Manual de utilizare pentru

PIONIER versiunea 4.0

PIONIER

software
financiar
contabil

• descriere program
• instalare program
• lectii invatare rapida

 NEXUS MEDIA SRL

 CUPRINS

INTRODUCERE ................................................... 2
LECŢII DE UTILIZARE ........................................... 4
1. Lecţia nr. 1 ............................................ 4
1.1 Iniţializarea firmei ................................. 4
1.2 Preluarea soldurilor ............................... 7
1.3 Încărcarea stocurilor ............................... 11
2. Lecţia nr. 2 .............................................. 19
2.1 Intrări ........................................... 19
2.2 Transferuri ....................................... 26
2.3 Stocuri .......................................... 29
3. Lecţia nr. 3 .............................................. 31
3.1 Ieşiri ............................................. 31
3.2 Financiar ........................................ 37
4. Lecţia nr. 4 .............................................. 44
4.1 Calcularea salariilor ............................... 44
5. Lecţia nr. 5 .............................................. 66
5.1 Imobilizări ........................................ 66
5.2 Balanţa de verificare ............................... 70
5.3 Deconturi şi declaraţii fiscale ........................ 73
ANEXA I Instalarea programului .................................... 75
ANEXA II Instrucţiuni generale ..................................... 77
1. Meniul principal al aplicaţiei ............................... 77
2. Apelul unui submodul ..................................... 85
3. Stabilirea opţiunilor de grupare, filtrare, setări ................ 86
4. Bara de instrumente ....................................... 87

1
 INTRODUCERE

Daca aţi achiziţionat programul PIONIER sau va aflaţi în posesia unei variante
demonstrative a aplicaţiei aveţi posibilitatea de a va familiariza cu mediul de lucru al
programului şi de a învăţa etapele de parcurs pentru introducerea documentelor de intrare şi
efectuarea prelucrărilor în vederea obţinerii situaţiilor finale folosind manualul pe care vi-l
punem la dispoziţie.
Manualul este structurat pe 3 părţi după cum urmează:
¾ Partea I – este structurată pe 5 lecţii pe parcursul cărora am prezentat aproape toate
situaţiile pe care le veţi întâlni în utilizarea programului, de la începerea evidenţei
computerizate (crearea unei societăţi, preluarea soldurilor din balanţă şi a stocurilor etc.),
trecând prin operarea zilnică a documentelor curente, ajungând ca în final, ca urmare a
prelucrării automate a acestor documente, să puteţi lista oricare din rapoartele disponibile.
Explicaţiile sunt însoţite de exemple concrete realizate pe modelul firmei S.C. EXEMPLU
SRL care a fost instalată odată cu programul (stabilind ca sesiune de lucru curentă
societatea amintită, luna octombrie, anul 2003).
¾ Anexa I – am prezentat modul cum se realizează instalarea programului
¾ Anexa II – în care am descris interfaţa aplicaţiei cu principalele sale controale şi
funcţionalitatea acestora
În prima lecţie veţi învăţa cum să deschideţi evidenţa contabila pentru o firma noua,
începând cu iniţializarea firmei şi continuând cu preluarea soldurilor iniţiale în planul de
conturi şi încărcarea stocurilor.
Obiectivele lecţiei a doua sunt de a va familiariza cu modulele din program în cadrul
cărora efectuaţi operarea intrărilor şi transferurilor între gestiuni sau conturi, precum şi cu
modul în care se realizează preluarea/actualizarea stocurilor şi listarea diverselor situaţii
privind stocurile.
În cadrul celei de a treia lecţii veţi deprinde modul în care operaţi documentele
curente corespunzătoare ieşirilor din stocuri (facturi clienţi, bonuri de consum, avize de
însoţire marfa etc.), precum şi cu modul în care realizaţi înregistrarea operaţiunilor legate de
aspectul financiar (casa, banca, justificări avans).
A patra lecţie este dedicata salariilor. Veţi învăţa cum să adăugaţi un nou salariat şi
toate informaţiile suplimentare în baza de date, cum să operaţi concediile de odihna,
concediile medicale, premiile şi reţinerile personale, cum să calculaţi avansul, bonul de lucru
şi lichidarea cuvenite salariaţilor, cum să întocmiţi declaraţiile fiscale privind salariile şi
fişierele care le însoţesc.
În prima parte a lecţiei cu numărul 5 veţi învăţa cum se ţine evidenţa intrărilor şi
ieşirilor de imobilizări şi ce trebuie să faceţi pentru ca aplicaţia să calculeze automat
amortizarea lunara corespunzătoare fiecărui mijloc fix, iar în a doua parte veţi învăţa cum

