Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
SC ANDREEA SRL
Forma societatii:
este societate cu raspundere limitata si isi desfasoara activitatea in conformitate cu legile si
reglementarile in vigoare
dinRomania.
Dom
eniul si obiectul principal de activitate consta in cod CAEN 5211-comert cu amanuntul in
magazine nespecializate cu vanzare predominanta de produse alimentare,bauturi,tutun.
Legaturile functionale dintre compartimente:
Compartimentele sunt de 6 tipuri in cadrul societatii:
-compatimentul financiar contabil
-compartimentul resurse umane
-compartimentul vanzari
-compartimentul contabil
-compartimentul inspector resurse umane
-compartimentul director vanzari
Salariatii din cadrul societatii sunt in numar de 4 persoane prin contract de munca
individual pe o perioada nedeterminata,cu o remuneratie in functie de pregatirea profesionala.
Se raporteaza la organele fiscale competente decontul de TVA si declaratia privind
obligatiile de plata la bugetul statului(din vectorul fiscal depus la 01.01.2008 raportarile se fac
trimestrial)
Lunar se depun declaratiile pentru salariati privind somajul,sanatatea si casa de pensii.
nregistrri contabile
1
0
0
7676
0
39160
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7603,00
2098,70
TOTAL
56537,70
PASIV
200
10
0
4830
0
13594
18164.37
2156
546
266
154
182
28
14
600
182
8480.84
21
14
24
7
812
0
0
0
6252.49
0
0
56537,70
401
1428 lei
4428
228 lei
2
428.40 lei
378
4428
360 lei
68,40 lei
3570 lei
707
3000 lei
4427
570 lei
3570lei
401
312 lei
605
262,19 lei
4426
49,81 lei
5121
312 lei
5121
1428 lei
5311
3094 lei
707
2600 lei
4427
494 lei
3
5121
2829 lei
28 lei
4372 14 lei
444 600 lei
444 182 lei
4423 812 lei
447/2
14 lei
447/3
24 lei
447/4
7 lei
21 lei
5121
36 lei
11. In data de 16.07.2014 se face plata salariilor,lichidare plata aferenta lunii iunie 2008.
421
401
1190 lei
404
2400 lei
231
2016.80 lei
14. La data de 20.07.2014 se inregistreaza vanzare marfa in valoare totala de 3850 lei cu plata
in doua rate 50% la momentul vanzarii,50% la sfarsitul lunii.
411
3850 lei
707
3235,29 lei
4427
614,71 lei
5311 411
1925 lei
421
2800lei
644 lei
4312
266 lei
9,5% C.A.S
4314
182 lei
6,5% SANATATE
4372
14 lei
0,5% SOMAJ
444
182 lei
IMPOZIT SALARII
Dedu-
Nr
crt
Numele si
prenumele
1
2
3
4
Alte
drepturi
Venit
impozabile brut
Salariu de
baza
GROSANU
CRISTINA
GROSANU
VASILE
GROSANU
DANIEL
DANCIU
DAN
C.A.S
9,5%
Cheltu
Deducere
-ieli
Asigurari profesi
Personala
Prot Soc a sociale de osomerilor sanatate nale(1
0,5%
6,50%
5%) Venit net de baza
600
238
600
57
39
238 1000
95
600
238
600
57
600
2800
238
600
2800
57
266
1000
Impozit
Supli-
calc si
Venit
Baza de
mentare calcul
retinut
Total
12
15
16
17
Semnatura
14
250
251,00
40
461
65
250
200 385,00
62
773
39
250
251,00
40
461
3
14
39
182
250
251,00
40
182
461
2156
11
Alte de
Salariul
Retinet
Avans neri plata
13
J40/183/04
10
Ceri
18
19
CUI:R5158827
STAT DE SALARII
PE LUNA IULIE 2014
Simb cont
4311 C.A.S
19,50%
546
C.A.S
9,50%
266
4372 Somaj
0,5%
14
1,00%
28
6,50%
182
5,5%
154
447/1 Comision
0,75%
21
447/3 Indemnizatii
0,85%
24
4312
4371
Somaj
4314 Sanatate
4313
447/2
Sanatate
Accidente
447/4 Fd.Garantare
444
Impozit salarii
0,484%
14
0,250%
7
182
Intocmit,
4313
154 lei
4371
28 lei
20. Se inregistreaza 0,48% fond accidente si scoli profesionale-procentul se calculeaza in functie de obiectul principal de activitate al fiecarei
societati-(cod CAEN)
