ROMNIA

DOSAR NR. 24632/3/3006

TRIBUNALUL BUCURETI SECIA A II- A PENAL SENTINA PENAL nr. 423 edina public din 20 martie 2007 Tribunalul constituit din : PREEDINTE MIHAI ROTARU GREFIER CRISTIANA NECIU
MINISTERUL PUBLIC Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie - a fost reprezentat de procuror CRISTINA BUNEA. Pe rol soluionarea cauzei penale privind pe inculpaii VLAS IOANA MARIA, trimis n judecat n stare de arest n alt cauz pentru svrirea infraciunilor prev. de art. 215 alin. 1, 2, 3, 5 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., art. 290 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., art. 246 C.pen. comb. cu art. 2481 C.pen. i art. 258 C.pen., art. 246 C.pen. comb cu art. 2481 C.pen. i art. 258 C.pen., toate cu aplic. disp. art. 33 lit. a C.pen., POPA NICOLAE, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunilor prev. de art. 215 alin.1, 2, 3, 5 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., art. 215 1 alin. 1, 2 C.pen., art. 26 rap. la art. 290 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen. i art. 33 lit.a C.pen., PETRESCU MARIAN, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunilor prev. de art. 215 alin.1, 2, 3, 5 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., art. 290 C.pen. cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen. toate cu aplic. art.33 lit.a C.pen., SIMA MIHAELA, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunilor prev. de art. 215 C.pen. alin.1, 2, 3, 5 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., art. 209 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., toate cu aplic. art. 33 lit.a C.pen., ANDREI MARIUS, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunilor prev. de art. 26 C.pen. rap. la art. 215 alin.1, 2, 3, 5 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., art. 289 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., toate cu aplic. art. 33 lit.a C.pen., BTRN GRAVIL, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunii prev. de art. 249 alin. 1 i 2 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., DI IOAN, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunii prev. de art. 249 alin. 1 i 2 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., BOBOC TEFAN, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunii prev. de art. 249 alin. 1 i 2
1

C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., BEBIS CEZARA CECILIA, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunii prev. de art. 249 alin.1 i 2 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., NEGUR GHEORGHE, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunilor prev. de art. 26 C.pen. rap. la art. 215 alin. 1, 2, 3, 5 C.pen. cu aplic. art. 41 alin.2 C.pen., art. 290 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., toate cu aplic. art. 33 lit. a C.pen., IONESCU MUSCEL - IANCULESCU MIRCEA, trimis n judecat pentru svrirea infraciunilor prev. de art. 26 C.pen. rap. la art. 215 alin. 1, 2, 3, 5 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., art. 290 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., toate cu aplic. 33 lit.a C.pen. i COSTESCU MIRCEA, trimis n judecat n stare de libertate pentru svrirea infraciunilor prev. de art. 26 C.pen. rap. la art. 215 alin. 1, 2, 3, 5 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., art. 290 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., toate cu aplic. art. 33 lit. a C.pen., PETROVICI CAMENCO (decedat) trimis n judecat pentru svrirea infraciunilor prev. desrt. 26 rap. la art. 215 alin. 1,2,3 i 5 C.pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 C.pen., art. 31 alin. 2 C.pen. rap. la art. 242 C. pen., art. 289 C. pen. i art. 291 C. pen., toate cu aplic. art. 33 lit. a C. pen. Dezbaterile asupra cauzei au avut loc n edina public de la data de 30 ianuarie 2007, fiind consemnate n ncheierea de edin de la acea dat, parte integrant din prezenta, cnd Tribunalul, pentru a da prilor posibilitatea s depun concluzii scrise i, avnd nevoie de timp pentru a delibera, a amnat succesiv pronunarea la datele de 20 februarie 2007, 06 martie 2007 i la data de azi, cnd a hotrt urmtoarele, TRI BUNALUL Asupra cauzei penale de faa: Prin rechizitoriul Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie au fost trimii n judecat inculpaii: VLAS IOANA MARIA - pentru infraciunea prev. de art. 215 al.1,2,3,5 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p., art. 290 C.p., cu aplic. art. 41al. 2 C.p., art. 246 C.p., comb. cu art. 248 1 C.p. i art. 258 C.p. art. 246 C.p. comb. cu art. 248 1 C.p. si art. 258 C.p., toate cu aplic. art. 33 lit.a C.p.; POPA NICOLAE- pentru infraciunea prev. de art. 215 al.1,2,3,5 C.p. cu aplic.art. 41 al. 2 C.p., art. 215 1 al.1,2 C.p. si art. 26 C.p. rap. la art. 290 C.p., cu aplic. art. 41 al. 2 C.p., toate cu aplic. art. 33 lit. a C.p.; PETRESCU MARIAN - pentru infraciunea prev.de art. 215 al. 1,2,3,5 C.p., cu aplic. art. 41 al.2 C.p. si art. 290 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p., toate cu aplic.art. 33 lit.a C.p.;
2

SIMA MIHAELA - pentru infraciunea prev de art. 215 al.1,2,3,5 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. si art. 290 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. toate cu aplic. art. 33 lit. a C.p.; ANDREI MARIUS - pentru infraciunea prev. de art. 26 C.p. rap.la art. 215 al. 1,2,3,5 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. si art. 289 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p., toate cu aplic. art. 33 lit. a C.p.; BTRN GRAVIL - pentru infraciunea prev. de art. 249 al.1 si 2 C.p., cu aplic. art. 41 al. 2 C.p.; DI IOAN - pentru infraciunea prev.de art. 249 al. 1 si 2 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p.; BOBOC TEFAN - pentru infraciunea prev. de art. 249 al. 1 si 2 C.p. cu aplic. art. 41 al.2 C.p.; BEBIS CEZARA CECILIA - pentru infraciunea prev. de art. 249 al. 1 si 2 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p.; PETROVICI CAMENCO pentru infraciunea prev.de art. 248 C.p. comb.cu art. 248 1 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p., art. 248 C.p.,comb.cu art. 2481 C.p., art. 31 al. 2 C.p. rap. la art. 242 C.p., art. 289 C.p. si art. 291 C.p.,toate cu aplic. art. 33 lit. a C.p.; NEGURA GHEORGHE - pentru infraciunea prev. de art. 26 C.p. rap. la art. 215 al. 1,2,3,5 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. si 290 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. , toate cu aplic. art. 33 lit. a C.p.; IONESCU MUSCEL-IANCULESCU MIRCEA pentru infraciunea prev. de art. 26 C.p. rap. la art. 215 al. 1,2,3,5 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C .p. si art. 290 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p., toate cu aplic. art. 33 lit. a C.p. COSTESCU MIRCEA pentru infraciunea prev. de art. 26 C.p.rap. la art. 215 al.1,2,3,5 C.p. cu aplic. art. 41 al. 2 C.p. si art. 290 C.p., cu aplic. art. 41 , al. 2 C.p., toate cu aplic. art. 33 lit. a C.p. S-a retinut ,prin actul de trimitere in judecat c: Fondul Naional de Investiii a fost nfiinat n anul 1995, n baza O.G. nr. 24/1993, aprobat prin Legea nr. 83/1994. nfiinarea acestui fond deschis de investiii - fond mutual -, precum i a societii de administrare S.C. "SOV INVEST" S.A., a fost avizat fr nici un fel de meniuni de restricie a duratei de valabilitate, de ctre C.N.V.M. forul competent prin Deciziile nr. 159/15.09.1995 i nr. 157/15.09.1995. Din punct de vedere conceptual i tehnic, Fondul Naional de Investiii a fost realizat de inculpata VLAS IOANA MARIA , care a reprezentat i susinut Fondul, respectiv, S.C. "SOV INVEST" S.A. , n etapa de autorizare a acestor instituii de ctre C.N.V.M. (lunile august septembrie 1995). De precizat c inculpata avea solide cunotine teoretice i experien practic n domeniul pieei de valori mobiliare, datorit activitii desfurate la CREDIT FOND administrat de societatea CERTINVEST.
3

Fondul Naional de Investiii a fost constituit ca un fond cu emisiune continu de uniti, pe care le-a comercializat n circuit nchis, ntre fond i investitori, drepturile de participare i rscumprare a unitilor de fond fiind asigurate prin Contractul de societate civil i dispoziiile Legii nr. 83/1994. Totodat, Fondul Naional de Investiii a fost, iniial, un fond de cretere, cu un portofoliu bazat pe investiia n piaa monetar i n valori mobiliare. Unitile de fond erau nominative i emise sub form dematerializat n cont, reprezentnd o deinere de capital n active nete ale fondului. Calculul valorii activelor nete conform obligaiilor stipulate n Contractul de Administrator ncheiat de Fondul Naional de Investiii cu S.C. "SOV INVEST" S.A. trebuia s se efectueze zilnic de ctre societatea de administrare, sczndu-se din activul total, datoriile totale. Astfel, valoarea de vnzare a unitilor de fond era exprimat prin preul de emisiune, determinat pe baza activelor nete ale Fondului, relaia de calcul fiind urmtoarea: Pre de emisiune = Valoarea activului evaluat al zilei precedente Numr uniti de fond din ziua precedent Membrii Fondului Naional de Investiii beneficiau de toate drepturile conferite de posesia unitilor de fond, din momentul ncasrii contravalorii acestora de ctre societatea de administrare S.C. "SOV INVEST" S.A. , participarea la Fond (deinerea de uniti) fiind atestat prin carnetul de investitor, confirmrile de sold, ordinele de plat i alte acte doveditoare de achiziionri i achitri ctre Fond, a contravalorii titlurilor de participare. Drepturile i obligaiile membrilor Fondului Naional de Investiii sunt nserate n Prospectul de ofert public continu, prima obligaie a acestora fiind aceea de a studia prospectul de emisiune, o analiz cu caracter individual esenial n adoptarea hotrrii de a deveni investitor, coninutul prospectului fiind determinant n raport cu opiunea de a deveni membru viitor al Fondului. Determinant n ceea ce privete luarea hotrrii de a deveni membru al Fondului Naional de Investiii - pe lng altele, menite s asigure investitorii c-i asum un risc rezonabil este meniunea final de capitolul 6 al Prospectului, FACTORII DE RISC, potrivit creia, CAPITALUL INIIAL INVESTIT, RESPECTIV, SUMA SUBSCRIS LA CUMPRAREA DE UNITI DE FOND, SE VA RETURNA N ORICE CONDIII DEPUNTORULUI.
4

Avantajele aparente pe care le prezenta subscrierea n uniti de fond ale Fondului Naional de Investiii i garantarea restituirii sumelor investite iniial au fost de natur s atrag un mare numr de depuntori din toat ara, de la nfiinarea Fondului i pn n data sistrii activitii 24.05.2000 -, fiind emise 318.413 carnete de investitor. n medie, n fiecare jude (exclusiv, Municipiul Bucureti), s-au emis 7.963 carnete de investitor, revenind cte 143 carnete la 10.000 locuitori. Persoanele fizice i juridice au investit prin cumprarea de uniti de fond, n ntreaga perioad de la nfiinarea Fondului Naional de Investiii i pn n data de 24.05.2000, suma total de 7444,6 miliarde lei, subscrierea medie pe jude (excluznd Municipiul Bucureti) fiind de 127,8 miliarde lei, iar valoarea medie a subscrierii la 10.000 locuitori, de 334,3 mii lei. Datele statistice sumare prezentate ne permit considerm s definim Fondul Naional de Investiii ca un adevrat fenomen social, a crui prbuire a provocat un puternic impact n rndul populaiei Romniei, cu consecine negative multiple, care se menin i n prezent. Din materialul probator administrat, cauzele care au determinat intrarea Fondului Naional de Investiii n incapacitate de plat, n succesiunea n care aprut n timp i n cadrul raportului de cauzalitate cu efectele generate, sunt urmtoarele: n mod cert, una din principalele cauze care au determinat prbuirea financiar a Fondului Naional de Investiii o constituie diminuarea numrului unitilor de fond aflate n circulaie, fapt ce a avut ca efect direct, creterea nereal a valorii unitii de fond, n raport de care s-au efectuat rscumprrile i care a generat plata unor sume de bani n plus, necuvenite, din fondurile investitorilor Fondului Naional de Investiii. Diminuarea numrului unitilor de fond aflate n circulaie a avut loc n toat perioada de funcionare a Fondului, contribuind la majorarea artificial a valorii unitii de fond, n mrime relativ i ca numr de ori, astfel: la 31.12.1996, cu 136 % sau de 1,36 ori; la 31.12.1997, cu 250 % sau 2,50 ori; la 31.12.1998, cu 169 % sau de 1,69 ori; la 31.12.1999, cu 218 % sau de 2,18 ori; n luna mai 2000, cu 242 % sau de 2,42 ori. Diminuarea numrului unitilor de fond aflate n circulaie nu s-a materializat prin modificarea direct a acestuia, ci ca urmare a stabilirii prealabile a valorii unitii de fond, n raport de care, se determina numrul unitilor de fond aflate n circulaie, numr ce a fost n permanen mult mai mic dect cel nregistrat n baza de date a Fondului Naional de Investiii.
5

Obligaia furnizrii zilnice de informaii cu privire la numrul unitilor de fond aflate n circulaie ctre administratorul Fondului revenea - conform contractului societii de distribuire S.C. GELSOR S.R.L. La rndul su, S.C. "SOV INVEST" S.A. avea obligaia printre altele, de a ine o eviden strict a membrilor Fondului Naional de Investiii, a conturilor individuale ale acestora i de a calcula zilnic preul de emisiune al titlurilor de participare, pe care s-l afieze la sediile Fondului, bncii de depozitare i societii de administrare, precum i s-l publice ntr-un cotidian de larg circulaie. Tot S.C. "SOV INVEST" S.A. ca societate de administrare prin preedintele desemnat -, avea obligaia s raporteze sptmnal ctre C.N.V.M. structura de portofoliu a Fondului Naional de Investiii, numrul unitilor de fond aflate n circulaie i valoarea unitar a unei uniti de fond. O alt cauz important care a determinat intrarea Fondului Naional de Investiii n incapacitate de plat a constituit-o reevaluarea nejustificat a aciunilor aflate n portofoliul Fondului. Reevalurile s-au efectuat fr elaborarea unor documentaii economico-financiare care s justifice o astfel de aciune i cu nclcarea Legii contabilitii nr.82/1991, (a se vedea expertiza contabil judiciar). Ca urmare a reevalurii aciunilor din portofoliul Fondului Naional de Investiii, valoarea activelor Fondului s-a majorat n mod nejustificat cu 1.453.521.844.546 lei, sum cu care s-a majorat n mod nereal valoarea unitii de fond F.N.I. n raport de care s-au efectuat rscumprrile pn la cderea Fondului, operaiune prin care s-a produs o pagub pentru Fond, de aceeai valoare. Pe baza nscrisurilor aflate la dosarul de urmrire penal, experii contabili desemnai au stabilit dinamica efecturii acestor reevaluri, care se prezint astfel (soldul Contului 2678): - 292.831.013.223 lei, la data de 31.08.1998 (la predarea gestiunii Fondului Naional de Investiii ctre inc. VLAS IOANA MARIA) ; - 579.965.091.989 lei, la data de 31.12.1998; - 1.453.521.844.546 lei, la data de 31.12.1999, din care, suma de 667.162.627.687 lei s-a nregistrat numai n luna decembrie 1999. Obligaia elaborrii documentaiei economico-financiare impus de operaiunea de reevaluare a aciunilor din portofoliul Fondului Naional de Investiii revenea S.C. "SOV INVEST" S.A. n calitate de societate de administrare, documentaie care nu s-a gsit n arhiva acesteia, singurul element de referin constituindu-l raportrile sptmnale i, acelea incomplete transmise la C.N.V.M. , semnate de ctre conductorul S.C. "SOV INVEST" S.A.
6

S-a practicat prin majorarea scriptic a lichiditilor Fondului Naional de Investiii, respectiv, disponibilitile aflate n cas sau la banc, care se raportau sptmnal i periodic trimestrial, semestrial i anual la C.N.V.M., cu valori superioare fa de valoarea real a acestora, aa cum era reflectat n contabilitatea Fondului. Efectul modificrilor scriptice a lichiditilor Fondului Naional de Investiii s-a materializat n: - majorarea nereal a valorii unitii de fond , element de calcul pentru stabilirea sumelor reprezentnd rscumprri de uniti de fond efectuate de ctre investitorii Fondului Naional de Investiii , avnd drept consecin ncasarea de ctre acetia a unor sume de bani necuvenite, care reprezint prejudiciu adus Fondului; - creterea nereal a nivelului de lichiditate al Fondului Naional de Investiii impus prin art.36 din Regulamentul nr.9/1996 (minimum 30 % din valoarea activelor). Dinamica efecturii acestor modificri se prezint astfel: 24.340.235.000 lei la data de 12.05.1998, prin modificarea valorii sumelor aflate n tranzit; 24.841.500.163 lei, la data de 31.08.1998 cnd gestiunea Fondului Naional de Investiii a fost preluat de inc. VLAS IOANA MARIA -, de unde rezult c modificarea anterioar s-a meninut, aproximativ, la acelai nivel; 195.916.274.450 lei, la data de 31.12.1998; 364.306.363.258 lei, la data de 31.01.1999; 920.031.698.326 lei, la data de 30.11.1999, la predarea gestiunii Fondului Naional de Investiii ctre inculpatul BTRN GRAVIL; 1.015.881.911.554 lei, la data de 31.12.1999; 1.037.862.305.347 lei, la data de 31.01.2000; - 1.129.932.513.326 lei, la data de 29.02.2000; - 1.242.532.446.012 lei, la data de 31.03.2000; - 1.284.130.982.559 lei, la data de 30.04.2000 (ultima raportare la C.N.V.M.). Din aceast prezentare, rezult c paguba total creat n fondurile Fondului Naional de Investiii prin majorarea nereal a volumului lichiditilor, acumulat n timp, a fost n data de 30.04.2000, de 1.284.130.982.559 lei (a se vedea raportul de expertiz). n raportrile periodice transmise de conducerea S.C. "SOV INVEST" S.A. la C.N.V.M., valoarea disponibilitilor bancare a fost inclus n grupa denumit LICHIDITI n care, au fost consemnate att disponibilitile bneti din conturile bancare ale Fondului, ct i disponibilitile bneti aflate n casieria societii i la ageniile teritoriale. Diferenele ntre nivelul ponderii
7

lichiditilor raportat la C.N.V.M. i cel reflectat n contabilitatea Fondului Naional de Investiii, se prezint astfel:
LICHIDITATI IN: Raportari la CNVM Contabilitatea FNI Pondere Pondere Sume Sume in activ in activ (mii lei) (mii lei) net (%) net (%) 2. 3. 4. 5. 389.715 392.242 386.143 436.248 450.648 492.165 682.210 721.050 831.476 886.039 970.082 1.054.418 1.135.529 1.259.297 1.425.338 1.556.107 44,00 41,20 39,65 41,30 41,85 41,80 43,80 42,70 43,80 43,60 45,60 44,60 44,50 45,00 45,50 45,60 25.409 48.710 5.728 29.636 11.105 18.843 155.152 96.954 83.558 88.951 50.050 38.536 97.666 129.365 182.806 271.976 11,70 19,00 2,50 10,70 3,80 6,30 34,30 23,95 20,50 20,60 12,20 9,50 18,90 24,35 32,25 40,65

Diferente raportate in plus Sume (mii lei) 6. 364.303 343.532 380.415 406.612 439.543 473.322 407.058 624.096 748.918 797.088 920.032 1.015.882 1.037.863 1.129.932 1.242.532 1.284.131 de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori de ori Numar de ori 7. 15,3 8,0 67,4 14,7 40,5 26,1 4,4 7,4 10,0 10,0 19,4 27,4 11,6 9,7 7,8 5,7

Nr. crt 0. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

DATA 1. 31.01.99 28.02.99 31.03.99 30.04.99 31.05.99 30.06.99 31.07.99 31.08.99 30.09.99 31.10.99 30.11.99 31.12.99 31.01.00 29.02.00 31.03.00 30.04.00

De menionat c diferena dintre nivelul lichiditilor evideniat n contabilitatea Fondului Naional de Investiii i cel raportat la C.N.V.M. este mai redus n lunile iulie i august 1999, fa de celelalte luni respectiv, n proporie de 4,4 ori i 7,4 ori -, ca urmare a faptului c n luna iulie 1999, a fost ncasat de la C.E.C. suma de 250 miliarde lei pentru achiziionarea de uniti de fond ale Fondului Naional de Investiii. n restul lunilor, aceste lichiditi au fost majorate nereal, ceea ce - aa cum s-a menionat a condus la creterea artificial a valorii unitii de fond, n raport de care s-au fcut rscumprrile n perioadele respective i a permis investitorilor cu rscumprri
8

masive, s ncaseze sume n plus, n defavoarea investitorilor care au rmas cu uniti de fond n sold, nerscumprate. Toate plasamentele n aciuni cotate efectuate de S.C. "SOV INVEST" S.A. n numele Fondului Naional de Investiii s-au realizat prin S.C. "GELSOR" S.A. n acest scop, n data de 1.06.1997, a fost ncheiat Contractul de Administrare de Portofoliu ntre S.C. "SOV INVEST" S.A. n calitate de administrator al Fondului Naional de Investiii, reprezentat de inc. PETRESCU MARIAN, preedinte-director general i S.C. "GELSOR" S.A., reprezentat de inc. POPA NICOLAE, director general. Obiectul contractului l constituia administrarea de ctre S.C. "GELSOR" S.A., n cont discreionar, a unui portofoliu de valori mobiliare, incluznd drepturile aferente sau derivnd din acestea, cu posibilitatea de remitere a acestor valori mobiliare fr autorizarea expres a clientului, pentru tranzaciile efectuate. Durata contractului era de trei ani, iar preul acestuia l reprezenta un comision de 2 %, aplicat fiecrei tranzacii executate pe piaa de capital reglementat (BURSA DE VALORI BUCURETI B.V.B. i RASDAQ). Valoarea contabil a plasamentelor n astfel de active a fost n sum total de 105.242,6 milioane lei, din care 22.808,1 milioane lei s-au tranzacionat prin BURSA DE VALORI, iar 82.434,5 milioane lei, prin RASDAQ, valori mobiliare care se mai aflau n sold n 31.05.2000. Prin tranzacionarea aciunilor cotate de BURSA DE VALORI BUCURETI i RASDAQ, s-a nregistrat n permanen diminuarea valorii de cumprare a acestora, ca urmare a prelurii i reflectrii n valoarea de tranzacionare a efectelor ineficienei activitilor economice desfurate de societile emitente ale aciunilor n cauz. Aceste plasamente nu au adus nici un venit investitorilor Fondului Naional de Investiii, ntruct: Valoarea de pia a acestor aciuni, per total, a sczut n permanen, ca urmare a recotrii acestora pe piaa de capital reglementat, diferenele care au afectat fondurile F.N.I. n perioada 1998 mai 2000, fiind n sum de 61.154,5 milioane lei, din care 16.417 milioane lei aferente aciunilor tranzacionate prin BURSA DE VALORI BUCURETI i 44.737,5 milioane lei prin RASDAQ. Dup prbuirea Fondului Naional de Investiii, survenit n mai 2000, activele Fondului au suportat noi diminuri, ca urmare a intrrii n faliment a unor societi comerciale emitente ale aciunilor aflate n portofoliul Fondului Naional de Investiii, aciuni care nu au putut fi valorificate. Pierderile nregistrate se ridic la suma de 4.067.728.191 lei, din care, 1.371.202.924 lei aferent aciunilor tranzacionate prin BURSA DE VALORI BUCURETI i 2.696.525.267 lei prin RASDAQ (a se vedea raportul de expertiz contabil judiciar). Pierderile nregistrate prin plasamentele efectuate n aciuni cotate, n sum de 61.154,5 milioane lei, reprezint efectul modului de
9

acionare a pieei de capital reglementat i reflect riscul asumat de ctre investitor societatea de administrare la efectuarea unor astfel de plasamente, risc asumat i de investitorii Fondului Naional de Investiii la subscrierile n unitile de fond i de care au luat cunotin din Prospectul de ofert public continu. Din expertizarea nscrisurilor anexate la Raportul de control executat de Banca Naional a Romniei la B.C.R. sector 5 Bucureti, s-a constatat c unele sume virate din fondurile Fondului Naional de Investiii, respectiv 3 miliarde lei n data de 16.06.1997, pentru tranzacionare pe O.T.C. (RASDAQ), i 2 miliarde lei n data de 10.04.1998, pentru tranzacionare pe BURSA DE VALORI BUCURETI, au fost folosite n alte scopuri, contrar prevederilor Regulamentului nr.3/1996 al C.N.V.M., prin virarea acestora la: - Subscrieri n uniti de fond a sumei de 3 miliarde lei, pentru care s-au rscumprat uniti de fond n valoare total de 23.741.680.200 lei, sum ncasat fr just cauz de S.C. "GELSOR" S.A. - n alt cont al S.C. "GELSOR" S.A. n contul curent -, de unde s-a achitat un imobil achiziionat de la numitul ACHIM VIRGIL, n sum de 1,3 miliarde lei, de unde rezult c societatea de distribuie a utilizat n interes propriu suma de 2 miliarde lei ncasat de la F.N.I. Ordinele de plat pentru cele dou sume virate din fondurile F.N.I. au fost semnate de inc. POPA NICOLAE. S.C. "SOV INVEST" S.A., n calitate de administrator al Fondului Naional de Investiii, a folosit piaa de capital nereglementat ca principal mijloc de plasare a fondurilor investitorilor F.N.I., obinute din subscrierile efectuate n unitile de fond achiziionate, n special, din a doua jumtate a anului 1998. Societatea de administrare, aa cum s-a menionat anterior, avea obligaia s se ncadreze n prevederile art.27, lit. d, din O.G. nr.24/1993, care limitau la 2 % din valoarea activelor nete ncorporate n aciuni necotate, emise de ctre un singur emitent, sau 10 % n aciuni necotate, emise de orice numr de emiteni. Valoarea contabil a plasamentelor n aciuni necotate a fost n data de 31.05.2000, n sum total de 352.061.792.820 lei, astfel: SC INDUSTRIAL EXPORT SA 326.228.041.000 lei; BANCA INTERNAIONAL A RELIGIILOR 8.722.504.820 lei; SC CIBELA GRUP SA 5.000.000.000 lei; MIND BANK SA 4.142.252.000 lei; SC MERCUR SA 2.760.000.000 lei; SC BUCURETI TURISM SA 2.488.410.000 lei; REGISTRUL ROMN AL ACIONARILOR 2.574.000.000 lei; SC LATINA PLASTICS SA 146.585.000 lei;
10

Ponderea aciunilor necotate n activele nete ale Fondului a fost pe toat perioada de funcionare a Fondului Naional de Investiii superioar limitei maxime de 10 %, dup cum urmeaz: - 31.12.1996 - n procent de 74,55 % din activul net, aciunile S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. reprezentnd 16,70 % din acest activ; - 31.12.1997 n procent de 70,50 % din activul net al Fondului Naional de Investiii ,din care, 42,50 % l reprezentau aciunile S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A.; - 31.12.1998 n procent de 63,50 % din activul net, 60,00 % reprezentnd aciuni ale S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A.; - 31.12.1999 n procent de 41,30 %, aciunile S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. reprezentnd 41,30 % din activul net; Se observ c administratorul Fondului Naional de Investiii , S.C. "SOV INVEST" S.A., n loc s diversifice structura portofoliului de active, a manifestat o concentrare deosebit asupra aciunilor materializate i, n special, pentru S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. De subliniat c sumele evideniate ca fiind investiii ale Fondului Naional de Investiii n aciunile S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. i pltite - de regul n numerar, sunt de 23,3 ori mai mari dect capitalul social al acestei societi. Aciunile emise de S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. au fost achiziionate, n principal, de la persoane fizice care deineau astfel de aciuni, dup cum urmeaz: a) Prin Contractul de vnzare-cumprare de aciuni din data de 28.11.1997 (vol. 10, fl.521) S.C. "SOV INVEST" S.A., reprezentat prin inc. PETRESCU MARIAN, n calitate de preedinte director general, a achiziionat de la numitul TEFAN ALEXANDRU un numr de 4.538 aciuni, la preul de 145.000 lei/ aciune, n valoare total de 658.010.000 lei. La data respectiv, aceste aciuni se ofertau pe piaa reglementat la preuri cuprinse ntre 120.000 200.000 lei, aa cum rezult din ziarul BURSA din data de 15.10.1997, publicaie folosit de regul pentru publicarea i comunicarea preurilor la care se tranzacionau aciunile necotate care circulau pe piaa nereglementat din Romnia. La controlul efectuat de ctre Direcia General de Control Fiscal nota de constatare nr.461.302/10.08.2000 -, nu s-au prezentat documente de gestiune n care s se menioneze seriile i numerele aciunilor cumprate n baza acestui contract. De altfel, contractul de vnzare-cumprare de aciuni nici nu a fost nregistrat la S.C. "SOV INVEST" S.A. n declaraia dat, numitul TEFAN ALEXANDRU, salariat al S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A., a menionat c s-a prezentat la unitate un broker, care i-a manifestat dorina s cumpere aciuni. n consecin, a adunat de la colegii de serviciu n jur de 4.500 aciuni, pe
11

care i le-a nmnat acestuia, primind n schimb suma total de 450.000.000 lei, n numerar (100.000 lei/aciune). TEFAN ALEXANDRU a declarat c semntura de pe contract nu-i aparine. Rezult ntre preul real pltit vnztorului aciunilor i cel nregistrat la S.C. "SOV INVEST" S.A. o diferen n plus de 208.000.000 lei. b. Contractul de cesiune aciuni din data de 20.10.1999 (vol. 10, fl.526), ncheiat de S.C. "SOV INVEST" S.A., reprezentat de inc. VLAS IOANA MARIA, preedinte director-general, pentru achiziionarea de la numitul IOAN GRIGORE a unui pachet de 7.760 aciuni ale S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A., la preul de 800.000 lei/aciune, pentru o valoare total de 6.208.000.000 lei. Aceast sum a fost pltit n numerar, prin casierie, cu dispoziie de plat. Pentru preul convenit, nu s-au prezentat nscrisuri elaborate n cadrul S.C. "SOV INVEST" S.A., prin care s se argumenteze modul de stabilire a preului, de 160 ori mai mare dect valoarea nominal a unei aciuni (5.000 lei/ aciune). De asemenea, contractul nu a fost nregistrat la S.C. "SOV INVEST" S.A., iar adresa vnztorului, respectiv, Bucureti, str. Tunari, nr.156, nu exist, ntruct str. Tunari, din sectorul 2 Bucureti este numerotat pn la numrul 87. c. Contractul de cesiune aciuni din data de 1.04.2000 (vol. X, fl.537), ncheiat de S.C. "SOV INVEST" S.A. , reprezentat de inc. VLAS IOANA MARIA, preedinte director general, pentru achiziionarea de la numitul EMILIAN DUBU a unui pachet de 7.400 aciuni, la preul de 860.000 lei/aciune, pentru o valoare total de 6.364.000.000 lei. i de aceast dat, suma a fost pltit n numerar, cu dispoziii de plat. Nu exist o not de fundamentare a S.C. "SOV INVEST" S.A., care s justifice din punct de vedere economic preul aciunii, iar contractul nu a fost nregistrat. n mod asemntor, i n acest caz, s-a constatat c adresa vnztorului din contractul de cesiune aciuni nu corespunde, n sensul c n imobilul din Bucureti, str. Mmulari nr.5, nu locuiete persoana EMILIAN DUBAN, i nici nu este cunoscut de locatari. d. Pentru suma de 170.485.000.000 lei pltit n anul 1999 prin cas - cont 5311 , nu exist nscrisuri din care s rezulte de la cine au fost achiziionate aceste pachete de aciuni emise de S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. i nici dispoziiile de plat prin care s-a pltit n numerar contravaloarea acestor aciuni. Pentru asigurarea lichiditilor necesare achiziionrii n cash a aciunilor respective, expertiza contabil judiciar a pus n eviden faptul c n data de 19.04.1999, prin O.P. nr.1217, C.E.C. a virat la
12

