STRUCTURA DOSARULUI DE AUDIT PUBLIC INTERN :

a) DOSARUL MISIUNII DE AUDIT PUBLIC INTERN cuprinde urmtoarele seciuni:

a.1. Seciunea A - Raportul de audit public intern i anexele acestuia:

a.1. Seciunea A - Raportul de audit public intern i anexele acestuia:

ordinul de serviciu;

declaraiile de independen;

CLC chestionarul de luare la cunostinta ;

studiu preliminar ;

programul misiunii de audit public ;

teste ;

liste de control

Lista obiectivelor, activitatilor/ actiunilor

CLV chestionar lista de verificare ;

foi de lucru ;

interviuri ;

chestionare ;

FIAP fisa de identificare si analiza a problemei ;

FCRI formular de constatare si raportare a iregularitatilor ;

nota centralizatoare a documentelor de lucru ;

proiectul raportului de audit public intern ;

raportul de audit public intern;

sinteza raportului de audit public intern;

FUIR fisa de urmarire a implementarii recomandarilor

Planuri de actiune
 a.2. Seciunea B - Administrativ :

notificarea privind declanarea misiunii de audit public intern;

minuta edinei de deschidere;

minuta edinei de nchidere;

corespondena cu entitatea/structura auditat etc.

a.3. Seciunea C - Analiza riscului:

- documentaia privind analiza riscului :

Stabilirea punctajului total al riscurilor si ierarhizarea riscurilor ;

Chestionarul de control intern

Evaluarea gradului de incredere in controlul intern

a.4. Seciunea D - Supervizarea i revizuirea desfurrii misiunii de audit public

intern:

- revizuirea proiectului raportului de audit public intern;

- documentaia privind supervizarea.

b) DOSARUL DE LUCRU :
- cuprinde copii xerox ale documentelor justificative, care confirm i sprijin
constatrile i concluziile auditorilor interni