9.240.121
9.267.647
8.862.907
(377.214)
(404.740)
106.403.039
3.250.579
75.997.608
(30.405.431)
72.747.02S
40.482
40.000
225.684
185.202
185.684
67.064.853
1.462.800
50.446.630
(16.618.223)
48.983.83C
226.067
(96.179)
26.067
322.246
200.000
21.332.731
153.381
18.031.667
(3.301.063)
17.878.286
17.642.727
1.394.398
7.067.559
(10.575.167)
5.673.161
66.547.577
71.376.670
(29.749.318)
(96.296.896)
(101.125.988)
2.739.965.237
2.211.970.275
2.133.576.843
(606.388.394
(78.393.432)
1.000.000.0
00
800.000.000
600.000.000
400.0.000
I
&
200.0. 000 0
200.000.000
d>u
A*
Ttt
&r
Cheltuielile privind energia achiziionat n valoare de 22.306.973 lei s-au realizat conform regulilor pieii
de energie de pe piaa zilei urmtoare, piaa de echilibrare i energie preluat de la MHC vndute.
Energie achiziionat
DENUMIRE
FURNIZOR
Piaa Zilei
Urmtoare
OPCOM
Piaa de Echilibrare
44.789
(lei)
(MWh)
VALOARE
(lei)
Energie electric
preluat de la MHC
CANTITATE
VALOARE
vndute
(MWh)
(lei)
4.852.734
Transelectrica
Membrii PRE
558.139
16.946.387
604
23.994
Energie electric
preluat de la MHC
vndute
Total
44.789 4.852.734
558.743 16.970.381
3.762
483.857
3.762
483.857
Page 51/60
Diferene
(33.619.644)
36.796.469
36.796.469
63.171.812
(52.643.791)
193.846.375 124.490.516
(69.355.859)
309.661.978 224.458.797
(85.203.181)
115.815.603
(166.071.552 (114.488.015
)
)
51.583.53
7
Page 52/60
Page 53/60
Cheltuielile financiare ale societii n anul 2013 au nregistrat o scdere fa de anul 2012, fiind
influenate favorabil de rambursrile de principal realizate n contul contractelor de finanare pe termen
scurt i pe termen lung.
n vederea diminurii riscului valutar, societatea i propune o politic financiar care s coreleze mai
bine raportul de ncasri i pli n valut prin folosirea instrumentelor bancare specifice (hedging).
Cheltuielile privind dobnzile reprezint dobnzile datorate i/sau pltite att pentru mprumuturile pe
termen scurt, ct i pentru mprumuturile pe termen mediu i lung.
12. ACTIVITATEA PATRIMONIAL
Activitatea patrimonial reflect interdependena dintre rezultatele economice i cele financiare, fiind
reprezentat att de activele totale ct i de datoriile totale ale societii.
Elemente de bilan
Pentru perioada 2012 - 2013, elementele bilaniere se prezint astfel:
Page 54/60
-leiDenumire indicator
Imobilizri necorporale
Imobilizri corporale
Imobilizri financiare
31.12.2012
31.12.2013
%
2013/2012
4.304.496
1.641.780
38,14
19.848.034.516
19.036.405.149
95,91
61.357.460
27.167.333
44,28
19.913.696.472
19.065.214.262
95,74
Stocuri
106.825.948
108.466.668
101,54
Creane
Investiii financiare pe termen scurt
246.371.500
1.629.315
270.031.846
11.865.800
109,60
728,27
55.370.268
74.520.658
134,59
410.197.031
464.884.972
113,33
2.149.717
2.601.082.005
1.288.313.012
2.225.283
1.382.787.079
1.051.727.474
103,52
53,16
81,64
Provizioane
161.462.868
169.583.750
105,03
Venituri n avans
195.893.017
191.408.795
97,71
4.475.643.070
100,00
3.763.100
4.426.630
117,63
Cheltuieli avans
Datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad de un an
Datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad > de un an
Capital i rezerve
Capital subscris vrsat
Capital subscris nevrsat
Rezerve din reevaluare
4.475.643.070
11.131.250.166
11.029.208.060
99,08
Rezerve
1.116.797.719
1.263.848.430
113,17
Rezultatul reportat
(179.497.856)
(749.473.946)
417,54
(508.010.530)
718.827.131
Repartizarea profitului
Capitaluri proprii
Patrimoniul public
Total capitaluri
45.008.605
341,50
-
16.039.945.669
16.697.470.770
104,10
39.346.649
39.346.649
100,00
16.079.292.318 16.736.817.419
104,09
Imobilizrile corporale ale Societii cuprind n principal construcii speciale, respectiv centrale, staii
de pompare energetice, microhidrocentrale, ecluze, precum i hidroagregate, echipamente i instalaii.
Societatea administreaz un numr de 261 hidrocentrale i statii de pompare, cu o putere instalat de
6464MW.
Imobilizrile financiare cuprind n principal titlurile de participare n valoare de 58.039.410 lei deinute
de Societate la filiala Hidroelectrica - SERV S.A la care este acionar unic, conform HGR nr.857/2002,
societate format prin fuzionarea prin contopire a celor 8 foste filiale pentru reparaii i servicii Hidroserv
S.A.
La data de 31.12.2013 s-a constituit o ajustare pentru pierdere de valoare a aciunilor deinute la
Hidroelectrica SERV n valoare de 36.796.469 lei.
Creanele au nregistrat o cretere la data de 31.12.2013 fa de 31.12.2012 cu 23.660.346 lei, datorit
Page 55/60
semnificative
pentru
contracte
aflate
derulare
activitile
de
mentenan,
retehnologizare i investiii.
Datoriile pe termen lung - nregistreaz o scdere n anul 2013 fa de anul 2012, datorit rambursrii
unor credite contractate i necontractarea altora.