Fondul Naional de Investiii suma de 40.000.000.000 lei pentru achiziionarea de uniti de fond (128.000 uniti), iar n luna mai 1999, suma pltit n numerar pentru aciunile S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. a fost de 37.000.000.000 lei. De asemenea, experii contabili au evideniat faptul c n intervalul 16.11 16.12.1999, n contul Fondului Naional de Investiii , au fost efectuate un numr de 19 viramente din contul Fondului Naional de Acumulare (F.N.A.), n sum total de 44.982.500.000 lei, sum care a fost nregistrat n contabilitatea Fondului Naional de Investiii n Contul 462.05 Creditori diveri F.N.A., fiind restituit ctre Fondul Naional de Acumulare n perioada 27.01 23.03.2000. Aceste transferuri efectuate ntre Fondul Naional de Acumulare i Fondul Naional de Investiii ambele fonduri fiind administrate de ctre S.C. "SOV INVEST" S.A. au avut la baz o Not semnat de inc. VLAS IOANA MARIA , nscris prin care s-a dispus efectuarea de transferuri ntre cele dou fonduri pn la rezolvarea acestor situaii provizorii, contrar prevederilor art.37, lit. e, din O.G. nr.24/1993. e. Proces-verbal nr.119/20.10.1997, ncheiat ntre S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A., reprezentat prin BIRLIGA BUJOR, salariat al S.C. "GELSOR" S.A., din care rezult c S.C. "SOV INVEST" S.A. a prezentat la S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. un numr de 58.384 aciuni i, n baza lor, a primit alte 58.384 aciuni noi, la purttor, ca urmare a Hotrrii A.G.A. din 27.03.1996. f. Dou procese-verbale din data de 16.11.1999 , prin care S.C. "GELSOR" S.A., reprezentat de BIRLIGA BUJOR, preda S.C. "SOV INVEST" S.A., reprezentat de DONCEAN LUCIAN, un numr de 131.726 aciuni, S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A., ca o consecin a mutrii sediului S.C. "SOV INVEST" S.A. din sediul S.C. "GELSOR" S.A. , situat n Bucureti, Splaiul Unirii, n sediul CENTROCOOP, din Bucureti, str. Brezoianu. Din confruntarea seriilor aciunilor menionate n cele dou procese-verbale, cu cele specificate n procesul-verbal nr.119/20.10.1997, a rezultat c n tezaurul S.C. "SOV INVEST" S.A., nu se regsete un numr de 59.099 aciuni (a se vedea Nota de constatare nr.461.302/10.08.2000, a Direciei Generale de Control Fiscal). Din cele 59.099 aciuni inexistente n tezaurul S.C. "SOV INVEST" S.A., au fost identificate 59.000 aciuni n portofoliul BNCII AGRICOLE SA, achiziionate de banc de la S.C. "GELSOR" S.A., prin intermediul SC ASIADONNA IMPEX SRL, al crei acionar unic era numitul IRIMESCU GHEORGHE. SC ASIADONNA IMPEX SRL, cu adresele de plat din septembrie 1998, a virat suma total de 49.999 milioane lei, primit de la BANCA AGRICOL SA, ctre S.C. "SOV INVEST" S.A., achiziionndu-se uniti de fond F.N.I. pe numele lui IRIMESCU
13

GHEORGHE, care au fost rscumprate n perioada septembrie 19981999, la suma de 74.886.632.250 lei. n nota explicativ dat organelor de control fiscal, BIRLIGA BUJOR administrator al S.C. "GELSOR" S.A. a artat c aciunile ridicate de la S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. cu procesul-verbal nr.119/1997 au fost predate inc. POPA NICOLAE, director general al S.C. "GELSOR" S.A. Aspectul formeaz obiectul dosarului penal nr.740/P/2004 al Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie, Secia de urmrire penal i criminalistic. Achiziionarea celorlalte aciuni necotate este prezentat pe larg n raportul de expertiz contabil judiciar, precum i n actele de constatare ale Ministerului Finanelor. Din analiza acestora, rezult c plasamentele nu au adus nici un venit investitorilor Fondului Naional de Investiii , deoarece: - n toat perioada de funcionare a Fondului Naional de Investiii dei Fondul a trecut prin mai multe perioade de criz, nu a fost vndut nici o aciune necotat din acest imens portofoliu, cu excepia unui singur caz nesemnificativ -, respectiv un pachet de 50.000 aciuni emise de MIND BANK SA, n valoare total de 1.850.000.000 lei. - Preul de achiziie al acestor aciuni a fost stabilit n mod arbitrar, fr nici o evaluare sau auditare a activelor societilor emitente, fiind cu mult mai mare i nejustificat fa de valoarea nominal a aciunilor. De menionat c n art.17, lit. b, din Regulamentul C.N.V.M. nr.6/1996, se prevede Metodologia de evaluare rapid a societilor comerciale emitente, pe baza unui raport de evaluare simplificat, raport ce nu s-a regsit n evidenele S.C. "SOV INVEST" S.A. n cazurile de achiziionare de aciuni prezentate. - Majoritatea aciunilor au fost cumprate de la persoane fizice i au fost pltite, n principal, n numerar. - Pentru asigurarea disponibilitilor necesare achiziionrii acestor aciuni, conducerea S.C. "SOV INVEST" S.A. a fcut eforturi deosebite pentru atragerea unor investitori persoane juridice, crora le-a creat faciliti n afara prevederilor Prospectului de emisiune continu al Fondului Naional de Investiii ( de la C.E.C., pentru suma total de 290 miliarde lei) sau a dispus, transferul provizoriu al unor facturi de la Fondul Naional de Acumulare (peste 45 miliarde lei), contrar prevederilor al.37, alin.1 din O.G. nr.24/1993. - Aciunile necotate au fost supraevaluate n permanen, n scopul mririi artificiale a activelor Fondului Naional de Investiii i pentru a asigura n mod nereal creterea permanent a valorii unitii de fond. Raportat la actele normative n vigoare i la contractele ncheiate pe relaia F.N.I. S.C. "SOV INVEST" S.A. S.C. "GELSOR" S.A., responsabilitatea pentru efectele negative ale acestor operaiuni revine
14

persoanelor care aveau obligaia de a respecta reglementrile legale i contractuale. n acelai timp, se reine culpabilitatea C.N.V.M., care a autorizat funcionarea Fondului Naional de Investiii, fr societate de depozitare, calitate pe care a cumulat-o S.C. "SOV INVEST" S.A. pe toat perioada de funcionare a Fondului, contrar prevederilor art.36, din Regulamentul nr.9/1996 al C.N.V.M., fapt ce i-a permis s dispun n mod discreionar de fondurile investitorilor Fondului Naional de Investiii. Majorarea artificial a valorii activelor Fondului Naional de Investiii, n modalitile expuse, a determinat i mrirea nejustificat a bazei de calcul a comisionului de administrare cuvenit S.C. "SOV INVEST" S.A., administratorul Fondului. Din acest motiv, dei cuantumul comisionului de administrare stipulat n contractele ncheiate ntre Fondul Naional de Investiii i S.C. "SOV INVEST" S.A. s-a diminuat n mai multe rnduri aspect nejustificat, n msura n care s-ar fi aplicat o baz de calcul corect stabilit -, sumele calculate i ncasate de S.C. "SOV INVEST" S.A. drept comision de administrare au fost tot mai mari, grevndu-se drepturile investitorilor Fondului Naional de Investiii. Astfel, n intervalul 1.01.1999 24.05.2000 (perioad pentru care experii desemnai au avut acces la datele contabile), cheltuielile Fondului Naional de Investiii cu comisionul de administrare calculat i ncasat de S.C. "SOV INVEST" S.A. a avut n mod frecvent o pondere de peste 90 % n totalul cheltuielilor Fondului - de exemplu, 93 % n luna august 1999 -, situaie inadmisibil pentru un fond mutual de investiii. Comisionul necuvenit, ncasat n plus de ctre administratorul Fondului Naional de Investiii n perioada de referin, este de 203.668.700.763 lei, operaiune prin care s-a produs o pagub de aceeai valoare n gestiunea Fondului (a se vedea expertiza contabil judiciar). Responsabilitatea pentru producerea acestui prejudiciu revine persoanelor angajate n activitatea Fondului Naional de Investiii S.C. "SOV INVEST" S.A. S.C. "GELSOR" S.A. , care au contribuit la majorarea nejustificat a valorii activelor nete, ca urmare a: diminurii numrului unitilor de fond aflate n circulaie; reevalurii nejustificate a aciunilor din portofoliul Fondului Naional de Investiii; modificarea (majorarea) valorii lichiditilor raportate sptmnal i periodic ctre C.N.V.M. Pentru promovarea imaginii Fondului Naional de Investiii n toate segmentele mass-media, n scopul atragerii de noi investitori, S.C. "SOV INVEST" S.A. a procedat att la efectuarea unei reclame curente suportat din fondurile F.N.I., ct i a unei reclame comerciale intense, agresive n special, n ultima perioad de funcionare a
15

Fondului -, care a fost suportat din fondurile proprii, acumulate din comisionul de administrare ncasat. Expertiza contabil judiciar a constatat c reclama i publicitatea efectuat la nivel central pentru promovarea imaginii Fondului Naional de Investiii s-a realizat prin firme de profil, respectiv, prin S.C. CURENTUL S.A. i S.C. IMOLA S.A., inclusiv efectuarea de sondaje, care s-au realizat prin S.C. ISOMAR S.A. Experii contabili desemnai nu s-au putut pronuna asupra modului de cheltuire a sumelor pltite pentru activitatea de reclam i publicitate n valoare total de 101.150.411.487 lei, din care 54.213.042.862 lei n anul 1999 i 46.937.368.625 lei n perioada ianuariemai 2000 -, ntruct lipsesc contractele prin care s-a angajat efectuarea acestor prestri de servicii, iar n cazul Contractului cadru ncheiat cu S.C. TEMPO ADVERTISING S.A., nu au fost stabilite elementele cantitative i valorice la care s fie raportate i expertizate plile efectuate din fondurile F.N.I. n procesul de expertizare a materialului de urmrire penal, sau constatat i alte operaiuni efectuate i nscrisuri ntocmite, prin care s-au generat pagube n gestiunea Fondului Naional de Investiii , dup cum urmeaz: a. Din plasamente sub form de credit financiar n data de 31.08.1999, s-a acordat S.C. LEASING S.A. suma de 2.500.000.000 lei, sub forma unui plasament de titluri de valoare, sum nregistrat direct n contul de debitori (Cont 461). Ulterior, n 6.10.2000, acest plasament, cu scaden n data de 1.11.1999, a fost reactivat pentru suma de 2.895.000 lei, care, n fapt, era un credit financiar acordat S.C. LEASING S.A. contrar prevederilor art.36, din Regulamentul nr.9/1996 al C.N.V.M. Astfel, s-a produs n gestiunea Fondului Naional de Investiii o pagub cuantificat de ctre experi la valoarea de 9.677.025.000 lei, la data de 31.08.2001. b. Din subscrieri fr plata unitilor de fond F.N.I. n data de 10.12.1999, n fia analitic a carnetului de investitor nr.40.102.000.486.0 emis pe numele inc. POPA NICOLAE, au fost subscrise 1.758.461 uniti de fond, n valoare total de 162.289.348.646 lei, din care un numr de 1.683.498 uniti de fond, n valoare total de 112.289.316.546 lei, nu se regsesc ca fiind ncasate prin jurnalul operaiunilor zilnice, n numerar sau prin virament. Deoarece unitile de fond din acest carnet de investitor au fost rscumprate n totalitate, rezult c n gestiunea F.N.I., s-a produs o pagub de aceeai valoare, la care se adaug i diferena rezultat din creterea valorii unitii de fond, rezultnd suma total de 137.403.330.106 lei.

16

c. Din necalcularea sau reducerea comisionului de rscumprare cuvenit Fondului Naional de Investiii i a impozitului datorat bugetului de stat. Expertiza contabil a constatat c o serie de investitori, persoane fizice i juridice, au beneficiat n parte i/sau n totalitate, de scutirea de plat a comisionului de rscumprare legal stabilit i datorat Fondului Naional de Investiii la rscumprarea unitilor de fond. De astfel de faciliti, au beneficiat investitorii persoane fizice i n ceea ce privete impozitul pe venit de 1 % datorat bugetului de stat pentru veniturile realizate din investiiile efectuate la Fondul Naional de Investiii, impozit care trebuia s fie calculat, reinut i virat la bugetul de stat de S.C. "SOV INVEST" S.A., conform prevederilor art.34 alin.2, i art.36, alin.2, din O.G. nr.73/1999, privind impozitul pe venit. De aceste nlesniri, au beneficiat inc. POPA NICOLAE, un grup de opt investitori, persoane fizice, S.C. IMOLA S.A. i S.C. "GELSOR" S.A. (a se vedea expertiza contabil judiciar). Recapitularea cauzelor care au generat pagube in activitatea F.N.I., constatate la expertizarea materialului probator, n msura n care expertiza contabila a avut posibilitatea s se pronune pe baz de nscrisuri ncheiate in forma juridic si de acte primare care au dobndit calitatea de documente justificative sau formulare si registre contabile, aflate fizic pe suport hrtie sau magnetic, a dat posibilitatea stabilirii valorii totale a pagubelor produse in activitatea F.N.I., dup cum urmeaz: - din reevaluarea aciunilor cu care s-a majorat n mod nejustificat valoarea activelor F.N.I. - 1.453.521.644.546 lei; - din modificarea raportrilor transmise la C.N.V.M., prin majorarea scriptic a valorii lichiditilor - 1.284.130.982.559 lei; - din pierderi de la recotarea aciunilor tranzacionate pe B.V.B. si RASDAQ - (61.154.500.000 lei)*; - din schimbarea, de ctre inc. POPA NICOLAE, a destinaiei sumelor virate pentru a fi tranzacionate pe O.T.C. si B.V.B. (3 + 2 miliarde lei), n urma crora S.C.GELSOR SA a ncasat de la F.N.I. n mod necuvenit suma (neindexat) de - 25.741.680.200 lei; - din falimentul emitenilor de aciuni cotate - 4.064.728.191 lei; - din investiii efectuate n aciuni ale S.C. "INDUSTRIAL EXPORT" S.A. - 324.667.066.000 lei; - din investiii efectuate n aciuni ale B.I.R. 8.722.504.820 lei; - prin ncasarea necuvenit a comisionului de administrare203.668.700.763 lei; - prin creditul acordat S.C. CIBELA GRUP S.A. - 550.000 USD; - prin nencasarea sumelor reprezentnd contravaloarea unitilor de fond subscrise de inc. POPA NICOLAE la 10.12.1999 si pe care acesta le-a rscumprat ulterior - 137.403.330.106 lei;
17

- prin nencasarea comisionului datorat de inc. POPA NICOLAE la rscumprarea unitilor de fond - 14.123.562.311 lei; - prin nencasarea comisionului datorat de cei 8 investitori la rscumprarea unitilor de fond - 3.063.726.308 lei; - prin ncasarea unor sume n plus de S.C. GELSOR S.A. la rscumprarea unitilor de fond cu valori nesplitate - 426.964.430.600 lei *; - prin folosirea n aceeai zi a doua valori pentru unitatea de fond la S.C. GELSOR S.A. - 569.209.400 lei; - prin modificri efectuate n carnetul inc. POPA NICOLAE nr. 40.010.000061.0 - (122.587.000.000 lei)*; - prin plasamentul nerecuperat de la S.C. LEASING S.A. 9.677.025.000 lei; - prin nencasarea comisionului datorat de S.C. IMOLA S.A. la rscumprarea unitilor de Fond - 356.043.917 lei; - prin nencasarea comisionului datorat de S.C. GELSOR S.A., la rscumprarea unitilor de fond de pe cele doua carnete de investitor 2.663.260.850 lei. TOTALUL GENERAL AL PAGUBELOR:3.472.373.464.971 lei i n valut o pagub suplimentar de: 550.000 USD. Nota: * Sumele trecute intre paranteze nu au fost adiionate la total. n cadrul acestor pagube generale, expertiza contabila nu a inclus pagubele generate n gestiunea F.N.I. ca urmare a diminurii numrului unitilor de fond aflate n circulaie, aciune care a influenat creterea nereal, n timp, a valorii unitii de fond, de la 1,36 ori (n 1996), la 2,42 ori (n luna mai 2000) , deoarece nu s-au gsit nscrisuri i/sau metode de cuantificare a acestei cauze (diminuarea numrului unitilor de fond aflate n circulaie). Aceste pagube se pot majora sau diminua, n timp, cu diferenele de pre care pot fi nregistrate la valorificarea (vnzarea) activelor Fondului Naional de Investiii, materializate n valoarea aciunilor cotate pe piaa reglementat i deinute n portofoliul Fondului Naional de Investiii (n sum de 31.111.835.058 lei la valoarea contabil), precum i n valoarea aciunilor necotate deinute n prezent n portofoliul Fondului Naional de Investiii ( n sum de 12.111.247.000 lei), inclusiv a aciunilor emise de S.C. INDUSTRIALEXPORT S.A. (n suma de 326.228.041.000 lei). Prejudiciul total calculat de ctre experii contabili desemnai, suferit de investitorii Fondului Naional de Investiii, este de 3.944.641.077.660 lei. n data de 26.02.1999, ntre S.C. "CIBELA GROUP" S.A., reprezentat prin nv. POPA VIOREL, n calitate de preedinte i S.C. "SOV INVEST" S.A., reprezentat prin inc. VLAS IOANA MARIA, preedinte director general, s-a ncheiat Contractul de cesiune de aciuni nominative al crui obiect l-a constituit achiziionarea unui
18

numr de 90.000 aciuni nominative emise de S.C. "CIBELA GROUP" S.A., cu o valoare nominal de 1.000.000 lei/aciune, pentru suma total de 5.000.000.000 lei sau n echivalent 390.137 USD (vol. X, fl.675). n data de 27.04.1999, s-a ncheiat Actul adiional nr.1 la Contractul de cesiune de aciuni nominative, semnat de ctre aceleai persoane, convenindu-se un nou pre pentru cesionarea pachetului de aciuni, respectiv, pentru suma total de 480.648 USD, fa de preul iniial de 390.137 USD. Referitor la aceast tranzacie de aciuni, au mai fost emise urmtoarele nscrisuri: Fila C.E.C. seria D.01100002260, purtnd antetul Bncii Franco-Romne S.A. Sucursala Bucureti, nsoit de o Not din 17.05.1999, semnat de nv.POPA VIOREL, din care rezult predarea filei C.E.C. ctre S.C. "SOV INVEST" S.A. drept garanie a rscumprrii celor 90.000 aciuni, cu modificarea preului convenit la nivelul sumei de 550.000 USD, echivalent lei la data de 24.05.1999; Nota semnat de inc. VLAS IOANA MARIA , prin care aceasta confirma c a primit la 26.02.1999, una fil CEC, reprezentnd garania rscumprrii contractului ncheiat la 26.02.1999, cu privire la cele 90.000 aciuni, n valoare de 436.953 USD, fil C.E.C. care va fi returnat n momentul efecturii plii de rscumprare a contractului; Nota din 17.05.1999, semnat de inc. VLAS IOANA MARIA , prin care aceasta a specificat c fila C.E.C. nu va fi depus la banc nainte de 24.05.1999 i c aceasta nu va avea o valoare mai mare de 550.000 USD. n baza Contractului de cesiune de aciuni nominative din 26.02.1999, S.C. "SOV INVEST" S.A. a pltit din fondurile F.N.I., n aceeai zi, suma de 5.000.000.000 lei, pentru care nu a primit nici o aciune din pachetul (de 90.000 aciuni emis de S.C. "CIBELA GROUP" S.A. i fr s ncaseze imediat dup data limit prestabilit 24.05.1999 fila C.E.C. depus n garanie, n sum de 550.000 USD, de la Banca Franco-Romn Sucursala Bucureti. Suma de 5.000.000.000 lei a fost nregistrat n contabilitatea Fondului Naional de Investiii n Contul 503 Aciuni, pe analiticul 503.402 CIBELA i nu a fost recuperat pn n prezent. Din aspectele expuse, rezultate din actele de urmrire penal administrate n cauz inclusiv, expertiza contabil -, rezult c tranzacia de aciuni ale S.C. "CIBELA GROUP" S.A. a fost ncheiat n mod formal, pentru a putea justifica acordarea din fondurile F.N.I. a unui credit financiar de 5.000.000.00 lei acestei societi comerciale, contrar prevederilor art.26 din O.G. nr.24/1993. n mod formal, au fost ncheiate i Notele semnate de inc. VLAS IOANA MARIA , n condiiile n care n Contractul de cesiune de
19

aciuni nominative, nu a fost nserat clauza care oferea cedentului posibilitatea s rscumpere contractul ncheiat. n data de 31.08.1999, ntre S.C. "SOV INVEST" S.A., reprezentat prin inc. VLAS IOANA MARIA, preedinte director general i S.C. "LEASING" S.A. , reprezentat de CRISTESCU NADIA ELENA, n calitate de preedinte, a fost ncheiat un Contract de plasament, al crui obiect l-a constituit plasarea de 2.500.000.000 lei din fondurile F.N.I., pentru achiziionarea a cinci bilete la ordin n valoare total de 2.895.000.000 lei, emise de ctre S.C. "LEASING" S.A. (vol. 39, fl.107). n Contract, s-a stipulat c n data de 1.11.1999, emitentul biletelor la ordin va restitui suma de 2.895.000.000 lei, stabilindu-se pentru aceast tranzacie, drept gaj fr deposedare, urmtoarele bunuri: 2 autoturisme RANGE ROVER; 1 autoturism LAND ROVER; 2 autoturisme FORD TRANZIT, precum i garantarea titlurilor de valoare respective cu toate sumele de bani aflate n conturile beneficiului (S.C. "LEASING" S.A. ). Ca urmare a Contractului de plasament, n data de 1.09.1999, S.C. "SOV INVEST" S.A. a virat suma de 2.500.000.000 lei, din fondurile Fondului Naional de Investiii, n contul S.C. "LEASING" S.A., deschis la WEST BANK Sucursala Bucureti. Suma pltit pentru aceste valori mobiliare titluri de valori, sub forma biletelor la ordin a fost nregistrat n contabilitatea Fondului Naional de Investiii, n Contul 461 Debitori analitic 461.05 S.C. "LEASING" S.A. Debitul nu a fost achitat la scaden respectiv, n 1.11.1999 -, astfel c n data de 6.01.2000, s-a ncheiat un nou Contract de plasament ntre S.C. "SOV INVEST" S.A. i S.C. "LEASING" S.A. semnat de inc. VLAS IOANA MARIA i de SSRMAN CLARA AURA, contract al crui obiect l constituia o finanare de la Fondul Naional de Investiii n sum de 2.540.916.849 lei, cu termen de plat la 7.02.2000, la care s-a anexat i un Contract de gaj fr deposedare, pentru autoturismele procurate din suma obinut (vol. 39, fl.110). Acest plasament s-a fcut pentru achiziionarea acelorai bilete la ordin, pentru care, s-a convenit plata unui comision de 95 % pe an, asupra sumei datorate, precum i plata unei penalizri de 0,5 % pe zi, pentru sumele restante. Prin clauzele stipulate n noul Contract de plasament, s-a asigurat, n fapt, transformarea unui plasament n titluri de valoare bilete la ordin -, ntr-un credit financiar, cu comision sub form procentual i penalizri procentuale zilnice pentru sumele restante la scaden.
20

ntruct S.C. "LEASING" S.A. nu a restituit suma de 2.540.916.849 lei pn n data de 7.02.2000, n 25.09.2000, S.C. "SOV INVEST" S.A. a notificat debitoarea, somnd-o s achite suma total de 5.089.325.355 lei, reprezentnd debit, plus majorri de ntrziere. Suma notificat nu a fost achitat astfel c S.C. "SOV INVEST" S.A. a formulat plngere penal la Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie mpotriva inc. VLAS IOANA MARIA, precum i a numitelor CRISTESCU NADIA ELENA i SSRMAN CLARA AURA. Potrivit art.34, pct.4, lit. f , din Regulamentul nr.9/1996 al C.N.V.M. , Fondurile deschise de investiii pot dobndi i deine investiii numai n: 4. titluri de valoare ale societilor persoane juridice romne ( biletul la ordin, etc.), numai dac sunt ndeplinite cumulativ urmtoarele condiii: d. nici un titlu de valoare s nu depeasc scadena de 90 zile; f. s nu fie acceptat nici un titlu de valoare al unei societi n care societatea lor de administrare sau o persoan afiliat lor are o participare direct sau indirect mai mare de 5 %. Acelai Regulament, prin art.36, interzice societilor de administrare a unui fond de investiii s acorde mprumuturi n contul fondului respectiv. Din analiza actelor de urmrire penal efectuate, rezult n mod cert c plasamentul n titluri de valori care a fcut obiectul Contractului din 31.08.1999 i, ulterior, a celui din 6.01.2000, a mbrcat n final forma unui credit financiar. De subliniat c inc. VLAS IOANA MARIA era acionar la S.C. "LEASING" S.A. cu o cot de participare de 10 % din capitalul social, depind cota de 5 % impus prin Regulamentul nr.9/1996 al C.N.V.M. Prin tranzacia descris, s-a produs o pagub n gestiunea Fondului Naional de Investiii de 9.677.025.000 lei, cu penalizrile calculate pn n data de 31.08.2001, sum evideniat n Contul Debitori diveri (a se vedea i Raportul de auditare ntocmit de firma de specialitate S.C. ARTHUR ANDERSEN SRL din 31.08.2001). n data de 10.12.1999, n carnetul de investitor nr.40.102.000.486, emis pe numele inc. POPA NICOLAE, au fost subscrise 1.758.461 uniti de fond - poziiile 91-123 din fi -, la valoarea unitar de 66.700 lei/unitate, pentru suma de 117.289.348.000 lei (vol. 16, fl.180). n contul acestor subscrieri, aa cum rezult din Jurnalul operaional de cas al Ageniei C.E.C., Sediul 2, inc. VNTU SORIN OVIDIU a depus n numerar, suma de 5.000.032.100 lei, echivalentul a 74.963 uniti de fond, operaiuni care au fost consemnate n fia analitic a carnetului de investitor nr.40.102.000.486 , la poziiile 9196 (vol. 16, fl.173-174 i 180).
21