2
trebuie să procedaţi în vederea creării automate a notelor contabile privind operaţiunile
înregistrate în cadrul fiecărui modul, închiderii conturilor de venituri şi cheltuieli şi calculului
automat al balanţei. În plus, veţi deprinde modul cum se întocmesc (daca este cazul) notele
contabile manuale şi care sunt paşii de urmat în vederea creării si/sau listării balanţei de
verificare şi a deconturilor şi declaraţiilor fiscale.
Fiecare lecţie este însoţita, aşa cum mai amintit, de situaţii concrete care au fost
urmărite pe modelul firmei S.C. EXEMPLU SRL. Pe parcursul indicaţiilor oferite şi a
exemplelor date am folosit unele convenţii de scriere pentru facilitarea perceperii
explicaţiilor:
- denumirile butoanelor de pe bara de instrumente reprezentând principalele comenzi
ale unui submodul sunt scrise între ghilimele cu litere îngroşate (ex.: “Adaug”,
“Deschid”, “Calcul”, “Colectez” etc.)
- denumirile controalelor de pe ferestrele de editare, din cadrul opţiunilor de grupare,
filtrare sau setare, precum şi opţiunile din meniul aplicaţiei sunt scrise între ghilimele
cu litere îngroşate cursive (ex.: “Salvez”, “Renunţ”, “Adăugare”, ”CM cu timp
parţial”, “Nr. luni” etc.)
- datele folosite în exemplele prezentate sunt scrise cu litere îngroşate cursive (ex.:
Ionescu Maria, 23.10.2003, 500 etc.).

În plus faţă de acest manual de utilizare puteţi folosi şi manualul online la care aveţi
acces daca tastaţi <F1> în cadrul submodulului în care doriţi să efectuaţi anumite operaţiuni.
Acest manual prezintă detaliat toate facilităţile, comenzile şi modul de operare specifice
submodulului curent. De asemenea, pentru prezentarea mediului de lucru general vă punem la
dispoziţie un manual pe care îl puteţi parcurge tastând <F1> înainte de apelarea unui
submodul (în fereastra care se deschide imediat după lansarea în execuţie a programului şi
introducerea parolei).

3
 LECŢII DE UTILIZARE

1. LECŢIA NR. 1

Obiectivele acestei lecţii sunt de a învăţa cum să deschideţi evidenta contabilă pentru o
firmă noua, începând cu iniţializarea firmei şi continuând cu preluarea soldurilor iniţiale în
planul de conturi şi încărcarea stocurilor.
Vom descrie în continuare folosind exemplul concret al firmei S.C. EXEMPLU SRL
modalitatea în care creaţi firma, cum procedaţi pentru încărcarea soldurilor iniţiale cu care
porniţi evidenta şi ce trebuie să faceţi pentru a încărca stocurile de produse.
Presupunem ca datele cu care porniţi la lucru sunt următoarele:
- Nume societate: S.C. EXEMPLU SRL, data începeri evidenţei computerizate: 01.10.2003;
- Obiect de activitate: comerţ en-gros corpuri de iluminat, comerţ en-detail mărfuri
alimentare (nealimentare), producţie pâine şi produse de panificaţie în cadrul unei brutarii

1.1 INITIALIZAREA FIRMEI

După instalarea programului, lansaţi aplicaţia executând dublu-click pe iconiţa
corespunzătoare de pe ecran sau click/<Enter> pe opţiunea Pionier4 din meniul care apare
executând click pe butonul de Start -> Programs. După apelul programului va apare o
fereastra în care trebuie să introduceţi parola sef în caseta de editare “Parola” (utilizatorul
implicit este de asemenea sef). După introducerea numelui şi parolei se apasă tasta “OK”.

