Ghid pentru audit de mediu ISO 14010 - ISO 14015

1. Principii generale - ISO 14010

1.1.Domeniu de aplicare
1.2.Cerine pentru un audit de mediu
1.3.Principii generale
2. Proceduri de audit - ISO 14011
2.1.Obiective, roluri i responsabiliti n auditul sistemului de management de mediu
2.2.Realizarea auditului
2.3.ncheierea auditului
3. Criterii de calificare pentru auditorii de mediu - ISO 14012
3.1.Domeniu de aplicare
3.2.Studii i experien profesional

Introducere

Conceptul de Audit de Mediu a cptat o larg circulaie i a fcut ca standardele care

abordeaz problematica s fie cel mai bine cunoscute.
Auditul de Mediu este tratat n trei standarde: ISO 14010, ISO 14011, ISO 14012 i mai
recent n ISO 14015, cu o orientare pe un subiect specific.
Titlurile standardelor sunt:
SR EN ISO 14010 - Ghid pentru Audit de Mediu - Principii Generale SR EN ISO 14011 Ghid pentru Audit de Mediu - Proceduri de Audit - Auditul Sistemelor de Management de Mediu
SR EN ISO 14012 - Ghid pentru Audit de Mediu - Criterii de Calificare pentru Auditorii de
Mediu ISO/DIS 14015 - Managementul de Mediu - Evaluarea de mediu a amplasamentelor i
organizaiilor.

Principii generale - ISO 14010

Acest standard este destinat s ndrume organizaiile, auditorii i clienii auditului asupra
principiilor generale comune ale conducerii i efecturii auditurilor de mediu. Cuprinsul
standardului ISO 14010 este prezentat mai jos:
CUPRINS
1. Domeniu de aplicare
2. Definiii
3. Cerine pentru audit de mediu
4. Principii generale
4.1 Obiective i domeniu
4.2 Obiectivitate, independen i competen
4.3 Profesionalism
4.4 Proceduri metodice
4.5 Criterii, dovezi i constatri ale auditului
4.6 ncredere n constatrile i n concluziile auditului
4.7 Raport de audit

Anexe
n continuare vor fi prezentate elementele principale ale acestui standard.

Domeniu de aplicare
Acest standard stabilete principiile generale ale auditului de mediu, aplicabile oricrui tip
de audit de mediu. Orice activitate definit ca o activitate de audit de mediu n conformitate cu
prezentul standard ar trebui s satisfac recomandrile indicate n acest standard.

Cerine pentru un audit de mediu

Este necesar ca un audit de mediu s se concentreze pe un obiect definit i documentat n
mod clar. De asemenea, se recomand ca partea (sau prile) responsabil(e) de acest obiect s fie
identificat(e) i documentat(e) n mod clar.
Se recomand ca auditul s se efectueze numai dac, dup consultarea clientului,
auditorul-ef consider c:
informaiile referitoare la obiectul auditului sunt suficiente i adecvate;
exist resurse corespunztoare pentru susinerea procesului de audit;
auditatul coopereaz n mod corespunztor.

Principii generale
Obiective i domeniu
Se recomand ca auditul s se bazeze pe obiectivele definite de ctre client. Pentru
ndeplinirea acestor obiective, domeniul auditului este determinat de ctre auditorul-ef n urma
consultrii cu clientul. Domeniul prezint ntinderea i fixeaz limitele auditului.
Se recomand ca obiectivele i domeniul s fie comunicate auditatului nainte de
realizarea auditului.
Obiectivitate, independen i competen
Pentru garantarea obiectivittii procesului de audit, a constatrilor i a concluziilor
acestuia se recomand ca membrii echipei de audit s nu fie implicai n activitile auditate. Pe
ntreaga durat a procesului, acetia trebuie dea dovad de obiectivitate, de imparialitate i de
echidistan fa de orice conflict de interese.
Utilizarea ca membri ai echipei de audit a personalului din interiorul sau exteriorul
organizaiei auditate este la latitudinea clientului. Se recomand ca un membru al echipei de audit
ales din interiorul organizaiei s nu rspund n faa celor responsabili direct de obiectul care
urmeaz s fie auditat.
Este indicat ca membrii echipei de audit s dispun de un ansamblu corespunztor de
cunotine, competen i experien pentru a-i ndeplini responsabilitile auditului.
Profesionalism
n conducerea unui audit de mediu se recomand ca auditorii s dea dovad de preocupare,
promptitudine, competen profesional i discernmnt, ateptate de la orice auditor n
circumstane similare.
Se recomand ca relaiile dintre membrii echipei de audit i client s fie relaii de
ncredere i confidenialitate. Este indicat ca membrii echipei de audit s nu dezvluie
informaiile sau documentele obinute n timpul auditului, sau raportul final, unei tere pri, far
aprobarea expres a clientului i, dac este cazul, fr aprobarea auditatului, n afar de cazul n
care acest lucru este cerut de lege.
Se recomand ca auditorul-ef s urmeze procedurile care au n vedere asigurarea calitii
auditului.