De menionat c inc. VNTU SORIN OVIDIU autorizase, n scris, pe inculpatul POPA NICOLAE s efectueze tranzacii la Fondul Naional de Investiii n numele i interesul su propriu, n baza instruciunilor pe care i le transmitea (vol. 16, fl.122). Restul de subscrieri, n numr de 1.683.498 uniti de fond, n sum total de 112.289.316.546 lei, consemnate n fia analitic la poziiile 97-123, nu se regsesc ca fiind ncasate prin Jurnalul operaiunilor zilnice din data de 10.12.1999 de la nici o agenie a S.C. "SOV INVEST" S.A. din Bucureti, n numerar sau prin virament bancar. De asemenea, aceast sum nu se regsete ca fiind ncasat nici n fia analitic a Fondului Naional de Investiii, listat pentru Contul 5311- Casa n lei din data de 10.12.1993 vol.16, fl.211 i nici n fia analitic a Fondului Naional de Investiii listat pentru Contul 5121 Cont curent n lei, din data de 10.12.1999 (vol. 16, fl.219). Aceste aspecte au fost consemnate i n Nota de constatare a Ministerului Finanelor Publice Direcia General de ndrumare i Control Fiscal, nregistrat la S.C. "SOV INVEST" S.A. cu nr.22/15.01.2002 (vol. 16, fl.168). Din relaia balanier, rezult c soldul unitilor de fond din carnetul de investitor nr.40.102.000.486 este zero ultima rscumprare s-a efectuat n 17.04.2000 -, astfel c suma de 112.289.316.546 lei, aferent celor 1.683.498 uniti de fond subscrise i consemnate n carnet, fr s fie depus efectiv, reprezint un prejudiciu adus Fondului Naional de Investiii. La aceast sum, se adaug diferenele rezultate din creterea valorii unitii de fond nregistrat n perioada respectiv, n valoare total de 25.114.313.560 lei (a se vedea raportul de expertiz). n consecin, paguba produs n gestiunea Fondului Naional de Investiii prin efectuarea acestor operaiuni, este n valoare de 137.403.330.106 lei (112.289.316.546 + 25.114.313.560). n conformitate cu prevederile art.92, din Legea nr.52 din 7.07.1994, Situaiile financiare ale tuturor emitenilor de valori mobiliare aflate sub incidena prezentei legi, precum i ale oricrei persoane juridice supuse autorizrii, supravegherii sau controlului C.N.V.M., vor fi elaborate n conformitate cu principiile contabile n concordan cu cerinele specifice stabilite prin reglementrile C.N.V.M.. Situaiile financiare anuale ale emitenilor vor fi verificate i certificate de cenzori externi independeni, care sunt obligai s se nregistreze la C.N.V.M. (art.92, alin.1 i 2 din Legea nr.52/1994). Testarea pentru dobndirea calitii de cenzor extern independent era organizat de C.N.V.M., i consta ntr-o prob scris i una oral, privind printre altele promovarea i derularea ofertelor publice de valori mobiliare, autorizarea i exercitarea intermedierii de
22

valori mobiliare, organizarea i funcionarea sistemelor de depozitare colectiv a valorilor mobiliare, organizarea i conducerea contabilitii instituiilor specifice pieei de capital (a se vedea Norma nr.1, din 10.08.1995, privind organizarea i susinerea testului n vederea obinerii calitii de cenzor extern independent, emitent C.N.V.M., publicat n Monitorul Oficial nr.168, din 18.08.1995). Potrivit art. 3 din Regulamentul privind activitatea cenzorilor externi independeni, a crui punere n aplicare a fost aprobat prin Ordinul nr.32/30.06.1995 al C.N.V.M., Cenzorul extern independent este o persoan fizic sau juridic care verific i supravegheaz contabilitatea tuturor persoanelor juridice supuse autorizrii sau controlului C.N.V.M., asigur examinarea profesional sistematic a activitilor financiar-contabile i exprim o opinie responsabil, acordnd o certificare a exactitii i corectitudinii nregistrrilor din conturile anuale ale societilor comerciale expertizate. Cenzorul extern independent, angajat al societii comerciale nregistrate la C.N.V.M., i exercit activitatea n numele acestei societi i acioneaz n exclusivitate ca reprezentant al acestuia (art.14, din Regulament), iar societatea comercial nregistrat la C.N.V.M. rspunde solidar cu cenzorul extern independent pentru prejudiciile cauzate de acesta n timpul desfurrii activitii pentru care a fost desemnat (art.17). Conform prevederilor art.26, din Regulament, Prestarea de servicii specifice de ctre cenzorul extern independent se efectueaz pe baza unui contract de expertizare financiar-contabil, de verificare i certificare a bilanurilor contabile , ncheiat ntre societatea comercial sau cenzorul extern independent, dup caz, nregistrat la C.N.V.M. - ca prestator i persoana fizic sau juridic solicitant ca beneficiar. Certificrile cenzorului extern independent pot fi prezentate n rapoarte intermediare, trimestriale, consiliului de administraie sau comitetului de direcie al societii comerciale expertizate i C.N.V.M., dup caz , la solicitarea acestora (art.17 din Regulament). Certificarea conturilor anuale ale societilor comerciale expertizate va fi prezentat n Raportul de expertizare financiarcontabil, de verificare i certificare a bilanurilor contabile, care, mpreun cu anexele acestuia prezentate n Regulament vor fi depuse la C.N.V.M., cu minimum cinci zile naintea termenului de depunere a bilanului contabil la direciile generale ale finanelor publice i a controlului financiar de stat judeene, respectiv, a Municipiului Bucureti (art.28 alin.1 i 2). Conform art.30, cenzorul extern independent are urmtoarele drepturi: a) s i se pun la dispoziie documentele i informaiile necesare;
23

b) s i se asigure condiiile necesare realizrii lucrrilor i prestaiilor; c) s examineze profesional, sistematic, activitile financiar-contabil ale societii comerciale expertizat ; d) s exprime o opinie responsabil asupra realitii i corectitudinii imaginii date de conturile anuale ale societii comerciale; e) s fie remunerat pentru munca depus pe baza unei convenii civile de prestri servicii. n exercitarea activitilor cenzorii externi independeni nregistrai la C.N.V.M. sunt obligai s respecte urmtoarele reguli de deontologie profesional (art.31, din Regulament): a) s se conformeze n permanen regulamentelor adoptate de C.N.V.M. ; b) s declare situaia de incompatibilitate cu activitatea de cenzor extern independent, conform art.11, lit. a - c; c) s ntocmeasc, s foloseasc i s pstreze actele i documentele de lucru cu grij i n conformitate cu un grafic corespunztor al termenelor; d) s rspund singur i personal pentru aciunile sale, s ia decizii dup considerente proprii, s-i formuleze singur judecile i hotrrile, fr s aib posibilitatea transferului responsabilitilor asupra altora; e) s pstreze i s protejeze informaiile confideniale i privilegiate, mprejurrile i realitile care i-au devenit cunoscute sau care i s-au ncredinat n timpul exercitrii activitii, neavnd voie s le destinuie sau s le foloseasc n interesul su; f) s consemneze, cu ocazia aciunii de verificare i apreciere, toate faptele i datele relevante pentru interpretare i concluzionare, s-i formeze convingerile numai plecnd de la aceste realiti i s se comporte imparial ; g) s se comporte astfel nct s justifice ncrederea opiniei publice i s respecte obligaia de fidelitate fa de persoana expertizat, att n timpul exercitrii activitii profesionale, ct i n afara acesteia; h) s nu foloseasc n activitatea de expertizare persoane nenregistrate la C.N.V.M.; i) s nu elibereze prii beneficiare sau terilor copii de pe raportul de expertiz contabil naintea supunerii lor spre aprobare Consiliului de administraie i adunrii generale a acionarilor ale societii comerciale beneficiare ; j) s nu efectueze lucrri pentru societi comerciale la care sunt salariai i nici pentru persoanele fizice sau juridice cu care acestea se afl n raporturi contractuale sau n concuren. Complexitatea regulilor de deontologie profesional pe care sunt obligai s le respecte cenzorii externi independeni denot importana
24

activitii acestora, ca filtru ntre emitenii de valori mobiliare i C.N.V.M. nclcarea cu vinovie de ctre cenzorul extern independent a obligaiilor care i revin atrage rspunderea acestuia, iar n cazul constatrii unor fapte de natur penal, C.N.V.M. va dispune sesizarea organelor competente, potrivit legii (art.32-33, din Regulament). n Prospectul de ofert public continu al unitilor fondului mutual Fondul Naional de Investiii , s-a precizat c societatea de administrare S.C. "SOV INVEST" S.A. are atribuia de a ntocmi raportul anual al Fondului, pe care l va publica, dup avizarea de ctre comisia de cenzori i de ctre expertul independent (vol. 8, fl.75). Conform Reglementrilor interne privind administrarea i funcionarea fondului mutual F.N.I., art.5 Conducerea Fondului - , Consiliul reprezint interesele membrilor Fondului i se pronun asupra raportului anual al administratorilor Fondului, dup avizarea sa de ctre comisia de cenzori i un expert contabil independent, n vederea difuzrii i publicrii. n conformitate cu prevederile Regulamentului privind activitatea cenzorului extern independent, la care s-a fcut referire, S.C. "SOV INVEST" S.A. a ncheiat pentru perioada 1995-1999 Contracte de verificare i certificare a raportului anual al Fondului Naional de Investiii cu cenzorii externi independeni GROSOIU APOSTOL, pentru exerciiul financiar al anilor 1996-1997, i ANDREI MARIUS, pentru exerciiul financiar al anilor 1998 i 1999. n data de 31.12.1999, S.C. "SOV INVEST" S.A., reprezentat prin VLAS IOANA MARIA, preedinte director general, a ncheiat Contractul de verificare i certificare a raportului anual al Fondului Naional de Investiii - F.N.I., nregistrat cu nr.781/23.02.2000, cu cenzorul extern independent, inc. ANDREI MARIUS, atestat de C.N.V.M. prin Ordinul nr. AF 1034/22.10.1999 (vol. 9, fl.548; vol. 10, fl.738). Conform Contractului, inc. ANDREI MARIUS avea urmtoarele obligaii: a) S procedeze la examinarea profesional, sistematic, a activitii financiar-contabile i la exprimarea unei opinii responsabile asupra fidelitii dat de Raportarea anual a F.N.I. ctre C.N.V.M.; b) n scopul ameliorrii calitii i utilizrii informaiilor financiarcontabile, verificarea raportorului se va aplica la principalele cicluri ale activitii Fondului Naional de Investiii: cumprrile, vnzrile, stocurile, trezoreria i fluxul de numerar; c) Opinia cenzorului extern independent cu privire la conturile anuale va fi prezentat n Raportul cenzorului extern independent
25

i se va sprijini pe rezultatele activitii desfurate n cursul anului, din care nu pot lipsi referiri concrete cu privire la: - evoluia titlurilor de participare i a activului net n perioada 1.01.1999 31.12.1999; - situaia valorii unitare a activului net la 31.12.1999 ; - situaia depuntorilor cu mai mult de 5% din titlurile de participare; -situaia activului i a obligaiilor F.N.I. la data de 31.12.1999 ; - situaia detaliat a investiiilor la 31.12.1999 . d) Rezervele, precum i refuzul de certificare a raporturilor vor fi, n prealabil, notificate conducerii societii, cu artarea motivelor, iar menionarea lor n raport trebuie s fie nsoit de explicaiile sau observaiile primite. Pentru exerciiul financiar al anului 1995, nu a fost ntocmit i depus Raportul cenzorului extern independent asupra activitii Fondului Naional de Investiii . n perioada 1996-1997, aceste rapoarte au fost ntocmite de cenzorul extern independent GROSOIU APOSTOL, pentru ca n intervalul 1998-2000, raportrile s fie efectuate de inc. ANDREI MARIUS, dup cum urmeaz: A. Pentru anul 1998: 1. n data de 16.02.1999, a ntocmit Raportul cenzorului extern independent asupra activitii Fondului Naional de Investiii F.N.I. pe anul 1998, n care a precizat: Cenzorul extern independent a analizat i verificat urmtoarele situaii: - Evoluia titlurilor de participare, a activului net i a valorii unitare, n perioada 1.01.1998 31.12.1998; - Situaia deintorilor cu mai mult de 5% din titlurile de participare; - Situaia activului i a obligaiilor F.N.I. la 31.12.1998; - Situaia detaliat a investitorilor la 31.12.1998. Cenzorul extern independent, verificnd prin sondaj activitatea specific desfurat de F.N.I. pe perioada 1.01.1998 31.12.1998 i asupra operaiunilor care au avut loc n aceast perioad, a constatat c acestea sunt urmrite zilnic i c se respect regulamentar i instruciunile C.N.V.M. n opinia cenzorului extern independent, situaiile privind activele nete, evidenele referitoare la operaiunile respective, precum i rezultatele acestora prezentate n Raportul Fondului Naional de Investiii ncheiat la 31.12.1998 sunt n conformitate cu principiile specifice de calcul, general acceptate de C.N.V.M. i a Regulamentului nr.9/1996. n urma acestei verificri, se confirm datele prezentate n Raportul anual Fondul Naional de Investiii, ntocmit la data de 31.12.1998 (vol.10, fl.757-758).
26

2. n data de 8.04.1999, a ntocmit Raportul cenzorului extern independent privind expertizarea financiar contabil pe anul 1998 la S.C. SOV INVEST" S.A. Bucureti (vol. 15, fl.815-820). 3. n data de 24.08.1999, a ntocmit Raportul cenzorului extern independent asupra activitii Fondului Naional de Investiii n semestrul I/1998 (vol. 8, fl.455). B. Pentru anul 1999: 1. n data de 24.08.1999, a ntocmit Raportul cenzorului extern independent asupra activitii F.N.I. n semestrul I/1999 (vol. 8, fl.348, 455,; vol. 12, fl.498-499; vol. 13, fl.111-112). 2. n data de 2.03.2000 a ntocmit Raportul cenzorului extern independent asupra activitii Fondului Naional de Investiii F.N.I. n anul 1999, n care a precizat: Cenzorul extern independent a analizat i verificat urmtoarele situaii: Evoluia titlurilor de participare a activului net i a valorii unitare, n perioada 1.01.1999 31.12.1999; Situaia deintorilor cu mai mult de 5% din titlurile de participare; Situaia activului i a obligaiilor Fondului Naional de Investiii la 31.12.1999; Situaia detaliat a investitorilor la 31.12.1999; Cenzorul extern independent, verificnd prin sondaj activitatea specific desfurat de Fondul Naional de Investiii pe perioada 1.01.1999-31.12.1999 i asupra operaiunilor care au avut loc n aceast perioad, a constatat c acestea sunt urmrite zilnic i c se respect regulamentar i instruciunile C.N.V.M. n opinia cenzorului extern independent, situaiile privind activele nete, evidenele referitoare la operaiunile respective, precum i rezultatele acestora prezentate n Raportul Fondului Naional de Investiii ncheiat la 31.12.1999 sunt n conformitate cu principiile specifice de calcul, general acceptate de C.N.V.M. i a Regulamentului nr.9/1996. n urma acestei verificri, se confirm datele prezentate n Raportul anual al Fondului Naional de Investiii ntocmit la data de 31.12.1999 (vol. 9, fl.518-519, vol. 8, fl.371-372). Analiznd rapoartele ntocmite de ctre inculpat asupra activitii financiar contabile a Fondului Naional de Investiii prin care s-au confirmat datele nserate n Rapoartele anuale ale Fondului Naional de Investiii ntocmite de S.C. "SOV INVEST" S.A. pentru anii 19981999, se constat c acesta nu i-a exercitat drepturile de control specifice, neraportnd ctre C.N.V.M. nici o nclcare a legii n activitatea general a Fondului Naional de Investiii, administrat de ctre S.C. "SOV INVEST" S.A. n acest mod, inc. ANDREI MARIUS a contribuit la inducerea n eroare a investitorilor Fondului Naional de Investiii crora le-a
27

garantat practic legalitatea i probitatea operaiunilor financiar contabile efectuate de ctre administrator i distribuitor, n evident contradicie cu situaia real. Supravegherea Fondului Naional de Investiii de ctre C.N.V.M. a fost efectuat prin Departamentul de Reglementare a pieei i intermediere financiar i Departamentul Control, anchet i informatizare a pieei de capital. Actele normative la care s-a fcut n mod repetat referire n expozitivul rechizitoriului O.G. nr.24/1993, Legea nr.52/1994, Regulamentul C.N.V.M. nr.9/1996, Ordinul C.N.V.M. nr.31/1995 etc. ofereau C.N.V.M. instrumentele legale pentru sancionarea societii de administrare, societii de depozitare i cenzorilor externi independeni, mergnd pn la retragerea autorizaiei de funcionare a Fondului Naional de Investiii i a autorizaiei de administrare a S.C. "SOV INVEST" S.A. n mod repetat, Departamentul Reglementarea pieei i intermediere financiar a adresat Departamentului de control anchet i informatizarea pieei sesizri privind nclcarea de ctre S.C. "SOV INVEST" S.A. a prevederilor actelor normative care reglementau piaa de valori mobiliare, solicitnd efectuarea de controale i adoptarea msurilor de rigoare. Din corespondena purtat ntre cele dou departamente ale C.N.V.M., redm mai jos n extras o parte din nscrisurile anexate la dosarul cauzei: - Cu adresa nr.253/06.04.1998 (vol.8, fl.175), C.N.V.M. Departamentul Reglementarea Pieei i Intermediere Financiar, a sesizat Departamentul de control-anchet i informatizarea pieei asupra faptului c: - Din analiza rapoartelor sptmnale n luna martie 1998, SC.SOV INVEST SA nu numai c nu s-a ncadrat n limitele impuse de O.G. nr.24/1993 privind deinerile de aciuni necotate n cadrul activului net (respectiv, maxim 10 % din activul net) ci a continuat achiziionarea de aciuni necotate (media achiziiilor fiind de cca.5 miliarde lei/sptmn, culminnd cu sptmna 23-29.03.1998 cnd a avut loc o cretere a deintorilor de aciuni necotate cu 11 miliarde lei. n urma acestei situaii, ponderea aciunilor necotate n total activ net a crescut de la 69,33 % (02.03.1998) la 72,85 % (30.03.). Avnd n vedere cele mai sus prezentate v rugm s luai msurile de rigoare. - Cu adresa nr.230/21.04.1998 (vol.8, fl.172), C.N.V.M. Departamentul Reglementarea Pieei i Intermediere Financiar, a sesizat Departamentul de control-anchet i informatizarea pieei asupra faptului c: Din analiza rapoartelor sptmnale n perioada martie i aprilie 1998, S.C. SOV INVEST S.A. nu numai c nu s-a ncadrat n limitele impuse de O.G.nr.24/1993 privind deinerile de aciuni necotate n cadrul activului net (respectiv, maxim 10 % din activul net)
28

ci a continuat achiziionarea de aciuni necotate, media achiziiilor fiind de cca.5-7 miliarde lei/sptmn, culminnd cu sptmna 2329.03.1998 cnd a avut loc o cretere a deintorilor de aciuni necotate cu 11 miliarde lei. n urma acestei situaii, ponderea aciunilor necotate n total activ net a crescut de la 69,33 % (02.03.1998) la 73,73 % (13.04). Avnd n vedere cele mai sus prezentate v rugm s luai msurile de rigoare. - Cu adresa fr numr - din data de 16.06.1998 , (vol.8, fl.168), C.N.V.M. Departamentul Reglementarea Pieei i Intermediere Financiar, a sesizat Departamentul de control - anchet i informatizarea pieei asupra faptului c: - Din analiza rapoartelor sptmnale n perioada martie mai 1998, s-a constatat c SC.SOV INVEST SA nu numai c nu s-a ncadrat n limitele impuse de O.G.nr.24/1993 privind deinerile de aciuni necotate n cadrul activului net (respectiv, maxim 10 % din activul net) ci a continuat achiziionarea de aciuni necotate, media achiziiilor fiind de cca.6-8 miliarde lei/sptmn. n urma acestei situaii, ponderea aciunilor necotate n total activ net a crescut de la 69,33 % (02.03.1998) la 84,24 % (08.06.). Avnd n vedere cele mai sus prezentate v rugm s luai msurile de rigoare. - Cu adresa nr.694/25.09.1998 (vol.8, fl.161), C.N.V.M. Departamentul Reglementarea Pieei i Intermediere Financiar, a sesizat Departamentul de control - anchet i informatizarea pieei asupra faptului c: - Din analiza rapoartelor sptmnale n perioada martie iunie 1998, precum i a raportului societii de administrare privind activitatea F.N.I. pe semestrul I/1998, s-a constatat c S.C.SOV INVEST SA nu numai c nu s-a ncadrat n limitele impuse de O.G.nr.24/1993 privind deinerile de aciuni necotate n cadrul activului net (respectiv, maxim 10 % din activul net) ci a continuat achiziionarea de aciuni necotate, media achiziiilor fiind de cca.6-8 miliarde lei/sptmn. n urma acestei situaii, ponderea aciunilor necotate n total activ net a crescut de la 69,33 % (02.03.1998) la 86,48 % (30.06.1998 - raport semestrial). - Gradul de lichiditate al F.N.I. s-a meninut sub limita prevzut de art.35, cap. VI, partea III din Regulamentul nr.9/1996 al C.N.V.M. (30 %), scznd de la 15,47 % din activul net (02.03.1998) la 4,33 % din activul net (30.06.1998 raport semestrial). - Avnd n vedere cele mai sus prezentate v propunem s efectuai un control la societatea mai sus menionat. - Cu adresa nr.192/24.05.1999 (vol.8, fl.158), C.N.V.M. Departamentul Reglementarea Pieei i Intermediere Financiar, a sesizat Departamentul de control-anchet i informatizarea pieei asupra faptului c: - Dei prin decizia nr.D3136/14.07.1998 a fost autorizat un proiect al Contractului de depozitare, pn n prezent Fondul nu are o
29

societate de depozitare, nclcndu-se prevederile art.40, cap. VI din O.G. nr.24/1993. - Societatea de administrare nu a transmis raportul anual privind propria sa activitate pentru anul 1998. De asemenea, ultima raportare sptmnal a fost pentru data de 30.04.1999, nclcnduse prevederile art.25, cap. V,Partea III din Regulamentul nr.9/1996. - Plasamentele n valori mobiliare de natura aciunilor necotate au sczut de la 64,31 % (01.01.1999) la 39,70 % (30.04.1999), ponderea deinut depind procentul maxim (5 %) prevzut de prevederile art.27 lit. d, cap. IV din O.G.nr.24/1993. - Din situaia deinerilor peste 5 % rezult c, la 31.12.1998 nu erau investitori cu deineri de peste 5 % din activul net al Fondului. Cu toate acestea, din situaia detaliat a investiiilor rezult c Fondul avea deineri importante la S.C.MERCUR SA (19 %, nclcndu-se prevederile art.27 lit.a), S.C. INDUSTRIAL EXPORT SA (5,82 %) i S.C. LATINA PLASTICS SA (3,49 %), nclcndu-se prevederile art.27 lit. e din O.G.nr.24/1993. - Cenzorul extern independent certific faptul c raportul societii de administrare reflect imaginea fidel a activitii fondului i c au fost elaborate n conformitate cu reglementrile C.N.V.M. i CECCAR. Totui, el nu semnaleaz nclcri ale prevederilor legale. - Cu adresa nr.425/22.09.1999 (vol.8, fl.157), C.N.V.M. Departamentul Reglementarea Pieei i Intermediere Financiar, a sesizat Departamentul de control - anchet i informatizarea pieei asupra faptului c, din analiza raportrii sptmnale transmis la data de 08.09.1999 de societatea de administrare S.C. SOV INVEST SA ctre C.N.V.M., rezult c exist un numr mare de aciuni necotate n valoare de 748.068.143.390 lei reprezentnd 44,3 % din valoarea activului total. Rezult c societatea de administrare S.C. SOV INVEST SA a nclcat prevederile art.27 din O.G. nr.24 i ale art.25 cap. IV i art.34 alin.3 cap. VI din Regulamentul nr.9/1996 al C.N.V.M. - Cu adresa nr. F/7068/12.11.1999, C.N.V.M. a solicitat SC.SOV INVEST SA s transmit urgent rapoartele pe sem.I/1999, privind fondurile avute n administrare n conformitate i n forma prevzut de art.4, cap.2, partea III din Regulamentul nr.9/1996 i art.21, cap.IV din O.G.nr.24/1993. De asemenea, a solicitat s transmit toate raportrile sptmnale ncepnd cu 30.09.1999, iar pe viitor acestea s fie transmise conform dispoziiilor art.25, cap.IV, partea III din Regulamentul nr.9/1996. Totodat, a adus la cunotin c deinerile F.N.I. n aciuni necotate reprezint 44,20 % din activul net, nclcnd astfel dispoziiile art.27, lit. e, cap. IV, din O.G.nr.24/1993 i a atenionat c nerespectarea acestor prevederi legale atrage dup sine sanciunile prevzute de lege. - Cu adresa nr. F/2574/14.03.2000, C.N.V.M. a solicitat S.C. SOV INVEST S.A. s transmit raportul pe semestrul I/1999,
30

trim.III/1999 i anul 1999 privind activitatea F.N.I., precum i raportul pe semestrul I/1999 privind activitatea societii de administrare, mpreun cu bilanul contabil i anexele la bilan. Avnd cunotin despre numeroasele nclcri ale dispoziiilor legale referitoare la neatingerea gradului de lichiditate al Fondului, depirea limitelor maxim admise privind plasamentele activului Fondului Naional de Investiii n aciuni necotate, evaluarea acestuia i funcionarea fr societate de depozitare, preedintele C.N.V.M., BOBOC TEFAN i BEBIS CEZARA CECILIA care coordona, n fapt, Departamentul de reglementare a pieei i intermediere financiar nu au dispus msurile care se impuneau pentru prevenirea prbuirii financiare a F.N.I. Din proceseleverbale ale edinelor C.N.V.M. de la nfiinarea F.N.I. n anul 1995, rezult c, n cadrul acestora, s-au discutat urmtoarele msuri referitoare la activitatea Fondului Naional de Investiii: - S se stabileasc criteriile de incompatibilitate ntre societatea agent custode i societatea de administrare; - S se solicite S.C. SOV INVEST S.A. msuri de ncadrare n limitele legii, privind structura de portofoliu i aprobarea Consiliului de ncredere; - S se ridice autorizaia, s se radieze cenzorii externi independeni ale cror rapoarte nu sunt exacte i ntocmite conform regulamentelor C.N.V.M. - S se solicite stabilirea procentului de aciuni necotate i un program strict de ncadrare n normele i regulamentele C.N.V.M., necesitatea restructurrii portofoliului, modului de calcul al activului net (metoda de evaluare rapid); - Necesitatea comunicrii de ctre investitori a datelor care ajungeau la C.N.V.M. Msurile discutate n edinele C.N.V.M. nu au fost realizate n fapt, fiind ordonate - n mod vdit - doar pentru crearea unei aparente salvri de legalitate. Elocvente n acest sens, sunt urmtoarele aspecte: - n anul 1998 , C.N.V.M. a sancionat contravenional i a dispus alte msuri, inclusiv retragerea autorizaiei de funcionare, pentru societile de valori mobiliare care au nclcat prevederile legale n domeniu (a se vedea raportul de activitate al C.N.V.M. pe anul 1998, fl. 47-81). Ignorndu-se sesizrile repetate referitoare la nelegalitile din activitatea S.C. "SOV INVEST" S.A., de administrare a Fondului Naional de Investiii, s-a efectuat la aceast societate doar un singur control tematic, constatndu-se nclcarea art.17, lit. b, din Regulamentul 24/1996, art.27, lit. d, din O.G. nr.24/1993, art.35, Cap. VI, partea III, din Regulamentul 9/1996.
31

Msurile propuse au constat n recomandarea fcut F.N.I. ca acest fond s-i elaboreze un program de ncadrare n prevederile O.G. nr.24/1993 i Regulamentului 9/1996, iar msurile dispuse, sau rezumat la adresa din 6.03.1998, prin care se recomanda F.N.I. ncadrarea n prevederile legale, (raport, fl.67). De subliniat c acest control tematic s-a efectuat ntr-o singur zi, respectiv 6.03.1998, cnd s-au propus i dispus msurile menionate. - n Raportul de activitate al C.N.V.M. pe anul 1999 anul n care s-au produs cele mai mari nereguli n activitatea F.N.I.-, se precizeaz doar c Piaa fondurilor mutuale romneti a fost dominat n 1999 de F.N.I. Fondul Naional de Investiii -, att din perspectiva numrului de investitori care i-au plasat banii aici, ct i din cea a randamentelor afiate de managerii societii de administrare. La presiunea investitorilor, managerii de la S.C. "SOV INVEST" S.A., care administreaz att Fondul Naional de Investiii, ct i Fondul Naional de Acumulare, au decis la nceputul lunii octombrie 1999 splitarea titlurilor de participare. Motivarea mpririi valorii unui titlu la zece a fost dorina investitorilor de a-i tranzaciona mai atractiv titlurile din portofoliu (fl.35). n continuare, sunt prezentate performanele fondurilor deschise de investiii la 31.12.1999, inclusiv ale Fondului Naional de Investiii , care este prezentat cu un grad mediu de risc (fl.37). i n acest raport de activitate, sunt prezentate societile de valori mobiliare care au fost sancionate i se menioneaz c, la nivelul anului 1999, Departamentul de control anchet a sesizat organele de cercetare penal cu circa 150 cazuri de fraud comise pe piaa de capital, n unele dintre acestea, dispunndu-se chiar msuri preventive mpotriva persoanelor responsabile (fl.62-63). De altfel, se susine n Raport c C.N.V.M. a adoptat o poziie intransigent privind respectarea de ctre operatorii de pia a Legii nr.52/1994, privind valorile mobiliare i bursele de valori, a Legii nr.83/1994, pentru aprobarea O.G. nr.24/1993 i a regulamentelor emise n aplicarea acestora, plecnd de la premisa c dreptul de proprietate dobndit legal de investitori este inalienabil i constituie piatra de temelie n construcia, perfecionarea i dezvoltarea mecanismelor care concur la creterea confidenei investitorilor romni i strini n piaa de capital romneasc (fl.58). Paradoxal, chiar C.N.V.M., prin Raportul nr.841/31.07.2000 dup prbuirea F.N.I. -, reine numeroase nereguli privind activitatea S.C. "SOV INVEST" S.A., rezultate din studierea documentelor puse la dispoziie i a rspunsurilor la chestionarul naintat la S.C. "SOV INVEST" S.A. (vol. 17, fl.32-109). Atrage atenia catalogarea Fondului Naional de Investiii ca o investiie cu grad de risc foarte ridicat, n accepiunea Regulamentului nr.9/1996, dat fiind achiziionarea ntr-un procent
32

foarte mare din valoarea activelor nete ale Fondului de aciuni ale unor societi necotate, neprofitabile, i la preuri exagerat de mari comparativ cu valoarea lor real (fl.100). Din materialul probator administrat n cauz, precum i din coninutul dispoziiilor legale care reglementeaz organizarea i desfurarea activitii C.N.V.M., rezult c aceasta prezint n structur, ca organism de coordonare, conducere i decizional, o comisie format din 5 membrii, cu toii avnd calitatea de comisari, dintre acetia, 2 deinnd funciile de preedinte i respectiv vicepreedinte. Aa cum s-a stabilit pe parcursul fazei de urmrire penal, pentru o mai bun desfurare a activitii departamentelor din cadrul C.N.V.M., fiecare dintre acestea a fost ncredinat, spre coordonare, unuia din cei 5 comisari, repartizare n baza creia, fiecare situaie de anormalitate de resortul unuia din departamente, era gestionat de comisarul respectiv i, eventual, adus la cunotina preedintelui comisiei, ori discutat n plenul acesteia. Pentru perioada de referin n care s-au comis faptele ce constituie obiectul prezentei cauze, comisarul ce coordona activitatea Departamentului de Reglementare a Pieei i Intermediere Financiar (departament la nivelul cruia s-au constatat neregulile existente n activitatea S.C. "SOV INVEST" S.A.) a fost inc. BEBIS CEZARA CECILIA, preedintele comisiei fiind inc. BOBOC TEFAN. Trebuie precizat c, atribuia de coordonare a cte unuia dintre departamente nu a fost nscris, ca atare, n fia postului pentru fiecare comisar, ns aceast repartizare, aa cum rezult din declaraiile martorilor, a existat, ea fiind decis chiar n plenul comisiei i tocmai n scopul anterior menionat, acela de a asigura o bun funcionare a activitii fiecrui departament. n acest sens, facem trimitere la declaraiile martorilor RADU MIHAIL, IONESCU ADELA i IONESCU DANIEL comisari n cadrul C.N.V.M., precum i la declaraiile personalului cu funcii de conducere i execuie din cadrul Departamentului de Reglementare a Pieei i Intermediere Financiar, martorii IVAN GABRIELA, LAZR MARIA, LPDAT MONICA i TALPU ADRIAN, din toate aceste depoziii rezultnd c, deciziile finale privind Fondul Naional de Investiii erau luate de comisar BEBIS CEZARA CECILIA sau preedintele BOBOC TEFAN (vol. 2, fl.373386, 387-394, 395-398, 399-408,523-529, 608-609). Avnd n vedere aspectele expuse, concluzionm c inculpaii BOBOC TEFAN i BEBIS CEZARA CECILIA, prin modul defectuos prin care i-a exercitat atribuiile legale de supraveghere a activitii Fondului Naional de Investiii, au facilitat prejudicierea investitorilor Fondului prin manoperele frauduloase la care am fcut deja referire. n conformitate cu prev. art.1 alin.1, din Legea nr.66 din 3 iunie 1996, republicat n Monitorul Oficial nr.28, din 26 ianuarie 1999, Casa de Economii i Consemnaiuni, denumit prescurtat C.E.C.,
33