Odată verificată parola, se deschide fereastra principală a aplicaţiei din care puteţi
accesa modulele în care doriţi să operaţi date.

4
 Creez o noua societate…
Pentru crearea unei noi societăţi procedaţi astfel:
- intraţi în submodulul NOMENCLATOR SOCIETATI din cadrul modulului
NOMENCLATOARE
- click pe butonul „Adaug” de pe bara de instrumente

- pe prima pagină a ferestrei de editare introduceţi în casetele de editare corespunzătoare

denumirea societăţii S.C. EXEMPLU SRL, codul (trebuie să fie unic, fiind folosit în
denumirea directoarelor şi fişierelor în care sunt stocate datele), adresa completă şi băncile
la care societatea are deschise conturi. Odată adăugat şi salvat articolul respectiv nu mai
aveţi posibilitatea de a schimba codul societăţii.

5
- executând click pe butonul de comanda “2” veţi avea acces la pagina a doua unde puteţi
edita informaţiile referitoare la codul fiscal: R123456, numărul de înregistrare la Registrul
Comerţului: J22-1051 /1997 şi conducerea societăţii (titulatură şi nume). Aceste
informaţii, deşi nu par importante le prima vedere, trebuie obligatoriu introduse întrucât
sunt utilizate pentru completarea datelor de pe declaraţii sau de pe diferite alte situaţii
listate (de exemplu dacă veţi completa în casetele de editare corespunzătoare titulatura:
Director general şi numele: Ionescu Mihai, pe toate listele care trebuie autorizate de
acesta vor apare titulatura şi numele directorului general)

- pe pagina a treia (click pe butonul de comanda “3”) puteţi adăuga punctul de lucru Sediu.
Gestiunile acestuia, Magazin, Depozit, Brutărie etc. le veţi adăuga folosind submodulul
de NOMENCLATOARE GESTIUNI numai după ce veţi schimba sesiunea de lucru
curenta şi veţi stabili societatea curentă ca fiind SC EXEMPLU SRL.

6
 Structura de directoare necesară pentru stocarea fişierelor cu date se creează automat.

Societatea adăugată devine cea curentă…

După adăugarea acestor date, societatea curentă nu devine cea pe care tocmai aţi
editat-o. Pentru a schimba societatea curentă, din meniul principal alegeţi “Sesiune”, iar din
meniul derulant care se deschide selectaţi opţiunea “Societatea”.

Din lista cu societăţi care apare selectaţi societatea S.C. EXEMPLU SRL şi executaţi
click pe butonul de comandă “OK”.

Din acest moment puteţi trece la efectuarea operaţiunilor necesare preluării soldurilor
pentru conturile din balanţa de verificare.

1.2 PRELUAREA SOLDURILOR

Atunci când începeţi evidenţa computerizata a unei noi societăţi trebuie ca înainte de
înregistrarea operaţiunilor zilnice să preluaţi în balanţa de verificare soldurile iniţiale şi
rulajele cumulate aşa cum rezultă ele din balanţa lunii anterioare celei de la care începeţi

7
evidenta. Preluarea soldurilor se face şi pentru încărcarea soldurilor iniţiale la începutul anului
cu soldurile finale din balanţa anului precedent. Deschiderea conturilor se realizează o singură
dată, după care această operaţiune poate fi blocată în scopul evitării efectuării ulterioare a unei
noi actualizări care ar modifica datele din balanţă.