635/2 447/2 14 lei
21. Se inregistreza 0,85% fond pentru indemnizatii si concedii.
635/3 447/3 24 lei
22. Se inregistreza 0,25% fond de garantare a salariatilor.
635/4 447/4 7 lei
23. Se inregistreza 0,75% contributia I.T.M.B
635/1 447/1 21 lei
24. La data de 24.07.2014 se depune numerar 1000 lei in banca.
581
5121
1000 lei
10
25. La data de 28.07.2014 se incaseaza rata a doua din factura din data de 20.07.2008
5311 411
1925 lei
1678,71 lei
4426
851,01 lei
4423
827,70 lei
27. Se descarca gestiunea cu marfa vanduta.A fost calculat K-ul,rezulta procent 40%.
%
371
10513,99 lei
607
5301,16 lei
378
3534,12 lei
4428
1678,71 lei
121
8835,29 lei
10193,35 lei
11
605
262,19 lei
607
5301,16 lei
612
1000 lei
627
36 lei
635
66 lei
641
2800 lei
645
728 lei
30. Se calculeaza impozitul pe venit in anul 2014-procentul este de 2.5% din tabelul veniturilor indiferent de natura lor.
8835,29 x 2,5% = 221
698
441
221 lei
698
221 lei
12
REGISTRU JURNAL
NR
CRT
DATA
N.C
EXPLICATII
02.07
N.C 1
ACHIZITIE DE MARFURI
CONTURI
DEBIT
02.07
06.07
N.C 2
N.C 3
N.C 3
4
09.07
10.07
N.C 4
N.C 5
SE RECEPT MARFAURI
SE CALC ADAOS COMERCIAL
SUME
CREDIT
%
371
4426
371
371
DEBIT
401
4428
CREDIT
1428
1200
228
228
228
%
378
4428
428,40
%
707
4427
3570
5311
411
3570
%
605
4426
401
401
5121
312
312
401
5121
1428
1428
5311
%
707
3094
VANZARE DE MARFURI IN
VAL DE 3000 LEI + T.V.A
411
SE INCASEAZA NUMERAR
CV.FACT
FACT DE ENERGIE ELECTRICA IN VAL. DE 312 LEI
11.07
N.C 6
13.07
N.C 7
13
360
68,40
3000
570
3570
312
202,19
49,81
2600
4427
8
14.07
N.C 8
494
%
4311
4312
4313
4314
4371
4372
444
444
4423
447/2
447/3
447/4
5121
2829
447/1
5121
21
21
546
266
154
182
28
14
600
182
812
14
24
7
14.07
N.C 9
10
14.07
N.C 10
627
5121
36
36
421
5311
2156
2156
%
612
4426
401
%
231
4426
212
404
11
12
13
16.07
16.07
18.07
N.C 11
N.C 12
N.C 13
14
1190
1000
190
231
2400
2016,80
383,20
2016,80
2016,80
14
20.07
N.C 14
411
3850
5311
%
707
4427
411
1925
3235,29
614,71
1925
2800
15
20.07
N.C 15
641
421
2800
16
20.07
N.C 16
421
%
4312
4314
4372
444
644
266
182
14
182
17
20.07
N.C 17
6451
4311
546
546
18
20.07
N.C 18
6453
4313
154
154
19
20.07
N.C 19
6451
4371
28
28
20
20.07
N.C 20
635/2
447/2
14
14
635/3
447/3
24
24
21
20.07
N.C 21
22
20.07
N.C 22
635/4
447/4
23
20.07
N.C. 23
635/1
447/1
21
21
24
24.07
N.C 24
581
5121
5311
581
1000
1000
1000
1000
25
28.07
N.C 25
5311
411
1925
1925
4427
1678,71
26
31.07
N.C 26
15
4426
4423
27
31.07
N.C 27
%
607
378
4428
371
851,01
827,70
10513,99
5301,16
3534,12
1678,71
28
31.07
N.C 28
707
121
8835,29
29
31.07
N.C 29
121
%
605
607
612
627
635
641
645
10193,35
8835,29
262,19
5301,16
1000
36
66
2800
728
30
31.07
N.C 30
698
441
221
221
31
31.07
N.C 31
121
698
221
221
11
16
SOLDURI FINALE
0
0
0
7676,00
0
0
39160,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17
200
10
0
0
0
4830
0
10419,88
19354,37
2400
0
2156
546
266
154
182
28
14
221
182
8480,84
21
14
4473
4474
4423
4424
4426
4427
4428
5121
5311
581
605
607
612
627
635
641
645
698
707
56537,70
56537,70
0
0
0
0
0
0
0
7603,00
2098,70
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
7
821
0
0
0
6252,49
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
7
812
0
851,01
1678,71
1678,71
1000
10514
1000
262,19
5301,16
1000
36
66
2800
728
221
8835,29
24
7
827,70
0
851,01
1678,71
296,40
4626
3156
1000
262,19
5301,16
1000
36
66
2800
728
221
8835,29
70620,54
70620,54
127158,24
18
127158,24
24
7
812
0
851,01
1678,71
1678,71
8603
12612,7
1000
262,19
5301,16
1000
36
66
2800
728
221
8835,29
55207,97
48
14
1639,70
0
851,01
1678,71
6548,89
4626
3156
1000
262,19
5301,16
1000
36
66
2800
728
221
8835,29
55207,97
0
0
0
0
0
0
0
3977
9456,70
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
7
827,70
0
0
0
4870,18
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
BILANT PRESCURTAT
La data de 31.12.2014
SOLD LA
DENUMIREA INDICATORULUI
NR.