persoan juridic romn de drept privat, se reorganizeaz n societate bancar pe aciuni, cu acionar unic statul romn. Potrivit art.2 alin.1, C.E.C. efectueaz, n limita autorizaiei acordate de Banca Naional a Romniei, urmtoarele activiti. e. efectueaz investiii n valori mobiliare emise de administraia public central i local; g. negociaz participaii de capital la societi comerciale i/sau financiare, stabilite de Consiliu de Administraie C.E.C. Volumul total al participaiilor nu poate depi nivelul fondurilor proprii ale C.E.C. n art.11 din Legea nr.66/1996, s-a precizat c Modul de organizare i de funcionare a C.E.C. se stabilete prin statutul propriu, elaborat de Consiliul de Administraie i aprobat de Guvern. n concordan cu art.2, din Statutul C.E.C., aprobat prin H.G. nr.888, din 1 octombrie 1996, C.E.C. este persoana juridic romn, avnd forma juridic de societate bancar pe aciuni , cu acionar unic statul romn. Aceasta i desfoar activitatea n conformitate cu Legea nr.66/1996, cu celelalte dispoziii legale n vigoare i cu prezentul statut. Art.5 din Statut prevede toat gama de activiti i servicii bancare care pot fi legal prestate n Romnia i/sau n strintate, incluznd la lit. t intrarea n raporturi de asociere i/sau n orice alt angajament de participare la profituri cu alte societi bancare, financiare, de asigurri, de valori mobiliare, etc. potrivit legii, depozitarea de active ale societilor de intermediere de valori mobiliare i ale organismelor de plasament colectiv n valori mobiliare cu operaiunile conexe i accesorii aferente calitii de depozitar i distribuia i rscumprarea de titluri de participare la organismele de plasament colectiv n valori mobiliare, prin contracte ncheiate cu societile de investiii financiare, de administrare de organisme de plasament colectiv n valori mobiliare i de intermediere de valori mobiliare. De asemenea, art.5, lit. y, include n obiectul de activitate al C.E.C. efectuarea altor plasamente stabilite de Consiliul de Administraie. Conform art.13, din Statut, C.E.C. este condus de un Consiliu de Administraie format din: preedinte, trei vicepreedini i apte membri. Preedintele i vicepreedinii C.E.C. sunt numii de primul ministru. Ceilali membrii sunt numii de ministrul finanelor. Preedintele C.E.C. ndeplinete i funcia de preedinte al Consiliului de Administraie. Printre alte atribuii principale, Consiliul de Administraie hotrte cu privire la politica de plasamente a C.E.C. (art.13, lit. e, din Statut). Consiliul de Administraie emite, la sfritul fiecrei edine n care au fost luate hotrri, documentul numit hotrre a C.A. al C.E.C., iar lucrrile Consiliului de Administraie se consemneaz n
34

procese-verbale de edin, semnate de membrii prezeni i inute ntrun registru de procese-verbale. n perioada dintre edinele Consiliului de Administraie, administrarea C.E.C. este asigurat de Comitetul de Direcie, n interesul acesteia i n limitele competenelor care au fost conferite prin statut i/sau prin hotrri ale Consiliului de Administraie (art.4, alin.1, din Statut). Comitetul de Direcie este compus din preedintele i vicepreedini C.E.C. Preedintele Consiliului de Administraie, n calitatea sa de preedinte al C.E.C., este i preedintele Consiliului de Administraie (art.14 alin.2 i 3 din Statut). Comitetul de Direcie se ntrunete cel puin o dat pe sptmn sau de cte ori este necesar, la convocarea preedintelui sau nlocuitorului acestuia. Deciziile se iau cu majoritatea absolut a voturilor membrilor, iar la situaii paritare, votul preedintelui este decisiv. Dezbaterile edinelor Comitetului de Direcie se consemneaz n procese-verbale nscrise n registrul special care se prezint Consiliului de Administraie. Comitetul de Direcie are atribuii complexe, inclusiv , aceea de a aproba operaiunile n limita competenelor stabilite de Consiliul de Administraie (art.14 lit.a). Potrivit prevederilor art.15, din Statut , Preedintele Consiliului de Administraie C.E.C. este reprezentantul legal al societii i o angajeaz patrimonial prin semntura autograf pus pe actele ncheiate n numele acesteia cu terii, putnd efectua orice operaiuni i dispune orice msuri necesare pentru realizarea obiectului de activitate. Preedintele C.E.C. printre alte atribuii principale exercit conducerea operativ a C.E.C., urmrind buna administrare a acesteia i asigurarea integritii patrimoniului ei (art.15, alin.3, lit. b, din Statut). Regulamentul de Organizare i Funcionare al C.E.C. dezvolt prevederile actelor normative menionate, stabilind atribuiile conducerii C.E.C. i ale personalului din subordine. i n Regulament, se stipuleaz c Preedintele C.E.C. asigur conducerea general a activitii instituiei, angajnd C.E.C. n raporturile sale cu terii. Preedintele organizeaz buna funcionare a Consiliului de Administraie i a Comitetului de Direcie ale C.E.C., ia msuri pentru executarea hotrrilor acestora, ntreprinde msuri pentru buna administrare a C.E.C. i pstrare a patrimoniului. La nceputul anului 1999, componena Consiliului de Administraie al C.E.C. era urmtoarea: - CAMENCO PETROVICI preedinte; - MIHAELA ZORA MINCU vicepreedinte; - CONSTANTIN CIOCU vicepreedinte;
35

- OCTAVIAN MICU vicepreedinte; - CLIN CTLIN CHIRI primarul Sectorului 5 Bucureti; - IOSEFINA MOROSANU secretar de stat la Ministerul Finanelor; - GHEORGHE BANU secretar de stat la Ministerul Finanelor; - IOAN NICOLESCU secretar general la Ministerul Finanelor; - DOINA LEONTEsecretar generaladjunct la Ministerul Finanelor; -GHEORGHIA OPREAsecretar general-adjunct la Ministerul Finanelor; - DUMITRU BUICA director la Ministerul Finanelor. Pentru efectuarea de plasamente de ctre C.E.C. n uniti de fond F.N.I., n data de 12.01.1999, S.C. SOV INVEST S.A. a remis C.E.C. o ofert pentru cumprri de uniti de fond , mpreun cu Prospectul de ofert public continu al F.N.I., cu condiii speciale, dup cum urmeaz: - achitarea lunar, ctre C.E.C., a ctigului rezultat din creterea valorii unitii de fond; - un comision de rscumprare la termen a unitilor de fond, inclusiv pentru ctigurile lunare, de 0,2% fa de 1,5% stipulat n Prospect, respectiv de 4%, n cazul rscumprrilor nainte de termen, fa de cel de 8%, prevzut n Prospect. Oferta pentru cumprri de uniti de fond F.N.I. a fost analizat de Direcia Trezorerie din cadrul C.E.C., iar martora TRIF CONSTANA, n calitate de director, a ntocmit NOTA din 8.02.1999, pe care a naintat-o Comitetului de Direcie. NOTA cuprindea att avantajele, ct i dezavantajele plasamentelor n uniti de fond F.N.I., fcndu-se referire la: evaluarea incorect n clasa de risc mediu a F.N.I.; expunerea la riscuri foarte mari, prin investiii, n cumprarea unui mare numr de aciuni necotate; nerespectarea de ctre S.C. SOV INVEST S.A. a prevederilor O.G. nr.24/1993, privind structura de portofoliu; reputaia ndoielnic a S.C.SOV INVEST S.A. pe piaa de capital. De asemenea, n NOT s-a specificat faptul c C.E.C. nu va putea participa la F.N.I. dect cu suma maxim de 47 miliarde lei, reprezentnd 5% din totalul unitilor de fond existente pe pia conform reglementrilor legale n materie -, dei suma propus pentru investiii era de 50 miliarde lei (vol.14, fl. 34-39). Menionm c oferta S.C. SOV INVEST S.A. se referea i la un plasament n uniti de fond F.N.A., care nu formeaz obiectul prezentei cauze. - Participarea C.E.C. la F.N.I. s-a discutat n edina Comitetului de Direcie din 10.02.1999, dezbtndu-se avantajele i
36

dezavantajele implicrii C.E.C., aa cum au fost prezentate n NOTA ntocmit de ctre TRIF CONSTANA. - Prin Hotrrea Comitetului de Direcie nr.7, din 10.02.1999, s-a aprobat participarea C.E.C. la F.N.I. cu suma de 40 miliarde lei (vol.14, fl.7-12). - Hotrrea a fost adoptat n majoritate, singurul membru al Comitetului de Direcie care a votat mpotriv fiind vicepreedintele CONSTANTIN MICU. Referitor la NOT, s-a precizat c urmeaz s fie mbuntit i supus aprobrii Consiliului de Administraie. n consecin, martora TRIF CONSTANA a procedat la reactualizarea situaiei F.N.I., la nivelul datei de 28.02.1999, n ceea ce privete structura portofoliului (vol.14, fl.69-75). Hotrrea Comitetului de Direcie nr.7/10.02.1999 a fost supus aprobrii Consiliului de Administraie n edina din 24.03.1999. Prin Hotrrea Consiliului de Administraie nr.3, din aceast dat, s-a hotrt ca NOTA Direciei Trezorerie s fie reorganizat i mbuntit, urmnd a fi prezentat la edina viitoare a Consiliului de Administraie (vol.14, fl. 42-28). Pe aceast NOT, preedintele C.E.C., inculpatul PETROVICI CAMENCO, a pus rezoluia Se rediscut, iar martorei TRIF CONSTANA i-a solicitat s o refac, prezentnd doar oferta pentru cumprri uniti de fond F.N.I., fr s mai prezinte i dezavantajele pe care le incumb plasamentul (declaraii martor). n aceste condiii, TRIF CONSTANA a ntocmit NOTA privind participarea C.E.C. ca investitor la F.N.I. i F.N.A. din data de 30.03.1999, pe care inculpatul PETROVICI CAMENCO a consemnat C.A./Propun s se aprobe n forma alturat. Prezint sintetic propunerile din materialul difuzat n prima form (vol.14, fl.96-98). Consiliul de Administraie a aprobat participarea C.E.C. ca investitor F.N.I. cu suma de 40 miliarde lei prin Hotrrea nr.4/1.04.1999, cu un vot mpotriv, aparinnd vicepreedintelui CONSTANTIN MICU (vol.14, fl.75-77). Prin aceeai hotrre, s-a stabilit ca n maximum trei luni de la nfiinarea unei societi de valori mobiliare proprii care se preconiza n urmtoarea perioad -, C.E.C. s se retrag de la F.N.I. i F.N.A. Dup ce s-a obinut i avizul Ministerului Finanelor Publice, n data de 16.04.1999, ntre C.E.C. i S.C.SOV INVEST S.A., s-a ncheiat Convenia pentru achiziionarea de uniti de fond F.N.I. n sum de 40.000.000.000 lei, pentru o perioad de 91 zile de la data plii (vol.14, fl.67-466). n data de 19.04.1999, cu O.P. nr.1217, C.E.C. a virat suma respectiv, pentru subscrierea unui numr de 128.000 uniti de fond F.N.I., la o valoare de 312.500 lei/unitatea de fond. n data de 22.06.1999, TRIF CONSTANA a ntocmit INFORMAREA PRIVIND RANDAMENTUL INVESTIIILOR LA F.N.I.
37

I F.N.A. n care prezenta, succint, situaia celor dou plasamente (vol.14, fl.125-126). n edina Comitetului de Direcie din 7.07.1999, fr s se nregistreze o nou ofert a S.C.SOV INVEST S.A. pentru cumprri de uniti de fond F.N.I., inculpatul PETROVICI CAMENCO i-a cerut acesteia s refac INFORMAREA i s propun Comitetului de Direcie: derularea n continuare a contractului de achiziie de uniti de fond F.N.I. n valoare de 40 miliarde lei (aa cum s-a menionat, contractul anterior prevedea o perioad de valabilitate a plasamentului de 91 zile de la data plii); ncheierea unui contract suplimentar de achiziie de uniti de fond F.N.I., n valoare de 100 miliarde lei; desemnarea vicepreedintelui CONSTANTIN MICU drept reprezentant al C.E.C. n Consiliul de Administraie al S.C. SOV INVEST S.A. n consecin, INFORMAREA PRIVIND RANDAMENTUL INVESTIIILOR LA F.N.I. I F.N.A. a devenit NOTA PRIVIND CONTINUAREA INVESTIIILOR LA F.N.I. i F.N.A., purtnd ns aceeai dat, respectiv, 22.06.1999 (vol.14, fl.123). Inculpatul PETROVICI CAMENCO, fr justificare, a tiat pe NOT valoarea de 100 miliarde lei a contractului suplimentar de achiziie de uniti de fond F.N.I., mrind cuantumul acesteia la 250 miliarde lei (vol.14, fl.123). NOTA a suferit o ultim modificare prin limitarea valabilitii contractului suplimentar pn la 15 august 1999, form n care a fost supus aprobrii Comitetului de Direcie i Consiliului de Administraie din 7-8.07.1999 (vol. 14, fila 130). Propunerile formulate de ctre Direcia Trezorerie, n condiiile expuse, au fost aprobate prin Hotrrea Comitetului de Direcie nr.33, din 7-8.07.1999 (vol.14, filele 102-107) i prin Hotrrea Consiliului de Administraie nr.9, din 8.07.1999 (vol.14, fila 129). De aceast dat, vicepreedintele CONSTANTIN MICU nu s-a opus n edina Comitetului de Direcie, urmrind blocarea propunerilor la nivelul Consiliului de Administraie al C.E.C. (declaraii martor). edina Consiliului de Administraie din 8.07.1999 nu s-a desfurat n sediul C.E.C., iar vicepreedintelui CONSTANTIN MICU i-a fost prezentat Hotrrea nr.9/8.07.1999 semnat deja de majoritatea membrilor Consiliului (declaraii martori). De altfel, se observ c Hotrrea respectiv se refer doar la participarea C.E.C. la F.N.I., dei n edina Comitetului de Direcie al C.E.C. din 7-8.07.1999, s-au discutat numeroase alte aspecte, care urmau s fie aprobate de ctre Consiliul de Administraie (vol.14, fl.102-122). Inculpatul PETROVICI CAMENCO a fost avizat c, prin efectuarea noului plasament n uniti de fond F.N.I., C.E.C. se va
38

confrunta cu dificulti n ceea ce privete asigurarea rezervei minime de lichiditi impus de ctre B.N.R. , precum i cu faptul c, prin achiziionarea unitilor de fond F.N.I. aferente sumei de 250 miliarde lei, participaia C.E.C. va avea o pondere superioar limitei maxime legale de 5%, stabilit prin art.27, din Regulamentul nr.9/1996 al C.N.V.M. n fapt, de 22,86% - , totui a insistat s se ncheie contractul suplimentar de achiziie a unitilor de fond F.N.I. (declaraii martori). Mai mult, inculpatul a urmrit ca suma de 250 miliarde lei s fie virat n conturile S.C. SOV INVEST S.A. chiar n data de 8.07.1999, acceptnd, n cele din urm, s se realizeze n dou trane, respectiv, 50 miliarde lei n data de 8.07.1999 i 200 miliarde lei n data de 12.07.1999, aspect consemnat i n Hotrrea Comitetului de Direcie nr.33/7-8.07.1999 (vol.14, fl.102-122, declaraii martori). n data de 8.07.1999, ntre C.E.C. i S.C.SOV INVEST S.A., sa ncheiat Convenia pentru achiziionarea de uniti de fond F.N.I., n sum de 250 miliarde lei, iar prin O.P.nr.2099/8.07.1999, sau virat 50 miliarde lei n conturile S.C. SOV INVEST S.A., reprezentnd 118.652 uniti de fond, la valoarea nominal de 421.400 lei/unitate. Prin O.P.nr.2126/12.07.1999, s-a virat i suma de 200 miliarde lei, reprezentnd contravaloarea a 461.574 uniti de fond F.N.I. , la o valoarea nominal de 433.300 lei/unitate. Din prezentarea celor dou plasamente ale C.E.C. n uniti de fond F.N.I., se poate observa graba cu care a fost promovat, aprobat i efectuat cel din 8.07.1999, perioad n care S.C. SOV INVEST S.A. nregistra o criz acut de lichiditi. Din fia analitic a carnetului de investitor nr.40.003.002.081.0, aparinnd C.E.C., rezult urmtoarele: - C.E.C. a achiziionat, n total, un numr de 708.226 uniti de fond F.N.I. sau 7.082.260 uniti splitate , n valoare de 289.999.967.000 lei, la un pre mediu de 40.947 lei/unitate; - n perioada 19.05.1999 4.01.2000 , C.E.C. a recuperat din creterea lunar a valorii unitilor i rscumprarea unui numr de 3.087.475 uniti de fond, suma de 174.190.099.750 lei, la un pre mediu de 56.418 lei/unitate. - Pentru cele 3.087.475 uniti de fond rscumprate pn n data de 4.01.2000, din totalul celor 7.082.260 uniti de fond, C.E.C. a realizat un venit suplimentar de 15.471 lei/unitate n total, suma de 47.766.325.725 lei. - Din suma de 289.999.967.000 lei subscris iniial , a recuperat pn n data de 4.01 2000, doar suma de 126.424.784.025 lei, rmnnd n sold, de recuperat din suma total subscris, valoarea de 163.575.182.975 lei aferent celor 3.994.785 uniti de fond nerscumprate.
39

Rezult c, din investiia total de 289.999.967.000 lei, efectuat de C.E.C. n uniti de fond F.N.I., pn n data de 4.01.2000, s-a recuperat suma total de 174.190.099.750 lei, din care, 126.424.784.025 lei din suma subscris iniial i 47.766.325.725 lei, din creterea valorii unitii de fond. n aceste condiii, C.E.C. nu a recuperat din investiia iniial efectuat n uniti de fond F.N.I. suma de 115.809.867.250 lei (289.999.967.000 lei 174.190.099.750 lei) , care reprezint pierderea net nregistrat de C.E.C. din aceste operaiuni, fr s fie luate n considerare pierderile din nefructificarea sumei total investite n perioada ct aceasta a fost i este imobilizat n unitile de fond achiziionate (a se vedea Raportul de expertiz contabil judiciar). Prin Contractul de cesiune de creane nr.1464/5675/20.08.2001, Agenia de Valorificare a Activelor Bancare n prezent, Agenia de Valorificare a Activelor Statului a preluat de la C.E.C. pagubele generate de subscrierile efectuate n uniti de fond F.N.I. i nerscumprate, cuantificate la nivelul sumei de 292.374.551.206 lei, n care, au fost incluse i penalizrile de ntrziere, n sum de 166.269.389.016 lei, calculate pn la data de 4.07.2001. Proiectul Contractului de fidejusiune /cauiune remis C.E.C. de ctre S.C. "SOV INVEST" S.A. mai precis, inculpatului PETROVICI CAMENCO -, avea ca obiect garantarea valorii plii de rscumprare a titlurilor de participare F.N.I., atunci cnd se constat imposibilitatea de plat datorat riscurilor la care sunt supuse fondurile deschise de investiii (draft contract, vol. 15, filele 381-386). Pe acest proiect, inc. PETROVICI CAMENCO a consemnat C.D./Rog analizai cu atenie, programndu-l n edinele Comitetului de Direcie al C.E.C. din 19.10.1999, 23.10.1999, 4.11.1999, 15.11.1999, 23.11.1999, de fiecare dat amnndu-se discutarea lui, datorit opoziiei manifestate de ctre vicepreedinii C.E.C. (declaraii martori). De menionat c, n legtur cu contractul de fidejusiune cauiune, n forma propus de S.C. "SOV INVEST" S.A. , a fost formulat un PUNCT DE VEDERE al directorului Direciei Juridice MDLINA ENOAE, n care se exprim urmtoarele rezerve cu privire la oportunitatea i legalitatea ncheierii acestui contract: - Contractul de cauiune propus nu poate s fie ncheiat ntre C.E.C. (cauionar) i S.C. "SOV INVEST" S.A. (debitor), ci numai ntre C.E.C. (cauionar) i investitor (creditor); - Prin ncheierea contractului de fidejusiune, C.E.C. se oblig s garanteze cu ntregul su patrimoniu i s plteasc valoarea titlurilor de participare rscumprate, n cazul n care S.C. "SOV INVEST" S.A. , prin societatea de depozitare, este n imposibilitatea de a plti (datorit unor riscuri la care sunt supuse fondurile de investiii); - Contractul de fidejusiune are ntotdeauna un caracter accesoriu unei obligaii principale, ori, n spe, nu tim care este
40

obligaia principal care ar trebuie concretizat ntr-un contract pe care, accesoriu, C.E.C. s o garanteze prin contractul de fidejusiune. n consecin, se apreciaz c ncheierea de ctre C.E.C. a contractului de fidejusiune propus de S.C. "SOV INVEST" S.A. nu este legal i oportun. n continuarea Punctului de vedere, directorul MDLINA ENOAE a specificat c n plus, nu se prezint un calcul al valorii totale lunare a titlurilor de participare care pot fi rscumprate i pe care S.C. "SOV INVEST" S.A. le-ar putea achita, n scopul de a cunoate concret gradul de ndatorare al C.E.C. n calitate de garant/cauionar la data la care ar fi obligat s plteasc n locul S.C. "SOV INVEST" S.A. (vol. 15, filele 387-389). n sfrit, n edina Comitetului de Direcie al C.E.C. din 29.11.1999, inculpatul PETROVICI CAMENCO a pus n discuie proiectul de contract, care a fost nsuit de ctre vicepreedinii CONSTANTIN MICU I MIHAELA ZORA MINCU vicepreedintele CONSTANTIN CIOSCU a lipsit de la edin -, urmnd ca Direcia Judiciar s completeze contractul cu urmtoarele prevederi: - Capitolul I (Obiectul Contractului), art.1.1. va avea urmtorul coninut: Obiectul prezentului contract l constituie garantarea valorii plii de rscumprare, dar nu mai mult de 100 miliarde lei, a titlurilor de participare din ziua depunerii cererii de rscumprare, atunci cnd se constat imposibilitatea de plat datorat riscurilor la care sunt supuse fondurile deschise de investiii; - Capitolul XII (Dispoziii finale), art.12.3. se va completa cu punctul d), ce va avea urmtorul coninut: n situaia cnd una din pri constat c cealalt parte este n dificultate; - Capitolul XII (Dispoziii finale) se va completa cu punctul 12.4., cu urmtorul coninut: C.E.C. poate renuna unilateral la prezentul contract n momentul n care constat c aplicarea prevederilor contractului poate aduce prejudicii imaginii i credibilitii sale; - art.12.4. de la Capitolul XII (Dispoziii finale) devine art.12.5; - art.12.5. de la Capitolul XII (Dispoziii finale) devine art.12.6. Acest contract va fi supus aprobrii Consiliului de Administraie i Ministrului Finanelor, domnul Decebal Traian Reme (vol.3, fl. 606). Inculpatul PETROVICI CAMENCO a modificat Hotrrea Comitetului de Direcie al C.E.C. nr.56, din 29.11.1999 , eliminnd prevederile referitoare la Contractul de fidejusiune, i a ataat fila 10, cu semnturile membrilor Comitetului de Direcie, evident identice celor aplicate pe prima hotrre (a se vedea Hotrrea Comitetului de Direcie al C.E.C. nr.56/29.11.1999 - vol. 3, fl. 588-597, comparativ cu aceeai Hotrre, fl.598-607). Procesul-verbal al edinei Comitetului de Direcie din 29.11.1999 i Hotrrea Comitetului de Direcie nr.56/29.11.1999 n original au fost distruse de martora MONCEA DANIELA,
41

secretara inculpatului PETROVICI CAMENCO, din dispoziia expres a acestuia (declaraii martor, vol. 3, fl.460-464). n aceleai condiii, au fost distruse i copiile Hotrrii iniiale, recuperate de la vicepreedinii CONSTANTIN MICU i MIHAELA ZORA MINCU tot de ctre MONCEA DANIELA (declaraii martori, vol. 3, fl.428-464, declaraii nvinuit, fl.29-44). Martorul CONSTANTIN MICU a pstrat totui o copie a acestei Hotrri cel mai probabil, pentru a se proteja de eventualele consecine -, prezentnd-o organelor de urmrire penal (vol. 3, fl.598607). De menionat c inc. PETROVICI CAMENCO i-a solicitat martorei MONCEA DANIELA s prseasc sala de edin atunci cnd s-a discutat Contractul de fidejusiune , astfel c era n necunotin de cauz cu privire la acest aspect (declaraii martor, vol. 3, fl.460-464). Ignornd poziia vicepreedinilor C.E.C. i fr s mai solicite aprobarea Consiliului de Administraie i Ministerului Finanelor, inc. PETROVICI CAMENCO a ncheiat Contractul de fidejusiune/cauiune n data de 6.12.1999, nregistrndu-l doar la Secretariatul C.E.C., cu nr.2205/06.12.1999 (vol. 14, fl.703-709). Din partea F.N.I., Contractul a fost semnat de inc. NEGUR GHEORGHE membru al Consiliului de ncredere -, iar din partea S.C. "SOV INVEST" S.A. Bucureti, de ctre VLAS IOANA MARIA, preedinte-director general. Contractul a fost ncheiat pentru o perioad de un an calendaristic de la data semnrii, cu posibilitatea prelungirii cu aceeai durat, preul cauiunii fiind de 5 miliarde lei pe lun, iar obiectul acestuia l constituia garantarea valorii plii de rscumprare a titlurilor de participare din ziua depunerii cererii de rscumprare, atunci cnd se constat imposibilitatea de plat datorat riscurilor la care sunt supuse fondurile deschise de investiii (art.1.1). Cauionatorul C.E.C. era ndreptit s rezilieze Contractul fr notificare prealabil doar n cazul n care plata sumei cuvenite nu era fcut pn la termenul stabilit prin art.3.2. De asemenea, conform art.4.1., alin.2, Contractul de fidejusiune nceta nainte de expirarea termenului n urmtoarele cazuri: - ncetarea existenei uneia din Prile semnatare; - modificri care afecteaz esena Contractului; - n situaia n care aplicarea Contractului poate prejudicia imaginea i credibilitatea Cauionatorului . Se poate observa ambiguitatea acestei din urm formulri care limita drastic posibilitatea C.E.C. de a denuna unilateral Contractul de fidejusiune . Inc. PETROVICI CAMENCO nu a comunicat vicepreedinilor C.E.C., Consiliului de Administraie i Ministerului Finanelor faptul c
42

a ncheiat un astfel de contract, despre care s-a aflat doar n prima perioad a anului 2000, cnd S.C. "SOV INVEST" S.A. a virat sumele cuvenite pentru cauiune (declaraii martor CIOSCU CONSTANTIN, vol. 3, fl.). ntruct S.C. "SOV INVEST" S.A. a prezentat C.E.C.n materialele publicitare drept proprietar al F.N.I. aspect nereal -, prin adresele din 18.01.2000, 19.01.2000, 18.02.2000 i 15.03.2000, s-a notificat S.C. SOV INVEST S.A. denunarea unilateral a Contractului de fidejusiune - cauiune, pentru prejudicierea imaginii i credibilitii cauionatorului. Decizia rezilierii Contractului a aparinut membrilor Comitetului de Direcie i inc. PETROVICI CAMENCO, care a realizat consecinele juridice defavorabile ale unui astfel de nscris, pentru instituia pe care o reprezint. Dup cderea F.N.I. din 24.05.2000, n baza solicitrii scrise a Consiliului de ncredere al F.N.I., S.C. SOV INVEST S.A., prin adresa nr.160/30.05.2000, a cerut C.E.C. s pun n aplicare prevederile Contractului de fidejusiune - cauiune, adres nregistrat la C.E.C. cu nr.17.208/31.05.2000. n data de 1.06.2000, prin adresa nr.1150 a Direciei Juridice, C.E.C. a notificat S.C.SOV INVEST S.A. refuzul de a da curs cererii primite, invocnd nulitatea absolut a Contractului de fidejusiune cauiune. n aceeai zi, s-a formulat i aciune n justiie pentru constatarea nulitii absolute a Contractului de fidejusiune cauiune nr.2205/06.12.1999. Prin Decizia civil nr.3030/25.10.2001 a Curii de Apel Bucureti Secia comercial, definitiv prin Decizia civil nr.1323/01.03.2002 a Curii Supreme de Justiie Secia comercial, s-a constatat valabilitatea Contractului i s-a dispus punerea acestuia n aplicare. Cu privire la Contractul de fidejusiune - cauiune, Direcia General Control Fiscal, din cadrul Ministerului Finanelor, precum i experii contabili desemnai, au opinat c s-au nclcat prevederile art.23, din Legea bancar nr.58/1998, conform crora Banca este angajat prin semntura a cel puin doi conductori, avnd competenele stabilite prin actele normative proprii..., n conformitate cu reglementrile proprii ale bncii i cu reglementrile emise de Banca Naional a Romniei n acest sens. Aa cum s-a menionat anterior, potrivit Legii nr.66/1996, republicat, i Statutului aprobat prin H.G. nr.888/1996, C.E.C. are forma juridic de societate bancar pe aciuni, cu acionar unic statul romn. n Opinia separat la raportul de expertiz contabil, formulat de ctre TEFAN NICOLAE, expert contabil parte, se susine c n
43

mod greit se aduc ca argumente ale nclcrii eseniale a legii dispoziiile art.23, din Legea nr.58/1998 (legea bancar) , ntruct acestea nu sunt aplicabile n ceea ce privete C.E.C., actele normative care reglementeaz activitatea instituiei permind Preedintelui Consiliului de Administraie s angajeze patrimonial C.E.C. prin semntura autograf pus pe actele ncheiate n numele acesteia cu terii, fr s impun semnarea lor de, cel puin, nc un conductor. Aspectul susinut de ctre expertul parte este discutabil i fr relevan n ceea ce privete vinovia inc. PETROVICI CAMENCO, att timp ct acesta a ncheiat un act patrimonial ce excede obiectului de activitate al C.E.C. i cu nclcarea vdit a legii. Dac prin impunerea efecturii plasamentelor n uniti de fond F.N.I., inc. PETROVICI CAMENCO a prejudiciat patrimoniul C.E.C., prin ncheierea Contractului de fidejusiune/cauiune, a cauzat o tulburare nsemnat bunului mers al instituiei att la nivelul anului 2000, ct i n prezent (a se vedea Decizia civil nr.3030/25.10.2001 a Curii de Apel Bucureti Secia Comercial, definitiv prin Decizia civil nr.1323/1.03.2002 a Curii Supreme de Justiie Secia Comercial, la care am fcut deja referire). O prim consecin de ordin organizaional a Contractului, a reprezentat-o demiterea ntregii conduceri a C.E.C. de ctre Primministrul Romniei la acea dat, domnul MUGUR ISRESCU, chiar dac vinovia ncheierii actului aparine n ntregime inculpatului PETROVICI CAMENCO. Mediatizarea existenei Contractului de fidejusiune/cauiune ncheiat de F.N.I. i S.C. SOV INVEST S.A. cu C.E.C., a determinat manifestaii masive ale investitorilor F.N.I., att la sediul central al C.E.C. din Municipiul Bucureti, ct i la majoritatea sucursalelor teritoriale, perturbndu-se grav activitatea C.E.C. n acelai timp, mediatizarea intens a Contractului a zdruncinat imaginea i credibilitatea C.E.C., producnd chiar panic n rndul depuntorilor, n ceea ce privete sigurana economiilor depuse la C.E.C. De altfel, n perioada respectiv, s-au nregistrat retrageri peste limita normal. ngrijorare au manifestat i partenerii externi ai C.E.C. , un exemplu n acest sens constituindu-l intervenia domnului PETER LANGKAMP, preedintele Fundaiei Caselor de Economii din Germania, care a solicitat date referitoare la impactul prbuirii F.N.I. asupra C.E.C. (a se vedea declaraiile salariailor C.E.C., n special, ale martorului MARICA LIVIU, nlocuitorul inc. PETROVICI CAMENCO n funcia de Preedinte al Consiliului de Administraie, vol. 3., fl). Revenind la obligaia C.E.C. stipulat n art.5.1. din Contractul de fidejusiune/cauiune, conform creia Cauionatorul se oblig s plteasc F.N.I. suma reprezentat de valoarea de rscumprare a titlurilor de participare, trebuie menionat c expertiza contabil
44

judiciar a concluzionat c C.E.C. ar urma s suporte despgubiri n valoare total de 497.513.766.969 lei, dac s-ar lua n considerare valoarea real a unitii de fond, consecin cu implicaii grave asupra patrimoniului instituiei. Investit cu soluionarea cauzei, Secia I Penal a Tribunalului Bucureti, prin sentina penal nr.1266/13.10.2005 a condamnat inculpaii la pedepse privative de libertate, a meninut sechestrul asigurator instituit asupra bunurilor acestora i a dispus despgubirea prilor civile. A disjuns cauza cu privire la inc.Petrovici Camenco. Curtea de Apel Bucureti-Secia I Penal, prin decizia 455/12.06.2006 a admis apelurile inculpailor, prilor responsabile civilmente i ale prilor civile, a desfiinat sentina atacat i a trimis cauza, spre rejudecare la instana de fond reinnd c nu a fost respectat dreptul la aprare al inculpailor, a fost nclcat principiul publicitii i contradictorialitii edinelor de judecat, nu au fost respectate cerinele art.291 alin.1 C.p.p. privind citarea legal a prilor, schimbarea ncadrrii juridice a faptelor cu privire la inc.Boboc tefan, Bebis Cezara Cecilia, Btrn Gavril i Di Ion s-a fcut cu nerespectarea dispoziiilor legale iar disjungerea cauzei cu privire la inc. Petrovici Camenco este greit. Mijloacele de prob administrative n cursul urmririi penale au constat n: Ordonana nr.24/1993 privind reglementarea constituirii i funcionrii fondurilor de investiii (vol. 12, fl. 188-205); Regulamentul nr.9/1996 al C.N.V.M. privind finanarea fondurilor de investiii (vol.12,fl.l07-187); Prospectul de ofert public referitor la Fondul Naional de Investiii pe anul 1995 (voi. 12, fl.536-541); Acte constitutive ale S.C. "SOV INVEST" S.A. (vol. 13, fl. 10-33); Acte constitutive ale Societii Generale de Investiii (vol. 13,fl.33-34); Acte constitutive i conducerea S.C. "GELSOR" S.A. de la constituire pn n prezent (vol. 18, fl.739-910); Raportri periodice i rapoarte, adresate C.N.V.M., cu privire la datele Fondul Naional de Investiii, pentru anul 1998, de ctre PETRESCU MARIAN, IOANA MARIA VLAS, SIMA MIHAELA,cenzorul extern independent ANDREI MARIUS i Consiliul de ncredere al Fondul Naional de Investiii (opis dosar: vol. 12,pct.7-16); Raportri periodice i rapoarte, adresate C.N.V.M., privind datele Fondul Naional de Investiii pe anul 1999, ntocmite i naintate de IOANA MARIA VLAS, SIMA MIHAELA i ANDREI MARIUS
45