Schimb sesiunea de lucru…

Întrucât începeţi evidenţa computerizată la data 01.10.2003 preluarea soldurilor şi
încărcarea stocurilor trebuie realizată în luna septembrie a aceluiaşi an. Pentru stabilirea
sesiunii de lucru, din meniul principal alegeţi “Sesiune”, din meniul derulant care apare
selectaţi opţiunea “Luna”, iar din lista lunilor selectaţi (click mouse sau <Enter>) 09 –
Septembrie. Procedaţi de aceeaşi manieră pentru stabilirea anului curent: selectaţi opţiunea
“Anul”, iar din lista anilor alegeţi 2003.

Situaţia în luna anterioară celei din care încep evidenţa computerizată…

Presupunem ca la 30.09.2003 conturile din balanţa de verificare au următoarele solduri
şi rulaje:
Tabel Nr. 1 Balanţa firmei S.C. EXEMPLU SRL la 30.09.2003
Cont Denumire cont S.I. - DB S.I. - CR R.C. - DB R.C. - CR
1012 Cap.soc subscris şi vărsat 0 330.000.000 0 0
121.01 Profit şi pierderi 0 0 846.178.420 1.679.289.988
212 Construcţii 200.000.000 0 0 0
2133 Mijloace fixe 150.000.000 0 0 0
2813 Amortizare mijl. fixe 0 18.000.000 0 12.500.000
301 Materii prime 11.350.000 0 1.000.000 500.000
3028 Alte mat.consumabile 12.900.000 0 0 0
371.01 Mărfuri cu ridicata 5.000.000 0 12.000.000 8.000.000
371.02 Mărfuri cu amănuntul 364.400.000 0 196.050.000 98.750.000
378.02 Dif.preţ mărfuri cu aman. 0 110.000.000 59.316.808 40.000.000
401.01 Furnizori 0 17.000.000 25.000.000 8.000.000
411 Clienţi 76.691.648 0 1.806.614.111 1.883.305.759
4311 Contr.unit.la asig.sociale 0 1.399.800 48.433.147 47.033.347
4312 Contr.pers. la asig.sociale 0 700.200 18.937.621 18.237.421
4313 Contr.soc. la asig.sanat. 0 420.000 13.858.099 13.438.099

8
 4314 Contr.angaj.la asig.sanat. 0 420.000 12.898.236 12.478.236
4371 Contr.unit.la aj.somaj 0 300.000 7.019.050 6.719.050
4372 Contr.pers. la aj.somaj 0 60.000 1.975.000 1.915.000
441.02 Imp.venit microîntr.1,5% 0 2.474.542 23.881.952 24.247.455
4423 TVA de plata 0 5.566.903 177.637.765 188.202.204
4424 TVA de recuperat 0 0 313.379.109 313.379.109
4426 TVA deductibila 0 0 425.235.943 425.235.944
4427 TVA colectata 0 0 300.059.039 300.059.039
4428 TVA neexigibil 0 58.181.513 16.000.000 31.302.100
444.01.01 Bugetul de stat 0 0 5.020.310 5.020.310
446.05 Taxa 0.75% DMPS 0 45.000 1.484.796 1.439.796
447.04 Fond risc 0 120.000 1.079.865 1.079.865
4551 Dec. în cadrul grupului 0 70.185.203 840.685.203 70.500.000
5121 Banca în lei 186.331.513 0 9.685.292 1.500.000
5311 Casa în lei 11.200.000 0 10.000.000 17.000.000
605 Ch.priv.energia şi apa 0 0 15.000.000 15.000.000
607 Ch.priv.mărfurile 0 0 55.433.192 55.433.192
612 Ch.redev.loc.gest.chirii 0 0 12.000.000 1.200.000
626 Ch.postale şi taxe telec. 0 0 19.006.522 19.006.522
627 Ch.serv.bancare şi asim. 0 0 12.998.000 12.998.000
635.04 Ch.cu premii preliminate 0 0 959.864 959.864
635.05 Ch.comision 0.75% ITM 0 0 1.439.796 1.439.796
641.01 Ch.cu salariile-cart.munca 0 0 191.972.843 191.972.843
6451 Ch.pr.contr.unit.CAS 0 0 47.033.347 4.703.347
6452 Ch.pr.contr.unit.aj.somaj 0 0 6.719.050 6.719.050
6453 Ch.pr.contr.unit.sanatate 0 0 13.438.099 13.438.099
691 Ch.impozit pe profit 0 0 24.247.455 24.247.455
704 Ven.lucr.exec.serv.prest. 0 0 1.579.258.028 1.579.258.028
707 Ven.vanzare marfuri 0 0 98.750.000 98.750.000
766 Ven.din dobanzi 0 0 1.281.960 1.281.960
TOTAL 1.017.873.161 1.017.873.161 7.325.670.878 7.325.670.878

