Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Anexa8-Macheta Proiectii Financiare
Anexa8-Macheta Proiectii Financiare
DOCUMENTE SOLICITATE DE LA
BENEFICIAR:
Date de intrare:
se introduc in LEI
INTRODUCERE
1 Bilant
==> se introduc datele din bilantul beneficiarului, pentru ultimele trei exercitii financiare incheiate
2 Cont PP
==> se introduc datele din contul de profit si pierdere al beneficiarului, pentru ultimele trei exercitii
financiare incheiate
si date referitoare la numarul de salariati (mediu annual si de la sfritul exerciiilor financiare)
5 Risc beneficiar
6 Buget cerere
7 Investitie
8 Proiectii financiare
implementare, date privind finantarii acestora si date privind rambursarea creditului (daca este cazul)
==> se introduc informatii aferente proiectiilor de venituri si cheltuieli, pentru perioadele de
11 Venituri si cheltuieli
12 Cont PP previzionat
Rezultate:
3 Analiza financiara - extinsa
4 Analiza financiara - indicatori
5 Risc beneficiar
INTRODUCERE
9 Sustenabilitate proiect
==> se determina fluxurile de numerar de exploatare generate de proiectul de investitie prin metoda
incrementala (marginala)
==> se determina sustanabilitatea proiectului de investitie, in functie de fluxul de numerar total cumulat
10 Rentabilitate investitie
12 Cont PP previzionat
implemantare si operare
==> se previzioneaza fluxurile de lichiditati pentru perioada de preimplementare, implementare
8 Proiectii financiare
1. BILAN
Introducerea datelor din bilant
Nota: aceasta macheta se va completa cu informatii din ultimele trei exercitii financiare incheiate (ultimii 3 ani)
Pentru beneficiarul cu vechime de 1 an, se vor completa doar coloanele aferente anului (N) si (N-1)
Pas 1: introducerea datelor din situatiile financiare (bilant, cont de profit si pierdere)
BILANT
Atentie: introduceti date doar in celulele marcate cu culoarea gri. Restul datelor sunt fie predefinite, fie generate automat.
N-2
N-1
(lei)
N
A.Active imobilizate
I.Imobilizari necorporale
II.Imobilizari corporale
1. Terenuri si constructii
2. Instalatii tehnice si masini
3. Alte instalatii, utilaje si mobilier
4. Avansuri si imobilizari corporale in curs de executie
Stocuri - total
II.Creante
III.Investitii financiare pe termen scurt
1. BILAN
IV.Casa si conturi la banci
Active circulante - total
C.Cheltuieli in avans
D.Datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1. BILAN
H.Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
I.Venituri in avans
J.Capital si rezerve
I.Capital, din care
Capital subscris vrsat
Capital subscris nevrsat
Patrimoniu regiei
Patrimoniul institutelor naionale de cercetare-dezvoltare
II.Prime de capital
III.Rezerve din reevaluare
0
0
0
0
0
da
0
0
0
0
0
da
0
0
0
0
0
da
N-2
N-1
Sold Creditor
Sold Debitor
IV.Rezerve
V.Rezultatul reportat
Sold Creditor
Sold Debitor
Repartizarea profitului
Capitaluri proprii - total
Patrimoniul public
Capitaluri - total
TOTAL ACTIV
TOTAL CAPITALURI SI DATORII
verificare Activ = Capitaluri + Datorii
N Anul depunerii
Pas 1: introducerea datelor din situatiile financiare (bilant, cont de profit si pierdere)
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERI
Atentie: introduceti date doar in coloanele marcate cu culoarea gri. Restul datelor sunt fie predefinite, fie generate automat.