Proceduri metodice
Pentru a mbunti coerena i ncrederea, se recomand ca auditul de mediu s se
efectueze conform metodologiilor documentate i bine definite, i procedurilor sistematice. Se
recomand ca, pentru orice tip de audit de mediu, metodologiile i procedurile s fie coerente.
Procedurile proprii unui tip de audit de mediu difer de cele ale unui alt tip numai acolo
unde este esenial a se lua n considerare caracterul specific al tipului de audit de mediu dat.
Criterii, dovezi i constatri ale auditului
Se recomand ca determinarea criteriilor de audit s constituie o prim etap esenial a
auditului de mediu. Aceste criterii, cu un nivel de detaliere adecvat, ar trebui s fie convenite ntre
auditorul-ef i client i apoi comunicate auditatului.
Se recomand ca informaiile adecvate s fie colectate, analizate, interpretate i
nregistrate pentru a fi utilizate ca dovad de audit n procesul examinrii i evalurii pentru a
determina dac sunt ndeplinite criteriile de audit.
Calitatea i cantitatea dovezilor de audit ar trebui s permit auditorilor de mediu
competeni, ce lucreaz independent unii de alii, s ajung la o constatare similar, rezultat din
evaluarea acelorai dovezi de audit fa de aceleai criterii de audit.

ncredere n constatrile i concluziile auditului

Se recomand ca procesul de audit s fie astfel conceput nct s furnizeze clientului i
auditorului nivelul de certitudine ateptat n ceea ce privete ncrederea n constatrile auditului i
n toate concluziile uditului.
In mod inevitabil, dovezile colectate n timpul auditului de mediu constituie numai un
eantion al informaiilor disponibile, acest lucru fiind parial datorat faptului c un audit de mediu
se efectueaz pe o durat limitat, cu resurse limitate. Acesta contribuie la crearea unui element
de incertitudine inerent unui audit de mediu i se recomand ca toi utilizatorii rezultatelor
auditului s fie contieni de aceast incertitudine.
Se recomand ca auditorul de mediu s ia n considerare limitrile asociate dovezii de
audit colectat n timpul auditului, s recunoasc incertitudinea constatrilor auditului i a
oricror concluzii ale auditului i s ia n considerare aceti factori de planificare a auditului i pe
toat durata de realizare a acestuia.
Se recomand ca auditorului de mediu s se strduiasc s obin suficiente dovezi de
audit, pentru a se ine seama de constatrile izolate semnificative ale auditului i detotalitatea
constatrilor mai puin semnificative, ambele situaii putnd afecta concluziile auditului.
Raport de audit
Constatrile auditului i/sau un rezumat al acestora se recomand s fie comunicate
clientului ntr-un raport scris. Se recomand ca auditatul s primeasc o copie a raportului de
audit, cu excepia cazului n care clientul exclude acest lucru.
Informaiile referitoare la audit care pot fi incluse n raporturile de audit cuprind, fr a se
limita la acestea, urmtoarele date:
identificarea organizaiei auditate i a clientului auditului;
obiectivele convenite i domeniul auditului;
criteriile convenite fa de care s-a realizat auditul;
durata auditului i datele la care a fost realizat;
identificarea membrilor echipei de audit;
identificarea reprezentanilor auditatului care particip la audit;
o declaraie privind natura confidenial a coninutului;
lista de difuzare a raportului de audit;rezumatul procesului de audit incluznd toate obstacolele
ntlnite;
concluziile auditului.

n acord cu solicitantul, se recomand ca auditorul-ef s determine care din punctele

menionate mai sus s figureze n raport, precum i eventualele puncte suplimentare.