Pregătesc balanţa de verificare…

Înainte de preluarea efectivă a soldurilor trebuie să apelaţi submodulul BALANTA DE
VERIFICARE şi automat va fi creata o baza de date conţinând conturile din planul de conturi
cadru conţinut în kitul programului. Urmează personalizarea planului de conturi (adăugarea
analiticelor sau ştergerea conturilor pe care consideraţi că nu le veţi utiliza).

Preiau soldurile şi rulajele lunii septembrie…

În scopul preluării soldurilor şi rulajelor conturilor amintite în balanţa de verificare
intraţi în submodulul DESCHIDERE CONTURI B.V. şi urmăriţi următoarele etape:

9
- pregătirea fişierului de balanţă conform planului de conturi stabilit la BALANTA DE
VERIFICARE – click pe butonul “Pregătire”de pe bara de instrumente. De reţinut că
această comanda trebuie apelată de fiecare dată când modificaţi planul de conturi.

- adăugarea conturilor cu soldurile iniţiale şi rulajele – click pe “Adaug” pentru fiecare

cont de adăugat (veţi adăuga toate conturile din balanţa de verificare a lunii iunie).
De exemplu, pentru adăugarea contului 5121 în fereastra care apare ca urmare a apelului
comenzii de adăugare introduceţi simbolul contului: 5121, soldurile iniţiale debitor:
186.331.513 şi creditor: 0, rulajele cumulate debitor: 9.685.292 şi creditor: 1.500.000.

Procedaţi la fel pentru adăugarea soldurilor celorlalte conturi. Pentru adăugarea

analiticului corespunzător furnizorului TIPP VIP SRL trebuie de asemenea să adăugaţi
contul: 401.01, soldurile iniţiale debitor: 0 şi creditor: 0, rulajele cumulate debitor: 0 şi
creditor: 25.000.000, dar în plus trebuie să alegeţi din lista derulantă “Cod” valoarea
Partener, denumirea o selectaţi din lista care apare dacă executaţi click pe butonul de
comandă “Denumire (cod)”, iar numărul: 123456 şi data facturii: 30.09.2003 le
completaţi în casetele de editare “Nr. factura” şi respectiv “Data facturii”. După apelul
comenzii “Generez facturi” veţi regăsi furnizorul cu factura având numărul şi din data
precizate în cadrul submodulului URMARIRE FURNIZORI.

10
 Adăugarea analiticelor interne corespunzătoare furnizorului TEMPORE SRL şi celor doi
clienţi se face asemănător.
- generarea facturilor de clienţi şi furnizori conform soldurilor de deschidere
corespunzătoare analiticelor conturilor 401 şi 411 – click pe butonul “Generez facturi”.
Facturile se vor regăsi în submodulele URMARIRE FURNIZORI şi respectiv,
URMARIRE CLIENTI.

- verificarea egalităţilor debit/credit pentru conturile introduse – click pe “Verificare”

- preluarea în balanţa de verificare a soldurilor şi rulajelor introduse – click pe butonul de
comanda “Actualizare”. Această comandă creează un raport de lucru al cărui conţinut
recomandăm să îl verificaţi.
- reveniţi în submodulul BALANTA DE VERIFICARE şi verificaţi dacă actualizarea
conturilor s-a realizat corespunzător.

