CURS SMAM

CURS
SISTEME DE MANAGEMENT
ANTI MITĂ

Gabriel IONESCU
1
CURS SMAM

ISO 37001 - Sistem de Management Anti-Mită

Sistem de management proiectat pentru a impune o cultura anti-mită

într-o organizație și pentru a implementa măsuri de control adecvate,
cu scopul de a crea premisele detectării mitei reducerii incidenței de
apariție a acesteia.

Standardul ISO 37001 - Sistem de management anti-mită. Cerințe și

recomandări de implementare furnizează îndrumarea pentru
stabilirea, implementarea, menținerea și îmbunătățirea unui sistem de
management, independent sau integrat într-un sistem de
management general.

Gabriel IONESCU
2
CURS SMAM

Acest sistem de management se poate dovedi acoperitor pentru

sectorul public, privat, dar și non-profit, incluzând mita dată de sau
către o organizație și personalul său, dar și mita plătită sau primită
prin terți. Corupția poate fi prezentă oriunde, poate avea orice valoare
si poate implica avantaje si beneficii financiare sau non-financiare.

Sistemul de management anti-mită se bazează pe o serie de măsuri și

de mijloace de control, inclusiv pe linii directoare de susținere, și
trasează cerințe minimale de conformare.

Gabriel IONESCU
3
CURS SMAM

Cerințele ISO 37001 privesc:

• Adoptarea unei politici si a unor proceduri de combatere a mitei;

• Demonstrarea de către management a angajamentului său pentru

implementare și susținere, leadership;

• Formarea în spiritul combaterii mitei;

• Desemnarea unei persoane care să supervizeze conformarea cu

politica privind managementul anti-mită;

• Evaluarea riscurilor de luare/dare de mită referitoare la proiecte sau

parteneri comerciali;

• Implementarea de mijloace de control financiare, comerciale sau

contractuale, inclusiv în domeniul achizițiilor;
Gabriel IONESCU
4
CURS SMAM

• Inițierea de proceduri de raportare, monitorizare, anchetare și de

audituri;

• Acțiuni corective și îmbunătățire continuă;

• Servicii de due diligence pentru proiectele organizației sau partenerii

de afaceri;

• Solicitarea unor angajamente anti-mită de la partenerii de afaceri;

• Implementarea procedurilor pentru a preveni oferirea, punerea la

dispoziție sau acceptarea de cadouri, ospitalitate, donații, etc. atunci
când acestea ar putea fi percepute ca fapte de mituire;

• Implementarea unui proces privind investigarea și tratarea cazurilor

de suspiciune sau a celor reale de mituire;

Gabriel IONESCU
5
CURS SMAM

ISO 37001 este proiectat pentru a ajuta organizația să implementeze

un sistem de management anti-mită sau să întărească măsurile de
siguranță existente deja.

Adoptarea unei politici anti-mită, numirea unei persoane pentru

monitorizarea conformării cu respectiva politică, verificarea și
instruirea angajaților, efectuarea unor evaluări de risc pentru proiecte
și asociați în afaceri, măsuri de siguranță în domeniul financiar și
comercial, proceduri de raportare si investigare.

Implementarea unui sistem de management anti-mită necesită

leadership și implicare din partea managementului de vârf, iar politica
și programul trebuie să fie comunicate întregului personal, dar și
părților externe precum contractori, furnizori și parteneri.
Gabriel IONESCU
6
CURS SMAM

În acest mod se obține un ajutor la reducerea riscului de apariție a mitei

și se poate demonstra managementului, angajaților, proprietarilor,
fondatorilor, clienților și altor părți interesate ca au fost puse în
aplicare măsuri de siguranță anti-mită și o bună practică recunoscută
la nivel internațional. De asemenea, în situația unei investigații de
urmărire penală, pot fi furnizate dovezi privind întreprinderea pașilor
necesari pentru a preveni mita.

În zilele noastre, mita este un fenomen răspândit, rămânând una

dintre problemele majore atât la nivel național, cât și internațional.
Organizațiile au responsabilitatea de a contribui proactiv la
combaterea mitei.

ISO 37001 este primul standard internațional care propune

organizațiilor să pună în aplicare măsuri și controale anti-mită, în
vederea prevenirii, detectării și tratării mitei, indiferent dacă o astfel

Gabriel IONESCU
7
CURS SMAM

de mită este acordată de către sau în numele organizației, a angajaților

săi sau a partenerilor de afaceri.
Un sistem de management anti-mită este o componentă a unei politici
de conformare globală. Politica anti-mită și sistemul de management
care o susține ajută organizația să evite sau să diminueze costurile,
riscurile și pagubele implicării în corupție, să promoveze încrederea în
cadrul negocierilor comerciale și să-și îmbunătățească reputația.

În ultimii ani s-au constatat progrese importante împotriva corupției

ca urmare a implementării ISO 37001, care oferă soluții standardizate
general acceptate care sprijină stabilirea, implementarea, menținerea,
monitorizarea și îmbunătățirea sistemelor de management din cadrul
firmelor.