Proceduri de audit - ISO 14011

Standardul stabilete procedurile pentru realizarea i conducerea auditurilor de mediu,
indicnd obiectivele unui audit, rolurile i responsabilitile pe care le au auditorii de mediu.

Obiective, roluri i responsabiliti n auditul sistemului de management de mediu

Obiective ale auditului
Se recomand ca un audit al EMS (SMM) s aib obiective definite; exemple de obiective
tipice sunt urmtoarele:
s determine conformitatea SMM auditat cu criteriile de audit ale EMS;
s determine dac SMM auditat a fost implementat corespunztor i meninut;
s identifice zonele de mbuntire posibil n SMM auditat;
s evalueze capacitatea procesului de analiz efectuat de conducerea organizaiei de a
asigura n permanen c SMM este adecvat i eficient;s evalueze SMM al unei organizaii
atunci cnd se dorete stabilirea unei reiai contractuale, precum relaia cu un potenial
furnizor sau un partener de join venture.

CUPRINS
1. Domeniu de aplicare
2. Referine normative
3. Definiii
4. Obiective, roluri i responsabiliti n auditul sistemului de management de mediu
4.1.Obiective ale auditului
4.2.Roluri, responsabiliti i activiti
4.2.1.
Auditor-ef
4.2.2.
Auditor
4.2.3.
Echip de audit
4.2.4.
Client
4.2.5.
Auditat
5. Realizarea auditului
5.1.Iniierea auditului
5.1.1.
Domeniul auditului
5.1.2.
Analiza preliminar a documentaiei
5.2.Pregtirea auditului
5.2.1.
Planul de audit
5.2.2.
Atribuirea responsabilitilor n cadrul echipei de audit
5.2.3.
Documente de lucru
5.3.Realizarea auditului
5.3.1.
Reuniunea de deschidere
5.3.2.
Colectarea dovezilor de audit
5.3.3.
Constatri ale auditului
5.3.4.
Reuniunea de nchidere
5.4.Rapoarte de audit i pstrarea documentelor
5.4.1.
Pregtirea raportului de audit
5.4.2.
Coninutul raportului de audit
5.4.3.
Difuzarea raportului de audit

5.4.4.
Pstrarea documentelor
6. ncheierea auditului Anexe

Roluri, responsabiliti i activiti

- Auditor-ef
Auditorul ef este responsabil de asigurarea conducerii efective i eficiente, i de
finalizarea auditului, n cadrul domeniului auditului i al planului de audit aprobate de client.
n plus, se recomand ca responsabilitile i activitile auditorului-ef s includ:
consultarea cu clientul i auditatul, dac este cazul, pentru a determina criteriile i
domeniul auditului;
obinerea informaiilor relevante necesare realizrii obiectivelor auditului, cum sunt
detaliile referitoare la activitile, produsele, serviciile, locul i mprejurimile
auditatului, precum i detalii ale auditurilor precedente;
determinarea ndeplinirii cerinelor pentru un audit de mediu, aa cum sunt indicate n
ISO 14010;
formarea echipei de audit innd seama de posibilele conflicte de interese i obinerea
acordului clientului privind componena acesteia;
dirijarea activitilor echipei de audit n conformitate cu ndrumrile din ISO 14010 i
din prezentul Standard Internaional;
ntocmirea planului de audit, de comun acord cu clientul, cu auditatul i cu membrii
echipei de audit;
comunicarea planului final de audit echipei de audit, auditatului i clientului;
coordonarea pregtirii documentelor de lucru i a procedurilor detaliate, i asigurarea
informrii echipei de audit;
rezolvarea tuturor problemelor care apar n timpul auditului;
recunoaterea caracterului nerealizabil al unui obiectiv i raportarea acestui lucru
clientului i auditatului;
reprezentarea echipei de audit n discuiile cu auditatul, nainte, n timpul i dup
realizarea auditului;
aducerea la cunotina auditatului, far ntrziere, a oricrei neconformiti critice
constatate n timpul auditului;
redactarea pentru client a raportului de audit, n mod clar i concis, la termenul
convenit n planul de audit;
formularea de recomandri pentru mbuntirea SMM, dac exist un acord pentru
acest lucru n domeniul auditului.
- Auditor
Se recomand ca responsabilitile i activitile auditorului s includ:
respectarea instruciunilor auditorului-ef i susinerea acestuia;
planificarea i executarea sarcinilor care-i revin din domeniul auditului, n mod
obiectiv, efectiv i eficient;
colectarea i analizarea unor dovezi de audit, suficiente i relevante, pentru a formula
constatrile auditului i a obine concluziile referitoare la EMS;
pregtirea documentelor de lucru sub ndrumarea auditorului-ef;
documentarea fiecrei constatri de audit;
asigurarea proteciei documentelor referitoare la audit i retumarea lor conform
acordurilor stabilite;
colaborarea la redactarea raportului auditului.
- Echip de audit