1.3 ÎNCARCAREA STOCURILOR

Pentru toate tipurile de stocuri (mărfuri, materii prime, imobilizări etc.) încărcarea se
realizează cu note de intrare recepţie pe baza unui proces verbal de inventariere întocmit
anterior. Aceste N.I.R.-uri le veţi introduce tot în luna anterioară celei din care veţi începe
evidenţa, adică în luna septembrie 2003. Pentru societăţile care au activitate de producţie
precizăm că încărcarea stocurilor se realizează pe baza bonurilor de predare a producţiei (pe
care le introduceţi la BONURI DE PREDARE A PRODUCTIEI (INTRARI).
Pentru adăugarea N.I.R.-urilor intraţi în submodulul NOTE INTRARE RECEPTIE din
cadrul modulului INTRARI. Puteţi crea un singur N.I.R. de preluare pentru aproape toate
tipurile de stocuri aparţinând unei gestiuni, dar este preferabil să adăugaţi câte un N.I.R. de
preluare a stocului pentru fiecare cont de stoc în parte. O importanţă deosebită trebuie să
acordaţi modului cum realizaţi structurarea pe grupe, clase şi produse a nomenclatorului de
bunuri şi servicii. De aceea recomandăm ca structurarea să nu fie făcută pe măsură ce
introduceţi datele, fiind preferabil să împărţiţi produsele pe clase înainte de a fi introduse
stocurile, pentru a avea o imagine de ansamblu asupra lor.
Continuând exemplul nostru, trebuie să introduceţi câte un N.I.R. pentru stocul
mărfurilor cu ridicata din gestiunea Depozit, unul pentru preluarea stocului mărfurilor cu
amănuntul din gestiunea Magazin, un alt N.I.R. pentru încărcarea stocurilor de materii prime
din gestiunea Brutărie, un N.I.R. pentru preluarea stocului de imobilizări şi un ultim N.I.R.
pentru stocurile de materiale consumabile din gestiunea Servicii.

Preiau stocurile de mărfuri cu ridicata…

În acest scop, în cadrul submodulului NOTE DE INTRARE RECEPTIE apelaţi
procedura de adăugare executând click pe butonul “Adaug” de pe bara de instrumente.

11
 În fereastra de editare care apare completaţi antetul şi liniile documentului:
- numărul N.I.R.-ului – completaţi valoarea în caseta de editare “Număr nir”
- completaţi data – în caseta “Data N.I.R.” introduceţi de exemplu 30.09.2003
- completaţi gestiunea de intrare – click pe butonul “Gestiune” si, presupunând că nu aţi
introdus nici o gestiune (folosind submodulul NOMENCLATOR GESTIUNI), executaţi
click pe butonul “Adaug”

- în fereastra care apare completaţi datele gestiunii Depozit (denumire, nume gestionar etc.),
salvaţi, iar în acest moment puteţi selecta din lista gestiunilor articolul tocmai adăugat.

- introduceţi furnizorul – click pe butonul “Furnizor”, iar în cadrul ferestrei de selecţie a

furnizorilor apelaţi procedura de adăugare pentru inserarea partenerului “fictiv” cu
denumirea Preluare solduri (presupunând că acesta nu exista deja)
- completaţi tipul (proces verbal inventariere), numărul şi data documentului care a stat la
baza întocmirii N.I.R.-ului
- pentru adăugarea liniilor din N.I.R. executaţi click pe butonul “Adaug” iar în cadrul
ferestrei de selecţie a produsului procedaţi astfel:

12
 - alegeţi grupa de bunuri şi servicii Mărfuri cu ridicata (<Enter> pentru selecţie).

- vor aparea clasele din marfuri cu ridicata

- adăugaţi clasa de produse din care face parte articolul dorit a se introduce – click pe
butonul “Adaug”, iar în fereastra care apare completaţi denumirea (electrice) şi salvaţi;

- selectaţi articolul inserat tastând <Enter>.

- procedaţi la fel pentru adăugarea şi selectarea produsului aplice murano

13
 - după selectarea produsului va apare o nouă fereastră în care va trebui să introduceţi
cantitatea existentă pe stoc: 100 şi preţul de achiziţie a produsului: 90.000.