Rezultatul reportat
In cursul anului 2013, n urma analizei investiiilor n curs de execuie, s-au constatat erori cu privire la
capitalizarea unor sume, astfel::
obiectiv de investiii;
cheltuieli realizate pentru obinerea certificatelor de proprietate ale terenurilor, de genul taxe
Page 56/60
Reducerea personalului societii n anul 2013 s-a realizat n prima parte a anului prin concedierea unui
numr de 608 salariai, n trei etape i prin ieiri de personal pe cale natural.
Conform Planului de Reorganizare, reducerea numrului de personal a continuat i dup 26.06.2013, data
ieirii din insolven, pe cale natural, dar i prin transfer de personal pentru salariaii care deserveau
activele de la obiectivele energetice privatizate.
1. Concedierile din perioada insolvenei, n cele trei etape, au avut loc astfel:
etapa 1 (et.l): 16 ianuarie 2013,150 de salariai
concediai: etapa 2 (et.2): 20 mai 2013, 292 de
salariai concediai; etapa 3 (et.3): 25 iunie 2013,166
de salariai concediai
Page 57/60
m Muncitori
Maitri
a TESA
Page 58/60
Tendina de scdere a personalului pe sucursale n cursul anului 2013 este prezentata n tabelele
urmtoare:
SUCURSALA
NR PERS.
NR PERS. NR PERS.
NR PERS.
NR PERS.
NR PERS. NR PERS.
EXISTEN EXISTEN
EXISTEN
EXISTENT
EXISTENT
EXISTENT EXISTENT
T
T
T
31.12.201
31.03.201
31.05.201 30.06.201
31.01.20 28.02.20
30.04.20
2
3
3
3
13
13
13
583
562
561
557
554
528
567
BISTRIA
2
3
BUZU
338
327
327
326
323
305
257
CARANSEBE
192
190
185
164
157
CLUJ
298
290
188
290
187
290
289
269
274
657
642
638
635
633
600
599
347
342
341
340
336
323
330
286
474
284
461
282
461
282
459
282
452
271
417
263
425
547
531
529
528
528
504
522
10 SEBE
238
237
234
229
228
218
225
11 SIBIU
12 SLATINA
307
324
301
315
301
314
301
313
302
308
286
271
266
263
279
261
211
4954
255
251
249
213
205
5
6
7
8
9
CURTEA DE
ARGE
HAEG
ORADEA
PORILE DE
FIER
RMNICU
VLCEA
13 TRGU JIU
14 EXECUTIV
TOTAL
245
5115
207
205
197
170
172
4928
4903
4866
4539
4525
Page 59/60
SUCURSALA
SH BISTRIA
SH CLUJ
519
515
513
512
508
486
Cluj
Oradea
271
248
268
247
267
246
266
246
265
243
247
239
SH CURTEA DE
ARGE
Curtea de Arge
815
814
809
804
798
586
586
583
579
800
576
Buzu
229
223
474
226
472
224
SH HAEG
228
472
225
469
465
458
Haeg
324
324
324
322
319
314
Caransebe
150
148
148
147
146
144
SH PORILE DE
FIER
Porile de Fier
588
586
585
582
577
568
398
397
397
394
389
382
Trgu Jiu
SH RMNICU
VLCEA
Rmnicu Vlcea
190
749
189
744
188
742
188
729
188
721
186
698
507
505
503
492
485
468
Slatina
242
239
239
237
236
230
SH SEBE
459
456
454
452
452
442
Sebe
Sibiu
220
239
220
236
218
236
218
234
218
234
212
230
EXECUTIV
TOTAL
575
168
173
172
174
173
170
4337
4324
4311
4285
4255
4172
Concedierea unui numr mare de salariai, a condus la deschiderea unui numr mare de dosare de litigii
de munc n instane att n ceea ce privete contestarea deciziilor de concediere, ct i n ceea ce
privete plata salariilor compensatorii n conformitate cu prevederile Contractului Colectiv de Munc,
In acest moment, sunt un numr de 126 de dosare reprezentnd 572 de salariai, din care:
-13 dosare cu litigii oe roi avnd ca obiect plti compensatorii:
-113 dosare cu litigii pe rol avnd ca obiect anularea deciziilor de concediere pentru salariaii concediai n
anul 2013.
Pe baza protocolului nr.80218/09.07.2013 semnat de Directorat i Hidrosind, s-au pltit ealonat pli
compensatorii pentru salariaii disponibilizati n anul 2013 i s-au semnat un numr de 164 convenii.
In anul 2013,102 salariai au obinut plata salariilor compensatorii n instan i societatea a pltit sumele
pentru ajutorul de concediere, conform sentinelor civile nr.5555/05.06.2013 i nr.5993/12.06.2013 (86
salariai disponibilizati + 16 salariai disponibilizai).
Page 60/60
Sumele pltite ealonat pentru cei 162 de salariai care au semnat convenie de pli ealonate lunar i
pentru cei 102 foti salariai care au obinut plata ajutorului de concediere integral n instan a fost de
10.591.402 lei.
Conform Planului de reorganizare, n anul 2013 Departamentul Resurse Umane a colaborat cu firma
Consulteam Romania (Mercer) n cadrul unui proiect referitor la Servicii de Consultan n gestionarea
Resurselor Umane privind realizarea i implementarea unui sistem de salarizare care s rein i s
motiveze salariaii. Proiectul a realizat inclusiv analiza, evaluarea i gradarea posturilor, realizarea grilelor
salariale, suport n comunicarea intern i politica salarial.
S-a proiectat un sistem de salarizare care s motiveze angajaii i s ncurajeze performana, s atrag
cei mai buni candidai de pe piaa forei de munc i s retina angajaii valoroi, in organizaie.