N-2
N-1
(lei)
N
0
0
0
0
0
0
Venituri financiare
Ajustri de valoare privind imobilizrile financiare i investiiile
financiare deinute ca active circulante
Cheltuieli privind dobnzile
Alte cheltuieli financiare
Cheltuieli financiare
Rezultatul financiar
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Rezultatul curent
Rezultatul curent Profit
Rezultatul curent Pierdere
Venituri extraordinare
Cheltuieli extraordinare
Rezultatul extraordinar
Rezultatul extraordinar Profit
Rezultatul extraordinar Pierdere
Venituri totale
Cheltuieli totale
Rezultatul brut
Rezultatul brut Profit
Rezultatul brut Pierdere
Impozit pe profit
Rezultatul net
Rezultatul net Profit
Rezultatul net Pierdere
N-2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
N-1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
N-1
N-2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
N-1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
N
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
N-1
N-1
N-1
AN (Activ net)
FR (Fond de rulment )
Formula de calcul
Activ total - Datorii totale
Capital propriu + Datorii termen lung - Imobilizari
Active curente cu exceptia trezoreriei - Datorii
curente cu exceptia trezoreriei
FR - NFR
variatia () TN
NFR/FR
N-2
0
N-1
0
N
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Formula de calcul
CA (Cifra de afaceri neta)
Venituri din exploatare - total
Cheltuieli din exploatare - total
Venituri din exploatare - Cheltuieli de exploatare
Rexpl (Rezultatul din exploatare)
Venituri financiare
Cheltuieli financiare
Venituri financiare - Cheltuieli financiare
Rfin (Rezultatul financiar)
Rexpl + Rfin
Rcrt (Rezultatul curent)
Venituri extraordinare
Cheltuieli extraordinare
Venituri extraordinare - Cheltuieli extraordinare
Rextr (Rezultatul extraordinar)
Venituri totale
Cheltuieli totale
Rcrt + Rextr
R brut (Rezultatul brut)
cota
impozit
baza de impozitare
Impozit pe profit
R brut - impozit pe profit
RN (Rezultatul net)
RN + impozit pe profit
EBT (Rezultat inainte de impozit)
EBT + dobanzi
EBIT (Rezultat inainte de dobanzi si impozit)
EBIT + amortizare
EBITDA (Rezultat inainte de amortizare, dobanzi si imp
Rate de rentabilitate
N-2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
N-1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
N
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Formula de calcul
Rezultat exploatare / CA
Rezultat financiar / CA
Rezultat extraordinar / CA
Rezultat brut / CA
Rezultat net (profit net) / CA
EBITDA / CA
EBIT / CA
N-2
N-1
Rate de rentabilitate
Interpretare
Acest set indicatori se utilizeaza pentru a interpreta rentabilitatea inregistrata de beneficiar; astfel se apreciaza favorabil:
==> cresterea ratelor de rentabilitate (care indica o crestere a rezultatului net raportat la efortul investitional - active totale in cazul ROA, capitaluri proprii in cazul ROE, capital investit in
cazul Rec)
==> descompunerea pe factori de influenta ofera indicii asupra sursei de imbunatatire a rentabilitatii (cresterea ratei de marja = imbunatatire in managementul cheltuielilor; cresterea vitezei
de rotatie = imbunatatire in eficienta utilizarii activelor; cresterea ratei de structura = cresterea indatorarii)
==> efectul de levier exprima cresterea de rentabilitate financiara, peste nivelul rentabilitatii economice, generat de indatorarea beneficiarului
Formula de calcul
Profit net
EBIT - impozit
ROA (rentabilitatea activelor)
descompunere ROA
PN/Active
ROA = R_PN viteza de rotatie a activelor
R_PN
viteza de rotatie a activelor
PN/CA
CA/Active
PN/CPR
N-2
0
0
N-1
0
0
N
0
0
(EBIT-impozit)/capital investit
Rec (rentabilitatea capitalului investit)
descompunere Rec
R_(EBIT-impozit)
viteza de rotatie a activelor
rata de structura aferenta capitalului investit