Preiau stocurile de mărfuri cu amănuntul…

În scopul preluării stocului de mărfuri cu amănuntul procedaţi asemănător ca la
preluarea stocului de mărfuri cu ridicata.
Diferenţele constau în:
- numărul N.I.R.-ului – completaţi o altă valoare în caseta de editare
- gestiunea de intrare – adăugaţi un nou articol corespunzător gestiunii Magazin şi îl selectaţi
- bifaţi caseta de editare “Nir amănunt”

14
- veţi adăuga o singură linie (click pe butonul „Adaug”) cu stocul valoric al mărfurilor cu
amănuntul: alegeţi grupa de bunuri mărfuri cu amănuntul, pentru selectarea clasei adăugaţi
mai întâi un articol nou (de exemplu clasa valoric), iar pentru produs adăugaţi în nomenclator
articolul marfa valoric

- în fereastra care apare după selectarea produsului, introduceţi valoarea stocului de mărfuri
cu amănuntul la preţ de achiziţie: 297.533.195 şi valoarea la preţ de vânzare: 461.700.000.
Apelaţi procedura de calcul pentru determinarea automată a adaosului.

15
 Pentru încărcarea stocurilor de materii prime se procedează într-o manieră similară.

Preiau stocurile de imobilizări…

În scopul încărcării stocurilor de imobilizări intraţi în submodulul NIR&PUNERE ÎN
FUNCTIUNE şi adăugaţi câte un N.I.R. cu mijloacele fixe aflate în stocul fiecăreia din
gestiunile firmei.

Continuând exemplul prezentat, veţi introduce un N.I.R. pentru mijlocul de transport

şi clădirea aflate intrate în gestiunea Sediu. Pentru aceasta, apelaţi procedura de adăugare
(click pe butonul “Adaug” de pe bara de instrumente), iar în cadrul ferestrei de editare a
N.I.R.-urilor completaţi:
• numărul N.I.R.-ului – tastaţi numărul în caseta corespunzătoare
• data N.I.R.-ului: 30.09.2003
• gestiunea de intrare – executaţi click/<Enter> pe butonul de comanda “Gestiune”, iar
din lista care apare selectaţi/adăugaţi Sediu
• procedaţi similar pentru adăugarea furnizorului: click/<Enter> pe butonul “Furnizor”,
iar din lista selectaţi Preluare solduri
• tipul: proces verbal inventar, numărul: 1 şi data documentului: 30.09.2003 care a stat
la baza întocmirii N.I.R.-ului

16
• pentru adăugarea liniilor din N.I.R. executaţi click pe butonul “Adaug” iar în cadrul
ferestrei de selecţie a produsului procedaţi astfel:
- alegeţi grupa de bunuri şi servicii Mijloace de transport (<Enter> pentru selecţie).
- adăugaţi clasa de produse din care face parte articolul dorit a se introduce – click pe
butonul “Adaug”, iar în fereastra care apare completaţi denumirea (de exemplu
autoturism), codul clasificării: 2.1.3.3, D.S.N.-ul: 10 ani şi salvaţi; selectaţi articolul
inserat tastând <Enter>.

- selectaţi articolul inserat tastând Enter

- în clasa autoturism trebuie să adăugaţi mijlocul fix Dacia Solenza – click pe butonul
“Adaug”, iar în fereastra de editare completaţi datele privind mijlocul fix adăugat

- după adăugarea şi selectarea produsului (<Enter> pentru selecţie) va apare o nouă

fereastră în care va trebui să introduceţi valoarea de intrare: 150.000.000 în caseta
“Valoarea de intrare”, amortizarea deja calculată: 30.500.000 în caseta
“Amortisment”, amortismentul prins pe costuri: 30.500.000 în caseta
“Amortisment…costuri”, persoana care a luat în primire mijlocul fix
(selectaţi/adăugaţi salariatul respectiv din lista care apare daca executaţi click pe
butonul “Luat în primire de”), data punerii în funcţiune: 01.03.2003, numărul de

17
 inventar (acesta trebuie să fie unic, altfel valoarea va fi cumulată cu valoarea
mijlocului fix care are acelaşi număr de inventar), metoda folosita pentru calculul
amortizării (selectaţi metoda din lista derulanta “Metoda amortizare”); bifaţi caseta
de validare “Imobilizare activă” pentru a trece costurile amortizării pe conturile de
cheltuieli.