Se recomand ca procedeul de alegere a membrilor echipei de audit s confere sigurana

c acetia posed experiena i competena necesare realizrii auditului. Se recomand s fie luate
n considerare urmtoarele aspecte:
calificrile, aa cum sunt cele definite n ISO 14012, de exemplu;
tipul organizaiei, procesele, activitile sau funciile care urmeaz a fi auditate;
numrul, cunotinelor lingvistice i competena fiecrui membru al echipei de audit;
posibilele conflicte de interese ntre auditor i auditat;
cerinele clienilor i ale organismelor de acreditare i certificare.
Echipa de audit poate s cuprind i auditori n formare i experi tehnici care sunt
acceptai de client, de auditat i de auditorul-ef.

- Client
Se recomand ca responsabilitile i activitile clientului s cuprind:
determinarea necesitii auditului;
contactarea auditatului pentru obinerea cooperrii sale integrate i pentru iniierea
procesului de audit;
definirea obiectivelor auditului;
alegerea auditorului-ef sau a organizaiei auditoare i dac este cazul, aprobarea
componenei echipei de audit:
asigurarea echipei de audit cu autoritatea corespunztoare i cu resurse, pentru a
permite realizarea auditului;
consultarea cu auditorul-ef pentru determinarea domeniului auditului;
aprobarea criteriilor de audit al SMM;
aprobarea planului de audit;
primirea raportului de audit i stabilirea difuzrii acestuia.
-Auditat
Se recomand ca responsabilitile i activitile auditatului sa cuprind:
informarea personalului propriu asupra obiectivelor i domeniului auditului, aa cum
este necesar;
punerea la dispoziia echipei de audit a mijloacelor necesare pentru a asigura o
desfurare eficient i efectiv a auditului;
desemnarea personalului responsabil i competent care s nsoeasc membrii echipei
de audit pentru a-i ndruma la faa locului i a se asigura c acetia sunt contieni de
aspectele referitoare la sntate i securitate, i la alte cerine corespunztoare;
453

permiterea accesului la instalaiile, personalul aferent, informaiile i nregistrrile

corespunztoare, la solicitarea auditorilor;
cooperarea cu echipa de audit n vederea atingerii obiectivelor auditului;
primirea unui exemplar al raportului de audit, cu excepia cazului n care clientul se
opune n mod expres.

Realizarea auditului
-

Iniierea auditului
Domeniul auditului
Domeniul auditului descrie extinderea i limitele auditului, preciznd, de exemplu, locul,
activitile organizaiei, precum i modul de raportare. Domeniul auditului se stabilete de client
i auditorul-ef. Se recomand, de obicei, ca auditatul s fie consultat atunci cnd se determin
domeniul auditului. Orice modificare ulterioar a domeniului auditului necesit un acord ntre
client i auditorul-ef.

Analiza preliminar a documentaiei

La nceputul procesului de audit se recomand ca auditorul-ef s analizeze documentaia
organizaiei, precum declaraiile privind politica de mediu, programele, nregistrrile sau
manualele care permit ndeplinirea cerinelor SMM. Pentru aceasta, se recomand utilizarea
tuturor informaiilor relevante referitoare la organizaia auditat.
Dac se consider c documentaia nu corespunde necesitilor auditului, se recomand
informarea clientului. Nu se recomand s se investeasc resurse suplimentare nainte de a primi
alte instruciuni de la client.
Pregtirea auditului