Procesul a implicat inclusiv discuii cu managerii, cu sindicatul reprezentativ la nivel de societate i
specialiti n resurse umane i din domeniul tehnic din cadrul Hidroeletrica.
Sistemul de salarizare a fost prezentat i difuzat Sindicatului Hidroelectrica Hidrosind n cadrul negocierii
CCM 2014, fiind parte integrant a CCM 2014 (Capitolul nr 4 - Salarizarea). Prile au agreat n cadrul
negocierii ca noul sistem de salarizare s fie rulat n paralel cu vechiul sistem de salarizare timp de 6 luni
(ianuarie - iunie 2014) pentru a se aduce eventuale mbuntiri, dac va fi cazul.
In perioada noiembrie - decembrie 2013, a avut loc negocierea CCM al societii. Preedintele comisiei de
negociere din partea administraiei a fost dl. Remus Borza.
In cadrul negocierii s-au meninut o serie de drepturi i faciliti la limita negociat cu administratorul
judiciar nc din anul 2013, continundu-se politica de reducere a costurilor cu munca vie.
Pentru anul 2014 s-a negociat indexarea salariilor de baza cu 2,5%.
Page 61/60
HKMQCUCnuCJllA
~ IQNet~
IQNet
CERTIFICATE
- IQNet -
JlUjniijrm Systm
O (TC
- IQNet -
C E RT I F I C AT
ijJi
C E RT I F I C AT
SRAC
SRAC
CERTIFICATE
mtwUMtratiwiSntan
-JHSE-
*4
-*e
i
~-r
- IQNet
CERTIFICATE
HHMOCLECmCA Jl inMdm
&3SSE5
a
EsSursa
r*
wi MI . THJJ
ObMKMMnlS*Wri)UM>
pHsiQt Q07~~
- i S3
.i HWWM ...---------n-'- n
Page 62/60
Page 63/60
Lucrri preventive pentru protecie mpotriva inundaiilor la SH Bistria, UHE Oradea, UHE Slatina
i UHE Trgu Jiu;
Lucrri de igienizare a luciului apei la SH Bistria, UHE Caransebe, SH Cluj, SH Curtea de Arge,
UHE Oradea i SH Sebe;
Cheltuielile efectuate n anul 2013 pentru lucrri avnd caracter de protecia mediului s-au ridicat la
valoarea de 4.427.771 lei (cca. 1 milion EURO), in scdere fa de anii anteriori.
n anul 2013 nu s-au nregistrat poluri accidentale ale apei cu produse petroliere provenite din instalaiile
Hidroelectrica.
Pentru asigurarea securitatii i sntii lucrtorilor n toate aspectele legate de munc, n Hidroelectrica
sunt organizate i funcioneaz, potrivit cerinelor legale n vigoare, servicii de prevenire i protecie att
la nivelul executivului ct i la nivelul sucursalelor. Lucrtorii cu atribuii de prevenire i protecie dein
competenele impuse de prevederile Legii nr.319/2006 a securitii i sntii n munc i ale Normelor
Metodologice de aplicare a acestei legi.
n vederea asigurrii informrii, participrii i consultrii salariailor i/sau reprezentanilor acestora cu
privire la elaborarea i aplicarea deciziilor pe linie de securitate i sntate n munc, sunt organizate i
funcioneaz Comitete de Securitate i Sntate n Munc, potrivit cerinelor legale.
Sunt elaborate planuri de prevenire i protecie i programe de cheltuieli pentru realizarea planurilor de
prevenire i protecie. n anul 2013 a programul de cheltuieli la nivelul Hidroelctrica a fost realizat valoric
n procent de 7,4% i fizic 40,5% din valoarea planificat de 7.443.988 lei.
Nivelul global de risc de accidentare i mbolnvire profesional n Hidroelectrica s-a redus fa de anul
2012 de la 2,99 la 2,94 n urma reevalurii din anul 2013, ca urmare a implementrii msurilor din
planurile de prevenire i protecie. Au fost reevaluate 121 locuri de munc. Nivelul global de risc att la
nivel consolidat n Hidroelectrica ct i la nivelul fiecrei sucursale i executivului, se ncadreaz n nivelul
de risc acceptabil de 3,5.
n anul 2013 au fost nregistrate 2 accidente de munc.
Situaia indicatorilor statistici privind accidentele de munc n anul 2013:
lucrtori);
Indicatorul de gravitate = IG = 1,14, indic amploarea accidentelor lund n calcul numrul total
Page 64/60
Indicatorul de durat medie = IDM = 10, exprim numrul mediu de zile de incapacitate
temporar de munc ale accidentailor care i-au reluat activitatea.
Controlul strii de sntate a salariailor din cadrul societii se realizeaz prin servicii externe specializate
de medicina muncii, potrivit prevederilor legale n vigoare. n anul 2013 nu au fost nregistrate cazuri noi
de mbolnviri profesionale.
Un factor important n meninerea siguranei lucrtorilor n desfurarea activitilor, l constuituie
asigurarea optim a resurselor necesare pentru realizarea i monitorizarea msurilor din planurile de
prevenire i protecie, rezultate din evalurile de risc de accidentare i mbolnvire profesional. n
concluzie, alocarea de timp i resurse securitii i sntii n munc reprezint pentru Hidroelectrica o
investiie, nu o cheltuial i o stare de bine la locul de munc conduce la un nivel ridicat de securitate
i sntate n munc, ceea ce este n beneficiul Hidroelectrica.