efect de levier
unde CI=CPR+DTL+prov
ROE-Rec
Durate de rotatie
Durata de rotatie a activelor totale
Durata de rotatie a activelor imobilizate
Durata de rotatie a activelor curente
Durata de rotatie a stocurilor
Durata de rotatie a creantelor
Durata de rotatie a furnizorilor
Viteze de rotatie
Viteza de rotatie a activelor totale
Formula de calcul
(Active totale / CA) 360
(Active imobilizate / CA) 360
(Active curente / CA) 360
(Stocuri / CA) 360
(Creante / CA) 360
(Furnizori / CA) 360
Formula de calcul
CA / Active totale
N-2
N-1
N-2
N-1
CA / Active imobilizate
CA / Active curente
CA / Stocuri
CA / Creante
CA / Furnizori
Rate de lichiditate
Interpretare
Acest set indicatori se utilizeaza pentru a interpreta evolutia riscului de lipsa de lichiditati la nivel de beneficiar; astfel, in general, se apreciaza favorabil:
==> cresterea ratelor de lichiditate
==> marimi > 2 pentru lichiditatea curenta
==> marimi > 0,8 pentru lichiditatea intermediara
==> marimi > 0,2 pentru lichiditatea la vedere
lichiditatea curenta
lichiditatea intermediara
lichiditatea la vedere
Formula de calcul
active curente / datorii curente
(active curente - stocuri) / datorii curente
lichiditati / datorii curente
N-2
N-1
N-1
Formula de calcul
Capital propriu / Activ
Datorii pe termen lung / Capital propriu
Datorii pe termen lung / Activ
N-2
Cheltuieli eligibile
TOTAL
Cheltuieli neeligibile
ELIGIBIL
1
2
1 CAPITOL 1 Cheltuieli pentru obtinerea i amenajarea terenului
Baza
TVA eligibila
5=3+4
0
0
0
0
0
0
TOTAL
TOTAL
NEELIGIBIL
Baza
TVA ne-eligibil
8 = 6+7
9=5 + 8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL CAPITOL 14
0
0
0
0
0
0
TOTAL GENERAL
TOTAL CAPITOL 9
10 CAPITOLUL 10 Cheltuieli cu auditul pentru proiect
10.1. Cheltuieli cu auditul pentru proiect
TOTAL CAPITOL 10
11 CAPITOLUL 11 Cheltuieli cu achiziia de mijloace de transport (dac este cazul)
11.1. Cheltuieli cu achiziia de mijloace de transport
TOTAL CAPITOL 11
12 CAPITOL 12 Cheltuieli de personal (dac este cazul)
12.1 Cheltuieli efectuate pentru remunerarea persoanlului
TOTAL CAPITOL 12
13 CAPITOL 13 Cheltuieli generale de administraie (dac este cazul)
13.1 Cheltuieli salariale departamente suport*
13.2 Cheltuieli de functionare si administrative*
TOTAL CAPITOL 13
14 CAPITOLUL 14 Alte servicii* stabilite prin ghidurile specifice
14.1. se vor enumera subcategoriile aplicabile n conformotate cu ghidurile specifice
din care
C+M
0
0
0
0
0
0
7. INVESTIIE
Costuri investitionale si acoperirea (finantarea) acestora
Beneficiarul va realiza proiectia financiara privind implementarea investitiei pe numarul de ani pt care gandeste proiectul, nu este obligatorie completarea pentru toti anii
(ron)
preimplementare
an 0
an 1
total
buget cerere
total
calculat
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
an
TOTAL CAPITOL 1
2 CAPITOL 2 Cheltuieli pt asigurarea utilitilor necesare obiectivului
0
0
0
0
0
Implementare
an 2
an 3
an 4
0
0
0
0
0
0
0
0
4.5 Dotri
4.6 Mobilier
0
0
0
0
4.7 Echipamente IT
4.8 Active necorporale
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL CAPITOL 4
5 CAPITOLUL 5 Cheltuieli cu organizarea de antier
5.1. Lucrri de construcii i instalaii aferente organizrii de antier
5.2. Cheltuieli conexe organizrii de antier
TOTAL CAPITOL 5
6 CAPITOLUL 6 Cheltuieli pentru comisioane, cote, taxe, costul creditului
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7. INVESTIIE
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL CAPITOL 11
12 CAPITOL 12 Cheltuieli de personal (dac este cazul)
TOTAL CAPITOL 14
TOTAL GENERAL
0
0
0
0
preimplementare
an 0
0
0
0
0
an 1
0
0
0
0
preimplementare
an 0
0
0
an 1
0
0
Implementare
an 2
an 3
0
0
0
0
an 4
0
0
0
DA
0
DA
0
DA
0
DA
0
DA
0
0
1
0
2
0
3
0
4
0
10
11
12
13
14
an 0
an 1
an 2
an 3
an 4
an
I
a.
b.
II
a.
b.