Planul de audit
Se recomand ntocmirea unui plan de audit flexibil, pentru a permite schimbri n funcie
de informaiile colectate n cursul auditului i pentru a permite utilizarea eficient a resurselor.
Se recomand ca planul s includ, dac sunt aplicabile:
'
obiectivele i domeniul auditului;
criteriile de audit;
identificarea unitilor funcionale i organizaionale care urmeaz s fie auditate;
B
identificarea funciilor i/sau a persoanelor din cadrul organizaiei auditate care au
responsabiliti directe, importante, referitoare la SMM al auditatului;
identificarea acelor elemente ale SMM al auditatului care au prioritate n audit;
procedurile pentru auditarea elementelor SMM, care sunt adecvate organizaiei
auditate;
limbile folosite pentru efectuarea i raportarea auditului;
identificarea documentelor de referin;
perioada i durata prevzute pentru principalele activiti ale auditului;datele i locurile unde
urmeaz s fie efectuat auditul;
identificarea membrilor echipei de audit;
programul reuniunilor care urmeaz s aib loc cu conducerea auditatului;
cerinele de confidenialitate;
formatul, structura i coninutul raportului de audit, data prevzut pentru
finalizare i difuzarea raportului;
cerinele pentru pstrarea documentelor.
Se recomand ca planul de audit s fie comunicat clientului, membrilor echipei de audit i
auditatului. Se recomand analizarea i aprobarea acestui plan de ctre client.
Dac auditatul are de formulat obiecii asupra oricrei prevederi din planul de audit,
aceste obiecii trebuie aduse la cunotina auditorului-ef. Se recomand s se ajung la o
nelegere ntre auditorul-ef, auditat i client, nainte de a ncepe efectuarea auditului. Orice plan
de audit revizuit trebuie s fie aprobat de prile interesate nainte sau n timpul efecturii
auditului.
Atribuirea responsabilitilor n cadrul echipei de audit
In funcie de necesiti, se recomand ca fiecrui membru al echipei de audit s i se
atribuie elemente, funcii sau activiti specifice ale SMM de auditat i s fie instruit asupra
procedurii de audit care trebuie urmat. Se recomand ca auditorul-ef s atribuie responsabilitile prin consultarea cu membrii echipei de audit. n timpul auditului, auditorul ef poate
face modificri n atribuirea responsabilitilor pentru a asigura realizarea obiectivelor auditului
n condiii optime.

Documente de lucru
Documentele de lucru necesare pentru a uura investigaiile auditorului pot cuprinde:
formulare pentru consemnarea dovezilor i a constatrilor auditului;

 proceduri i liste de verificare utilizate pentru evaluarea elementelor SMM;

nregistrrile reuniunilor.
Se recomand ca documentele de lucru s fie pstrate cel puin pn la finalizarea
auditului; documentele care conin informaii confideniale sau care se refer la proprietatea
industrial este indicat s fie protejate n mod adecvat de ctre membrii echipei de audit.

Realizarea auditului

Reuniunea de deschidere

Se recomand organizarea unei reuniuni de deschidere. Scopul acestei reuniuni

este:
prezentarea membrilor echipei de audit conducerii auditatului;
revederea obiectivelor i a planului de audit, i stabilirea de comun acord a unui
program de audit;
prezentarea unui sumar al metodelor i procedurilor care vor fi utilizate pentru
efectuarea auditului;
stabilirea modurilor oficiale de comunicare ntre echipa de audit i auditat;
confirmarea punerii la dispoziie a resurselor i a echipamentelor necesare echipei de
audit;
confirmarea datei i a orei reuniunii de nchidere;
ncurajarea participrii active a auditatului;
revederea procedurilor de urgen i de securitate a locurilor importante pentru echipa
de audit.

Colectarea dovezilor de audit

Dovezile de audit se recomand s fie colectate n numr suficient, astfel nct s permit
verificarea conformitii SMM al auditatului cu criteriile de audit al SMM.
Se recomand ca dovezile de audit s fie colectate prin interviuri, examinarea docu mentelor i observarea activitilor i a condiiilor. Se recomand ca neconformitile fa de
criteriile de audit al SMM s fie nregistrate.
Se recomand ca informaiile obinute n urma convorbirilor s fie verificate cu alte
informaii ce provin din surse independente, cum sunt observaiile, nregistrrile i rezultatele
msurrilor existente. Declaraiile neverificabile se recomand s fie nregistrate ca atare.
Se recomand ca membrii echipei de audit s examineze baza programelor de prelevare a
probelor relevante i a procedurilor care asigur eficiena controlului calitii prelevrilor i a
metodelor de msurare utilizate de auditat ca parte a activitilor SMM.