15. ACTIVITATEA DE COOPERARE l RELAII INTERNAIONALE
I. Valorificarea, prin vnzare - prin licitaii publice cu strigare, a centralelor hidroelectrice de mic putere
(CHEMP) din patrimoniul Hidroelectrica
Avnd n vedere prevederile Strategiei Energetice a Romniei pentru perioada 2007 - 2020, aprobat prin
Hotrrea Guvernului nr.1069/2007, Administratorul Judiciar a decis continuarea programului de vnzare
de centrale hidroelectrice de mic putere, prin licitaie public cu strigare. Astfel, Adunarea General a
Acionarilor a Hidroelectrica SA a aprobat prin Hotrrea nr.34/13.03.2013 "Strategia n domeniul
Grup de active - MHC-uri din bazinul rului Criul Repede, jud. Oradea: MHC Baraj CET, MHC CET
Restituire, MHC Atileu 1 i MHC Atileu 2 (Pi = 4,69 MW, Em = 25,42GWh, pre pornire = 21.364.000 lei);
2)
Grup de active - MHC-uri din bazinele rurilor Bistria i Budac, jud. Bistria-Nsud: MHC Bistria,
MHC Bolovani i MHC Budac 1 (Pi = 3,07 MW, Em = 7,16 GWh, pre pornire = 15.854.500 lei);
3)
Grup de active - MHC-uri din bazinele rurilor Valea Cracului, Muncel, Valea dePeti i Buta,
jud.Hunedoara: MHC Valea Cracului 1, MHC Valea Cracului 2, MHC Valea Cracului 3, MHC Zeicani, MHC
Baru Mare, MHC Valea de Peti i MHC Buta (Pi = 3,00 MW, Em = 7,50 GWh, pre pornire = 14.744.400
lei);
4)
Grup de active - MHC-uri din bazinele rurilor Huza, Someul Mic i Slaele, jud. Cluj: MHC Huza
1, MHC Huza 2, MHC Someul Rece, MHC Mnstirea Dej 1, MHC Mnstirea Dej 2, MHC Slaele 1 i MHC
Page 65/60
Slaele 2 (Pi = 1,64 MW, Em = 5,46 GWh, pre pornire = 6.121.600 lei);
5) Grup de active - MHC-uri din bazinele rurilor Chiuzbaia, Runcu i Vieu, jud. Maramure: MHC
Chiuzbaia, MHC Izvoare, MHC Bora Vieu i MHC Bora Complex (Pi = 3,22 MW, Em = 8,12 GWh, pre
pornire =
15.593.0
lei).
n aceast etap s-au vndut 14 MHC-uri (respectiv pachetele 1, 2 i 4), cu o putere instalat de 9,40
MW, o energie de proiect de 38,05 GWh i la un pre total de 46.850.780 lei, adjudecatarii fiind
urmtoarele persoane juridice:
1) BASIKDUE SpA (Italia) - Pachetul nr. 1 (pre pornire = 21.364.000 lei, pre adjudecare = 24.568.600 lei)
2) SC MINERAL OIL SRL (Romnia, Braov) - Pachetul nr. 2 (pre pornire = pre adjudecare = 15.854.500
lei)
3) SCTHREE PHARM SRL (Romnia, Trgu Mure) - Pachetul nr. 4 (pre pornire =
6.121.600, pre adjudecare = 6.427.680 lei)
II. Cooperare i relaii internaionale
Hidroelectrica are ca principal obiectiv dezvoltarea unui sistem energetic durabil, iar cooperarea
internaional activ i susinut reprezint principalele modaliti prin care se urmrete atingerea
acestui deziderat.
n anul 2013, activitatea de cooperare i relaii internaionale s-a derulat pe urmtoarele coordonate:
consolidarea relaiilor de cooperare n curs, dintre care cel mai important este parteneriatul romnosrb pentru administrarea, exploatarea i ntreinerea Sistemelor Naionale Hidroenergetice i de
Navigaie Porile de Fier I i II;
III.
Activitatea de relaii publice i comunicare n anul 2013 a Hidroelectrica s-a manifestat prin urmtoarele
activiti:
Page 66/60
comunicarea cu publicul extern i implicit mass media prin rspunsurile formulate la solicitrile
acestora, precum i prin transmiterea comunicatelor de pres cu scopul mbuntirii imaginii
companiei i promovarea transparenei n ceea ce privete aciunile Hidroelectrica;
publicarea anunului privind selectarea intermediarului pentru listarea la burs n presa naional i
internaional;
in scopul mbuntirii comunicrii externe a Hidroelectrica, s-a actionat atat in planul monitorizrii
apariiei n media a informaiilor privind compania, cat si in mod activ, realizandu-se un numr de 3654
apariii in mass media (presa scrisa, audio, on-line);
promovarea imaginii companiei n diverse publicaii de specialitate n domeniul energiei prin realizarea
de materiale de prezentare a Hidroelectrica, articole de pres sau advertoriale;
General;
b)
Activiti de control la nivelul sucursalelor i filialei Hidroelectrica S.A. care se efectueaz n baza
deciziei Administratorului Judiciar, Directorului General sau dup caz a Directoratului sau Hotrrii
Consiliului de Supreveghere pentru:
Controale dispuse n urma unor sesizri, petiii, reclamaii primite pentru soluionare de la
Administratorul Judiciar, Directorul General sau Directorat;
Controale imediate, dispuse de ctre Administratorul Judiciar, Directorul General sau Directorat.
Activitatea de control se desfoar n regim de asigurare a calitii. n acest sens a fost ntocmit
Page 67/60
hidroelectrice;
Tematica privind principalele obiective ale controlului financiar de gestiune i principalele reglementri
legislative;
Activitatea de control a fost extins i asupra altor domenii n funcie de necesitile aprute cu ocazia
controlului.
n fiecare Sucursal de Hidrocentrale exist un compartiment intitulat "Control Financiar de Gestiune"
(CFG), unde lucreaz unul sau mai muli salariai (revizori contabili).