(opis dosar: vol.13, pct. 6-18); Coresponden purtat de D.R.P.I.F. cu S.C. "SOV INVEST" S.A. i ntre D.R.P.I.F. i D.C.A. (vol.l, fl.385-413); - Raport privind situaia fondurilor deschise de investiii n anul 1998 din 5.01.1999 (vol.12, fl.552-576); Raport privind situaia fondurilor deschise de investiii ntocmit n data de 1.11.1999 (vol.12, fl.577-598); - Proces-verbal de supraveghere a F.N.L i F.N.A., ncheiat la 4.06.1999, ntre S.C. "SOV INVEST" S.A. i C.N.V.M. cu participarea Consiliului de ncredere (vol.12, fl.599-601); - Proces-verbal de constatare ntocmit de C.N.V.M. la 31.07.2000 (vol. 12, fi. 1-106); - nscrisuri ntocmite n relaia C.E.C. - S.C. "SOV INVEST" S.A. - F.N.I. (conform opis: voi. 14), constnd n: a) Hotrrea Comitetului de Direcie din 10.02.1999; b) Proces-verbal al edinei Comitetului de Direcie al C.E.C. din 10.02.1999; c) Nota privind participarea C.E.C. ca investitor la Fondul Naional de Investiii din 8.02.1999; d) Hotrrea Consiliului de Administraie al C.E.C. din 24.03.1999 i proces-verbal de edin; e) Hotrrea Consiliului de Administraie al C.E.C. din 1.04.1999 i proces-verbal de edin; f) Nota privind investiia C.E.C. n Fondul Naional de Investiii din 30.03.1999; g)Hotrrea Comitetului de Direcie nr.33 din 7 - 8.07.1999 i proces-verbal de edin; h) Hotrrea Consiliului de Administraie al C.E.C. nr.9/8.07.1999; i) Hotrrea Comitetului de Direcie nr.38/29.07.1999 i procesverbal de edin; j) Hotrrea Consiliului de Administraie al C.E.C. nr.12/9.08.1999; k) Hotrrea Comitetului de Direcie nr.42/25.08.1999 i procesverbal de edin; l) Hotrrea Consiliului de Administraie nr. 13/26.08.1999 i proces-verbal de edin; m) Hotrrea Consiliului de Administraie al C.E.C. nr.14/30.09.1999; n) Organigrama Centralei C.E.C; o) Regulamentul de organizare i funcionare al C.E.C; p) Contract de fidejusiune/cauiune nr.2205/6.12.1999; - Raport privind investigarea falimentarii Fondul Naional de Investiii ntocmit de Ministerul Finanelor (voi. 10, fi. 1-68);
46

- Notele de constatare ntocmite de Ministerul Finanelor la 10.08.2000 i 15.05.2002 (vol.l 1,fi. 1-163; voi. 17 - conform opis); - Raport de expertiz contabil; - Opinii separate la Raportul de expertiz contabil, ntocmite de experii IORGOAEA EUGENIA i ZEGREA EUGEN; - Declaraiile martorilor, aflate n vol. 3, dup cum urmeaz: ANDREESCU VASILE BOGDAN -fl.240-244; ANDREI ION - fl.245249; ANGELESCU ION - fl.250-275; ANGELESCU MANUELA fl.276-278; BANU GHEORGHE - fl.279-280; BIRHALA COSMIN fl.280-289; BUIC DUMITRU- fl.290-291; CHINALOGLU ROMIA RODICA - fl.295-299; CHIREA ANDREEA IRINA - fl.303-304; ANDREI ELENA - fl.305-309; CHIRI CLIN CTLIN - fl.310311; COMAN NICOLAE - fl.312-316; COJOAC ION VALENTIN f1.317-319; OPREA AURELIAN CTLIN - fl.320-321; DONCEAN LUCIAN CONSTANTIN - fl.324-331; DUCA GABRIEL COSMIN fl.332-337; DUCA ELENA RODICA - fl.338-342; ENSOAIE MDLINA - fl.343-352; FRECIU OYIDIU SORIN - fl. 353-36C FALEVICI MDLINA ELIZA - fl. 365-370; GRIGORIU DRAGO fl.370-372; IONESCU ADELA - fl.373-379-380; IONESCU DAMEI - fl.374-378; IVAN GABRIELA - fl. 387-394; LAZR MARIA - fl. 395398; LPDAT M. - fl.399-417; LEONTE ELENA DOINA - fl.417 MAILAT CLIN - fl.418-423; MARICA L. - fl.423-427; MICI CONSTANTIN - fl.428-459; MONCEA DANIELA - fl.460-464 NICULICI CTLIN - fl.465-476; NICOLESCU IOAN - fl.476-478 NI EUGEN - fl. 479-480; OPREA GHEORGHIA - fl. 481-482 OSAIM FLORENTINA - fl.483-484; PACIOGA NICOLETA - fl.484486; RADU ELIZA - fl.487-496; RDREANU CORNEL - fl. 497510; STAN VASILICA - fl.511-514; TEODORESCU GHEORGHE fl.515-522; TALPU ADRIAN CONSTANTIN - fl.523-530; TRF CONSTANA - fl. 531-608; RADU MIHAIL IOAN MIRCEA - fl. 608609; EPURE CAMELIA fl.610; DIACONESCU ELENA -fl.611-612: NICOLESCU IOANA - fl.613; DOCAN DAN - fl. 614; DASCLU ELENA - fl.615; BANU GHEORGHE - fl.616; VOICU ANA MIRELA fl.618; MINCU MIHAELA ZORA - fl.39-58; DOBRE CRISTIAN - vol. II, fl.723-740; NICOLESCU TEODOR - vol. IV, fl. 1-60. - Declaraiile nvinuiilor i inculpailor consemnate pe parcursul fazei de urmrire penal. n faza de cercetare judectoreasc au fost audiai inculpaii i martorii Chiri Clin Ctlin, Ionescu Adela, Grigoriu Drago, Banu Gheorghe, Leonte Elena Doina, Oprea Gheorghia, Docan Dan, Donceanu Lucian Constantin, Andrei Elena, Coman Nicolae, Cojoac Ion Valentin, Niculici Ctlin, Freciu Sorin Ovidiu, Diaconu Elena, Talpu Adrian, Stan Vasilica, Enoaie Mdlina, Andrei Ion, Banu Gheorghe, Chirea Andreea Irina, Andrei Elena, Mailat Clin, Diaconia Valentin, Nicolescu Teodor.
47

De asemenea au fost chemai n faa instanei experii Georgescu Marius Lucian i Iosif Aurel pentru a da lmuriri cu privire la raportul de expertiz efectuat n cauz iar ulterior au rspuns n scris la obieciunile formulate de pri. Din actele i lucrrile dosarului rezult c inculpaii au svrit faptele pentru care au fost trimii n judecat. Inculpata Vlas Ioana Maria a fost numit prin hotrrea adunrii generale a SC SOV INVEST din 24.08.1998 preedinte-director general al societii n aceast calitate avnd obligaia de a asigura administrarea Fondului Naional de Investiii cu respectarea dispoziiilor Legii nr.52/1994 i ale Ordonanei Guvernului 24/1993. Cu toate acestea, n perioada august 1998-decembrie 1999 a indus i meninut n eroare investitorii F.N.I., aprobnd un prospect de ofert public n care a falsificat datele reale privind situaia financiar a fondului. Astfel, inculpata a menionat n mod nereal c investitorilor li se garanteaz returnarea n orice situaie a sumelor investite difuznd prin mijloacele de mass-media informaia privind ncheierea unei polie de asigurare ntre S.C. Omniasig S.A. i F.N.I. care asigura sumele depuse de investitori. n realitate polia de asigurare i-a ncheiat valabilitatea la 01.12.1998 astfel c, dup aceast dat depunerile investitorilor nu au mai avut nici o garanie. Totodat, inculpata dei luase la cunotin de decizia nr. 3196/14.07.1998 a C.N.V.M., prin care se dispunea nlturarea din prospectul de ofert a meninuii privind garantarea sumelor investite nu a fcut acest lucru. Din raportul de expertiz contabil rezult c inculpata a falsificat datele privind numrul unitilor de fond i activul net al F.N.I. i martorii Moncea Daniela i Trif Constana au dat declaraii n acelai sens. Potrivit notei de constatare ntocmit de organul abilitat din cadrul Ministerului Finanelor, se contureaz urmtoarele aspecte, care, n realitate reprezint mijloacele frauduloase folosite de inculpaii VLAS IOANA MARIA, BATRN GAVRIL, DI IOAN i SIMA MIHAELA, n vederea inducerii n eroare a investitorilor F.N.L: - n raportrile ctre C.N.V.M. s-a menionat n fals un numr redus de uniti de fond, comparativ cu cel real; - inculpaii au falsificat date privind activele F.N.L, sub forma disponibilitilor n conturi bancare, printr-o organizare i inere a evidenei contabile a fondului; - de exemplu, n decembrie 1998 au fost raportate disponibiliti n conturi de 209,2 miliarde lei, existnd n fapt 133 miliarde lei; n 31 decembrie 1999 s-au raportat 1057 miliarde lei, comparative cu
48

situaia real ce demonstra existena a 38,6 miliarde lei, aspecte ce denot i intenia inculpailor de a crea o imagine denaturat asupra gradului mare de lichiditi de care dispunea F.N.I. Un alt element ce ntregete latura obiectiv a infraciunii de nelciune, cu formele de participaie ale autoratului i complicitii, l reprezint prezentarea ntr-o form necorespunztoare realitii a valorii aciunilor necotate. Astfel, au existat raportri de 506,6 miliarde lei, dei cifra real era 16,1 miliarde lei, aceleai aspecte reliefndu-se i n decembrie 1999. Valoarea unitii de fond a fost modificat progresiv, contrar realitii, prin denaturarea datelor oferite angajailor societii de administrare i ai celei de distribuire care calculau aceasta valoare, n sensul majorrii artificiale a valorii activului net i a diminurii nereale a numrului de titluri aflate n circulaie. Astfel, s-a procedat la raportarea unui nivel nereal al lichiditilor, banii alocai pentru achiziionarea de aciuni cotate au fost folosii n alt scop -pentru cumprarea de uniti de fond ulterior rscumprate . Se constat c, n mod constant, att n raportrile Consiliului de Administraie al SC SOV INVEST SA, prin inculpaii BATRN GAVRIL i DI IOAN, ct i n cele ntocmite ctre C.N.V.M. prin inculpatele VLAS IOANA MARIA i SIMA MIHAELA, valoarea plasamentelor n aciuni a fost majorat artificial. n acest sens trebuie avute n vedere declaraiile martorilor Chirea Andrea, Chinaloglu Romita Rodica, Doncean Lucian, Dobre Cristian, Epure Camelia. Referitor la modul n care au fost utilizate tampilele cu impresiunea semnturii inculpatei este relevant declaraia martorei Angelescu Manuela, care a artat c folosea tampila dup ce inculpata IOANA MARIA VLAS i ddea acordul, iar cnd aceasta lipsea, i spunea pe ce acte s aplice tampila; aceast tampil mai sttea i la inculpat i la Dobre Cristian, o mai aplicau SIMA MIHAELA i Doncean Lucian pe diferite acte. Aceast practic nu o exonereaz de rspundere pe inculpat, ntruct a acceptat posibilitatea producerii unor prejudicii fondului. n rapoartele pe anii 1998-1999, ntocmite de conducerea societii de administrare fr existena balanelor contabile, dei numrul aciunilor necotate nu prezint modificri la 31 decembrie 1999, la 28 decembrie 1998, valoarea acestora a fost n fapt dublat. Cumprarea de aciuni necotate s-a fcut cu depirea pragului de 10%, aa cum prevedea O.G. nr.24/1993, elocvent n acest sens fiind exemplul SC INDUSTRIAL EXPORT SA., pentru care, administratorul F.N.I., n loc s diversifice portofoliul, a manifestat o atenie deosebit, chiar dac reprezentarea a fost asigurat de inculpatul PETRESCU MARIAN sau inculpata VLAS IOANA MARIA. De precizat este c sumele evideniate ca fiind investiii ale F.N.I. n aciunile SC. INDUSTRIAL EXPORT SA au fost pltite, de regul n
49

numerar, fiind de 23,3 ori mai mari dect capitalul social al acestei societi, aciunile fiind supraevaluate. Astfel, se constat urmtoarele: la 31 decembrie 1996, ponderea aciunilor necotate n activul net al fondului a fost de 74,55%, aciunile SC. INDUSTRIAL EXPORT SA reprezentnd 16,70%; - la 31 decembrie 1997, ponderea aciunilor necotate n activul net al fondului a fost de 70,50%, aciunile SC. INDUSTRIAL EXPORT SA reprezentnd 42,50%; - la 31 decembrie 1998, ponderea aciunilor necotate n activul net al fondului a fost de 63,50%, aciunile SC INDUSTRIAL EXPORT SA reprezentnd 60%; - la 31 decembrie 1999, ponderea aciunilor necotate n activul net al fondului a fost de 41,30, aciunile SC INDUSTRIAL EXPORT SAreprezentnd chiar 41,30%. De altfel, aceleai constatri au reliefat c ntre preurile reale pltite pentru aceste aciuni i cele nregistrate la SC SOV INVEST SA erau diferene semnificative, aspecte care, de asemenea se circumscriu ilicitului penal imputat inculpailor i subsumat prejudicierii INVESTitorilor. n ce o privete pe inculpat VLAS IOANA MARIA, aa cum rezult i din concluziile raportului de expertiz contabil, dei nu era abilitat s ncheie un astfel de nscris, avnd calitatea de persoan afiliat (deinnd 10% din capitalul social al SC LEASING SA), iar un astfel de nscris era interzis prin art. 34 din Regulamentul nr.9/1996 al CNVM, a acordat un credit financiar din fondurile FNI, n valoare de 2500000 lei. n vederea realizrii acestei finaliti, s-au ncheiat n mod formal 2 contracte de plasament n 31 august 1999 i 6 ianuarie 2000. Indiscutabil c i acest act a produs o pagub n gestiunea FNI. Inculpata VLAS IOANA MARIA a recunoscut n principiu svrirea faptelor, cu unele nuanri: "mi-ani dat seama c fondul are probleme legate de lichiditi, datorit numrului mare de aciuni necotate din portofoliu(...) Implicit mi-am dat seama i de faptul c activul net era supraevaluat, cauza fiind aceeai, supraevaluarea aciunilor necotate. Eu nu tiu ca n perioada aprilie 1997-august 1998 s se fi fcut raportri eronate la CNVM cu privire la numrul unitilor de fond, aflate n circulaie, n sensul comunicrii unui numr mai redus al acestora. Presupun c s-a procedat astfel pentru c nu se putea altfel. In august 1998 nu exista contract de depozitare valabil care s fie comunicat i CNVM, tiam despre rezilierea contractului de depozitare ncheiat cu Banca Agricol.(...) Dup preluarea conducerii societii de administrare, eu nu am fcut demersuri practice pentru ncheierea unui contract de depozitare.(.. .)Art c n perioada n care inculpatul
50

PETRESCU MARIAN a condus societatea de administrare, valorile aciunilor necotate nu erau calculate corect, respectiv potrivit normelor legale, n sensul c formula era corect, ns datele introduse nu erau respectate. Investitorilor le prezentam n cadrul raportrilor date eseniale, acestea nefiind cele reale, iar CNVM transmiteam aceleai date, ns sub forma cerut de regulament: fceam acest lucru doar pentru respectarea regulariti. AM SEMNAT CONTRACTUL PRIN CARE CEC a achiziionat uniti de fond." In ce privete contractul de cauiune, face urmtoarele precizri: "pn la plecarea mea la 1 decembrie 1999, am reuit s primesc din partea preedintelui CEC, CAMENCO PETROVICI, asigurarea verbal c acest contract de cauiune-garantare va putea fi semnat. Dup plecarea mea, acest contract a fost semnat (...) Inculpaii DI IOAN i BATRN GRAVIL, ncepnd cu anul 1997 i terminnd cu data ncetrii calitii de membrii n Consiliul de Administraie al SC SOV INVEST SA, 25.05.2000, respectiv BATRN GRAVIL n calitate de preedinte-director general al S.C. SOV INVEST S.A. n perioada decembrie 1999 - mai 2000, aveau la rndul lor obligaia manifestrii unei conduite diligente, n scopul asigurrii corectitudinii desfurrii activitii fondului i protejrii intereselor investitorilor. n sarcina inculpailor se reine svrirea infraciunii prev. de art. 26 rap. la art. 215 al. 1,2,3,5 cu aplic. art. 41 al. 2 Cp., avnd n vedere c, acionnd cu intenie indirect, acetia nu au verificat veridicitatea datelor cuprinse n raportrile ctre CNVM i nici situaia financiar a fondului, dei aveau aceast obligaie, contribuind la producerea rezultatului. Prin contractul de cesiune din 22 noiembrie 1997 i actul adiional la documentele constitutive ale SC SOV INVEST SA, autentificat sub nr. 4588/1997, Uniunea Cooperativelor de Consum i Credit Centrocoop a devenit acionarul principal al SC. SOV INVEST SA, deinnd 51% din capitalul social. Urmare acestei mprejurri, n Consiliul de Administraie al acestei societi au fost desemnai inculpaii BTRN GRAVIL i DI IOAN, calitate pe care au deinut -o pn la 25 mai 2000. Potrivit art. 4, pct. 2 al. cap.II din Regulamentul de Organizare i Funcionare al societii de administrare SC. SOV. INVEST SA, a F.N.I., membrii Consiliului de Administraie aveau urmtoarele atribuii: a) s ntocmeasc i s prezinte Adunrii Generale a acionarilor informaii cu privire la activitatea societii n anul anterior, bilanul i contul de profit i pierderi, precum i un plan de activitate pentru anul urmtor; b) angajeaz i concediaz personalul societii, direct sau prin intermediul mandatului dat preedintelui;
51

c) aprob ncheierea de contracte cu parteneri interni sau externi; d) stabilete strategia i tehnica de marketing etc. De asemenea, n acelai act se menioneaz faptul c "membrii Consiliului de Administraie sunt rspunztori individual sau solidar fa de societi pentru prejudiciile aduse n urma abaterilor de la dispoziiile legale ale Statului i pentru erorile comise n adminstrarea societii ." Inculpaii DI IOAN i BTRN GRAVIL, n calitate de reprezentani n Consiliul de Administraie ai acionarului majoritar CENTROCOOP, cunoteau statutul societii de administrare i modul de funcionare, avnd anumite obligaii i atribuii stabilite de dispoziiile Regulamentului de organizare i funcionare al SC SOV INVEST SA, acetia rspunznd pentru prejudiciile aduse societii. Complicitatea inculpailor la svrirea infraciunii de nelciune de ctre inculpaii. IOANA MARIA VLAS i PETRESCU MARIAN poate fi reinut sub forma unei inaciuni, fiind vorba de o complicitate moral, care a determinat perpetuarea situaiei precare a fondului, n condiiile n care nu i-au respectat nici una din obligaiile pe care le aveau. Acetia au acionat cu intenie indirect, putnd s cunoasc i s prevad problemele cu care se confrunta FONDUL, performanele prezentate nefiind justificate. Nesesizarea organelor competente cu privire la neregularitile existente, neverificarea rapoartelor de activitate a F.N.I. privind realitatea datelor raportate ctre CNVM, precum i nerespectarea normelor legale ce le reglementa activitatea, de ctre cei doi inculpai reprezint mai mult dect o nclcare a atribuiilor de serviciu, dat fiind faptul c aceast conduit ilicit s-a datorat inteniei de a induce i menine n eroare prin fals persoanele care au subscris diferite sume de bani, cumprnd uniti de fond n paralel cu utilizarea acestui mijloc fraudulos n raporturile cu alte instituii ale statului. n acelai sens este aciunea inculpailor privind activitatea de publicitate a F.N.I. Astfel, pn la investirea inculpatei VLAS IOANA MARIA n funcia de preedinte-director general al SC. SOV.INVEST SA, n vara anului 1998, materialele publicitare au fost cenzurate de C.N.V.M., existnd observaii privind: - includerea factorului de risc ridicat al investitorilor n F.N.I.; - eliminarea comparaiilor cu nivelul dobnzilor la depunerile n bncile comerciale; - eliminarea cuvintelor "siguran, ncredere, performan" din cauza caracterului imprevizibil al evenimentelor viitoare; - eliminarea din spaiile publicitare a cuvintelor "FNI este o reuit a Centrocoop": - meninerea n materialul publicitar a structurii portofoliilor i a unui text din care s rezulte c "performanele citate reprezint
52

performane trecute i c venitul din investiii i valoarea iniial a unei investiii pot fluctua astfel nct titlurile de participare la rscumprare s valorizeze mai mult sau mai puin dect suma iniial investit". Avem n vedere adresele nr. F/2003 i F/2004 din 22 mai 1998, respectiv nr. F/1822 i F/1823 din 12 mai 1998 ale C.N.V.M., dar cu toate acestea, obieciunile i propunerile au fost ignorate, materialele publicitare rmnnd n forma iniial. ncepnd cu luna iunie 1998, SC. SOV INVEST SA nu a mai solicitat avizul C.N.V.M., pentru c din luna decembrie 1999, avizarea s fie fcut, potrivit legii, de ctre Uniunea Naionala a Organismelor de Plasament, respectiv UNOPC. Preedintele acestui organism a fost pn n luna mai 2000 chiar inculpata VLAS IOANA MARIA, organismul avnd ca atribuii principale : - adoptarea cadrului deontologic i de procedura disciplinar; - stabilirea unui program de management al crizelor; - proiectarea sistemului transparent de raportare pentru fondurile deschise de INVESTiii; - adoptarea i punerea n aplicare a procedurii de inspecie a fondurilor administrate de membrii UNOPC. n scopul inducerii n eroare a INVESTitorilor, inculpata VLAS IOANA MARIA i inculpaii DI IOAN i BTRN GRAVIL au promovat emiterea unor materiale publicitare de dezinformare. Astfel, n anul 1998, plile pentru publicitate fcute de SC SOV INVEST SA au fost de 12,2 miliarde lei i 98,8 mii dolari SUA, n anul 1999 de 22,9 miliarde lei, iar n perioada ianuarie-mai 2000, de 53,4 miliarde lei, beneficiarii fiind cotidianul "Curentul", SC TEMPO ADVERTISING i SC IMOLA SA. n aceste materiale publicitare s-au fcut referiri la: - asigurarea n anul 1999 a sumelor investite la FNI de ctre OMNIASIG SA, dei obiectul contractului se referea la bunurile aflate n dotarea sucursalelor SC SOV INVESTSA; - asigurarea investiiilor fcute n uniti de fond FNI de ctre CEC prin contractul de garantare; -folosirea siglei CEC VALORI MOBILIARE SA n materialele publicitare. Elocvent, n sensul celor artate, este declaraia martorului NICULICI CTLIN, care declara n faa instanei "Contractul cu SOV INVEST a fost semnat la nceputul lunii noiembrie 1999, avnd ca obiect distribuirea unitilor de fond i a fost semnat din partea societii de administrare de IOANA MARIA VLAS. n concret activitatea noastr a nceput abia n martie 2000; n mod direct nici o persoan nu ne-a cerut s ne grbim pentru a ne prelua funcia de distribuitor i, n fapt, nu tiu cine a fcut pn n primvara anului 2000 operaiunea de distribuire.(...) Comisionul stabilit prin contractul de distribuire l-am ncasat ncepnd cu luna martie 2000, ns chiar
53

de la ncheierea contractului am ncasat o tax de un milliard pe lun, reprezentnd acceptul nostru ca SOV INVEST s foloseasc sigla CEC VALORI MOBILIARE SA n spaiile nchiriate de aceast societate". La 10 ianuarie 2000, ntre SC SOV INVEST i CEC VALORI MOBILIARE s-a ncheiat i un contract de licen , avnd ca obiect sigla CEC, care urma a fi folosit aa cum am precizat. Dei expertiza contabil precizeaz c preul acestui contract nu a afectat interesele investitorilor, fiind suportat de societatea de administrare, efectele aplicrii acestuia, prin folosirea siglei SC. CEC VALORI MOBILIARE SA, n cadrul unei campanii publicitare intens mediatizat i aplicat pe nscrisurile fondului, s-au materializat n atragerea unui numr mai mare de investitori i n creterea volumului ncasrilor c urmare a vnzrii unui numr sporit de uniti de fond. Mai mult dect att, cu toate c SC.SOV INVEST SA a reziliat contractul de licen ncepnd cu data de 10 martie 2000, sigla distribuitorului a rmas pe nscrisurile F.N.I. (carnetele de investitor) i a produs n continuare efecte . Martorul GRIGORIU DRAGO, reprezentantul SC TEMPO ADVERTISING SRL, precizeaz, de asemenea: "ncepnd din aprilie 1996, am nfiinat SC TEMPO ADVERTISING SRL (...) Art c n cadrul acestor servicii de publicitate am realizat spoturi de televiziune, materiale de prezentare tiprite, machete pentru pres, machete pentru panouri publicitare, spoturi radio referitoare la activitatea SC SOV INVEST SA, ca societate de administrare a F.N.I. Termenii contractuali n care s-au realizat aceste servicii de publicitate, precum i preul acestora au fost stabilite de mine succesiv cu urmtoarele persoane: VNTU OVIDIU SORIN, PETRESCU MARIAN i VLAS IOANA MARIA. Nu pot preciza cu exactitate perioada n care s-au succedat cele trei persoane, dar pot preciza cu exactitate faptul c n perioada 1999-mai 2000, aceste discuii le-am purtat cu doamna VLAS IOANA MARIA i n lipsa acesteia, cu domnul DOBRE CRISTIAN." Inculpatul POPA NICOLAE, zis POPA VIOREL, n calitate de preedinte-director general la SC. GELSOR SA i, periodic director executiv la SC. SOV. INVEST SA, de comun acord cu inculpata VLAS IOANA MARIA, a stabilit creterea sptmnal nereal a unitii de fond, care ulterior era i raportat, n scopul de a evidenia performanele inexistente n evoluia financiar a F.N.I. i de a atrage ct mai muli investitori, inducndu-i astfel n eroare, fapte ce ntrunesc elementele constitutive ale infraciunilor prev. de art. 215 al. 1,2,3,5 cu aplic. art. 41 al. 2 i art.26 rap. la art. 290 cu aplic. art. 41 al. 2 Cp. Acelai inculpat, n calitate de preedinte-director general al SC GELSOR SA i director executiv la SC SOV INVEST SA (cu atribuii de gestionare a unitilor de fond), a subscris n mod fictiv un
54