Constatri ale auditului

Se recomand ca echipa de audit s analizeze toate dovezile auditului pentru a determina
neconformitatea SMM fa de criteriile de audit al SMM. Echipa de audit ar trebui s se asigure
c aceste constatri ale neconformitii sunt documentate n mod clar i precis, i sunt susinute
de dovezi de audit.
Se recomand ca toate constatrile auditului s se analizeze mpreun cu managerul
responsabil al auditatului, pentru a-i aduce la cunotin toate constatrile privind neconformitatea, pe baza faptelor.

Reuniunea de nchidere
Dup finalizarea etapelor de colectare a dovezilor de audit i nainte de pregtirea
raportului de audit, se recomand ca membrii echipei de audit s aib o ntlnire cu condu cerea
auditatului i cu responsabilii pentru funciile auditate. Scopul principal al acestei reuniuni este de
a prezenta auditatului constatrile auditului astfel nct auditatul s obin o nelegere clar i
luare la cunotin a acestor constatri pe baze faptice.

Se recomand rezolvarea punctelor de dezacord, dac este posibil, nainte de finalizarea

raportului de ctre auditorul-ef. Deciziile finale privind importana i descrierea constatrilor
auditului aparin auditorului-ef, dei auditatul sau clientul pot totui s nu fie de acord cu.aceste
constatri.
Rapoarte de audit i pstrarea documentelor

Pregtirea raportului de audit

Raportul de audit se pregtete sub conducerea auditorului-ef, care este responsabil ca
acesta s fie exact i complet. Se recomand ca subiectele tratate n raportul de audit s fie cele
fixate n planul de audit. Se recomand ca orice schimbare dorit n momentul pregtirii
raportului s fac obiectul unui acord ntre prile interesate.

Coninutul raportului de audit

Se recomand ca raportul de audit s fie datat i semnat de ctre auditorul-ef. Se
recomand ca raportul s conin constatrile auditului i/sau un rezumat al acestora, cu referina
la dovezile care le susin. n funcie de acordul dintre auditorul-ef i client, raportul de audit
poate conine urmtoarele informaii:
identificarea organizaiei auditate i a clientului;
domeniul, obiectivele i planul de audit convenite;
criteriile convenite i lista documentelor de referin fa de care a fost realizat auditul;
durata auditului i data(ele) la care a fost realizat;
identificarea reprezentanilor auditatului care au participat la audit;
identificarea membrilor echipei de audit;
o declaraie privind natura confidenial a coninutului;
lista de difuzare a raportului de audit;
un rezumat al procesului de audit cuprinznd dificultile ntlnite;
j) concluziile auditului, cum ar fi:
conformitatea SMM cu criteriile de audit al SMM;
dac sistemul este implementat corespunztor i meninut;
capacitatea procesului de analiz efectuat de conducere de a asigura caracterul adecvat
i eficiena continu a SMM.

a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)

Difuzarea raportului de audit

Se recomand ca auditorul-ef s trimit clientului raportul de audit. Difuzarea raportului
de audit ar trebui stabilit de client, conform planului de audit. Se recomand s se tri mit
auditatului o copie a raportului, n afar d cazul n care clientul exclude acest lucru. Orice alt
difuzare n exteriorul organizaiei auditate necesit aprobarea auditatului. Rapoartele de audit sunt
proprietatea exclusiv a clientului, de aceea ar trebui s se respecte caracterul lor confidenial i
s fie protejate n mod adecvat de ctre auditori i de toi destinatarii raportului.
Se recomand ca raportul de audit s se finalizeze la termenul prevzut n planul de audit.
Dac acest lucru nu se poate realiza n intervalul de timp prevzut, se recomand s se informeze
clientul i auditatul, n mod oficial, n legtur cu motivele de ntrziere i s se fixeze o nou
dat de finalizare.
Pstrarea documentelor
Toate documentele de lucru, proiectele rapoartelor i rapoartele finale referitoare la audit se
recomand s fie pstrate conform acordului ncheiat ntre client, auditorul-ef i auditat, n
funcie de cerinele aplicabile.

ncheierea auditului
Auditul este finalizat atunci cnd toate activitile definite n planul de audit au fost
ndeplinite.

Criterii de calificare pentru auditorii de mediu - ISO 14012

Standardul stabilete criteriile de calificare pentru auditorii de mediu i criteriile de
evaluare a acestor calificri.

CUPRINS

1.
2.
3.
4.
5.