Adoptarea la nivel global a standardului înseamnă că organizațiile din

întreaga lume pot acum să demonstreze în mod unic intenția lor de și
poziționarea împotriva corupției.

Gabriel IONESCU
8
CURS SMAM

În plus, companiile care dețin și o certificare obțin numeroase beneficii

care vin odată cu aceasta, extinderea influenței prin parteneri și lanțuri
din piață.

În mod particular, certificarea în conformitate cu ISO 37001 nu este în

acest moment tratată ca și mandatorie de către guvern, însă
organizațiile multinaționale caută din ce în ce mai mult acest tip de
certificarea pentru a-și configura operațiunile în folosul organizației.

În acest fel se aduce un argument important în fața acționarilor,

clienților, autorităților și părților terțe din care reiese că au fost luate
măsurile necesare pentru a revizui, reface si îmbunătăți sistemele și
procesele de control și prevenire anti-mită.
Gabriel IONESCU
9
CURS SMAM

Chiar mai important, pentru a evalua gradul de conformare și a obține

certificarea, organizațiile sunt dispuse să-și expună operațiunile unor
auditori externi independenți care sunt instruiți in mod specific pentru
a identifica riscurile și punctele slabe din managementul organizației,
auditul având rolul formulării unor recomandări de îmbunătățire.

Acest lucru poate oferi anumite avantaje de exemplu în eventualitatea

participării la o licitație și oferă organizației un avantaj competitiv în
dezvoltarea afacerii.

Efectul de cascadă al certificării în conformitate cu ISO 37001 este

asigurat prin aceea că anunțul că organizația demonstrează un nivel
ridicat de integritate și poate fi privită ca un partener de încredere în
ceea ce privește parteneriatele parcurge piața globală.
Gabriel IONESCU
10
CURS SMAM

În același timp, standardul necesită o diligență intensă a terților,

pentru a verifica dacă partenerii lanțului de aprovizionare ai
organizației își mențin un angajament puternic față de respectarea
normelor anti-mituire. Acest lucru motivează ulterior partenerii de
afaceri ai organizației, furnizorii, pentru a examina și a-și îmbunătăți
propriile practici, știind că organizația nu va desfășura afaceri cu
furnizori externi care nu se conformează standardelor acceptate pe
plan internațional.

Gestionarea riscurilor de către terți va duce la furnizarea continuă a

produselor și serviciilor de calitate, livrare la timp, reducerea
răspunderii juridice, protecția sporită a părților interesate, asigurarea
satisfacției clienților și îmbunătățirea reputației - pentru a menționa o
parte dintre beneficiile asociate.

Gabriel IONESCU
11
CURS SMAM

Certificarea, bazată pe o implementare corectă, asigură îmbunătățirea

performanței organizației.

Sistemul de management anti-mită conform ISO 37001 este structurat

astfel încât, pe de o parte, identifică riscurile și punctele slabe din
organizație, iar pe de altă parte, oferă măsurile menite să asigure
îmbunătățirea continuă, contribuind și la consolidarea rezultatelor
operaționale globale.

În mod operativ, certificarea poate contribui la eficientizarea

proceselor interne și a măsurilor de control inclusiv prin susținerea
eficientă a managementului, furnizând asigurarea că toate nivelurile
de personal ale organizației sunt motivate să se poziționeze împotriva
mituirii și a corupției.
Gabriel IONESCU
12
CURS SMAM

Mai mult, certificarea arată că organizația face o alegere conștientă și

binevenită din punct de vedere etic pentru a-și proteja clienții prin
adoptarea unei poziții puternice împotriva efectelor luării de mită, care
includ produse sau servicii supradotate, părți defecte și forță de muncă
necalificată – toate acestea putând provoca dificultăți economice,
vătămare fizică sau alte prejudicii.

Din punct de vedere al mărcii, certificarea demonstrează că

organizația se angajează să opereze într-un mediu etic, luând măsuri
ferme pentru a preveni corupția, expunerea organizației la publicitate
negativă în media, reacții publice negative și reputație deteriorată.

Gabriel IONESCU
13
CURS SMAM

Certificarea poate spori în mod eficient capacitatea organizației de a

încheia contracte pe spații noi, deoarece sectoarele publice din
întreaga lume cer din ce în ce mai mult o astfel de certificare ca element
obligatoriu pentru calificare în procesul de achiziții publice.

Nu este un secret motivul pentru care organizațiile din lume aleg

certificarea conform ISO 37001, deoarece ajung să beneficieze de
sisteme și proceduri interne îmbunătățite, cu eficiență operațională
crescută și de încredere în întreaga organizație, de reducerea riscurilor
corporative, rezultând un avantaj competitiv pe piața internațională.

Gabriel IONESCU
14
CURS SMAM

Standardul ISO 37001:2016 (SR ISO 37001:2017 – în versiunea ca

standard român) a fost adoptat ca răspuns la problema cu care se
confrunta omenirea la nivel global – mita, fenomen care subminează
guvernarea și drepturile omului, distorsionează concurența, erodează
justiția, fiind un obstacol major chiar în calea dezvoltării sau a
combaterii sărăciei.