numr de 1.683.498 uniti de fond FNI, n valoare total de 112.289.316.546 lei, fr s depun efectiv aceasta sum, uniti de fond pe care le-a rscumprat ulterior cu 137.403.330.106 lei, prejudiciind fondul, svrind astfel infraciunea prev. de art. 215 nd. 1 al. 2 Cp. Astfel, din concluziile raportului de expertiz contabil rezult urmtoarele aspecte: "din cele 1.758.461 uniti de fond subscrise n ziua de 10 decembrie 1999, n carnetul de investitor nr. 40102000486, pentru un numr de 1.683.498 uniti de fond, nu s-a depus i suma aferent subscrierii, n valoare de 112.289.316.546 lei, crendu-se astfel n gestiunea FNI o pagub de aceeai valoare, deoarece ulterior inculpatul POPA NICOLAE a rscumprat n totalitate unitile de fond subscrise prin acest carnet de investitor, al crui sold a devenit zero dup ultima rscumprare din 17 aprilie 2000. La rscumprarea celor 1.683.498 uniti de fond subscrise i nepltite, au fost ncasate de investitor i diferenele rezultate din creterea n timp a unitii de fond, diferene care s-au ridicat la suma de 25.114.313.560 lei, valoare cu care se majoreaz paguba produs n gestiunea FNI, respectiv la nivelul sumei de 137.403.330.106, sum de care a beneficiat n mod direct i necuvenit inculpatul POPA NICOLAE." Martorul Brhala Cosmin-Gabriel a relatat c au existat mai multe cereri de subscriere sau rscumprare semnate de inculpatul POPA NICOLAE ori de alte persoane n numele acestuia, inculpatul avnd mai multe carnete de investitor n care figura ca titular i n unele ca reprezentant al societilor din grupul Gelsor. Plata pentru operaiunile efectuate n carnetele n care POPA NICOLAE figura se fcea mai devreme de termenul limit, iar la firmele reprezentate de inculpat se percepeau comisioane mai mici sau chiar zero. Modificarea comisioanelor se putea face informatic ori manual. Martorul a precizat c, n toat perioada n care a lucrat la SC SOV INVEST SA i SC GELSOR SA, a primit ordine de la POPA NICOLAE pn n 1998, iar dup aceast dat de la VLAS IOANA MARIA ori Dobre Cristian. n declaraia sa, inculpata SIMA MIHAELA relateaz despre implicarea inculpatului POPA NICOLAE, precum i despre propria implicare n producerea rezultatului socialmente periculos: "pentru formula unitii de fond, Departamentul de contabilitate punea la dispoziia compartimentului de analiz doar situaia lichiditilor, precum i cheltuielile fondului. Pentru stabilirea valorii activului net se avea n vedere i situaia portofoliului, situaie deinut de Departamentul de analiz. Noi comunicm aceste date din balanele de verificare, obinute prin centralizarea datelor primare. Aceluiai department i erau comunicate de ctre Departamentul de informatic al distribuitorului numrul unitilor de fond aflate n
55

circulaie i al investitorilor i pe baza acestor date, Departamentul de analiz calcula valoarea unitii de fond. ntotdeauna acest department a fost coordonat de inculpatul POPA NICOLAE, ca director executiv.(...) Eu am inut att contabilitatea FNI, ct i a SOV INVEST.(...) n raportul aferent ultimului trimestru al anului 1998, ce mi-a fost adus la semnat n primvara anului 1999, eu am observat c unele date nu erau reale, respectiv la poziia lichiditilor nu se regseau sumele nscrise n balane, erau nserate sume mai mari(...) Cnd am observat diferena, am vorbit cu inculpata VLAS, care mi-a spus c va ncerca s remedieze situaia, pentru c urma s aib loc o investiie mare a CEC-ului, dorea s lichideze fondul. Bnuiesc c s-au inserat alte date pentru a schimba structura portofoliului, n sensul ncadrrii n dispoziiile legale. Am mai semnat cele trei rapoarte ale anului 1999, respectiv rapoartele trimestriale, cu ntrziere, ncercnd s amn ct mai mult semnarea lor.(...) Pe ultimul l-am semnat n martie 2000, findu-mi adus la noul loc de munc de ctre martora CHIREA ANDREEA. tiu c n cadrul Departamentului de analiz erau ntocmite notele de fundamentare, prin care erau evaluate aciunile necotate, prin medota evalurii rapide. n urma controlului efectuat de CNVM n martie 1998, s-a stabilit c lucrurile stau bine, dei o coleg i exprimase temerea n legtur cu ceva legat de indicii de inflaie. La momentul respectiv eu am avut reprezentarea c raportarea la un nivel mai mare dect cel real al lichiditilor face ca fondul s se ncadreze n limitele legale i ntr-o anumit clas de risc.(...) Din cte tiu, din banii obinui n urma cumprrilor masive de uniti de fond de ctre investitorii strategici, cum a fost CEC, s-au constituit depozite n condiii avantajoase n diferite bnci.(...) Art c tiam despre derogrile CNVM cu privire la posibilitatea deinerii unui procent mai mare de aciuni necotate(..) Dei pentru ultimul raport, semnat de mine n primvara anului 2000 nu am avut la dispoziie balana de verificare, am presupus c datele nu sunt reale, n sensul c s-a procedat la fel ca nainte"(declaraie data n primul ciclu procesual la data de 12.05.2005). Susinerile inculpatei sunt confirmate de martora CHIREA ANDREEA IRINA, n depoziia sa, aceasta preciznd totodat c "datele din nscrisurile referitoare la raportrile activitii SOV INVESTFNI mi-au fost comunicate de ctre doamna VLAS IOANA MARIA, care m chema n biroul ei pentru a le prelua.(...) Nu am avut cunotin c aceste date sunt nereale i nici nu mi s-a prezentat vreodat vreun document justificativ, din care s rezulte valorile i indicatorii. Cnd doamna VLAS nu era n firm, din dispoziia sa, pe formularele respective, la rubric preedintedirector general SC SOV INVEST SA, era aplicat o stampil avnd c impresiune semntura acesteia, de ctre secretara sa, ANGELESCU MANUELA. n mod similar am procedat i n cazul
56

rapoartelor de activitate trimestriale, semestriale i anuale din perioada 1999-2000 ale SOV INVEST SA, cu urmtoarele deosebiri: pentru a le redacta, mi-au fost furnizate date contabile i de ctre doamna SIMA MIHAELA, iar nainte de a le da spre semnare doamnei VLAS IOANA MARIA, le-am prezentat spre semnare doamnei SIMA MIHAELA. Toate aceste raportri au fost duse de mine la CNVM." Secretara inculpatei VLAS IOANA MARIA confirm spusele precedentului martor: "de regul foloseam tampila cnd inculpata nu era la birou, dar i cnd aceasta, fiind prezent, i ddea acordul cu privire la unele nscrisuri, adrese...De fiecare dat aveam acceptul anterior al doamnei IOANA MARIA VLAS" Martora CHINALOGLU ROMITA RODICA confirm aceste aspecte: "eu transmiteam n fiecare sptmn n teritoriu valoarea unitilor de fond, care mi era comunicat de ctre Departamentul de analiz financiar(...) Sarcina mea era transmiterea acestei circulare n teritoriu, la agenii. La mine circulara ajungea nesemnat, mergeam la secretariat cu ea, unde era semnat fie olograf, fie cu acea semntur cu stampila de ctre IOANA MARIA VLAS." n declaraia sa, martorul DUC GABRIEL COSMIN, fost angajat la GELSOR i SOV INVEST, precizeaz: "n toat aceast perioad am primit dispoziii de la VLAS IOANA MRIA, DONCEANU LUCIAN i DOBRE CRISTIAN(...) Am primit dispoziii de la VLAS IOANA MARIA s operez rscumprri de fond FNI pe carnetele GELSOR SA.(...) Valoarea unitii de fond era transmis ageniilor de la sediul central". Martorul ANGELESCU ION, contureaz, n declaraia sa, implicarea tuturor inculpailor n activitate de fraudare a fondului: "n perioada n care la conducerea SC SOV INVEST SA s-a aflat PETRESCU MARIAN i, ulterior, VLAS IOANA MARIA, precizez c din discuiile purtate cu acetia i cu DI IOAN i BTRN GRAVIL, am avut reprezentarea c acestea au fost persoanele care au condus societatea, att n fapt, ct i n drept." Inculpatul ANDREI MARIUS, n calitate de cenzor extern independent al SC. SOV. INVEST SA, atestat de C.N.V.M., a ntocmit rapoartele pe anii 1998-1999, n care a certificat aspecte nereale privind situaia i evoluia fondului, rapoarte care au fost naintate, spre luare la cunotin, att C.N.V.M, ct i Consiliului de ncredere (constituit din coinculpaii NEGURA GHEORGHE, IONESCU MUSCEL IANCULESCU MIRCEA i COSTESCU MIRCEA), contribuind n acest fel la inducerea i meninerea n eroare a investitorilor cu privire la realitatea rezultatelor financiare ale fondului i la producerea prejudiciului, acionnd cu intenie indirect, acesta putnd i trebuind s prevad rezultatul activitii sale, faptele
57

sale circumscriindu-se infraciunilor prev. de art. 26 rap. la art. 215 al. 1,2,3,5 cu aplic. art. 41 al. 2 i art. 289 cu aplic. art. 41 al. 2 Cp. ncepnd cu anul 1997, inculpatul ANDREI MARIUS (funcionar n cadrul Administraiei Financiare Sector 4) este atestat de C.N.V.M. n calitate de cenzor extern independent, ca persoan fizic care verific i supravegheaz contabilitatea societii de administrare a F.N.I., respectiv SC SOV INVEST SA, i asigura examinarea profesional sistematic a activitii financiar-contabile, sens n care exprima opinii pertinente i responsabile i certifica (n mod direct i corect) nregistrrile din conturile anuale ale societii. Aa cum rezult ns din raportul ncheiat pe semestrul I al anului 1998 de ctre conducerea SC SOV INVEST SA, cuprinznd activitatea F.N.I., n temeiul art.4 i 5 din titlul II, cap. II al Regulamentului nr. 9/1996, aprobat prin Ordinul nr. 20/1996 al C.N.V.M., inculpatul ANDREI MARIUS a certificat n fals creterea sistematic a valorii titlurilor de participare, respectiv de la 10.000 lei iniial, la 134.676 lei, valoare calculat la 30 iunie 1998. Astfel, inculpatul a confirmat c situaia activelor nete, evidenele referitoare la toate operaiunile corespunztoare, precum i toate rezultatele acestora, prezentate n raport sunt n conformitate cu principiile specifice de calcul. In decursul perioadei n care i-a ndeplinit funcia de cenzor extern independent, inculpatul ANDREI MARIUS, prin acelai mod de aciune privind raportrile trimestriale, semestriale i anuale, pe anii 1998 i 1999, ntocmite de societatea de administrare a FNI, a ajutat prin fals la svrirea infraciunii de nelciune cu consecine deosebit de grave de ctre inculpaii VLAS IOANA MARIA, BTRN GRAVIL, DI IOAN i SIMA MIHAELA, confirmnd n mod constant datele prezentate n rapoartele respective. Indiscutabil, c fr concursul efectiv al inculpatului ANDREI MARIUS, dat n confirmarea situaiilor financiare ale emitentului de valori mobiliare, nu s-ar fi produs urmarea socialmente prevzut de lege, luarea la timp a msurilor de ctre inculpat putnd impiedica producerea acestui rezultat. De altfel, prin conduita i aciunea sa, inculpatul ANDREI MARIUS a nclcat i normele i principiile deontologice, prevzute de art. 4 din Regulamentul privind activitatea cenzorilor independeni, potrivit cruia activitatea cenzorului se fundamenteaz pe principiile deontologiei profesionale, respectiv, moralitate, independen, obiectivitate, contiinciozitate, rspundere, confidenialitate, imparialitate i comportare profesional demn. n legtur cu toate aceste aspecte, inculpatul ANDREI MARIUS se consider nevinovat, ns precizeaz n declaraia din 9 octombrie 2000, din faza de urmrire penal: "n legtur cu mprejurrile n care am redactat i semnat rapoartele menionate, declar c ele au fost redactate de ctre mine n sediul SC. SOV INVEST SA, iniial n Splaiul Unirii i ulterior n Brezoianu, pe baza
58

rapoartelor de activitate ale FNI, aferente perioadei respective, ntocmite de SC. SOV INVEST SA i situaiile anexe ntocmite de societatea de depozitare. Aceste situaii nu erau semnate de ctre nimeni din partea depozitarului fondului, dar tiam c, conform legii, ele trebuiau s emane de la societatea depozitar." Or, fiind vorba de mai multe asemenea rapoarte informe, pe care inculpatul le-a confirmat, n calitatea pe care o avea, se constat c acesta nu i-a exercitat drepturile de control specifice, neraportnd ctre C.N.V.M. nclcarea legii n activitatea FNI, administrat de ctre SC SOV INVEST i, ca atare, contribuind la inducerea n eroare a investitorilor FNI. Din interpretarea dispoziiilor art. 26-31 din Regulamentul amintit anterior, rezult faptul c inculpatul avea obligaia de a efectua analiza i verificarea componenei soldurilor nregistrate n balanele de verificare n vederea calculrii valorii activului net contabil i a valorii unitii de fond FNI , obligaie pe care nu i-a ndeplinit-o . Inculpatul PETRESCU MARIAN, n perioada 1996-iunie 1998, n calitate de preedinte-director general al SC. SOV. INVEST SA., a raportat att C.N.V.M, ct i investitorilor, date eronate cu privire la situaia fondului structura portofoliului, numrul unitilor de fond aflate n circulaie i valoarea acestora, precum i nivelul lichiditilor, contribuind la inducerea i meninerea n eroare a investitorilor cu privire la situaia financiar real a fondului i determinnd prin aceasta producerea urmrii socialmente periculoas, respectiv a pagubei menionate, fapte circumscrise infraciunilor prev. de art. 215 al. 1,2,3,5, cu aplic. art. 41 al. 2 i art. 290 cu aplic. art. 41 al. 2 din Codul penal. n perioada aprilie 1997-iunie 1998, inculpatul PETRESCU MARIAN a ndeplinit funcia de preedinte al SC. SOV INVEST SA, din Consiliul de Administraie fcnd parte i inculpaii BTRN GRAVIL i DI IOAN. Potrivit Regulamentului de Organizare i Funcionare al SOV INVEST, n societatea de administrare a fondurilor de INVESTiii, preedintele rspunde de ntreaga activitate a societii, conform reglementrilor legale. n conformitate cu dispoziiile O.G. nr. 24/1993 i ale Regulamentului nr. 9/1996, la 6 martie 1998, a fost naintat CNVM, Raportul de activitate pe anul 1997, ntocmit de societatea de administrare i semnat de inculpaii PETRESCU MARIAN i SIMA MIHAELA, aceasta din urm director economic la SC. SOV INVEST SA, ncepnd cu luna noiembrie 1995. n coninutul actului susmenionat s-a precizat c structura medie a activului net pe anul 1997 a fost dup cum urmeaz: - valori mobiliare (aciuni)60-90% - plasamente bancare 5-15% - cont curent i sume transit 10-30%,
59

S-a precizat astfel c a fost asigurat, pe de o parte, nivelul de lichiditi necesar pentru onorarea tuturor cererilor de retragere, ct i un indice de profitabilitate satisfctor. Unitile de fond n circulaie la 31 decembrie 1997, raportate de ctre SC. SOV INVEST SA la C.N.V.M. au fost 14.801.200, n timp ce cu ocazia controlului efectuat de ctre Ministerul Finanelor Direcia General Control Fiscal, s-a constatat existena unui numr de 32.766.320 uniti, diferena fiind de 17.965.120 uniti. Din declaraiile inculpatei SIMA MIHAELA rezult c n cadrul raportului menionat, "personal a verificat structura de portofoliu i valoarea activului net pe baza balanei de sfrit de an", raportul fiind semnat i de ctre inculpatul PETRESCU MARIAN, "fr s pun la ndoial sau s verifice realitatea datelor raportate". Inculpatul PETRESCU MARIAN nu a verificat veridicitatea datelor inserate n rapoartele trimestriale i cel anual , dei atribuiile sale de serviciu impuneau aceste msuri. Avnd n vedere mprejurrile concrete n care acest inculpat i-a exercitat funcia de preedinte-director general al SC. SOV INVEST SA, n perioada aprilie 1997-iunie 1998, n cauz se constat c inculpatul nu a acionat n raport de obligaiile i de rspunderile care i reveneau, potrivit celor prevzute de Regulamentul de Organizare i Funcionare al SC. SOV. INVEST SA, ca societate de administrare. Neverificarea datelor din rapoarte i, n fapt, omisiunea ndeplinirii ndatoririlor, nu este rezultatul unei erori de fapt, ci al mprejurrii ca avnd posibilitatea s prevad consecina vtmrii intereselor investitorilor, inculpatul a aceptat implicit acest rezultat, acionnd cu intenie direct n scopul meninerii n eroare a investitorilor . Mai mult dect att, societatea de administrare, al crei preedinte -director executiv era inculpatul PETRESCU MARIAN, nu a ntiinat C.N.V.M. despre urmtoarele nereguli: - ponderea aciunilor necotate n activul net depea cu mult valoarea permis de lege; - existena unor modificri ale activelor constitutive ale societii de administrare nesemnalate la C.N.V.M. (modificarea structurii acionariatului, a componenei Consiliului de Administraie); - lipsa de lichiditi; - lipsa societii de depozitare. Inculpatul PETRESCU MARIAN este rspunztor de stabilirea eronat a valorii unitii de fond, avnd n vedere c, n calitatea sa de preedinte al societii de administrare, rspundea de toate prejudiciile cauzate investitorilor prin exercitarea activitii de administrare, potrivit prevederilor din contractul societii. Inducerea i meninerea n eroare a persoanelor care au investit bani la FNI s-a realizat prin aceleai mijloace frauduloase ca n timpul mandatului inculpatei IOANA MARIA VLAS, n fapt,
60

aceasta din urm continund modalitatea de desfurare a activitii nceput de inculpatul PETRESCU MARIAN. De asemenea, inculpatul a procedat la achiziionarea de la persoane fizice de aciuni ale SC INDUSTRIALEXPORT SA, SC MERCUR SA, SC LATINA PLASTICS SA, SC R.R.A. SA, SC BUCURETI TURISM SA, plasamente neperformante nregistrate n contabilitatea FNI , dei fuseser subscrise i transcrise pe numele SC SOV INVEST SA, tranzacii care au avut ca scop scoaterea de bani din FNI i majorarea artificial a activului net pentru prezentarea unei valori nereale a unitii de fond. Un alt mijloc fraudulos care a dus la inducerea n eroare a investitorilor 1-a reprezentat aprobarea unui prospect de ofert public necorespunztor realitii fa de care au existat aceleai obieciuni din partea CNVM ca n timpul mandatului inculpatei IOANA MARIA VLAS, ignorate de ctre inculpat. Cu privire la infraciunea de fals n nscrisuri sub semntur privat, constnd n falsificarea datelor reale ale fondului, situaie raportat la CNVM i utilizat n publicitatea privind avantajele investiiilor la FNI, reinut n sarcina inculpatului PETRESCU MARIAN, avem n vedere raportrile sptmnale transmise la CNVM i cele transmise ageniilor teritoriale, n care sunt menionate date nereale astfel cum am artat, date care au influenat i raportrile trimestriale, semestriale i anuale. Inculpata SIMA MIHAELA, n calitate de membru al Consiliului de Administraie al SC SOV INVEST SA n perioada 1997-2000, de contabil sef al S.C. SOV. INVEST SA, n perioada septembrie 1997martie 1999 i director economic al S.C. SOV. INVEST SA, n perioada martie-decembrie 1999, a ntocmit raportri fictive ctre C.N.V.M. cu privire la situaia real a F.N.I., prin prezentarea unei valori nereale a unitii de fond i prin aprobarea unui prospect de ofert public necorespunztor realitii, prin aceasta inducnd i meninnd n eroare investitorii, contribuind n acest mod la producerea prejudiciului, fapt ce se circumscrie infraciunii prev. de art. 215 al. 1,2,3,5 cu aplic. art. 41 al 2 din Codul penal. Totodat, inculpata s-a implicat n perioada 1997-1999, n continuarea aceleiai rezoluii infracionale, alturi de inculpaii IOANA MARIA VLAS, PETRESCU MARIAN, BTRN GRAVIL i DI IOAN, n falsificarea datelor reale ale Fondului, situaie raportat la CNVM i utilizat n publicitatea privind avantajele investiiilor la FNI, fapt ce ntrunete elementele constitutive ale infraciunii prev. de art. 290 rap. la art. 41 al. 2 Cp.. Astfel, inculpata, n calitate de director al compartimentului economic, prin falsificarea situaiei privind unitile de fond, a raportat C.N.V.M. date eronate referitoare la situaia financiar a F.N.I. prin raportarea unui numr mai mic de uniti de fond, supraevaluat fiind, pe cale de consecin, i valoarea activului net.
61

Scopul mririi artificiale a valorii unitii de fond 1-a constituit sporirea atractivitii ofertei ctre investitori i a numrului acestora. Coninutul rapoartelor aferente anului 1999 privind activitatea fondului - raport trimestrial pentru perioada 01.01.1999-31.03.1999, raport semestrial pentru perioada 01.01.1999-30.06.1999, raport semestrial pentru perioada 01.01.1999-30.09.1999, raport anual 01.01.1999-31.12.1999 - n baza aceleiai activiti infracionale, a fost denaturat, situaiile privind valorile reale ale lichiditilor, element de baz al calculului valorii activului net, fiind falsificate de inculpata SIMA MIHAELA, aa cum chiar aceasta a afirmat ntr-una din declaraiile date. La stabilirea vinoviei inculpatei trebuie avut n vedere i aspectul c, n calitate de director economic, inculpata coordona att Departamentul de contabilitate, ct i Departamentul de analiz financiar, datele comunicate de acestea fiind certificate de ea, n raportrile ntocmite, aceasta recunoscnd c avea ndoieli referitoare la modul de calcul al aciunilor necotate, fr a lua totui nici o msur. In raport de probele administrate, se reine c inculpata a acionat cu intenie indirect, facilitnd obinerea de ctre alte persoane a unor foloase injuste. n acest sens, aceasta a semnat mai multe dispoziii de plat, inclusiv pentru plata contravalorii unor aciuni necotate din dispoziia inculpatului POPA NICOLAE, fr a verifica existena documentelor justificative. Se constat c prin publicarea n pres i prin afiarea unei cotaii nereale a unitii de fond, att la sediile SC. SOV .INVEST SA, precum i la cele ale F.N.L din ar, persoanele care au subscris diferite sume de bani au avut convingerea c investiia realizat este rentabil i sigur, iar creterile spectaculoase ale valorii unitii sunt reale. Inculpaii NEGUR GHEORGHE, IONESCU MUSCEL IANCULESCU MIRCEA i COSTESCU MIRCEA, n calitatea lor de membri n Consiliul de ncredere (organism de reprezentare a F.N.L n raporturile cu societatea de administrare SC. SOV. INVEST SA), au ajutat la inducerea i meninerea n eroare a investitorilor fondului prin avizarea formal a rapoartelor primite de la societatea de administrare i cenzorul independent i naintarea lor ctre C.N.V.M., acionnd cu intenie indirect, fapte ce ntrunesc elementele constitutive ale infraciunilor prev. de art. 26 rap. la art. 215 al. 1,2,3,5 cu aplic. art. 41 al. 2 i art. 290 cu aplic. art. 41 al.2 din Codul penal. In pofida obligaiilor pe care acetia le aveau, potrivit celor stipulate n convenia civil ncheiat, pe toat durata de funcionare a fondului i-au dat acordul, implicit, n ceea ce privete activitatea societii de administrare i performanele obinute de aceasta n gestionarea activelor.
62

Potrivit art.18, partea I, cap.I din Regulamentul nr. 9/1996, privind constituirea i funcionarea fondurilor deschise de INVESTiii, societilor de INVESTitii, societilor de administrare i societilor de depozitare, Consiliul de ncredere al fondului deschis de INVESTiii are autoritatea: a) s ncheie contractul de administrare de INVESTiii cu o societate de administrare autorizat; b) s stabileasc limita maxim a comisioanelor ce se pot negocia cu societatea de administrare, precum i limita maxim a comisioanelor ce se pot negocia cu o societate de depozitare; c) s primeasc rapoarte periodice de Ia societatea de administrare, n scopul urmririi derulrii contractului de administrare; d) s acioneze n instana de judecat, n numele fondului, societatea de administrare; e) s convoace adunarea general a investitorilor; f) s revizuiasc registrele i nsemnrile societii de administrare sau ale societii de depozitare, care privesc operaiunile fondului pe care l reprezint. Corelativ acestora, Consiliul de ncredere va avea obligaia: a) s revad periodic rapoartele tranzaciilor efectuate n numele fondului; b) s revad rapoartele ntocmite de ctre cenzorii externi independeni; a) s revad tranzaciile persoanelor afiliate, care sunt exceptate de la prevederile C.N.V.M. i care sunt efectuate de ctre societatea de administrare, n numele fondului, pentru a se asigura c tranzaciile sunt n interesul deintorilor de titluri; d) s cerceteze orice nclcare de reguli descoperit pe parcursul desfurrii atribuiilor sale. Orice asemenea nclcare descoperit trebuie imediat raportat la C.N.V.M.; e) s se ntlneasc periodic cu Consiliul de Administraie al societii de administrare. Se constat c, inculpaii, n calitile avute, au manifestat un dezinteres total fa de activitatea fondului, nendeplinindu-i obligaiile prevzute n Regulament i asumate, consecina fiind activitatea prejudiciabil a sociatii de administrare (care nu a fost sancionat) i implicit pgubirea investitorilor. Aprarea inculpailor, potrivit creia nendeplinirea obligaiilor se datoreaz faptului c nu au fost solicitai n acest sens de ctre societatea de administrare, nu poate fi reinut, ntruct autoritatea pe care acest Consiliu o avea prin lege, impunea ca demersurile s i aparin, mai mult, avea obligaia s verifice activitatea acestei societi, ntruct reprezenta nsui fondul n relaiile cu aceasta. De asemenea, cei trei inculpai, certificnd legalitatea plasamentelor n aciuni necotate i, implicit, depirea limitelor
63

impuse de dispoziiile O.G. nr.24/1993, au confirmat c societatea de administrare desfoar activiti legale, mprejurare care a concurat la producerea rezultatului prejudiciabil i a indus i meninut n eroare investitorii. Nici necunoaterea dispoziiilor legale nu poate fi invocat n aprare, ct vreme "Ignorantia legeni excusat neminem", iar prin convenia civil ncheiat i-au asumat un rol activ, nu doar formal, ct vreme n articolul 23 din Contractul de societate civil se menioneaz expres c membrii Consiliului de ncredere erau abilitai n calitate de administratori proprii ai societii civile "s fac i fr nvoirea celorlali asociai toate actele ce depind de administrarea societii, fiindc le fac fr doi". n declaraiile lor, inculpaii confirm nendeplinirea acestor obligaii, ns au ncercat s minimalizeze rspunderea penal, acreditnd chiar ideea unei subordonri a acestui consiliu fa de societatea de administrare, n realitate fiind ns invers-consiliul fiind cel care avea autoritatea recunoscut de lege s urmreasc modul cum societatea de administrare i execut contractul, putnd chiar s o acioneze n judecat dac constata nclcri ale regulilor. De altfel, din nsi formularea dat de legiuitor obligaiei prevzute n art.19 lit. d) din Regulamentul nr.9/1996 (s cerceteze orice nclcare de reguli descoperit pe parcursul desfurrii atribuiilor sale), rezult necesitatea implicrii membrilor consiliilor, ntruct este evident c aceste nclcri nu-i pot fi sesizate chiar de cea care le comite, respectiv de ctre societatea de administrare. Printr-o complicitate ce mbrac forma unei inaciuni i mai mult dect att, prin confirmarea ulterioar a rapoartelor ntocmite de societatea de administrare (avizate de cenzorul extern independent ANDREI MARIUS), inculpaii NEGUR GHEORGHE, IONESCU MUSCEL IANCULESCU MIRCEA i COSTESCU MIRCEA au contribuit la inducerea n eroare a investitorilor, aviznd favorabil date false privind situaia financiar real a F.N.I. n perioada 19952000. De altfel, n literatura juridic s-a conturat pe deplin ideea complicitii prin inaciune (omisiva), constnd n nendeplinirea de ctre persoana acuzat de complicitate a unor acte pe care era obligat s le efectueze, iar aceast nendeplinire a servit (nlesnit sau ajutat) la svrirea faptei (V. Dongoroz, Explicaii teoretice ale Codului penal roman,vol. I,Editura Academiei, Bucureti, 2003, p.184). Implicarea celor trei inculpate n activiti care au determinat prbuirea fondului este confirmat de martorul ANDREI ION, n depoziia sa: "ncepnd cu anul 1995, n spaiul SIF MOLDOVA, din Splaiul Unirii nr. 6 i-a desfurat activitatea cu chirie SC SOV INVEST i GELSOR SA . n acest timp mi s-a propus de ctre acionarii SOV INVEST, respectiv, NEGUR GHEORGHE, COSTESCU MIRCEA, PETRESCU MARIAN, LOTREANU
64