Domeniu de aplicare
Referine normative
Definiii
Studii i experien profesional
Formarea auditorilor
5.1.Formare teoretic
5.2.Formare practic
6. Acte doveditoare de studii, formare i experien
7. Aptitudini i competene personale
8. Auditor-ef
9. Meninerea competenei
10. Profesionalism
11. Limba Anexe
a. Evaluarea calificrilor auditorilor de mediu
b. Organism de certificare a auditorilor de mediu
c. Bibliografie
Domeniu de aplicare
Standardul conine ndrumri referitoare la criteriile de calificare pentru auditorii de
mediu i auditorii-efi i se aplic att auditorilor interni, ct i auditorilor externi. Criteriile care
permit alegerea i compunerea echipelor de audit nu sunt incluse, informaiile privind acest aspect
regsindu-se n ISO 14011.
Studii i experien profesional
Se recomand ca auditorii s fie absolveni cel puin ai nvmntului secundar sau al
unuia echivalent.
Se recomand ca auditorii s aib experien profesional corespunztoare, experien
care contribuie la dezvoltarea aptitudinilor i a cunotinelor ntr-unul sau n ansamblul
urmtoarelor domenii-.
tiine i tehnologii de mediu;
aspecte tehnice i de mediu privind funcionarea instalaiilor i echipamentelor;
cerine ale prevederilor legale, reglementrilor i altor documente referitoare la mediu;
sisteme de management de mediu i standarde utilizate pentru efectuarea auditu- rilor
de mediu;
proceduri, procese i tehnici de audit.
Auditorii absolveni doar ai nvmntului secundar sau al unuia echivalent se
recomand s aib minimum cinci ani de experien profesional corespunztoare. Acest criteriu
poate fi modificat dac auditorul a absolvit un ciclu recunoscut de pregtire post- secundar, cu
timp integral sau parial, al crui coninut se refer la unele sau la toate domeniile enumerate mai
sus. Se recomand ca orice reducere s nu depeasc durata total a pregtirii n aceste domenii,
iar reducerea total s nu depeasc un an.
Se recomand ca auditorii care au obinut o diplom s aib experien profesional
corespunztoare de minimum patru ani. Acest criteriu poate fi modificat prin absolvirea unui
ciclu recunoscut de pregtire post-secundar, cu timp integral sau parial, al crui con inut se

refer la unele sau la toate domeniile enumerate mai sus. Se recomand ca orice re ducere s nu
depeasc durata total a pregtirii n aceste domenii, iar reducerea total s nu depeasc doi
ani.
Formarea auditorilor
n plus fa de cele menionate mai sus, pentru dezvoltarea competenelor n efec tuarea
auditurilor de mediu, se recomand ca auditorii s absolve att un ciclu de formare teoretic, ct
i unul de formare practic. Aceste formri pot fi asigurate de organizaia de care aparine
auditorul sau de ctre o organizaie extern.
Formare teoretic
Se recomand ca formarea teoretic s cuprind:
tiine i tehnologii de mediu;
aspecte tehnice i de mediu privind funcionarea instalaiilor i echipamentelor;
cerine ale prevederilor legale, reglementrilor i altor documente referitoare la mediu;
sisteme de management de mediu i standarde utilizate pentru efectuarea auditu- rilor
de mediu;
proceduri, procese i tehnici de audit.
Criteriile privind formarea teoretic asupra tuturor sau numai asupra ctorva din aceste
domenii pot fi modificate atunci cnd candidatul i demonstreaz competena prin examinri
acreditate sau prin calificri profesionale corespunztoare.

Formare practic
Se recomand ca auditorul s urmeze un ciclu de formare practic cu o durat total
echivalent a 20 de zile lucrtoare i minimum patru audituri de mediu. Se recomand ca acesta
s includ implicarea sa n totalitatea proceselor de audit sub ndrumarea auditorului-ef. Se
recomand ca acest ciclu de formare practic s se desfoare ntr-o perioad mai mic de trei ani
consecutivi.
Acte doveditoare de studii, formare i experien
Se recomand ca auditorii s pstreze actele doveditoare privind studiile, formarea i
experiena.
Aptitudini i competene personale
Se recomand ca auditorii s posede caliti i aptitudini personale, cum sunt cele care
urmeaz, far a se limita la acestea:
capacitatea de a-i exprima conceptele i ideile clar, att oral, ct i n scris;
caliti cum sunt diplomaia, tactul i capacitatea de a asculta, care contribuie la
realizarea eficient a auditului;
capacitatea de meninere a independenei i obiectivittii, care permit ndeplinirea
responsabilitilor de auditor;
* caliti personale de organizare, necesare realizrii eficiente a auditului;
capacitatea de a lua hotrri juste pe baza unor dovezi obiective;
capacitatea de a nelege conveniile i cultura rii sau a regiunii n care se realizeaz
auditul.
Auditor-ef
Auditorul-ef este un auditor care dovedete o bun cunoatere a problemelor, dispune de
caliti personale i de aptitudini necesare organizrii i conducerii efective i eficiente a

