MINISTERUL EDUCAŢIEI NATIONALE ŞI CERCETĂRII ŞTIINŢIFICE

ŞCOALA GIMNAZIALĂ ,,IORGU IORDAN,,

Str. 1 Decembrie 1918, nr. 125, Municipiul Tecuci, Judeţul Galaţi, cod 805300

Tel. 0236 – 815796; Fax. 0236 – 815796

Email scoala11tecuci@yahoo.com,
web site http://scoala11tecuci.scoli.edu.ro

NR 220 DIN 19 .12.2016

________________________________________________________________________________________________________________

NOTA DE FUNDAMENTARE PRIVIND APROBAREA

BUGETULUI DE VENITURI SI CHELTUIELI PE ANUL 2017

Proiectul de buget pentru anul 2017 a fost realizat având în vedere organizarea şi funcţionarea unităţii de învăţământ conform prevederilor legale în
vigoare.
1. Proiectul de buget a fost realizat având în vedere prevederile referitoare la învăţământul preuniversitar de stat cuprinse în Legea educaţiei naţionale nr. 1/2011, cu
modificările şi completările ulterioare, în Legea-cadru nr. 284/2010 privind salarizarea unitară a personalului plătit din fonduri publice, cu modificările şi
completările ulterioare şi în Legea nr. 63/2011 privind încadrarea şi salarizarea în anul 2013 a personalului didactic şi didactic auxiliar din învăţământ, precum
obligaţiile generale şi specifice rezultate din alte acte normative. S-a urmărit de asemenea respectarea prevederilor din contractul colectiv de muncă unic, aplicabil.
2. Finanţarea de bază este propusă pe baza costului standard per elev (art. 104, alin. (3) din Legea nr. 1/2011), utilizând o formulă de finanţare (art. 104, alin. (4) din
Legea nr. 1/2011) – din următoarele considerente de bază:
a. nu sunt stabilite la nivel naţional toate elementele necesare, aşa cum sunt acestea prevăzute în art. 104, alin. (3) şi alin. (4) din Legea nr. 1/2011;
b. standardele de cost pe elev pentru cheltuieli de personal stabilite în conformitate cu HG nr. 72/2013, s-au dovedit a fi insuficiente pentru asigurarea
cheltuielilor de personal în anul 2016 .
3. În condiţiile menţionate anterior, finanţarea de bază este fundamentată pe statul de funcţii/ personal pentru anul şcolar 2016/2017(luandu-se drept referinta luna
octombrie 2016 , la care se adauga si cele 3 posturi vacante );Sc.2.1 nr.2272/ 17.10.2016; Normarea personalului nr.1823/15.09.2016 .
4. Proiectul de buget urmăreşte asigurarea la nivel minim, din bugetul local, venituri proprii a resurselor necesare pentru realizarea Planului managerial 2016/2017.
Consiliul de Administraţie, directorul unităţii de învăţământ şi Consiliul Profesoral sunt abilitaţi prin legislaţia în vigoare să stabilească şi să urmărească realizarea unor
obiective considerate necesare pentru dezvoltarea unităţii de învăţământ, pentru asigurarea şi creşterea calităţii educaţiei oferite – conform atribuţiilor generale
prevăzute în art. 96 alin. (7), art. 97 alin. (2) şi art. 98 alin. (2) din Legea nr. 1/2011, respectiv a prevederilor specifice din actele normative subsecvente Legii nr.
1/2011. Având în vedere acestea, au fost luate în considerare pentru realizarea proiectului de buget pentru 2016:
5. În contextul punctului 3 de mai sus, trebuie precizat faptul că realizarea activităţilor şi atingerea obiectivelor stabilite prin documentele manageriale menţionate
influenţează atat finanţarea de bază, cât şi finanţarea complementară. Având în vedere situaţia actuală, se propune ca o parte din fondurile necesare pentru realizarea
obiectivelor de dezvoltare propuse să fie asigurate din bugetul local.
6. Proiectul de buget pentru veniturile proprii este propus având în vedere bugetul realizat în anul 2016. Astfel, bugetul propus pentru veniturile proprii pentru 2017 nu
depăşeşte bugetul realizat în 2016. La intocmirea fundamentarii cheltuielilor necesare asigurarii platilor pentru anul 2017, la venituri proprii rezultate din
chirie teren, s-a avut in vedere urmatoarele:

Nr .crt. Societate Suprafara inchiriata Valoare chirie

contractanta
1 SC Toromih SRL 20 mp 60 E/luna
2 Dragos Mariana 19.5 mp 410 ron /luna
3 Ursu Bogdan 20 mp 411 ron /luna
Total 1200 ron/luna

1200* 12 luni = 14400 lei

TOTAL 15.000

Total venituri (taxe si alte venituri in invatamant ):

33.10.05 15.000

Total cheltuieli 15.000

20.01.30 : 1.000

20.05.30 : 6.500

20.30.30 ( 50% chirie conf. HCL 14/2012) 7.500

7. Lista cu indicatorii specifici care au stat la baza fundamentării proiectului de buget

pe anul 2017 şi nota de fundamentare :

1. Număr norme cadre didactice : 35,54

2. Număr norme personal auxiliar : 5.5
3. Număr norme personal nedidactic : 7
4. Număr elevi total : (276gimnaziu) ;(400 primar) din care : 676
5. Număr elevi total cu ces : (1 gimnaziu) ;(4 primar) 5
6. Număr 15 clase, 3 laboratoare, 6 cabinete ;1 sala de sport ; 25
1 sala de festivitati :
7. Suprafaţa de curăţenie : 2173.41
8. Număr clădiri : 1
9. Număr elevi bursieri : 420
10. Cuantum bursă/ lună : 47

Totodată la calculul fondului de salarii s-au avut în vedere: statul de functii/ personal aprobat de ISJ Galati, Legea 1/2011,
L63/2011, H.G.1274/2011-privind finantarea unitatilor de invatamant preuniversitar de stat, finantate din bugetele locale, pe baza standardelor de cost pe
elev/prescolar , O.U.G 54/ 2015; O.U.G. 57/2016; .
 Concordanta cheltuielilor cu veniturile
 Baza legala ce permite angajarea legala si bugetara
 Evolutia preturilor
 Consumul mediu de utilitati din anul precedent
 La cheltuielile de personal:
o Numarul de posturi aprobat-statul de functii/ personal.
o Fondul aferent salariilor de baza,indemnizatiilor si sporurilor
o Stabilirea contributiilor asupra salariilor
o Cresterile salariale.
La chelt materiale si cu serviciile
- nivelul cheltuielilor din anul precedent si indicele de evolutie a preturilor
mii lei
Nr. Titlu Cote BUGET Observatii
crt. Denumire indicator l Articol Alineat TVA local
TITLUL I CHELTUIELI DE Pentru cheltuielile de personal previzionate
I PERSONAL 10 2355 400 anului 2016 s-a luat ca punct de reper finantarea
Cheltuieli salariale in bani 10.01 1910 400 invatamantului ce se face in limitele a cel putin 6

Salarii oct. 2016 138*15%*12=1910
Salarii de baza
Sporuri pentru conditii de munca
Alte sporuri
Fond aferent platii cu ora
% din PIB.din Legea 1/2011, L63/2011,
H.G.72/2014cost pe elev/prescolar, si statul de
functii de la 01.10.2014 ,OG 57/11.12.2015 ,
O.U.G 54/ 2015
Mod de calcul:
Se stabilesc salarii de bază minime şi maxime
corespunzătoare fiecărei funcţii (numite limite
minime şi maxime) pentru personalul contractual
din sectorul bugetar
Salariul de bază este stabilit pe funcţii iar în
cadrul lor pe grade şi trepte profesional;
-hotarari judecatoresti ( 25% L.221; 25% L. 330;
25% M. Conducere, 2016 – sentinte devenite
definitive si executorii in anul 2015; dobanda;
10.01.01 1820 400 (HJ) L. 85- 10% )
Sporuri pentru conditii de munca art.10.01.05
-spor cond.grele de munca art.8c
HG.281/93,art.16L40/91
-spor noapte art.11 HG 281/93,art.16(3) L40/91
10.01.05 5
Alte sporuri : spor fidelitate, CFPP, alte sporuri
10.01.06 3 -
Fond aferent platii cu ora; Mod de calcul:
Pentru plata cu ora se au în vedere:
- salariul postului
- numărul de ore prestate
10.01.11 80 - norma didactică
 Alte drepturi salariale in bani 10.01.30
- indemnizaţia pentru concediu medical
suportată din fondul de salarii (pentru
primele 5 zile lucrătoare)
- alte prime, sporuri şi indemnizaţii
reglementate potrivit dispoziţiilor legale în
Alte drepturi salariale in bani vigoare
10.01.30 2