Mita este definită prin lege, fapt pentru care exista definiții diferite
pentru acest termen, de la țară la țară. Prin urmare, standardul oferă
doar o definiție generică a mitei.

Gabriel IONESCU
15
CURS SMAM

Termenul “mită” este utilizat pentru a face referire la oferirea,

promisiunea, darea, acceptarea sau solicitarea unui avantaj (care ar
putea fi financiar sau nefinanciar), direct sau indirect, cu încălcarea
legislației aplicabile, ca stimulent sau recompensă pentru o persoană
pentru a acționa sau a se abține să acționeze în legătura cu
îndeplinirea îndatoririlor acelei persoane. (www.iso.org – 37001
Briefing Note).

Așa cum se specifică și în capitolul introductiv al standardului,

guvernele au înregistrat progrese în ceea ce privește combaterea mitei
prin legislații naționale proprii (ex. Strategia Națională Anticorupție
din România) și prin acorduri internaționale cum sunt Convenția
privind combaterea miturii agenților publici străini în tranzacțiile
comerciale internaționale adoptată de Organizația pentru Cooperare
și Dezvoltare Economica și Convenția Națiunilor Unite împotriva
Corupției.
Gabriel IONESCU
16
CURS SMAM

Acolo unde legea este insuficientă pentru rezolvarea problemei legat

de corupție, intervine Standardul ISO 37001 oferind un avantaj
competitiv organizațiilor, ajutându-le să contribuie proactiv la
combaterea mitei.

ISO 37001 se aplica oricărui tip de organizație, indiferent de mărime,

structură, produse sau servicii oferite, și poate fi ușor integrat cu alte
sisteme de management (ISO 9001 – calitate, ISO 27001 – securitatea
informației, etc), întrucât structura și terminologia adoptată sunt în
conformitate cu Anexa SL a Directivelor ISO – Structura de nivel înalt
(High Level Structure).

Totodată, ISO 37001:2016 respectă ciclul PDCA („Plan-Do-Check-

Act”), promovează adoptarea abordării pe bază de proces pentru
documentarea, implementarea și îmbunătățirea sistemului de
management anti-mită. Abordarea procesuală presupune definirea și
gestionarea sistematică a proceselor din organizație și a interacțiunilor
dintre procese.
Gabriel IONESCU
17
CURS SMAM

ISO 37001 are ca scop:

• prevenirea, detectarea si lupta împotriva mituirii;

• conformarea cu legislația anti-mită, bunele practici anti-mită de la
nivel internațional sau angajamentele voluntare asumate;
• respectarea codurilor de etică și conduită în afaceri;
• minimizarea riscurilor referitoare la pierderi financiare și
urmărire penală.

Riscurile de mituire la care este expusă o organizație variază în funcție

de mai mulți factori – mărimea organizației, locațiile și sectoarele în
care operează, natura și complexitatea activităților sale.
In funcție de riscurile identificate, organizația va implementa politici,
proceduri sau măsuri de control adecvate pentru a combate darea sau
luarea de mită.

Gabriel IONESCU
18
CURS SMAM

categorii de riscuri abordate în legătură cu activitățile organizației:

• mituirea în sectorul public, privat și cel non-profit;

• mituirea de către organizație;
• mituirea de către personalul organizației;
• mituirea de către partenerii de afaceri care acționează în numele
sau beneficiul organizației;
• mituirea organizației;
• mituirea personalului organizației în legătură cu activități ale
organizației;
• mituirea partenerilor de afaceri în legătură cu activități ale
organizației;
• mituirea directă și indirectă.

Gabriel IONESCU
19
CURS SMAM

DETALIILE CURSULUI DE AUDITOR CONFORM ISO 37001

(SISTEMUL DE MANAGEMENT ANTI-MITĂ)

• Structura standardului ISO 37001, analiza cerințelor individuale;

• Principiile Sistemului de Management Anti-Mita (SMA);

• Politica SMA;

• Evaluarea riscurilor de luare/dare de mită, metodologie;

• Abordarea procesuală a SMA;

• Leadership organizațional;

Gabriel IONESCU
20
CURS SMAM

• Responsabilul cu gestionarea SMA și rolul său în organizație;

• Planificarea implementării SMA și verificarea ei;

• Îmbunătățirea SMA;

• Implementarea SMA: Due diligence, verificări financiare si non-

financiare, politica de acordare a cadourilor, ospitalitate și alte
beneficii;

• Exerciții (ex: Planificarea procesului de investigare internă);

• Verificarea implementării SMA;

• Prezentarea standardului ISO 19011-Ghid pentru auditarea

sistemelor de management;

Gabriel IONESCU
21
CURS SMAM

• Planificarea auditului, plan de audit, program de audit;

• Tehnici de audit și prelucrarea informațiilor;

• Simularea unui audit intern;

• Raportarea rezultatelor auditului (rapoarte de neconformități,

raportul de audit);

• Exerciții (ex: analiza de riscuri privind luare-darea de mita,

simulare audit, procesul de investigare).

Gabriel IONESCU
22