SERBAN s preiau calitatea de preedinte al SOV INVEST. Am deinut aceasta funcie timp de aproximativ un an de zile(...) Menionez c aceasta funcie a avut un rol onorific i c nu am participat la luarea deciziilor legate de administrarea fondului, acestea fiind luate de membrii Consiliului de ncredere i Secretariat." Potrivit legislaiei n vigoare, C.N.V.M. avea posibilitatea i obligaia s sancioneze societatea de administrare, avnd n vedere existena unor nelegalitti, inclusiv cu revocarea autorizaiei de funcionare, "dac derularea ofertei publice se face cu nclcarea dispoziiilor legii, ale regulamentelor i instruciunilor adoptate de C.N.V.M sau cu nendeplinirea condiiilor i neobservarea limitelor sau restriciilor stabilite prin decizie", (art.31 alin2 din Legea nr.52/1994). Inculpaii BOBOC TEFAN i BEBIS CEZARA CECILIA, prin exercitarea defectuoas a atribuiilor de serviciu (constnd n ignorarea tuturor neregulilor semnalate n activitatea SC. SOV. INVEST SA i, pe cale de consecin, n neadoptarea msurilor de sancionare i remediere ce s-ar fi impus) au facilitat prejudicierea investitorilor fondului, prin manoperele frauduloase ale celorlali inculpai, fapte ce ntrunesc elementele constitutive ale infraciunii prev. de art. 249 al. 1,2 din Codul penal. Supravegherea F.N.I. de ctre C.N.V.M. a fost efectuat prin Departamentul de Reglementare a Pieei i Intermediere Financiar i Departamentul Control, Anchet i Informatizare a Pieei de Capital. Pentru perioada de referin n care s-au comis faptele ce fac obiectul judecii, comisarul ce coordona activitatea Departamentului de Reglementare a Pieei i Intermediere Financiar (la nivelul cruia s-au constatat neregulile existente n activitatea SC. SOV. INVEST SA) a fost inculpata BEBIS CEZARA CECILIA, preedintele comisiei fiind inculpatul BOBOC TEFAN. Astfel, din declaraiile martorilor RADU MIHAIL, IONESCU ADELA i IONESCU DANIEL (comisari n cadrul C.N.V.M.), precum i din declaraiile personalului cu funcii de conducere i execuie din cadrul Departamentului de Reglementare a Pieei i Intermediere Financiar - martorii IVAN GABRIELA, LAZR MRIA, LEPDAT MONICA i TALPU-DRAGOMIR ADRIAN-rezult c deciziile finale privind F.N.L erau luate de comisarul BEBIS CEZARA CECILIA sau preedintele BOBOC TEFAN. "mi amintesc faptul c, fr a exista o dispoziie scris n acest sens, s-a efectuat o repartizare a comisarilor pe direcie, n sensul supravegherii activitii direciilor, dar numai din punctul de vedere al bunei desfurri a activitii n cadrul direciei respective.(...) n perioada de o lun n care am funcionat ca director general al Departamentului Reglementare i Autorizare, mi amintesc c BEBIS
65

CEZARA CECILIA era comisarul care urmrea activitatea acestui department". (declaraie martor LAZAR MRIA, din 6 mai 2004) "Precizez c Departamentul de Reglementare a Pieei i Intermediere Financiar i n prezent este coordonat n mod direct de comisar BEBIS CEZARA CECILIA.(...) Referitor la grila de supraveghere existent n cadrul Departamentului i conceput de ADRIAN TALPU DRAGOMIR, menionez c l-am ntiinat verbal pe TEFAN BOBOC, fapt ce poate fi confirmat chiar de ctre acesta. Grila respectiv reflecta eventualele nclcri ale art.27 din O.G. nr.24/1993, privind limitele investiionale ale fondurilor, inclusiv F.N.L . Rapoartele venite la noi de la F.N.L intrau la registratura C.N.V.M., cptau numr de nregistrare, dup care erau naintate ctre comisari, inclusiv lui TEFAN BOBOC. Dup analizarea acestora de ctre persoanele respective, erau trimise la DRPIF numai cu rezoluia i semntura lui TEFAN BOBOC i a comisarului BEBIS CEZARA CECILIA, pe baza analizelor respective, ntocminduse i rapoarte de supraveghere . In acest sens a fost ntocmit raportul de supraveghere a fondurilor deschise de investiii, incluznd F.N.L, pentru activitatea desfurat n anul 1998 (...) Totodat, a fost ntocmit raportul de supraveghere al fondurilor la data de 1 noiembrie 1999, care, de asemenea, a fost naintat Comisiei. Ambele rapoarte menionate au semnalat nclcri ale legii pentru toate fondurile autorizate, inclusiv F.N.L, administrat de SOV. INVEST SA. In legtur cu aceasta societate, art c, pe baza raportrilor, n perioada 1998-aprilie 2000, au fost ntocmite aproximativ 20 de adrese de atenionare, att pentru Departamentul Control i Anchet, ct i pentru SOV INVEST, adrese avnd ca obiect nclcrile legii constatate. Precizez c n perioada februarie 1999-februarie 2000, toate fondurile de investiii au beneficiat de un termen de I an n vederea restructurrii portofoliilor, conform prevederilor legale (...) Art c n asemenea situaii, termenul prevzut de lege nu este de un an de zile, ci de 180 de zile maximum. In perioada mai-iunie 1999 au fost ncheiate procese-verbale de supraveghere cu reprezentanii legali ai societii de administrare i cu cei ai Consiliului de ncredere, prin care acetia i luau angajamentul s respecte prevederile legale.(...) n luna noiembrie 1999, pe baza raportrilor sptmnale, SC. SOV. INVEST SA a fost atenionat de ctre Departamentul unde lucrez c depete limita legal la aciuni necotate, acestea fiind peste 40%, din cte mi amintesc", (declaraie martor LEPDAT MONICA, din 2 iunie 2000). Cele declarate de martor sunt confirmate de adresa din 21 aprilie 1998 a Departamentului Reglementarea Pieei i Intermediere Financiar, conform creia ponderea aciunilor necotate n totalul activ net a crescut numai n sptmna 23-29 martie 1998 de la 69,33% la 73,73%, precum i de adresele din martie 1998, iunie 1998, septembrie 1998, din care rezulta c, dei n mod repetat s66

au sesizat nclcri ale dispoziiilor O.G.24/1993 privind ponderea aciunilor necotate, acestea nu numai c nu au fost remediate, dar s-a continuat achiziionarea de asemenea aciuni, media achiziiilor fiind de circa 6-8 miliarde lei/ sptmn. Au fost sesizate i alte nereguli: - "Gradul de lichiditate al F.N.I. s-a meninut sub limita prevzut de art. 35, cap. 6, partea a IlI-a, din Regulamentul nr. 9/1996 al C.N.V.M., scznd de la 15,47% din activul net la 2 martie 1998 la 4,33% n 30 iunie 1998. Conform textului de lege nvocat, "n scopul asigurrii lichiditii, fondurile vor menine minimum 30% din valoarea total a activelor n numerar i alte active lichide (mobilizabile n 15 zile). In categoria alte lichide se ncadreaz depozitele bancare i certificatele de depozit, cu condiia diversificrii prudente a acestora". - Dei prin decizia nr. D 3136/14 iulie 1998 a fost autorizat un proiect al Contractului de depozitare , pn n prezent (n.n 24 mai 1999) fondul nu are o societate de depozitare, ncalcndu-se prevederile art. 40, cap.VI din O.G. 24/1993; - Societatea de administrare nu a transmis raportul anual privind propria sa activitate pentru anul 1998. De asemenea, ultima raportare sptmnal a fost pentru data de 30 aprilie 1999, nclcndu-se prevederile art.25, cap.IV, partea aIII-a, din Regulamentul nr.9/1996, conform cruia "societile de administrare vor transmite sptmnal la C.N.V.M. structura de portofoliu, valoarea activelor nete ale fondului i valoarea unitar a activului net"; - Plasamentele n valori mobiliare de natura aciunilor necotate au sczut de la 64,31% n 1 ianuarie 1999 Ia 39,70% n 30 aprilie 1999, nclcndu-se dispoziiile art.27 lit.d, cp.4 din O.G. nr.24/1993, conform crora " investiiile n valori mobiliare ale unui fond de investiii ori societi de investiii vor fi diversificate ntrun astfel de mod nct s nu depeasc nici una din urmtoarele limite(...) 2% din valoarea activelor sale nete n valori mobiliare emise de ctre un singur emitent, aflate n circulaie sau, dac este cazul, garantate de un singur emitent, ale crui valori mobiliare nu sunt nscrise la cota bursei de valori, n sensul definit la art. 26 lit. c (valori nenscrise la cota bursei de valori, care nu sunt tranzacionate pe alte piee supravegheate); Din situaia deinerilor peste 5%, rezult c la 31 decembrie 1998 nu erau investitori cu deineri de peste 5% din activul net. Cu toate acestea, din situaia detaliat a investiiilor rezulta c fondul avea deineri importante la SC. MERCUR SA (19%, nclcndu-se prevederile art.27 lit.a din O.G. nr.24/1993, potrivit crora investiiile mobiliare nu trebuie s depeasc 10% din totalul valorilor mobiliare
67

emise de un singur emitent i aflate n circulaie), SC. INDUSTRIAL EXPORT SA (5,82%) i SC. LATINA PLASTICS SA (3,49%), nclcndu-se prevederile art.27 lit.e din acelai act normativ; - Cenzorul extern independent certific faptul c raportul societii deadministrare reflecta imaginea fidel a activitii fondului i c au fost elaborate n conformitate cu Reglementrile C.N.V.M. i CECCAR.Totui, el nu semnaleaz nclcri ale prevederilor legale (adresa nr.192/24 mai 1999 a C.N.V.M., Departamentul Reglementarea Pieei i Intermediere Financiar ctre Departamentul de control-anchet i informatizarea pieei). - Cu adresa nr. 425/22 septembrie 1999, ntre aceleai organisme se poart corespondena cu privire la faptul c, din analiza raportrii sptmnale transmis la 8 septembrie 1999 de societatea de administrare SC. SOV. INVEST ctre C.N.V.M., rezult c exist un numr mare de aciuni necotate, n valoare de 748.068.143.390 lei, reprezentnd 44,3% din valoarea activului total, ncalcndu-se dispoziiile art.27 din O.G. nr. 24/1993 i ale art.25, cap.4 i art.34 alin.3, cap.6 din Regulamentul nr. 9/1996, n conformitate cu care "fondurile deschise de investiii i societile de investiii pot dobndi i deine investiiinumai n valori mobiliare nenscrise la cota bursei de valori, care nu sunttranzactionate pe alte piee supravegheate, n sensul alin. 1 al prezentului articol(valori mobiliare nregistrate la C.N.V.M. pe baza faptului c acestea au fost distribuite printr-o ofert public , dovedind c astfel de valori mobiliare au fost nscrise la cota unei burse de valori ori sunt tranzactionate pe alte piee supravegheate de C.N.V.M.), supuse ns limitrilor prevzute la art.27 lit.d) i e) din O.G. nr.24/1993; - Cu adresa nr. F/7068/12 noiembrie 1999, C.N.V.M. a solicitat SC. SOV.INVEST SA. s transmit urgent rapoartele pe semestrul 1/1999, privind fondurile avute n administrare n conformitate i n forma prevzut de art. 4,cap 2, partea III din Regulamentul nr. 9/1996 i art.21, cap. 4 din O.G. nr.24/1993 (conform crora societatea de administrare de investiii va ntocmi,va publica i va transmite C.N.V.M., Consiliului de ncredere al fondului,precum i investitorilor, rapoarte trimestriale, semestriale i anuale privind fondurile avute n administrare. Rapoartele semestriale i cele anuale vor fi certificate de cenzori externi independeni). De asemenea, a solicitat s transmit toate raportrile sptmnale ncepnd cu 30 septembrie 1999, iar pe viitor acestea s fie transmise conform dispoziiilor art.25 , cap.4, partea III dinRegulamentul nr. 9/1996, aducnd la cunotin c n continuare sunt nclcate dispoziiile art. 27 lit.e) din O.G. nr.24/1993, cu privire la ponderea aciunilor necotate din activul net al fondului; - Cu adresa nr. F/2574/14 martie 2000, C.N.V.M. a solicitat SC. SOV.INVEST SA s transmit raportul pe semestrul 1/1999, trimestrul HI/1999 i anul 1999, privind activitatea F.N.I., precum i
68

raportul pe semestrul 1/1999,privind activitatea societii de administrare, mpreun cu bilanul contabil i anexele la bilan". Avnd cunotin despre toate aceste nclcri ale dispoziiilor legale referitoare la neatingerea gradului de lichiditate al fondului, depirea limitelor maxime admise privind plasamentele activului F.N.I. n aciuni necotate, evaluarea acestuia i funcionarea fondului fr societate de depozitare, inculpaii BOBOC TEFAN i BEBIS CEZARA CECILIA nu au dispus msurile corespunztoare ce se impuneau, potrivit atribuiilor de serviciu ce le reveneau. Dei Departamentul de Reglementare a Pieei i Intermediere Financiar, n mod constant a sesizat inculpatului BOBOC TEFAN existena mai multor nereguli constatate n activitatea de administrare a SC.SOV. INVEST SA., privind gestionarea frauduloas a activelor F.N.I., inculpatul nu a luat nici o msur n sensul remedierii situaiei de fapt (respectiv revocarea autorizaiei de funcionare). Interesele persoanelor care au subscris sume la F.N.I. au fost n mod grav vtmate, att de ctre inculpatul BOBOC TEFAN, ct i de ctre inculpata BEBIS CEZARA CECILIA, inculpaii lund msuri care se limitau la atenionri scrise ctre SC SOV INVEST SA i la solicitarea din partea societii de "intrare n legalitate", repetate i permanent ignorate, dei inculpaii, n funciile ocupate aveau nenumrate prghii legale (respectiv Legea nr.52/1994, Regulamentul nr.9/1996, Ordinul C.N.V.M. nr.31/1995) de a se produce acest rezultat. In ce privete datele necorespunztoare realitii prezentate n rapoartele de activitate ale F.N.I. de ctre conducerea societii de administrare, privind majorarea activului net n disponibil n conturi bancare, numerar n casierie, plasamente n aciuni cotate sau necotate pe piaa de capital, precum i creterea numrului unitilor de fond, precum i reducerea numrului unitilor de fond n scopul mririi artificiale a valorii celor aflate n circulaie, au fost aduse la cunotina inculpailor BOBOC TEFAN i BEBIS CEZARA CECILIA , ns acetia au ignorat situaia de fapt, acionnd n detrimentul investitorilor, ntruct dispuneau de instrumente legale de sancionare a societii de administrare, care permiteau inclusiv sancionarea cenzorului independent i prentmpinarea strii de ncetare de pli a F.N.I. Astfel, inculpaii aveau dreptul (chiar obligaia) s convoace Adunarea General a investitorilor, s propun revocarea unui membru al Consiliului de ncredere, atunci cnd are motive ntemeiate s cread c acesta nu acioneaz n interesul fondului (art 20, cap 1, partea I, din Regulamentul nr. 9/1996). De asemenea, se putea suspenda dreptul de rscumprare a titlurilor de participare ale unui fond deschis de investiii, n situaia n care se constata c valoarea
69

activelor nete ale acelui titlu nu poate fi determinat corect sau poate determina poteniale urmri negative pentru titlurile rmase. Interesele persoanelor care au investit n F.N.I. au fost vtmate i prin faptul c, dei inculpaii BOBOC TEFAN i BEBIS CEZARA CECILIA au primit rapoarte periodice de la societatea de administrare privind situaia fondului (aspecte confirmate de martorii TALPU-DRAGOMIR ADRIAN CONSTANTIN , LEPDAT MONICA, IVAN GABRIELA), completate de rapoartele cenzorului extern independent i ale membrilor Consiliului de ncredere, nu au fcut nici un demers n sensul remedierii situaiei existente. Astfel, n declaraia sa, martora IVAN GABRIELA, angajat la C.N.V.M. din anul 1994, precizeaz: "nu exista un act scris cu privire la coordonarea departamentelor de ctre anumii comisari, miam dat seama c lucrurile stteau aa pentru c la lucrrile pe care le primeam sub viza domnului preedinte, exista viza unui anume comisar, n cadrul Departamentului de Reglementare Piee de Capital, BEBIS CEZARA . Raportrile fondurilor de investiii ctre CNVM erau primite pe linia ierarhic pe care am menionat-o de ctre Departamentul nostru. ADRIAN TALPUDRAGOMIR , eu, LEPDAT MONICA am semnalat faptul c la FNI exist depiri ale nivelului de aciuni necotate.(...) Cele semnalate au dus la luarea a trei tipuri de msuri : scrisori de atenionare ctre societatea de administrare, note ctre Departamentul de Control Anchete i dou rapoarte pentru anii 1998 - 1999, naintate spre dezbatere Comisiei. Din cte mi amintesc, existau ntrzieri n raportare din partea societii de administrare, cred c am semnalat i aceste aspecte. Nu rein dac a existat vreun rspuns al Comisiei la rapoartele fcute de noi. Cu BEBIS CEZARA nu am discutat n mod direct despre problemele FNI. In 2000 mi s-a desfcut contractul de munc, fr nici un fel de explicaie". i declaraia martorului TALPU - DRAGOMIR ADRIAN CONSTANTIN este n acelai sens, confirmnd c activitatea prejudidabil desfurat n dauna investitorilor era cunoscut, att de ctre inculpata BEBIS CEZARA CECILIA, cat i de ctre inculpatul BOBOC TEFAN : "Din noiembrie 1997 am fost angajat la Departamentul de Reglementare a Pieei de Capital din cadrul CNVM (,..)coordonat de ctre inculpata BEBIS CEZARA CECILIA. Toate rapoartele societilor de administrare erau ncredinate ctre Departamentul nostru. Am semnalat nereguli la SOV INVEST i am informat Departamentul de Control Anchete i conducerea CNVM, ntocmind un raport asupra activitii fondurilor, dezbtut de Comisie n edina din ianuarie 1999 : acest raport se afl la dosarul cauzei i, n principal, erau probleme legate de structura portofoliului, mai semnalam c modificrile actelor constitutive nu erau autorizate de noi i cred c i problema
70

depozitarului (...) In iunie 1999 a avut loc o ntlnire ntre reprezentanii SOV INVEST i membrii Consiliului de ncredere al FNI i s-a ncheiat i un proces-verbal. La aceasta ntlnire am participat eu, LEPDAT MONICA, IOANA MARIA VLAS i NEGUR GHEORGHE. Dup aceast ntlnire, eu am efectuat stagiul militar i cnd am revenit n CNVM, la nceputul anului 2000, am fost surprins s constat c problema depozitarului nu fusese rezolvat, dei administratorul fondului i luase angajamentul n acest sens (...) Msurile luate de Comisie au constat n derogarea acordat n ianuarie 1999, referitoare la restructurarea portofoliului n decursul unui an i organizarea ntlnirii la care m-am referit." Din procesele-verbale ale C.N.V.M., de la nfiinarea F.N.I. n anul 1995, rezulta c s-au purtat nenumrate discuii privind acest fond deschis de investiii, viznd urmtoarele aspecte: - Stabilirea criteriilor de incompatibilitate ntre societatea agentcustode i societatea de administrare; - Solicitarea adresat SC. SOV. INVEST SA de a se lua msuri de ncadrare n limitele legii, privind structura de portofoliu i aprobarea Consiliului de ncredere; - Ridicarea autorizaiei, radierea cenzorilor independeni ale cror rapoarte nu sunt exacte i nu sunt ntocmite conform regulamentelor C.N.V.M.; - Solicitri privind stabilirea procentului de aciuni necotate i a unui program strict de ncadrare n normele i regulamentele C.N.V.M., necesitatea restructurrii portofoliului, precum i stabilirea modului de calcul al activului net; - Necesitatea comunicrii datelor ce ajungeau la C.N.V.M. De altfel, n concluziile expertizei contabile se precizeaz c "formal FNI a fost constituit i autorizat s funcioneze prin decizia nr. D159/15 septembrie 1995 a CNVM, cu respectarea dispoziiilor aplicabile n material fondurilor mutuale de investiii, n vigoare n august 1995 (OG nr. 24/1993), actele constitutive ale fondului fiind actualizate odat cu emiterea de noi Reglementri privind organismele colective de plasament (Regulamentul nr.9/1996 al CNVM). Formalitatea constituirii FNI se refer la faptul c fondul a funcionat pe toat perioada de desfurare a activitii fr societate de depozitare, funcie care, contrar prevederilor art. 36 din OG nr. 24/1993, a fost realizat de societatea de administrare, situaie cunoscut i acceptat n mod tacit de CNVM." Dar, dei la nivelul conducerii C.N.V.M (implicit inculpaii BOBOC TEFAN i BEBIS CEZARA CECILIA) erau cunoscute aceste aspecte care afectau, n sens negativ activitatea fondului, fie nu s-au dispus msuri de remediere, fie acestea au fost n discordan cu starea de fapt existent, doar pentru a se crea o
71

aparen de respectare a realitii, aa cum rezulta din enumerarea de mai sus. Mai mult dect att, este vdit prtinitoare atitudinea inculpailor cu privire la situaia cel puin discutabil a fondului, n detrimentul investitorilor, ct vreme, n cursul anului 1998, C.N.V.M. a sancionat contravenional i chiar a retras autorizaia de funcionare pentru societile de valori mobiliare care au nclcat prevederile legale n domeniu (aa cum rezult din raportul de activitate al C.N.V.M. pe anul 1998), iar cu privire la nelegalitile constatate n activitatea SC. SOV INVEST SA de administrare a fondului, urmarea "controlului tematic" a fost "recomandarea fcut F.N.I. c acest fond s-i elaboreze un program de ncadrare n prevederile O.G. nr. 24/1993 i ale Regulamentului nr. 9/1996. Spre deosebire de concluziile Raportului de activitate al C.N.V.M. pe anul 1999, unde sunt prezentate performanele fondurilor deschise de investiii, inclusiv ale F.N.I., care este prezentat cu un grad mediu de risc, Raportul nr. 841/31 iulie 2000, dup prbuirea F.N.I., prezenta numeroase nereguli privind activitatea SC. SOV INVEST SA, rezultate tocmai din studierea documentaiei pus la dispoziie i a rspunsurilor la chestionarul naintat, prezentnd F.N.I. c o " investiie cu grad de risc foarte ridicat", n accepiunea art.33, cap 6, partea III, din Regulamentul nr. 9/1996, dat fiind achiziionarea ntr-un procent foarte mare din valoarea activelor nete ale fondului de aciuni necotate, neprofitabile i la preuri exagerat de mari fa de valoarea lor real. In raport de toate aceste aspecte, este incontestabil c inculpaii BOBOC TEFAN i BEBIS CEZARA CECILIA, i-au ndeplinit defectuos'ndatoririle de serviciu, cu consecina prejudicierii fondului, neputndu-se reine versiunea pe care au ncercat s o acrediteze, potrivit creia nu au cunoscut aspectele la care ne-am referit, ntruct atribuiile lor de serviciu constau tocmai n verificarea activitii acestor fonduri, iar cei doi, n funciile ncredinate, aveau drept de decizie. n ce privete activitatea infracional a inculpatului CAMENCO PETROVICI, din materialul probator administrat n cauz se reine svrirea infraciunilor prev de art 26 rap la art 215 alin 1, 2 , 3 i 5 cu aplic art 41 alin 2 Cp., constnd n faptul c n calitate de preedinte al Consiliului de Administraie al SC CEC SA a aprobat plasamente n uniti de fond n sum de 298.999.967.000 lei n cursul anului 1999, prin inducerea n eroare a membrilor Consiliului de Administraie al CEC, prin prezentarea ca reale a avantajelor efecturii unor astfel de plasamente, n scopul de a nlesni obinerea de ctre alii a unor foloase materiale injuste i prin care s-a produs o pagub n patrimoniul CEC n cuantum de 126.105.162.190 ROL, precum i constnd n aceea c la data de 06.12.1999, cu
72

nerespectarea dispoziiilor legale a ncheiat contractul de fidejusiune cauiune cu SC SOV INVEST SA, cauznd pagube patrimoniului CEC. De asemenea, n sarcina inculpatului CAMENCO PETROVICI se reine svrirea infraciunilor prev de art. 31 al. 2 rap. la art.242 al. 1,3 Cp., pentru faptul c n urma edinei Comitetului de Direcie al SC CEC SA din data de 29.11.1999, a dat dispoziie numitei MONCEA DANIELA s distrug originalul Hotrrii i procesul verbal ntocmite la acea edin , art. 289 i art. 291 Cp., constnd n faptul c a ntocmit i folosit Hotrrea nr. 56/29.11.1999 a Comitetului de Direcie al SC CEC SA, neconsemnnd n cuprinsul acesteia faptul c la punctul 68 s-a discutat despre contractul de fidejusiune-cauiune ncheiat cu SC SOV INVEST SA. La nceputul anului 1999, inculpatul CAMENCO PETROVICI, preedintele Consiliului de Administraie al CEC, a fost contactat de ctre inculpata VLAS IOANA MARIA, preedinta Consiliului de Administraie al SOV INVEST, care i-a propus c CEC-ul sa investeasc o sum de bani n uniti de fond la F.N.I. ntruct inculpatul a fost, n principiu, de acord, inculpata VLAS IOANA MARIA i-a trimis o ofert concret, care a fost ndreptat de ctre inculpatul CAMENCO PETROVICI Direciei Trezorerie . Deoarece era pentru prima oara cnd CEC-ul urma s efectueze un asemenea plasament, n unitile unui fond deschis de investiii, direcia de specialitate s-a opus efecturii plasamentului, ns a solicitat aprobarea Consiliului de Administraie al CEC, organ cruia, n conformitate cu statutul, i revenea competena lurii unei asemenea decizii. n acest sens este declaraia martorei TRIF CONSTANA, directorul Direciei Trezorerie: "dup nmnarea ofertei i analiza sumar a acesteia, i-am adus la cunotin domnului CAMENCO PETROVICI, care a insistat tot timpul s efectum acest plasament, c nu putem efectua acest gen de plasament dect cu aprobarea Consiliului de Administraie, deoarece pentru celelalte tipuri de plasamente (credite, piaa monetar, titluri de stat) existau norme metodologice care stabileau exact i n detaliu modul n care se poate efectua plasamentul". Cu toate acestea, inculpatul CAMENCO PETROVICI i-a dat dispoziie martorei s ntocmeasc nota de fundamentare n vederea analizrii posibilitii participrii CEC c INVESTitor la F.N.I. Pe baza documentaiei care reflecta ntreaga evoluie a fondului, martora TRIF CONSTANA a ntocmit o not de fundamentare, n care, n paralel, a evideniat att avantajele, ct i dezavantajele efecturii unui plasament n uniti de fond la F.N.L Dezavantajele constau n urmtoarele: - risc ridicat pentru investiiile n valori mobiliare emise de societi deschise, netranzacionate nc pe o piaa supravegheat i risc foarte ridicat pentru investiiile n aciuni i obligaiuni ale
73

societilor nchise, conform Regulamentului nr.9/1996, n condiiile n care ponderea aciunilor necotate din totalul activului net al F.N.I. la 28 februarie 1999 era de 40,8%. Conform legislaiei n vigoare, investiiile n aciuni necotate sunt specifice fondurilor cu capital de risc sau altor entiti care intermediaz n numele investitorilor avizai (pregtii s-i asume riscuri, cei care neleg regulile jocului). Pornind de la premiza c publicitatea aciunilor necotate este sczut, iar informaiile despre acestea sunt reduse, un fond mutual nu ar trebui s investeasc n aciuni necotate. Aceast not de fundamentare a Direciei Trezorerie a fost pentru prima dat supus analizei n cadrul edinei Consiliului de Administraie al CEC din 10 februarie 1999. n final, fiind vorba de o operaiune pentru care era necesar aprobarea Consiliului de Administraie al CEC, s-a decis ca nota de fundamentare s fie discutat n prima edin a Consiliului de Administraie. Aa cum reiese din coninutul procesului-verbal, ct i din declaraiile martorilor i ale inculpatului, nota respectiv nu a fost discutat i analizat la 24 martie 1999, dat la care a avut loc edina Consiliul de Administraie CEC, fiind amnat pentru viitoarea ntrunire. Dup desfurarea edinei Consiliului de Administraie din 24 martie 1999, inculpatul CAMENCO PETROVICI i-a dat dispoziie martorei TRIF CONSTANA s alctuiasc o alta not de fundamentare n care a precizat expres c trebuie nlturate toate aspectele negative, mprejurare confirmat de martora: "preedintele CAMENCO PETROVICI mi-a dat dispoziie s ntocmesc o alta not din care s nltur toate dezavantajele i aseriunile referitoare la riscul investiiei din nota anterioar i s evideniez doar avantajele". Declaraia martorei se coroboreaz cu declaraiile martorilor MINCU CONSTANTIN i CIOSCU CONSTANTIN i cu coninutul materialelor aflate n mapa de edin. Martorul Nicolescu loan a artat c din datele coninute n not un rezulta nici un impediment, nici un element de risc pentru CEC n situaia efecturii plasamentelor la FNI i FNA, ci dimpotriv, rezultau numai avantaje. Acesta mai precizeaz c dup declasarea scandalului legat de ncetarea plilor la FNI i FNA, n urma verificrilor, mpreun cu ali colegi a constat c de fapt se ntocmiser mai multe note de fundamentare cu coninut diferit: n prima not, erau prezentate toate dezavantajele efecturii plasamentelor; n cea de-a doua, dispreau unele din dezavantaje (nerespectarea pragului de lichiditi prevzut de Regulamentul CNVM) i era actualizat portofoliul FNI i FNA, respectiv proporia dintre aciunile cotate i cele necotate; cea de-a treia era cea discutat n edina din 1 aprilie
74