procesului de audit i care satisface i urmtoarele criterii:

Fie:
participarea la ntregul proces de audit pe o perioad suplimentar, echivalent cu 15 zile
lucrtoare, pe parcursul a cel puin trei audituri de mediu complete; i
participarea n calitate de auditor-ef, sub ndrumarea auditorului-ef titular, la cel puin unul din
cele trei audituri menionate mai sus.
Fie:
demonstrarea acestor aptitudini i caliti pentru conducerea programului de audit prin
intermediul interviurilor, observaiilor, referinelor i/sau evalurilor performanei sale n
efectuarea unui audit de mediu, n cadrul programului de asigurare a calitii.
Se recomand ca aceste criterii suplimentare pentru auditorul-ef s fie ndeplinite ntr-o
perioad nu mai mare de trei ani consecutivi.

Meninerea competenei
Se recomand ca auditorii s-i menin competena prin actualizarea cunotinelor n
urmtoarele domenii:
aspecte relevante privind tiinele i tehnologiile de mediu;
aspecte tehnice i de mediu privind funcionarea instalaiilor i echipamentelor;
cerine ale dispoziiilor legale, reglementrilor i altor documente referitoare la mediu;
sisteme de management de mediu i standarde utilizate pentru efectuarea auditurilor de mediu;
* proceduri, procese i tehnici de audit.

Profesionalism
Se recomand ca auditorii s dea dovad de profesionalism, conform ISO 14010, i s
respecte codul deontologic corespunztor.

Limba
Se recomand ca nici un auditor s nu participe la audituri fr sprijin atunci cnd poate
comunica efectiv n limba necesar pentru a-i ndeplini responsabilitile. Atunci cnd este
necesar, se recomand obinerea sprijinului de la o persoan competent din punct de vedere
lingvistic, care nu este supus influenelor ce ar putea afecta conducerea auditului.

Evaluarea studiilor, a experienei profesionale, a formrii i calitilor

personale
Avnd n vedere importana activitii, creterea numrului de solicitani de audituri,
orientarea a numeroase firme de consultan spre activitatea de audit, se impune o evaluare a
calificrilor auditorilor de mediu.

Se recomand ca auditorii de mediu s fac dovada cunotinelor dobndite i meninute,

precum i a experienei profesionale, a formrii i a calitilor lor personale. Se recomand ca
procesul de evaluare s includ unele din urmtoarele metode:
interviuri cu candidaii;
o evaluare scris i/sau oral sau o alt metod corespunztoare;
analizarea lucrrilor scrise ale candidailor;
discuii cu persoane pentru care au lucrat, cu colegi etc.;
simularea rolurilor;

 o observare amnunit a condiiilor reale de audit;

examinarea actelor doveditoare privind studiile, experiena i formarea, aa cum sunt
definite n prezentul Standard Internaional;
luarea n considerare a certificatelor i calificrilor profesionale.

Organism de certificare a auditurilor de mediu

n aceste condiii se pune problema unei recunoateri i nregistrri oficiale a auditurilor.
Dac este necesar stabilirea unui organism care s asigure certificarea auditurilor de
mediu ntr-un mod coerent, acest organism ar trebui s fie independent i s respecte o anumit
procedur.
Acest organism poate certifica direct auditorii de mediu, sau poate acredita alte organisme
pentru certificarea auditorilor de mediu conform criteriilor prezentate anterior.
Se recomand ca acest organism s stabileasc un proces de evaluare conform
coninutului subcapitolului anterior. Procesul ar putea fi ncadrat ntr-un program de asigurare a
calitii.
Se recomand ca acest organism s dein un registru al auditorilor de mediu care
ndeplinesc continuu criteriile specificate anterior.