Contributii angajator 10.03 445

Contributii de asigurari sociale de
stat 15.8% 10.03.01 305 Contributii angajator
Contributii de asigurări de somaj 0.5% 10.03.02 12
Contributii de asigurari sociale de Avand in vedere precizarile din scrisoarea cadru
sanatate 5.2% 10.03.03 105 privind metodologia de elaborare a proiectelor
Contributii de asigurari pentru de buget pe anul 2015, s-a luat in calcul
accidente de munca si boli contributiile angajatorului astfel : CAS = 15.8 %,
profesionale 0.159% 10.03.04 5 Fd somaj=0.5 %, CASS= 5.2%, Fd risc=0.159
Contributii ptr concedii si %; Fnuass =0.85 %.
indemnizatii 0.85% 10.03.06 18
TITLUL II BUNURI SI SERVICII 20 240 266
Bunuri si servicii 20.01 225 65
De la acest alineat se suporta valoarea
rechizitelor şi furniturilor pentru birou ;
II - hartie de scris, pixuri, creioane, radiere,
rechizite si materiale de papetarie;
- tonere pentru imprimante si copiatoare,
tusuri,etc.
Furnituri de birou 20.01.01 7.00

Materiale pentru curatenie
Încalzit, Iluminat si forta motrica
Apa, canal si salubritate
Transport
Posta, telecomunicatii, radio, tv,
internet
De la acest alineat se suporta valoarea
materialelor de curăţenie , valoarea materialelor
pentru prevenire şi stingerea incendiilor
- detergenti, dezinfectanti, odorizanti;
- hartie igienica, bureti, lavete;
- galeti, maturi, manusi de menaj, saci de gunoi;
- orice alte produse ce servesc la mentinerea
curateniei in institutie;
20.01.02 10.00
De la acest alineat se suprta:
- energia electrica, energia termica, gazul
metan, gazul butan, combustibil si alte
materiale ce asigura încalzirea spatiilor in care
institutia isi desfasoara activitatea ;
20.01.03 100 - energia electrica si forta motrica.
De la acest alineat se suporta:
- plata facturilor de apa potabila si evacuarea
acesteia;
20.01.04 30 - plata facturilor de gunoi / salubrizare
Decont naveta cadre didactice cf. Legii 1/2011 art
105 alin (2) lit f) ; H.G. 569/17.07.2015 ,
avem obligatia de a deconta transportul cadrelor
didactice si didactice auxiliare care fac naveta la
si de la locul de munca .
20.01.07 15
c/v timbrelor postale, a expeditiilor si serviciilor
postale, abonamentelor radio-tv, telefoanelor
fixe, a abonamentelor la internet, gazduire site
internet.
20.01.08 8.00
 De la acest articol se suportă toate cheltuielile
legate de buna funcţionare a instituţiei, care nu
au fost nominalizate la alte articole ;
- cheltuieli cu materialele specifice fiecarui
domeniu de activitate care asigura desfasurarea
in bune conditii a activitatii de baza a institutiei ;
- cheltuieli aferente contractelor de inchiriere,
depanare soft la programele computerizate,
abonamentelor la legislatie in format electronic
si alte asemenea;
- cheltuieli cu prestari de servicii si alte cheltuieli
cu caracter functional specifice;
- cheltuieli cu intretinerea si functionarea
mijloacelor de transport, a spatiilor in care se
desfasoara activitatea institutiei

-materiale pentru prevenirea si stingerea

incendiilor ( solutii pentru extinctoare, nisip, etc),
Materiale si prestari de servicii cu igiena, dezinfectie, dezinsectie si deratizare
caracter functional 20.01.09 10.00 periodica.