Cu ocazia controalelor, a fost verificat modul n care este organizat respectiva structur (CFG) i modul n
care salariaii (revizorii contabili din Sucursalele de Hidrocentrale i Filiala Hidroelectrica-Serv) i exercit
atribuiile de serviciu.
Verificrile sunt executate pe baza programului de control ntocmit n fiecare sucursal, program care
include verificarea de: casierii, depozite, magazii, i ntr-o mai mica msura modul de atribuire a
contractelor de achiziie public, etc.
Pe durata desfurrii tuturor activitilor de control au fost purtate discuii cu salariaii entitilor
controlate, privind desfurarea activitilor, motivaiile aciunilor ntreprinse i a deciziilor luate pentru
rezolvarea problemelor tehnice i organizatorice.
Pentru a consulta legile, hotrrile de guvern i celelalte acte normative se folosesc site-urile de internet
specializate.
n perioada 01.01.2013 - 31.12.2013, au fost efectuate 5 misiuni de control planificate si 5 misiuni de
control dispuse prin decizii emise de ctre Administratorul Judiciar sau Directorat, dupa cum urmeaza:
1.
Controale planificate
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
2.
Controale
efectuate
din
dispoziia
Administratorului
Judiciar,
Directorului
General
sau
2.2.
2.3.
964/12.02.2013;
Page 68/60
2.4.
2.5.
3495/27.09.2013
Urmare actelor de control ntocmite de salariaii Departamentului Control Intern i aprobate de ctre
Administratorul Judiciar, Directorul General si Directorat au fost dispuse urmtoarele tipuri de msuri
corective:
Cercetarea disciplinar, sancionarea i dup caz, recuperarea sumelor ce fac obiectul rspunderii
materiale a salariailor;
siguranei in exploatare;
Elaborarea unor proceduri operaionale care sa reglementeze in mod unitar modul de derulare a
2 misiuni de audit intern de asigurare: cu tema - "Managementul financiar", desfurat la S.H. Sibiu si
cea de- a doua: Preul de cost al energiei electrice produse n SH Curtea de Arge;
b)
c)
a)
n cadrul misiunii de audit intern privind Managementul financiar au fost urmrite urmtoarele
obiective auditabile:
Organizarea activitii financiare;
Coordonarea activitii financiare;
Obligaiile financiare ale sucursalei;
Managementul trezoreriei;
Controlul activitii financiare;
Arhivarea documentelor.
Referitor la prima misiune cea de la SH Sibiu, echipa de auditori interni a apreciat ca fiind funcionale cele
mai multe dintre obiectivele auditate, alte doua obiective: coordonarea activitatii financiare i controlul
activitatii financiare, au fost apreciate cu calificativul de mbuntit".
n cadrul misiunii de audit intern privind Preul de cost al energiei electrice produse au fost urmrite
Page 69/60
la
cerinele
generale
privind
implementarea
celor
25
de
standarde
de
control
Page 70/60
in conformitate cu Ordinul Ministerului Finanelor Publice nr.946/2005 pentru aprobarea Codului controlului
intern cuprinznd standarde de management/control intern la entitile publice i pentru dezvoltarea
sistemului de control managerial, completat i actualizat, att n cadrul sucursalelor ct i n executiv
Hidroelectrica, s-au emis decizii de numire a comisiilor n vederea monitorizrii, coordonrii i ndrumrii
metodologice a procesului de implementare a standardelor de management/control intern.
Att sucursalele ct i executivul Hidroelectrica au elaborat programe de msuri pentru dezvoltarea
sistemului de control intern/managerial.
Au fost identificate riscurile strategice de importan major i manier de gestionare i atenuare a
acestora, dup cum urmeaz:
Risc aferent mediului economic
Procesul de ajustare a valorilor n funcie de risc care a avut loc pe pieele financiare internaionale n
ultimii ani a afectat performana acestora, inclusiv piaa financiar - bancar din Romnia, conducnd la o
incertitudine n cretere cu privire la evoluia economic n viitor.
Partenerii comerciali ai Societii pot fi afectai de situaii de criz de lichiditate care le-ar putea afecta
capacitatea de a-i onora datoriile curente. Deteriorarea condiiilor de operare a creditorilor ar putea
afecta i gestionarea previziunilor de flux de numerar i analiza de depreciere a activelor financiare i
nefinanciare. In masura n care informaiile sunt disponibile, conducerea a reflectat estimri revizuite ale
fluxurilor viitoare de numerar n politica sa de depreciere.
Identificarea i evaluarea investiiilor influenate de o pia de creditare mai puin lichid, analiza
respectrii contractelor de creditare i a altor obligaii contractuale ridic la rndul lor alte provocri.
Conducerea Societii nu poate estima evenimentele care ar putea avea un efect asupra sectorului bancar
din Romnia i ulterior ce efect ar putea avea asupra nclinaiei agenilor economici spre consum.
Riscul de pre
In prezent preul energiei electrice livrat pe piaa reglementat nu este influenat exclusiv de deciziile
Societii, ci este convenit i revizuit periodic de ctre Autoritatea Naional de Reglementare n domeniul
Energiei.
Cadrul legislativ actual permite productorilor s vnd electricitate consumatorilor eligibili pe piaa
liber, prin ncheierea unor contracte bilaterale. Riscul unor posibile fluctuaii de pre nu este acoperit prin
instrumente financiare derivate.
Riscul de lichiditate
Riscul de lichiditate (numit i riscul de finanare) este riscul ca o entitate s ntlneasc dificulti n
procurarea fondurilor necesare pentru ndeplinirea angajamentelor aferente instrumentelor financiare.
Riscul de lichiditate poate rezulta din incapacitatea de a vinde repede un activ financiar la o valoare
apropiat de valoarea sa just.