III
an
ASISTEN FINANCIAR NERAMBURSABIL SOLICITAT
CONTRIBUTIE PROPRIE, din care:
total
buget cerere
0
0
0
0
0
0
0
total
calculat
0
0
0
0
0
0
0
total
buget cerere
0
0
total
calculat
0
0
Surse proprii
Imprumuturi bancare (surse imprumutate)
Total resurse
ACOPERIRE INVESTITIE
Implementare
an 2
an 3
0
0
0
0
0
0
0
0
an 4
0
0
0
0
0
0
0
DA
0
DA
total
0
0
0
0
Capital propriu
Sume datorate institutiilor de credit (surse imprumutate) generate de proiectul de investitii
Sume datorate institutiilor de credit excluzandu-le pe cele generate de proiectul de investitii
7. INVESTIIE
Alte datorii (pe termen lung si scurt)
Grad indatorare
8. PROIECII FINANCIARE
Proiecii financiare - pentru perioada de preimplementare, implementare si operare
ACTIVITATEA CORESPUNZATOARE PROIECTULUI DE INVESTITIE
PROIECIA VENITURILOR I CHELTUIELILOR -- total intreprindere
1330
Beneficiarul va realiza proiectia financiara pe numarul de ani pt care gandeste proiectul (implementare si operare), nu este obligatorie completarea pentru toti anii;
Nr.
Crt.
Implementare si operare
anul
total
0
1
2
INCASARI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE (FARA proiect)
Venituri din exploatare aferente activitatii corespunzatoare proiectului de investitie FARA investitie / an, incl TVA
1 Venituri din vanzari produse
0
2 Venituri din prestari servicii
3 Venituri din vanzari marfuri
Venituri din subventii pentru activitatea aferenta investitiei
4
propus prin proiect
Total incasari (intrari de lichiditati) din activitatea de
exploatare (FARA proiect)
10
11
12
13
14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17 Rambursari TVA
18 Impozit pe profit/venit
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8. PROIECII FINANCIARE
Tabel 2: PROIECTII FINANCIARE - CU ADOPTAREA PROIECTULUI DE INVESTITIE
Observatie:
Se vor introduce veniturile si cheltuielile rezultate din activitatea corespunztoare proiectului de investi ii, n condi iile n care activitatea s-ar desf ura cu
investiia.
Perioada de implementare a investiiei poate fi de max. 4 ani.
Pe perioada investiiei se poate presupune c veniturile i costurile sunt egale cu varianta FR PROIECT (daca proiectul nu poate genera venituri si
cheltuieli suplimentare in aceasta perioada)
Dupa perioada de investitie se vor introduce valorile previzionate in planul de marketing si planul de afaceri.
Preimplement
are
Nr.
Crt.
Implementare si operare
anul
total
0
1
2
INCASARI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE (CU proiect)
Venituri din exploatare aferente activitatii corespunzatoare proiectului de investitie CU investitie / an, incl TVA
1 Venituri din vanzari produse
2 Venituri din prestari servicii
3 Venituri din vanzari marfuri
Venituri din subventii pentru activitatea aferenta investitiei
4
propus prin proiect
Total incasari (intrari de lichiditati) din activitatea de
exploatare (CU proiect)
10
11
12
13
14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
proiect)
16 Plati TVA
17 Rambursari TVA
18 Impozit pe profit/venit
0
0
0
0
0
0
8. PROIECII FINANCIARE
22 Rambursari de Credite, din care:
Rate la imprumut - cofinantare la proiect
0
0
0
ACTIVITATEA DE INVESTITII
0
0
--
--
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
total
10
11
12
13
14
Nr.
Crt.