Alte bunuri si servicii pentru
întretinere si functionare
Reparatii curente
Bunuri de natura obiectelor de
inventar
Alte obiecte de inventar
c/v materialelor didactice, imprimate specifice,
alte materiale utilizate in procesul de invatamant
;
- expertize tehnice ce se executa in vederea
efectuarii unei reparatii curente sau capitale ,
consolidarii sau demolarii/desmembrarii unei
cladiri/utilaj etc.
- cheltuieli pentru chiria spatiilor / locurilor de
desfasurare a activitatilor specifice institutiei;
-a diferitelor prestari de servicii efectuate prin
unitati ca: imprimerie, legatorie, multiplicare,
scanare ,
- taxe pentru contoarele de energie electrica,
termica
- costuri pentru becurile electrice,tuburilor
fluorescente, echipamente si accesorii la
aparate de incalzit/răcit,
- costuri privind intretinerea si mentenanta
echipamentelor logistice ale institutiilor (
Imprimante, computere, centrale
termice/telefonice, xerox-uri, aparate de tiparit,
de productie, de cercetare, de utilitate in ateliere
si laboratoare ),
servicii de supraveghere tehnica;
- ziua scolii ;
- senzori de fum ;
-autorizatiI
-achizitia de coroane pentru zile festive;
-decontarea diplomelor scolare (sfarsit de an
scolar ) ;
- altele costuri specifice fiecarui domeniu de
activitate ce nu se regasesc la celelalte alineate.
20.01.30 60.00 50
Reparatii instalatii electrice; reparatii soclu gard;
reparatii punct termic (burlane acoperis) (usi
intrare (elevi, profesori );inlocuire parchet sali de
20.02 120 clasa (100); lambriu sali de clsa+ holuri
Obiecte inventar :
20.05
20.05.30 70
 Deplasari, detasari, transferari
Deplasari interne, detaşări,
transferări
Carti, publicatii si materiale
documentare
Pregatire profesionala
57. AJUTOARE SOCIALE
59 TITLUL IX AJUTOARE
SOCIALE
V - burse sociale de boala 25 elevi*12luni*47
20.06 10
Numeroase deplasari la ISJ, profesori din
institutia noastra se deplaseaza la simpozioane,
intruniri.cerc pedagogic, obligatia de a deconta
deplasarea cadrelor didactice
20.06.01 10,00
Publicatiile din domeniul informaticii,
abonamentele la Monitorul Oficial ( partea I )
,carti, reviste si publicatii din domeniul
invatamantului – toate ar putea contribui la
20.11 1 imbunatatirea activitatilor din institutia noastra.
Cf.Ordonanta nr.129/2000,HG.522/2003,Codul
muncii art.154-158,art.192-210, Personalul
institutiei trebuie sa participe la cursuri de
perfectionare profesionala, pe cheltuiala
angajatorului cel putin o data la doi ani .
Se suporta;
- c-v pregătirii şi perfectionării personalului
din instituţiile publice prin cursuri şi stagii;
20.13 15,00 (42 salariati * 300 ron = 13.000 )
OM 5574/7.10.2011 ; L. 1/2011 ; L. 272/ 2004
HG 904/2014 ( 24 pentru hrana; 6 pentru
57.02 30 cazarmament- echipament etc)
.Burse stabilite pe baza Ordinului MCTS NR
59 118,00 5576/07.10.2011 ; L.1/2011; HG 904/2014 ; HG
421/2008
- burse sociale 64 elevi*47 lei/ luna*6 luni;
(18)
- burse de merit 194 elevi *47 lei/luna*6
luni;(55)
- burse de studiu 123 elevi*37 lei/luna*6
luni;(27)
lei(14)
- burse de performanta 12 elevi*47lei/luna*6
luni (4)
59.01 118,00
 ;
INLOCUIRE POLICARBONAT CU FERESTRE 1 30 30
LUMINATOARE

STUDIU FEZABILITATE 1 0
SALA SPORT 1 1600 1600
TEREN SINTETIC 1 140 140
MAGAZIE 1 30 30
71 TITLUL VII CHELTUIELI DE 71.01.0
CAPITAL 71 3 1800

DIRECTOR, ADMINISTRATOR FINANCIAR,

Prof. Sava Viorica Ec. Oprea Gianina