Managementul prudent al riscului de lichiditate implica meninerea de numerar suficient i a unor linii de
credit disponibile, prin continu monitorizare a fluxului de trezorerie estimat i real i prin corelarea
scadenelor activelor i pasivelor financiare. La 31 decembrie 2013, respectiv 31 decembrie 2012,
Societatea a nregistrat datorii curente nete ceea ce indica un risc de lichiditate crescut.
La 31 decembrie 2013, Societatea avea disponibiliti n conturi curente i casa n sum de 74 milioane
RON, n cretere cu 34% fa de sfritul anului 2012, iar sumele utilizate din liniile de credit au sczut de
la 668 milioane RON la 31.12.2012 la 200 milioane RON la sfritul lui 2013, respectiv cu 234%. Prin
urmare, lichiditatea companiei s-a mbuntit vizibil n 2013 ceea ce atrage dup sine scderea
Page 71/60
monitorizarea pieelor pentru venituri maxime din vanzarile din afara contractelor, in cazul unui
surplus;
sursele
neconventionale.
Riscul ratei dobnzii
Fluxurile de numerar operaionale ale Societii sunt afectate de variaiile ratei dobnzilor, n principal
datorit mprumuturilor n valut contractate cu bnci finanatoare externe.
Schimbrile care pot interveni n cursurile de schimb i n nivelul ratelor i dobnzilor, n sensul creterii
acestora, pot afecta Societatea.
Riscul de numerar determinat de rata dobnzii este riscul ca dobnda si, prin urmare cheltuiala cu
aceasta, sa fluctueze in timp. Societatea are mprumuturi pe termen lung semnificative, cu rate de
dobnd variabil, care pot expune Societatea att la riscul de pre, ct i la cel de numerar.
La data prezentelor situaii financiare neconsolidate, Societatea nu a intrat n tranzacii cu instrumente
derivate pe piaa financiar i nici nu a achiziionat instrumente financiare de acoperire a unor asemenea
riscuri.
Riscul valutar
Moneda utilizat pe piaa interna este leul romnesc, iar pentru mprumuturile externe costurile de
finanare sunt exprimate n diferite monede externe. Ca urmare, mprumuturile n valut sunt ulterior
exprimate n lei. Diferenele rezultate sunt incluse n contul de profit i pierdere i nu afecteaz fluxul de
numerar pn n momentul lichidrii datoriei.
La data prezentelor situaii financiare neconsolidate Societatea nu a intrat n tranzacii i nu a achiziionat
instrumente financiare de acoperire a riscului valutar.
Riscuri legislative
Controalele fiscale sunt frecvente n Romnia, constnd n verificri amnunite ale registrelor contabile
ale contribuabililor. Astfel de controale au loc uneori dup luni sau chiar ani de zile de la stabilirea
obligaiilor de plat. In consecin, n funcie de rezultatele acestor controale, societile pot datora
impozite i amenzi adiionale. In plus, legislaia fiscal este supus unor modificri frecvente, iar
autoritile manifest de multe ori inconsecvena n interpretarea legislaiei. Cu toate acestea,
administratorii Societii sunt de prere c au fost constituite rezerve adecvate pentru toate obligaiile
fiscale semnificative.
In conformitate cu prevederile emise de ctre Ministrul Finanelor Publice, care reglementeaz regimul
Page 72/60
fiscal al elementelor de capital propriu ce nu au fost subiect al calculaiei impozitului pe profit la data
nregistrrii lor n contabilitate, datorit naturii lor, n cazul n care Societatea va schimba n viitor
destinaia rezervelor din reevaluare (prin acoperire de pierderi sau distribuire ctre acionari), aceasta va
conduce la datorii suplimentare cu impozitul pe profit.
Valoarea reala a instrumentelor financiare
Instrumentele financiare deinute pn la maturitate sunt incluse n bilan la cost de achiziie sau
rscumprare, dup caz. Valoarea real este valoarea la care instrumentul financiar se poate schimba n
tranzaciile obinuite, altele dect cele determinate de lichidare sau vnzare silit. Valorile reale se obin
din preurile de pia cotate sau modele de fluxuri de numerar, dup caz.
La 31 decembrie 2013, numerarul i alte disponibiliti, creanele i datoriile comerciale i celelalte datorii
pe termen scurt (inclusiv sume datorate instituiilor de credit) se apropie de valoarea lor real datorit
maturitii scurte a acestora.
19. LITIGII
La data de 31.12.2013 Societatea este implicat n numeroase litigii n curs de soluionare, precum:
actualizarea cu indicele de inflaie i dobnda legal a unor drepturi bneti aferente perioadei
2006- 2007, achitate de societate n perioada 2008-2009;
Page 73/60
plii. La acest moment, pentru majoritatea salariailor reprezentai de Federaia Sindical Univers s-au
pltit astfel de despgubiri, urmare rmnerii irevocabile a hotrrilor pronunate de instane. In ceea ce
privete salariaii reprezentai de Filiala Hidroelectrica Hidrosind, litigiile sunt n derulare. Conducerea
Societii nu a putut estima credibil valoarea acestor pli ulterioare. Cu toate acestea, n baza opiniei
avocailor, administratorul i conducerea Societii apreciaz c acestea nu vor avea un impact negativ
semnificativ asupra situaiilor fiananciare neconsolidate la 31.12.2013.
Litigii privind imobilele preluate pentru cauza de utilitate public
Socetatea este implicat ntr-un numr de dispute legale privind imobilele (n principal terenuri) folosite n
activitatea curent.