1999, total diferit de de primele dou n coninut i form. Acest martor afirm c, dac i-ar fi fost prezentate primele dou note, nu ar fi votat niciodat penru efectuarea de ctre CEC a plasamentelor. Aceleai mprejurri sunt relatate i martorul Banu Gheorghe, n sensul c nota de fundamentare nu prezenta dezavantaje sau riscuri, ci numai partea atractiv pentru CEC. Dup ntocmirea de ctre directorul Direciei Trezoreriei a notei de fundamentare n sensul artat mai sus, adic prin reliefarea avantajelor plasamentului la F.N.I., cerina impus expres de inculpatul CAMENCO PETROVICI, nota a fost prezentat vicepreedintelui MINCU MIHAELA, coordonatorul direct al Departamentului Trezorerie. Odat avizat de ctre MINCU MIHAELA, nota direciei a fost naintat inculpatului CAMENCO PETROVICI care a pus urmtoarea rezoluie : "propun s se aprobe n forma alturat. Prezint sintetic propunerile din materialul difuzat n prima form". Dup completarea notei n modul descris anterior, prin atestarea unor mprejurri necorespunztoare adevrului, inculpatul a trimis respectiva not secretariatului, pentru a putea fi trecut la mapa cu materiale ce urma s fie ntocmit i remis fiecrui membru al Consiliului de Administraie, n vederea desfurrii urmtoarei edine. La 1 aprilie 1999, a avut loc edina Consiliului de Administraie al CEC, n care s-a analizat i eventualitatea efecturii de ctre CEC a unui plasament n uniti de fond FNI. Avnd n mapa cu materiale doar nota de fundamentare care prezenta numai avantajele pentru CEC, toi cei 7 membrii ai Consiliului de Administraie numii de ctre Ministerul Finanelor, au votat "pentru", aprobnd participarea CEC ca investitor la FNI cu suma de 40 miliarde lei (proces-verbal al edinei din 1 aprilie 1999). Din ceilali membrii ai Consiliului de Administraie, numai vicepreedintele MICU CONSTANTIN a votat "mpotriva". Martorul Micu Constantin confirm situaia n depoziia sa : "studiind nota, am remarcat n coninutul acesteia unele meniuni care, n opinia mea, fcea neoportun participarea CEC-uIui c investitor la FNI. Astfel, se fcea vorbire despre o adres a SOV INVEST ctre CNYM, din care rezulta c structura portofoliului deinut de FNI nu este n conformitate cu Regulamentul nr. 9/1996, emis de ctre CNVM. De asemenea, din cuprinsul notei rezulta c FNI pstreaz lichiditile sub limita de 30%, prevzut de Regulamentul nr. 9/1996 i, n cazul unor rscumprri masive, nu exista garania c FNI le-ar onora i am mai reinut faptul c n cuprinsul notei, se estima c SOV INVEST, administratorul FNI, nu se bucura de o bun reputaie pe pia din punct de vedere al credibilitii (...) In orice caz, eu am
75

votat mpotriva participrii ca investitor la FNI, din considerente artate anterior." n data de 8 iulie 1999, Consiliul de Administraie al CEC a emis hotrrea nr.9, prin care s-a aprobat ncheierea unui contract suplimentar de achiziie de uniti de fond FNI, n valoare de 250 miliarde lei. Efectuarea celor dou plasamente au cauzat, prin materializarea factorilor de risc evideniai iniial de Direcia Trezorerie, patrimoniului CEC un prejudiciu de 126.105.162.190 lei, constnd n sumele nerecuperate de ctre CEC de la FNI, dup intrarea acestui fond n incapacitate de pli (nota de constatare a Ministerului Finanelor). n concluziile raportului de expertiz contabil se menioneaz: "pe baza aprobrilor Comitetului de Direcie i ale Consiliului de Administraie i cu avizul Ministerului Finanelor Publice, CEC a investit n titluri de participare la FNI suma de 290 miliarde lei, contrar prevederilor art.2 din Legea nr.66/1996; prin efectuarea acestei investiii, CEC deinea la FNI o pondere de 22,86% din numrul total al unitilor de fond aflate n circulaie , contrar prevederilor art.27, titlul III, cap. 5 din Regulamentul nr. 9/1996 al CNVM, care limita aceasta pondere la maximum 5%." De aceste aspecte se face vinovat inculpatul CAMENCO PETROVICI, ntruct el este cel care a dispus nlocuirea notei de fundamentare iniiale, membrii Consiliului de Administraie neavnd cunotin dect de nota care evidenia doar avantajele efecturii investiiei de ctre CEC la FNI. La nceputul lunii aprilie 1999, inculpata VLAS IOANA MARIA i-a propus inculpatului CAMENCO PETROVICI s ncheie un contract de cauiune-fidejusiune ntre CEC, FNI i SC SOV INVEST, al crui obiect s l constituie "garantarea de ctre CEC a valorii plii de rscumprare a titlurilor de participare din ziua depunerii cererii de rscumprare, atunci cnd se constata imposibilitatea de plat datorit riscurilor la care sunt supuse fondurile deschise de INVESTiii". Aceste aspecte reies din depoziia martorului RUDREANU CORNEL, din 27 august 2003: "Cu cteva luni nainte de constituirea CEC VALORI MOBILIARE, nu mai rein exact data, VNTU SORIN OVIDIU mi-a spus c a fost rugat de VLAS IOANA MARIA s o ajute s se ntlneasc cu CAMENCO PETROVICI (...) n acest sens, Vntu Sorin Ovidiu m-a rugat ca, n calitatea mea de consilier pe probleme de relaii cu publicul, s organizez ntlnirea ntre PETROVICI i VLAS. M-am nscris n audien, am fost primit de PETROVICI i m-am prezentat ca venind din partea lui VNTU SORIN OVIDIU, care de altfel, era o persoan
76

cunoscut. Am stabilit o ntilnire ulterioar, la care i-am prezentat-o Iui CAMENCO PETROVICI pe VLAS IOANA MARIA". Punctul de vedere al Direciei Juridice a fost nefavorabil, ncercnd atenionarea acestuia cu privire la nelegalitatea i riscul deosebit de ridicat al unui asemenea contract: - contractul de cauiune prezentat de SOV INVEST coninea un viciu de fond esenial, ntruct un contract de fidejusiune se ncheie numai ntre fidejusor/cautionar (n spea CEC) i creditor (orice INVESTitor n titluri de valoare) or, SOV INVEST nu avea aceasta calitate, fiind doar debitorul obligaiei de a plti valoarea titlurilor de participare rscumprate; - prin ncheierea acestui contract, CEC se obliga s garanteze cu ntregul su patrimoniu i s plteasc valoarea titlurilor de participare n cazul n care SC SOV INVEST SA, prin societatea de depozitare este n imposibilitate de a plti; - contractul de fidejusiune are ntotdeauna un caracter accesoriu unei obligaii principale, ori, n spe, nu exista o obligaie principal concretizat ntr-un contract, pe care, accesoriu, CEC-ul s o garanteze prin acest contract. Cu toate acestea, inculpatul CAMENCO PETROVICI a introdus pe ordinea de zi a edinelor Comitetului de Direcie, ncepnd cu luna octombrie 1999, discutarea contractului de fidejusiune, n forma propus de inculpata VLAS IOANA MARIA. Abia la 29 noiembrie 1999, Comitetul de Direcie a trecut la discutarea contractului, ntruct -conform depoziiei martorei MINCU MIHAELA ZORA-membrii Comitetului au amnat discutarea acestuia, opunndu-se cu toii ncheierii lui i numai insistenele repetate ale inculpatului CAMENCO PETROVICI i-au determinat s accepte, n principiu, ncheierea unui asemenea contract, dar numai cu condiia supunerii acestuia spre aprobare Consiliului de Administraie i Ministerului Finanelor i cu stabilirea unui plafon de 100 miliarde lei, n ce privete garantarea valorii plii de rscumprare. Dei s-au stabilit aceste condiii, la data de 6 decembrie 1999, inculpatul CAMENCO PETROVICI a semnat singur contractul de fidejusiune/cauiune nr.2205, n forma propus de inculpata VLAS IOANA MARIA, fr nici un plafon, garantnd cu ntregul patrimoniu CEC i fr a mai supune contractul aprobrii Consiliului de Administraie sau acionarului unic. De altfel, inculpatul CAMENCO PETROVICI, nu numai c n-a solicitat nici o aprobare, dar a ascuns existena contractului, aspecte ce rezult din depoziiile martorilor MINCU MIHAELA ZORA, MINCU CONSTANTIN, TRIF CONSTANA, ENASOAIE MDLINA, PACIOGA NICOLETA. Conduita inculpatului CAMENCO PETROVICI, ce caracterizeaz intenia de a-i ajuta pe autorii infraciunii de nelciune, rezult i din alte mijloace de prob.
77

Astfel, n depoziia sa, martorul OPREA GHEORGHI, secretar general adjunct n cadrul Ministerului Finanelor, precizeaz: "n edin ni s-a prezentat o not a Direciei Trezorerie care evidenia principalii indicatori economici ai FNI. De asemenea, am luat act c exista aprobarea Comitetului de Direcie pentru efectuarea acestuia. Referitor la existena altor dou note, art c nu am avut cunotin de existena acestora sau de coninutul lor.(...) Ca modalitate general, art c, datorit volumului foarte mare de lucrri, ce se prezentau spre aprobare n Consiliul de Administraie, rolul acestuia era s verifice n principiu legalitatea operaiei i nu oportunitatea acesteia, care era examinat de Comitetul de Direcie." i martorul CHIRI CLIN CTLIN confirm aspectele de mai sus: "ne-a prezentat o not n care erau evideniate avantajele efecturii de plasamente la FNI(...) Din cte mi amintesc, n respectiva not se susinea c aceste plasamente ar avea un grad sczut de risc.(...) Referitor la nota de fundamentare, art c n afar de cea pe care am analizat-o n edina CA i care cuprindea numai avantaje, nu ne-a mai fost prezentat o alt not care s reliefeze vreun dezavantaj al plasamentului la FNI. In afar de edina la care am fcut referire, mi amintesc c am mai semnat o hotrre n luna iuliel999, prin care se aproba, la propunerea Comitetului de Direcie, ncheierea unui contract suplimentar de achiziie de uniti de fond FNI n valoare de 250 miliarde lei(...)" Un alt reprezentant al Ministerului Finanelor n CA, martorul BUIC DUMITRU, confirm cele menionate, reliefnd insistena cu care inculpatul CAMENCO PETROVICI a susinut efectuarea de plasamente n FNI: "pentru CEC acest plasament este deosebit de profitabil, pentru ctigarea unor profituri duble fa de efectuarea altor plasamente". Astfel, n declaraia sa, martora ENASOAIE MDLINA, precizeaz: "CAMENCO PETROVICI mi-a prezentat o form a contractului de fidejusiune i mi-a cerut un punct de vedere, exprimat de mine n scris, n sensul c acesta contravenea dispoziiilor legale i ar fi avut consecine nefaste asupra activitii CEC.(...) Din cte cunosc, acest contract a fost pe ordinea de zi a Comitetului de Direcie, la acea edin eu nu am participat, mi-a spus ns colega care a mers n locul meu c a fost aprobat, fiindu-i aduse unele modificri de ctre membrii Comitetului de Direcie. Ulterior, am aflat c decizia cu privire la ncheierea contractului de fidejusiune nu se mai regsea n hotrrea Comitetului de Direcie din acea dat". Explicaia acestei mprejurri se regsete n depoziia martorei MONCEA DANIELA, creia inculpatul CAMENCO PETROVICI i-a cerut s "recupereze i s distrug hotrrea din 29
78

noiembrie 1999 a Comitetului de Direcie, nlocuindu-le cu nscrisuri similare, dar n al cror coninut nu se regsesc discuiile i deciziile luate cu privire la condiiile de ncheiere a contractului". Participaia improprie a inculpatului CAMENCO PETROVICI la svrirea infraciunii de distrugere de nscrisuri este confirmat i de ctre martora ENASOAIE MADALINA: "mi menin afirmaia potrivit creia MONCEA DANIELA mi-a spus c inculpatul CAMENCO PETROVICI i-a cerut nlocuirea Hotrrii iniiale. Eu am pstrat ns o copie a hotrrrii iniiale , am depus-o la Parchet." Martora Moncea Daniela declara n acelai sens. Faptele astfel cum au fost reinute ntrunesc elementele constitutive ale infraciunii prev. de art.: - pentru inculpata VLAS IOANA MARIA art.215 alin.1, 2, 3, 5 C.p. cu aplicarea art.41 alin.2 C.p.; - pentru inculpatul POPA NICOLAE art. 215 alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal; -pentru inculpatul PETRESCU MARIAN art. 215 alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art.74 alin. 2 Cod penal i art.76 alin.1 lit. a Cod penal; -pentru inculpata SIMA MIHAELA art. 215 alin. 1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal cu aplicarea art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin.1 lit. a Cod penal; -pentru inculpatul ANDREI MARIUS art. 26 Cod penal rap. la art. 215 alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal, art. 76 alin.1 lit. a Cod penal; -pentru inculpatul BTRN GRAVIL art. 26 rap. la art. 215 alin. 1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal, art. 76 alin.1 lit. a Cod penal; -pentru inculpatul DI IOAN art. 26 rap. la art. 215 alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal i art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin. 1 lit. a Cod penal; -pentru inculpatul BOBOC TEFAN art. 249 alin. 1 si 2 Cod penal; -pentru inculpatul BEBIS CEZARA CECILIA art. 249 alin. 1 i 2 Cod penal; -pentru inculpatul NEGUR GHEORGHE art. 26 Cod penal rap la art. 215. alin. 1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin.1 lit. a Cod penal; -pentru inculpatul IONESCU MUSCEL IANCULESCU MIRCEA art. 26 Cod penal rap. la art. 215. alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin.1 lit.a Cod penal; -pentru inculpatul COSTESCU MIRCEA art. 26 Cod penal rap. la art. 215. alin. 1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin. 1 lit. a Cod penal;
79

-pentru inculpatul PETROVICI CAMENCO art. 11 pct. 2 lit. b Cod proc. pen. rap. la art. 10 lit. g Cod proc. pen. urmnd a fi respins cererea Parchetului de schimbare a ncadrrii juridice pentru inculpatul Petrovici Camenco, din infraciunea prev.de art. 248 1 C.p. cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. n infraciunea prev.de art. 26 C.p. rap. la art. 215 alin. 1, 2, 3 i 5 C.p. cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. avnd nvedere c nu exist probe care s arat c inculpatul a svrit fapta pentru care a fost trimis n judecat cunoscnd c ceilali inculpai acioneaz n vederea nelrii deponenilor F.N.I. n baza art. 334 C.p.p. va fi schimbat ncadrarea juridic a faptelor pentru care au fost trimii n judecat inculpatul Boboc tefan i Bebis Cezara Cecilia din infraciunea prev.de art. 249 alin. 1 i 2 C.p. cu aplicarea art. 41 alin.2 C.p. n infraciunea prev.de art. 249 alin.1 i 2 C.p. iar pentru inculpaii Btrn Gravil i Di Ioan din infraciunea prev.de art. 249 alin.1 i 2 C.p. cu aplicarea art. 41 alin.2 C.p. n infraciunea prev.de art. 26 C.p. rap.la art. 215 alin.1, 2, 3 i 5 C.p. cu aplicarea art. 41 alin.2 C.p. Aceasta ntruct infraciunea prev.de art. 249 alin.1 C.p. este o infraciune care se svrete din culp i deci nu exist elementul intenional i deci nici forma continuat. n ce privete pe inculpaii Btrn Gravil i Di Ioan din materialul probator rezult c acetia au acionat cu intenie, ajutnd la svrirea faptei prin majorarea artificial a valorii plasamentelor n aciuni, menionarea n fals a unui numr redus de uniti de fond, comparativ cu cel real, falsificarea datelor privind disponibilitile n conturi bancare i prezentarea ntr-o form necorespunztoare realitii a valorii aciunilor necotate. n baza textelor de lege mai sus menionate inculpaii vor fi obligai la pedepse privative dde libertate. La individualizarea pedepselor vor fi avute n vedere pericolul social al faptelor, modalitatea de svrire, valoarea prejudiciului i lipsa antecedentelor penale. Pentru inculpatul Petrescu Marian urmeaz a fi aplicate disp.art.86/1 C.p.p. combinat cu art. 863 C.p.p. iar pentru inculpaii Boboc tefan i Bebis Cezara CecilIa cele ale art. 81 - 82 C.p. Vor fi aplicate disp.art.88 C.p. privind computarea duratei reinerii i arestrii preventive. Pentru inculpatul Petrovici Camenco, care a decedat, urmeaz a fi aplicate disp.11 pct.2 lit.b C.p. rap.la art.10 lit. g C.p.p. Pe latur civil se constat c inculpaii au cauzat prejudicii persoanelor fizice care au nvestit la F.N.I., fiind ntrunite condiiilor prev. de art. 998 Cod civil cu privire la prile civile:

80

PENTRU ACESTE MOTIVE N NUMELE LEGII HOTRTE: n baza art. 334 Cod proc. pen., dispune schimbarea ncadrrii juridice a faptelor pentru care au fost trimii in judecata o parte dintre inculpaii prezentei cauze, dup cum urmeaz: - pentru inculpaii Boboc tefan i Bebis Cezara Cecilia din infraciunea prev. de art. 249 alin.1 si 2 C.p. cu aplicarea art.41 alin. 2 Cod penal n infraciunea prev. de art. 249 alin. 1 i 2 Cod penal; - pentru inculpaii Btrn Gravil i Di Ioan din infraciunea prev. de art. 249 alin.1 i 2 Cod pen. cu aplic. art. 41 alin. 2 Cod penel n infraciunea prev. de art. 26 Cod pen. rap. la art. 215 alin. 1, 2, 3 i 5 Cod penal. Respinge cererea Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie de schimbare a ncadrrii juridice a faptelor pentru inculpatul Petrovici Camenco din infraciunea prev. de art. 248 Cod penal comb. cu art. 2481 Cod penal cu aplic. art. 41 alin. 2 Cod penal n infraciunea prev. de art. 26 Cod penal rap. la art. 215 alin. 1, 2, 3 i 5 Cod penal cu aplic. art. 41 alin. 2 Cod penal. 1). n baza art.215 alin.1, 2, 3, 5 C.p. cu aplicarea art.41 alin.2 C.p. condamn inculpata VLAS IOANA MARIA la pedeapsa nchisorii de 13 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatei timp de 5 ani dup executarea pedepsei drepturile prevazute de art. 64 lit. a, b, c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b, c, Cod penal. n baza art. 290 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal condamn inculpata VLAS IOANA MARIA la pedeapsa nchisorii de 1 an. Aplic art. 71 64 lit. a, b, c, Cod penal. n baza art. 246 Cod penal rap. la art. 248 1 Cod penal i art. 258 Cod penal condamn inculpata VLAS IOANA MARIA la pedeapsa nchisorii de 7 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatei timp de 5 ani dup executarea pedepsei drepturile prevzute de art. 64 lit.a, b, c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b, c, Cod penal. 187

n baza art. 246 Cod penal rap. la art. 248 1 Cod penal i art. 258 Cod penal condamn inculpata VLAS IOANA MARIA la pedeapsa nchisorii de 7 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatei timp de 5 ani dup executarea pedepsei drepturile prevazute de art. 64 lit. a, b, c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b, c, Cod penal. n baza art. 33 lit. a 34 lit. b Cod penal inculpata va executa pedeapsa cea mai grea pedeapsa nchisorii de 13 ani i pedeapsa complimentar a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a, b, c Cod penal timp de 5 ani dup executarea pedepsei. Aplic art. 71 64 lit. a, b, c, Cod penal. Constat c inculpata este arestat n alt cauz. 2). n baza art. 215 alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal condamn inculpatul POPA NICOLAE la pedeapsa nchisorii de 15 de ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatului timp de 5 ani dup executarea pedepsei drepturile prevzute de art.64 lit. a si b Cod penal. Aplic art.71 64 lit. a si b C.p. n baza art. 2151 alin.1 si 2 Cod penal condamn inculpatul POPA NICOLAE la pedeapsa nchisorii de 15 de ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatului timp de 5 ani dup executarea pedepsei drepturile prevzute de art. 64 lit. a si b C.p. Aplic art.71 64 lit.a si b C.p. n baza art. 26 rap. la art. 290 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin.2 Cod penal condamn inculpatul POPA NICOLAE la pedeapsa nchisorii de 1 an i 6 luni. Aplic art. 71 64 lit. a i b Cod penal. n baza art. 33 lit.a C.p. art. 34 lit.b C.p., inculpatul va executa pedeapsa cea mai grea de 15 ani nchisoare i pedeapsa complimentar a interzicerii drepturilor prev. de art. 64 lit. a, b, c Cod penal timp de 5 ani dup executarea pedepsei. Aplic art.71 64 lit. a, b Cod penal. 3). n baza art. 215 alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art.74 alin. 2 Cod penal i art.76 alin.1 lit. a Cod penal condamn inculpatul PETRESCU MARIAN la pedeapsa nchisorii de 3 ani. n baza art. 290 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin.1 lit.e Cod penal condamn inculpatul PETRESCU MARIAN la pedeapsa nchisorii de 1 lun. 188

n baza art. 33 lit. a Cod penal, art. 34 lit. b Cod penal, inculpatul va executa pedeapsa cea mai grea, de 3 ani inchisoare. n baza art. 861 Cod penal dispune suspendarea executrii pedepsei sub supraveghere, stabilind termen de ncercare de 5 ani. Pe durata termenului de ncercare inculpatul se va prezenta n prima zi de luni a fiecrui semestru la Serviciul de protecie a victimelor i reintegrare social a infractorilor i va respecta obligaiile prevzute de art. 863 lit. b, c i d Cod penal. Atrage atenia inculpatului asupra dispoziiilor prevzute de art. 86 4 Cod penal i art. 86 5 Cod penal. Constat c inculpatul a fost arestat preventiv de la data de 11.08.2000 la data de 07.09.2000. 4). n baza art. 215 alin. 1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal cu aplicarea art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin.1 lit. a Cod penal condamn inculpata SIMA MIHAELA la pedeapsa nchisorii de 3 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatei timp de 3 ani dup executarea pedepsei drepturile prevzute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b, c Cod penal. n baza art. 290 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, cu aplicarea art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin. 1 lit. e Cod penal condamn inculpata la pedeapsa nchisorii de 2 luni. Aplic art. 71 64 lit. a, b, c Cod penal. n baza art. 33 lit. a Cod penal, art. 34 lit. b Cod penal, inculpata va executa pedeapsa cea mai grea, pedeapsa nchisorii de 3 ani si pedeapsa complimentara a interzicerii timp de 3 ani dup executarea pedepsei a drepturilor prevzute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b i c Cod penal. n baza art. 88 C.p., deduce din pedeapsa aplicat perioada reinerii i arestrii preventive de la data de 31.05.2000 pn la data de 05.12.2000. 5). n baza art. 26 Cod penal rap. la art. 215 alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal, art. 76 alin.1 lit. a Cod penal, condamn inculpatul ANDREI MARIUS la pedeapsa nchisorii de 4 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatului timp de 3 ani dup executarea pedepsei drepturile prevzute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal. Aplic art.71 64 lit. a, b i c Cod penal. n baza art. 289 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal, art. 76 alin.1 lit.a Cod penal condamn inculpatul ANDREI MARIUS la pedeapsa nchisorii de 3 luni. 189

Aplic art. 71 64 lit. a, b i c Cod penal. n baza art. 33 lit. a Cod penal i art. 34 lit. b Cod penal, inculpatul va executa pedeapsa cea mai grea, pedeapsa nchisorii de 4 ani si pedeapsa complimentar a interzicerii drepturilor prevzute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal timp de 3 ani dup executare. n baza art. 88 Cod penal deduce din pedeapsa aplicat, perioada reinerii i arestrii preventive de la data de 31.05.2000 pn la data de 15.01.2001. 6). n baza art. 26 rap. la art. 215 alin. 1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal, art. 76 alin.1 lit. a condamna inculpatul BTRN GRAVIL la pedeapsa nchisorii de 5 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatului timp de 3 ani dup executarea pedepsei drepturile prevzute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b i c Cod penal. n baza art. 88 Cod penal deduce din pedeapsa aplicat perioada reinerii i arestrii preventive de la data de 31.05.2000 pn la data de 22.02.2001. 7). n baza art. 26 rap. la art. 215 alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal i art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin. 1 lit. a Cod penal, condamn pe inculpatul DI IOAN la pedeapsa nchisorii de 5 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatului timp de 3 ani dup executarea pedepsei drepturile prevzute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b i c Cod penal. n baza art. 88 Cod penal deduce din pedeapsa aplicat perioada reinerii i arestrii preventive de la data de 31.05.2000 pn la data de 22.02.2001. 8). n baza art. 249 alin. 1 si 2 Cod penal, condamn inculpatul BOBOC TEFAN la pedeapsa nchisorii de 3 ani. n baza art. 81 82 Cod penal suspend condiionat executarea pedepsei pe durata unui termen de ncercare de 5 ani. n baza art. 359 Cod proc. pen. pune n vedere inculpatului dispoziiile art. 83 Cod penal referitoare la revocarea suspendrii condiionate a executrii pedepsei, precum i dispoziiile art. 84 Cod penal. Constat c inculpatul a fost arestat preventiv de la data de 01.06.2000 la data de 22.02.2001.

190

9). n baza art. 249 alin. 1 i 2 Cod penal, condamn inculpata BEBIS CEZARA CECILIA la pedeapsa nchisorii de 3 ani. n baza art. 81 82 Cod penal suspend condionat executarea pedepsei pe durata unui termen de ncercare de 5 ani. n baza art. 359 Cod proc. pen. pune n vedere inculpatei dispoziiile art. 83 Cod penal referitoare la revocarea suspendrii condiionate a executrii pedepsei, precum i dispoziiile art. 84 Cod penal. Constat c inculpata a fost arestat de la data de 15.06.2000 la data de 25.09.2000. 10). n baza art. 26 Cod penal rap la art. 215. alin. 1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin.1 lit. a Cod penal, condamn pe inculpatul NEGUR GHEORGHE la pedeapsa nchisorii de 3 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatului timp de 3 ani dup executarea pedepsei drepturile prevazute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b i c Cod penal. n baza art. 290 C.p. cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin.1 lit. e Cod penal, condamn inculpatul NEGURA GHEORGHE la pedeapsa nchisorii de 2 luni. Aplic art. 71 64 lit. a, b, i c Cod penal. n baza art. 33 lit. a 34 lit. b Cod penal, inculpatul va executa pedeapsa cea mai grea de 3 ani nchisoare i pedeapsa complimentara a interzicerii drepturilor prevazute de art. 64 lit. a, b si c Cod penal timp de 3 ani dup executarea pedepsei. Aplic art. 71- 64 lit. a, b i c Cod penal. 11). n baza art. 26 Cod penal rap. la art. 215. alin.1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin.1 lit.a Cod penal, condamn pe inculpatul IONESCU MUSCEL IANCULESCU MIRCEA la pedepsa nchisorii de 3 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatului timp de 3 ani dup executarea pedepsei drepturile prevazute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b i c Cod penal. n baza art. 290 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin.1 lit. e Cod penal, condamn inculpatul inculpatul IONESCU MUCEL IANCULESCU MIRCEA la pedeapsa nchisorii de 2 luni. Aplic art. 71 64 lit. a, b, i c Cod penal. n baza art. 33 lit. a 34 lit. b Cod penal, inculpatul va executa pedeapsa cea mai grea de 3 ani nchisoare i pedeapsa 191

complimentar a interzicerii drepturilor prevzute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal timp de 3 ani dup executarea pedepsei. Aplic art. 71- 64 lit. a, b i c Cod penal. 12). n baza art. 26 Cod penal rap. la art. 215. alin. 1, 2, 3, 5 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin. 1 lit. a Cod penal, condamn pe inculpatul COSTESCU MIRCEA la pedepsa nchisorii de 3 ani. n baza art. 65 alin. 2 Cod penal, interzice inculpatului timp de 3 ani dup executarea pedepsei drepturile prevzute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal. Aplic art. 71 64 lit. a, b i c Cod penal. n baza art. 290 Cod penal cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 74 alin. 2 Cod penal i art. 76 alin. 1 lit. e Cod penal, condamn inculpatul COSTESCU MIRCEA la pedeapsa nchisorii de 2 luni. Aplic art. 71 64 lit. a, b, i c Cod penal. n baza art. 33 lit. a 34 lit. b Cod penal, inculpatul va executa pedeapsa cea mai grea de 3 ani nchisoare i pedeapsa complimentar a interzicerii drepturilor prevzute de art. 64 lit. a, b i c Cod penal timp de 3 ani dup executarea pedepsei. Aplic art. 71- 64 lit. a, b i c Cod penal. 13). n baza art. 11 pct. 2 lit. b Cod proc. pen. rap. la art. 10 lit. g Cod proc. pen., nceteaz procesul penal cu privire la inculpatul PETROVICI CAMENCO decedat la data de 10.09.2005, pentru infraciunile prevzute de art. 248 Cod penal comb. cu art. 248 1 Cod penal cu aplic. art. 41 alin. 2 Cod penal, art. 248 Cod penal comb. cu art. 2481 Cod penal, art. 31 alin. 2 Cod penal rap. la art. 242 Cod penal, art. 289 Cod penal i art. 291 Cod penal, toate cu aplicarea art. 33 lit. a Cod penal. n baza art. 14 alin. 3 lit. a Cod proc. pen. rap. la art. 348 Cod proc. pen., anuleaz urmtoarele nscrisuri: - Rapoartele periodice ale unui fond deschis de investiii 01.01.1999 31.12.1999, (filele 717 737, volumul 8 dosar de urmrire penal). - Raportri privind datele F.N.I. din Perioada 31.12.1998 30.04.1999 ( filele 68 86 volumul 13 dosar urmrire penal). - Raportri privind datele F.N.I. din Perioada 30.05.1999 03.04.2000 ( filele 141 186 volumul 13 dosar urmrire penal). - Raportul Consiliului de ncredere, ( fila 740, volumul 8 dosar de urmrire penal ). 192

- Raportul Cenzorului Extern Independent asupra activitaii Fondului National de Investiii n anul 1999, ( filele 741 743, volumul 8 dosar de urmrire penal ). - Raportul anual privind activitatea fondului deschis de investiii raport anual 01.01.1998 31.12.1998, ( filele 744 756, volumul 8 dosar de urmrire penal). - Raportul Cenzorului Extern Independent asupra activitatii Fondului National de Investiii n trimestrul I 1999, ( filele 111 112, volumul 13 dosar urmrire penal). - Raportul Anual privind activitatea fondului deschis de investiii de Fondul Naional de Investiii 01.01.1997 31.12.1997, ( filele 760 770, volumul 8 dosar de urmrire penal). - Raportul Consiliului de ncredere din 18.05.1999 ( fila 98 volumul 13 dosar de urmrire penal). - Raportul Consiliului de ncredere din 18.05.1999 ( fila 138 volumul 13 dosar de urmrire penal). - Raportarea contabil la data de 30.06.1999 (filele 304-349, voolumul 13, dosar de urmrire penal) - Balana de verificare pe luna decembrie 1998 (filele 350-483). Constat valabilitatea contractului de fidejusiune/cauiune ncheiat la data de 06.12.1999 ntre C.E.C., S.C. SOV INVEST S.A. i FNI. n baza art.14 alin. 3 lit. a rap. la art. 346 Cod proc. pen., art. 998 i urm. Cod civil, oblig inculpaii: Vlas Ioana Maria, Petrescu Marian, Popa Nicolae, Sima Mihaela, Btrn Gravil, Di Ioan, Andrei Marius, Boboc tefan, Bebis Cezara Cecilia, Costescu Mircea, Negur Gheorghe, Ionescu Muscel Ianculescu Mircea n solidar cu prile responsabile civilmente : SC Gelsor SA, SC Sov Invest SA, SC CEC Valori Mobiliare ,Comisia Naional a Valorilorilor Mobiliare, si AVAS la plata despagubirilor civile ctre un nr. de 130.798 prti civile constituite in aceast calitate procesul pe parcursul urmririi penale ct i n faza cercetrii judectoreti, la nivelul sumelor efectiv investite, indexate cu rata inflaiei ncepnd cu data de 24 mai 2000 i pn la achitarea lor, conform numrului de uniti de fond investite de fiecare parte civil, executarea fcndu-se pe baza prezentrii certificatului de investitor n original i dup anularea acestuia, dup cum urmeaz:

193