,, Aprobat’’

Director ___________ S.Rotari

Planul de lucru
al auditului intern din IMSP Spitalul Clinic Bălți
pentru anul 2019
Misiunea:
Asigurarea și consilierea conducerii pentru buna administrare și înbunătățirii continue a sistemului de management al calității asistenței
medicale acordate pacienților.
Scopul: Acordarea consultanţei şi asigurarea obiectivă prin eficacitatea sistemului de management financiar şi control, oferind recomandări
pentru perfecţionarea acestuia şi contribuind la îmbunătăţirea activităţii spitalului.
Obiectul: toate activităţile şi procesele operaţionale ale spiralului.
Obiective:
I. asigurarea desfăşurării activităţii de audit intern în conformitate cu Standardele naţionale de audit intern (SNAI) şi normele
metodologice de audit intern în sectorul publice (NMAISP).
II.asigurarea dezvoltării continuie a sistemului de management în activitatea serviciului audit intern.
III.asigurarea menţinerii şi îmbunătăţirii a sistemului de management al calităţii în subdiviziunele spitalului.

Persoana Data Documente

Nr Măsurile Activităţile necesare Termenii Indicatori de rezultat de referință
responsabilă îndeplinirii
1 Asigurarea top Evaluarea Departamentului UPU din IMSP Până la Auditul intern 03.01.2019 Raport de audit Legea CFPI
magerului SC mun. Bălţi 03.01.2019 Plan de acțiuni privind SNAI 2200,
privind împlementarea 2300, 2400
conformitatea recomandărilor expuse NMAISP 4, 5,
operațională a Evaluarea procesului de monitorizarea şi Trimestrul I Auditul intern Conform Raport de audit 6, 10, 16, 17
procedurilor integrare a secţiei de informatică şi statistică ordinului Plan de acțiuni privind Carta de audit
implementate medicală împlementarea intern
recomandărilor expuse
Evaluarea procesului de activitate în cadrul Trimestrul I Auditul intern Conform Raport de audit
Departamentului perinatologic și estimarea ordinului Plan de acțiuni privind
costurilor cazurilor tratate. împlementarea
recomandărilor expuse
Evaluarea operării sistemului informațional din Trimestrul II Auditul intern Conform Raport de audit
instituție ordinului Plan de acțiuni privind
împlementarea
recomandărilor expuse
1
 Oganizarea si desfasurarea activitatii Trimestrul II Auditul intern Conform Raport de audit
serviciului de arhiva ordinului Plan de acțiuni privind
împlementarea
recomandărilor expuse
Organizarea si desfasurarea activitatilor Trimestrul II Auditul intern Conform Raport de audit
privind protectia datelor cu caracter personal ordinului Plan de acțiuni privind
împlementarea
recomandărilor expuse
Auditul  de regularitate privind activitatea de Trimestrul III Auditul intern Conform Raport de audit
contabilitate ordinului Plan de acțiuni privind
împlementarea
recomandărilor expuse
Evaluarea funcționalității statelor aprobate Trimestrul III Auditul intern Conform Raport de audit
conform realizărilor de facto ordinului Plan de acțiuni privind
împlementarea
recomandărilor expuse
2 Efectuarea La solicitarea / indicația directorului Conform Auditul intern Conform Rapoarte / note informative Legea CFPI
misiunilor de ordinului ordinului SNAI
audit ad-hoc NMAISP
Carte de AI
3 Consolidarea Mediatizarea rolurilor și responsabilităților Continuu Auditul intern Conform Seminare și acțiuni de SNAI 2500
eficacității auditorilor interni ordinului mediatizare NMAISP 7
activității de Ameliorarea mecanismelor de urmărire a Pe parcursul Auditul intern 11.12.2019 Sistem de urmărire a SNAI 2500
audit intern implementării recomandărilor de audit intern anului implementării recomandărilor NMAISP 7
4 Elaborarea și Elaborarea Planului anual de activitate a AI Pînă la Auditul intern 03.01.2019 Plan elaborat SNAI 2010
actualizarea 03.01.2019 SNAI 2020
actelor interne NMAISP 3
ce Elaborarea şi actualizarea fişelor postului, Pînă la Auditul intern 01.02.2019 % personalului ce au SNAI 2030
reglementează declarațiilor anuale privind respectarea 01.02.2019 completat declarațiile. NMAISP 15
activitatea Codului Etic
serviciului Raportul anual al activității Anual, pînă la Auditul intern 01.03.19Raport anual elaborat și
audit intern de audit intern data de 01.03 aprobat cu remitere către
DAMF
5 Asigurarea Formarea profesională continuă Auditul intern Înregistrare în Registru SNAI 1230
dezvoltării  Organizarea instruirii interne în cadrul Pe parcursul Pe parcursul formularul EVE Certificat de
continuie în AI anului, anului pregătire și formare
activitatea  Participarea la instruirile externe La necesitate Conform profesională continuă
serviciului AI invitației
2
6 Acordarea a) mediul de control: Pe parcursul Auditul intern Pe parcursul Seminare de mediatizare și SNAI
consilierii: Mediatizarea problemei privind anului, la anului, la instruire a conducătorilor 1130.C1
responsabilitățile de control managerial și solicitare solicitare /angajaților Carta de audit
instruirea conducătorilor/angajaților, suport Privind responsabilitățile de intern
la locul de muncă; control managerial, realizate.
b) managementul performanțelor și al Pe parcursul Pe parcursul suport la locul de muncă.
riscurilor: anului, la anului, la Seminare de instruire a
Instruirea conducătorilor/ angajaților privind solicitare solicitare conducătorilor/ angajaților
managementul performanțelor privind identificarea și
și al riscurilor; Pe parcursul Pe parcursul descrierea proceselor,
c) monitorizare și evaluare derulării anului realizate; suport la locul de
Evaluarea sistematică a managementului misiunilor de muncă. Procese operaționale și
controlului din cadrul instituției audit intern procese de suport, identificate.
Procese de bază, descrise și
revizuite, după caz.

A.Romanciuc________________