Pentru litigiile care nu intr sub incidena Legii nr.10/2001, conducerea Societii analizeaz periodic
situatia litigiilor n curs, iar n urma consultrii cu reprezentaii si legali decide necesitatea crerii unor
provizioane pentru sumele implicate sau a prezentrii acestora n situaiile financiare neconsolidate. Pe
baza informaiilor aflate la dispoziia Societii, conducerea estimeaz c aceste litigii nu au un impact
negativ semnficativ asupra situaiilor financiare neconsolidate la 31.12.2013.
Alte litigii
Societatea este i ar putea deveni parte i n alte dispute legale n faa diferitelor instane, rezultate din
desfurarea normal a activitii sale i care implic diverse probleme contractuale, ct i referitoare la
taxa pe valoarea adaugat, impozitul pe profit i alte conditionaliti. Aceste procese i aciuni ar putea
avea un impact negativ semnificativ asupra poziiei financiare a Societii sau asupra rezultatelor
activitii sale, care ns nu poate fi evaluat de ctre conducerea Societii la data bilanului neconsolidat.
Contracte oneroase
Un contract oneros este un contract n cadrul cruia costurile pentru ndeplinirea obligaiilor contractuale
depesc beneficiile economice care urmeaz a fi obinute ca urmare a acestuia. Aceste costuri obligatorii
reflect cel puin costul net aferent ieirii din contract, care reprezint minimum dintre costul ndeplinirii
contractului i orice compensaie sau penaliti rezultate din nendeplinirea acestuia. Conducerea
societii nu are cunotin de existena unor contracte oneroase la data bilanului i nu a nregistrat
provizioane n acest sens n aceste situatii financiare neconsolidate.
Insolvena
Ca urmare a cererii formulate de ctre Hidroelectrica, Tribunalul Bucureti, Secia a Vll-a Civil, prin
Sentina Civil nr.7222/2012 pronunat n dosarul nr.22456/3/2012 la data de 20.06.2012,
dispus deschiderea
procedurii generale a insolvenei prevzut de Legea nr.85/2006, cu modificrile i
completrile
ulterioare
a
numit ca administrator judiciar pe Euro Insol S.P.R.L,
Dup ntocmirea i afiarea tabelul preliminar de creane, la grefa instanei n data de 10.09.2012 i
publicat n Buletinul Procedurilor de Insolven nr.12666/17.09.2012, administratorul judiciar a ntocmit
tabelul definitiv de creane mpotriva averii debitoarei Hidroelectrica pe care l-a afiat la grefa instanei n
data de 07.06.2013 i a fost publicat n Buletinul Procedurilor de Insolven nr.10226/10.06.2013.
Tn Tabelul Definitiv al Creanelor, au fost nscrise creane admise i admise sub condiie suspensiv, n
valoare total de 4.394 milioane lei, dup cum urmeaz:
Page 74/60
CONTINUITATEA ACTIVITII
n data de 26 iunie 2013, prin Sentina Civil nr.6482 pronunat de Tribunalul Bucureti, Secia a Vll-a
Civil, n dosarul nr.22456/3/2012, s-a aprobat Raportul Final de activitate ntocmit de Administratorul
Judiciar EURO Insol, iar n baza art.132, alin.(l) din Legea nr.85/2006 s-a dispus nchiderea procedurii
reorganizrii judiciare deschis mpotriva Hidroelectrica S.A.
Conducerea Societii consider c Societatea va continua s i desfoare activitatea n viitorul previzibil
i, n consecin, apreciaz adecvat utilizarea principiului continuitii activitii pentru ntocmirea
situaiilor financiare neconsolidate pentru anul ncheiat la 31 decembrie 2013.
21.
EVENIMENTE ULTERIOARE
Page 75/60
instalat de 2,08 MW, o energie de proiect de 7,61 GWh i la un pre total de 11.236.500 le, exclusiv
TVA, adjudecatarii fiind urmtoarele persoane juridice:
Three Pharm S.R.L. -grup de MHC din bazinul rului Capra, jud. Neam(Pi=l,60 MW), la preul de
7.295.0
lei;
IDROENERGIA S.R.L.(ltalia) - Microhidrocentral din bazinul rului Barnar, jud. Suceava (Pi=0,48 MW),
la preul de 3.941.500 lei.
Inspecia fiscal general
n perioada 09.08.2012- 05.12.2013, Hidroelectrica s-a aflat n inspecie fiscal general, perioada supus
controlului fiind cuprins ntre 01.01.2006 i 30.06.2012. In data de 23.01.2014, Agenia Naional pentru
Administrare Fiscal a comunicat Raportul de inspecie Fiscal i decizia de impunere privind obligaiile
fiscale suplimentare de plat, n valoare de 232.519.889 lei.
ntruct Societatea consider c decizia de impunere fiscal este injust, a depus, la data de 19.02.2014
la Direcia General de Soluionare a Contestaiilor din cadrul ANAF, o contestaie mpotriva deciziei de
impunere nr. F-MC 851/21.01.2014.
Codul de Procedur Fiscal, prin articolele nr. 2051 si nr. 2072 , confer posibilitatea suspendrii punerii n
executare a Deciziei de Impunere la nivelul valoric al sumelor contestate, n condiiile n care
contribuabilul depune la organul fiscal competent o scrisoare de garanie bancar la nivelul obligaiilor
fiscale contestate.
In acest sens, a fost contractat de la BRD Groupe Societe Generale o Scrisoare de Garanie Bancar, n
valoare
232.520.0
lei, care a fost emis n favoarea ANAF. Scrisoarea de Garanie Bancar nr.14229 are termen
Actul Adiional nr. 5 la contractul de cesiune de crean cu titlu de garanie nr. G131/29.09.2009;
Actul Adiional nr. 2 la contractul de cesiune de crean cu titlu de garanie nr. G74/10.06.2011
Prin care Hidroelectrica a acordat garanii, n vederea asigurrii obligaiilor financiare existente la
31.12.2013, n baza acordurilor semnate pentru creditul de investiii acordat n anul 2011 i linia de credit
acordat n anul 2009.