RD
A.ACTIVE IMOBILIZATE
I.IMOBILIZARI NECORPORALE(CT.201+203+205+2071+208+233+234-280-290-2933)
II.IMOBILIZARI CORPORALE(CT. 211+212+213+214+231+232-281-291-2931)
III.IMOBILIZARI FINANCIARE(CT 261+263+265+267-296)
ACTIVE IMOBILIZATE-TOTAL(RD.01 LA 03)
01.01.2007
31.12.2007
01
02
03
04
0
0
0
0
0
4863
0
4863
05
06
0
0
15212
0
B.ACTIVE CIRCULANTE
I.STOCURI( CT. 301+302+303+/-308+331+332+341+345+346+/348+351+354+356+357+358+361+/-368+371+/-378+381+/-388-391-392-393-394-395396-397-398+4091-4428)
II.CREANTE( CT 267296+4092+411+413+418+425+4282+431+437+4382+441+4424+4428+444+445+446+447
19
+4482+451+453+456+4582+461+473-491-495-496+5187)
III.INVESTITII PE TEMEN SCURT(CT 501+505+506+508+5113+5114-591-595-596598)
IV.CASA SI CONTURI LA BANCI( CT 5112+512+531+532+541+542)
ACTIVE CIRCULANTE-TOTAL(RD.05 LA 08)
C. CHELTUIELI IN AVANS(CT 471)
D.DATORII :SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA
07
08
09
10
0
0
0
0
0
13434
28646
0
11
12
13
0
0
0
34878
-6232
-1369
14
15
16
17
18
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19
20
21
22
23
24
25
26
27
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
200
0
0
0
0
10
0
0
UN AN(CT 161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+
424+426+427+4281+431+437+4381+441+4423+4428+444+446+447+4481+451+453+
455+456+457+4581+462+473+509+5186+519)
E.ACTICE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE (RD.09+10-11-18)
F.TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (RD.04+12)
G.DATORII :SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE
UN AN(CT.161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423
+424+426+427+4281+431+437+4381+441+4423+4428+444+446+447+4481+451+453+
455+456+457+4581+462+473+509+5186+519)
H.PROVIZIOANE (CT 151)
I.VENITURI IN AVANS (RD.17+18),DIN CARE:
-subventii pentru investitii (ct.131+132+133+134+138)
-venituri inregistrate in avans (ct 472)
J.CAPITAL SI REZERVE
I.CAPITAL (RD 20 LA 22) DIN CARE:
-capital subscris varsat (ct 1012)
-capital subscris nevarsat (ct 1011)
-patrimoniu regiei (ct 1015)
II. PRIME DE CAPITAL (CT 104)
III.REZERVE DIN REEVALUARE (CT 105)
IV. REZERVE (CT 106)
Actiuni proprii (ct 109)
Castiguri legate de instrumente de capitaluri proprii (ct 141)
20
28
29
30
31
32
33
34
35
36
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NR
RD
31.12.2014
2
01
02
03
0
0
0
8835
0
8835
04
05
06
07
0
0
0
0
0
0
08
09
10
0
0
0
0
0
8835
11
12
13
0
0
0
0
0
262
21
0
0
0
0
1579
0
-1369
0
-1369
14
15
16
0
0
0
5301
3528
2800
17
728
18
19
20
0
0
0
0
0
0
21
22
23
24
0
0
0
0
0
0
0
1102
25
1036
26
66
27
28
29
30
31
0
0
0
0
0
0
0
0
32
10193
33
34
35
0
0
0
0
1358
0
36
37
22
38
39
0
0
0
0
40
41
42
0
0
0
0
0
0
43
44
45
46
0
0
0
0
0
0
0
0
47
48
49
0
0
0
0
0
0
50
51
0
0
0
0
52
53
54
55
0
0
0
0
0
1358
0
0
56
57
58
59
60
61
62
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8835
10193
0
1358
0
63
221
EXTRAORDINARA
---PROFIT (RD 54-55)
--PIEREDERE (RD 55-54)
VENITURI TOTALE (RD 10+42+54)
CHELTUIELI TOTALE (RD 32+49+55)
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA
--PROFIT (RD 58-59)
--PIERDERE (RD 59-58)
18.IMPOZITUL PE PROFIT (CT 691)
19.ALTE IMPOZITE NEPREZENTATE LA ELEMENTELE DE MAI
SUS (CT 698)
23
64
65
0
0
24