anul
ACTIVITATEA DE EXPLOATARE
total
Implementare si operare
1
10
11
12
13
14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17 Rambursari TVA
18 Impozit pe profit/venit
cas
15.800
cass
5.200
8. PROIECII FINANCIARE
Plati/incasari pentru impozite si taxe (marginale)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ACTIVITATEA DE INVESTITII
0
0
10
11
12
13
14
total
total
0
0
preimplementa
re
0
0
0
1
0
0
2
0
0
3
0
0
4
0
0
5
0
0
6
0
0
7
0
0
8
0
0
9
0
0
10
0
0
11
0
0
12
0
0
13
0
0
14
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Implementare si operare
DA
rata de actualizare
perioada
4%
0
0
0
0
0
1
0
0
2
0
0
3
0
0
4
0
0
5
0
0
6
0
0
7
0
0
8
0
0
9
0
0
10
0
0
11
0
0
12
0
0
13
0
0
14
0
0
Valoare reziduala*
Incasari totale
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitie
Plati totale
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Investitie actualizata
2
0
3
0
4
0
5
0
6
0
7
0
8
0
9
0
10
0
11
0
12
0
13
0
14
0
TOTAL
>0
IP<0
IP>0
PRODUCTIVITATEA MUNCII
TOTAL
0
cifra de afaceri
0
0
numar mediu de angajati cu norma intreaga
-CA/nr mediu de angajati cu norma intrea
-finalizarea implementarii proiectului (anul)
productivitatea muncii la doi ani dupa finalizarea implementarii
1
0
mai mare de 0%
(RON)
pre
impl
eme
ntar
NR. CRT. CATEGORIA DE VENITURI/CHELTUEILI
e
Implementare
an 1
an 2
Operare
an 3
an 4
10
11
12
13
14
5 Venituri
6 Venituri
9 Alte
14
12 Venituri
13
din dobanzi
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL VENITURI 0
cheltuieli materiale
3 Alte
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4 Cheltuieli
8 Ajustari
9 Ajustari
privind provizioanele
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11 Cheltuielile
12
13
0
0
TOTAL CHELTUIELI 0
0
0
0
0
0
0
0
0
CATEGORIA
Nr. Crt.
an 0
VENITURI DIN EXPLOATARE
1 Cifra de afaceri
2 Variatia
3 Venituri
Implementare
an 1
an 2
Operare
an 3
an 4
trim 1 trim 2 trim 3 trim 4 trim 1 trim 2 trim 3 trim 4 trim 1 trim 2 trim 3 trim 4 trim 1 trim 2 trim 3 trim 4 an 1
10
11
12
13
14
CHELTUIELI DE EXPLOATARE
5 Cheltuieli
materiale total
6 Cheltuieli
cu personalul total
Rezultatul financiar
Rezultat curent
7 Ajustari
8 Alte
dobanzile
11 Venituri
financiare
extraordinare
12 Cheltuieli
extraordinare
REZULTATUL BRUT AL EXERCIIULUI FINANCIAR
13 Impozit
pe profit*
* in cazul microintreprinderilor, se va calcula impozitul pe profit sau impozitul pe cifra de afaceri, dupa cum este cazul
Nr. Crt.
(RON)
pre
impleme
ntare
Implementare
an 1
an 0
an 2
Operare
an 3
an 4
trim 1
trim 2
trim 3
trim 4
trim 1
trim 2
trim 3
trim 4
trim 1
trim 2
trim 3
trim 4
trim 1
trim 2
trim 3
trim 4
10
11
12
13
14
ACTIVITATEA DE FINANTARE
INCASARI DIN ACTIVITATEA DE FINANTARE
la capitalul societatii (imprumuturi de la actionari/asociati)
2 Credite pe termen lung, din care
1 Aport
2.1. Imprumut
2.2. Alte
3 Credite
4
pe termen scurt
Ajutor nerambursabil (inclusiv avans)
Total intrari de lichiditati din activitatea de finantare
5 Rambursari
5.1
5.2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6 Rambursari
7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ACTIVITATEA DE INVESTITII
INCASARI DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII
de active, incl TVA
Total intrari de lichididati din activitatea de investitii 0
8 Vanzari
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.1 Venituri
11.2. Venituri
0
0
0
0
0
0
9 Achizitii
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.6. Venituri
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11.3. Venituri
11.4. Venituri
Venituri financiare
12.1. Venituri
0
0
12.2. Venituri
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12.3. Venituri
12.4. Alte
venituri financiare
extraordinare
13. Venituri
cheltuieli materiale
cheltuieli externe (cu energia si apa)
17 Cheltuieli
privind marfurile
18 Salarii si indemnizatii
19 Cheltuieli
22
24.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
27.
28.
29.
0
0
0
0
Flux de lichiditati total brut inainte de plati pentru impozit pe profit /cifra de
afaceri si ajustare TVA
Plati TVA
Rambursari TVA
Impozit pe profit/cifra de afaceri
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0