Obligaiile financiare existente la 31.12.2013 fa de BRD Groupe Societe Generale au fost garantate
conform gradelor de acoperire stipulate n contractul de credit de investiii.
Insolvena
La data pronunrii Sentinei Civile nr.6482 din data de 26.06.2013 de Tribunalul Bucureti, Secia a Vll-a
Civil, n dosarul nr. 22456/3/2012, prin care s-a aprobat Raportul Final de activitate ntocmit de
Administratorul Judiciar EURO Insol S.P.R.L.si n baza art.132, alin.(l) din Legea nr.85/2006 s-a dispus
nchiderea procedurii reorganizrii judiciare prin confirmarea Planului de reorganizare de ctre judectorul
sindic, nu erau soluionate irevocabil urmtoarele categorii de litigii si contestaii:
Page 76/60
Page 77/60
care prioritar instanta de recurs a analizat motivele de recurs din contestaii, pe care, gasindu-le ntemeiate, le-a admis si a
dispus trimiterea contestaiilor spre rejudecare instanei de fond.
Avnd in vedere faptul ca legea nu admite soluionarea unor contestaii in procedura insolventei in afara procedurii, in mod
evident rejudecarea contestaiilor menionate este posibila numai in contextul redeschiderii procedurii insolventei, mai ales
avand in vedere faptul ca soluia ce urmeaza a fi pronunata pe fondul contestaiilor in rejudecare poate influenta in mod
semnificativ derularea viitoare a procedurii insolventei, in sensul in care admiterea unor noi creane prin eventuala admitere a
unor contestaii va atrage dupa sine necesitatea modificrii corespunztoare a Planului de reorganizare.
In acest context, instanta de recurs a casat sentinta de inchiere a procedurii ca o consecina fireasca a faptului ca anterior a
dispus casarea sentinelor pronunate in contestaiile la tabel si a trimis cauzele spre rejudecare.
Ca atare, in mod evident casarea sentinei de nchidere a procedurii nu a avut ca temei legal nereguli de fond in ceea ce
privete implementarea si derularea Planului de reorganizare si nici nereguli in activitatea propiu-zisa a debitoarei, temeiurile
casarii fiind eminamente procedurale, casarea in sine fiind determinata de soluiile anterioare de casare a sentinelor pronunate
in contestaiile la tabel.
Menionam ca la data soluionrii recursului mpotriva sentinei de nchidere a procedurii de ctre Curtea de Apel Bucureti,
acelai complet de judecata a soluionat si alte recursuri din procedura insolventei in afara celor conexate, recursuri avand ca
obiect sentinte pronunate in contestaii mpotriva tabelului preliminar, mpotriva masurilor de denunare a contractelor si
mpotriva msurii de aplicare a clauzei de fora majora in contractele bilaterale in anul 2012. Toate aceste recursuri au fost
admise, fara excepie pe temeiuri procedurale, respectiv pentru greita admitere de ctre instanta de fond a excepiei de
inadmisibilitate a contestaiilor, toate aceste cauze fiind trimise spre rejudecare pe fond primei instante.
Impactul principal al acestor litigii a constat n redeschiderea procedurii insolvenei n data de 25.02.2014, Administrator Judiciar
fiind n continuare Euro Insol.
In opinia avocailor Societii cu referire la soluiile pronunate in recurs, avand in vedere si faptul ca decizia instanei de recurs
a fost redactata si prin urmare motivarea accesibila, acestea nu pot fi considerate a avea un alt impact semnificativ pentru
Hidroelectrica, intructa Curtea de Apel nu a infirmat nicio masura a administratorului judiciar si nici nu a costatat ca traderii ar fi
indreptatiti sa fie inscrisis in tabel, casarea intervenind exclusiv pentru considerente formale, procedurale. De asemenea,
avocaii considera ca Planul de reorganizare votat in iunie 2013 este in vigoare si isi produce toate efectele, cu privire la
masurile propuse si votate de ctre creditori.
Planul de reorganizare poate fi modificat numai in condiiile prevzute de Legea nr. 85/2006, respectiv cu aceleai formalitati
cerute la adoptarea acestuia, insa pana in prezent nu se considera ca exista temeiuri pentru modificarea Planului.
Orizontul de timp n care Hidroelectrica s-ar afla n procedura insolvenei depinde n mod esenial de perioada necesar pentru
soluionarea tuturor litigiilor trimise spre rejudecare de ctre Curtea de Apel.
Page 60/60
Hidroelectrica S.A.
Societate n reorganizare judiciar, in udicial
reorganisation, en redressement
J40/7426/2000
Capital social: 4.480.657.070 lei Certificat
ISO 900/1400l/OHSAS 18001 SRAC Nr.
325/4; 95/3; 250/2 - 2012
AVIZAT,
23 aprilie 2014
Adminh
Gabrie
Nota privind avizarea repartizrii profitului net contabil nregistrat la data de 31.12.2013
31.12.2013, rezultat din corectarea, n cursul anilor 2012 i 2013, a unor erori
contabile aferente exerciiilor financiare precedente;
- 432.355.109,89
lei
pentruacoperirea parial a
pierderii
contabile
nregistrat de Societate
n exerciiul financiar al anului 2012.
Pierderea contabil rmas n sum de 75.655.420,10 lei, aferent exerciiului financiar al
anului 2012, se va acoperi din profitul contabil al exerciniilor financiare urmtoare.
Bd. Ion Mthalache, nr. 15-17, etajele ) '-14, sector 1, Bucureti, Telefon: + 4 021 3032500, Fax: +4 021 3032564