- procedaţi de aceeaşi manieră pentru adăugarea unei noi linii pentru preluarea clădirii
în care firma îşi desfăşoară activitatea

Preiau stocurile de obiecte de inventar…

În ceea ce priveşte obiectele de inventar în magazie sau care au fost date în folosinţă,
preluarea stocurilor din această categorie se realizează într-o manieră similară cu situaţiile
deja prezentate. O situaţie particulară apare în cazul preluării stocului de obiecte de inventar
în folosinţă în sensul că după întocmirea N.I.R.-ului trebuie creat şi un bon de consum a
acestora pentru trecerea lor de la obiecte de inventar în magazie la obiecte în folosinţă.
În momentul când apelaţi procedura de salvare a fiecărui N.I.R., stocurile se
actualizează automat.
După introducerea N.I.R.-urilor reveniţi la sesiunea de lucru corespunzătoare lunii
octombrie (de la care se începe evidenta computerizată) şi din modulul STOCURI selectaţi
submodulele MARFURI CU RIDICATA, MARFURI CU AMANUNTUL VALORIC,
MATERII PRIME etc. şi apelaţi procedura de actualizare pentru preluarea stocurilor din luna
anterioară.

18
 2. LECTIA NR.2

Obiectivele acestei lecţii sunt de a vă familiariza cu modulele din program în cadrul

cărora efectuaţi operarea intrărilor şi transferurilor între gestiuni sau conturi, precum şi cu
modul în care se realizează preluarea/actualizarea stocurilor şi listarea diverselor situaţii
privind stocurile.

2.1 INTRARI
În această primă parte a lecţiei veţi învăţa cum înregistraţi facturile primite de la
furnizori, ce trebuie să faceţi pentru a întocmi N.I.R.-urile aferente cantităţilor recepţionate şi
cum operaţi bonurile de predare a producţiei.
Pentru a surprinde o gamă de situaţii cât mai diversificată, vom descrie pas cu pas cum
realizaţi introducerea datelor privind următoarele operaţiuni:
• primirea facturii de marfă cu ridicata nr. 7 din data 15.10.2003 (500 buc. produse
aplice murano la preţul unitar de 1.200.000 lei/buc) de la furnizorul DALIMPEX SRL
• primirea avizului de însoţire mărfuri nr. 1 din 17.10.2003 (50 cutii margarină la preţul
de 15.000 lei/buc, 48 l ulei la preţul de 30.000 lei/sticla) de la furnizorul UNIREA SA
• înregistrarea predării producţiei de 30 buc. trigoane brânza în gestiunea Brutărie
• factura de retur nr. 10 din data 21.10.2003 de la furnizorul IMPERIAL SA căruia i-au
fost returnate produsele recepţionate la data 19.10.2003 conform facturii numărul 8.

Înregistrez facturile…
Pentru operarea facturilor primite intraţi în submodulul FACTURI FURNIZORI
(modulul INTRARI) şi apăsaţi “Adaug” de pe bara de instrumente.

În cadrul ferestrei de editare care apare trebuie să completaţi datele din antetul facturii,
precum şi produsele din linii:
• tipul documentului: factura
• numărul: 7 şi data facturii: 15.10.2003
• furnizorul îl stabiliţi selectând din lista partenerilor care apare dacă executaţi click pe
butonul de comanda “Furnizor” articolul având denumirea DALIMPEX SRL; dacă
nu îl regăsiţi în listă aveţi posibilitatea de a-l adăuga selectând butonul “Adaug” şi
completând în fereastra de editare a partenerilor datele acestui furnizor
• dacă este cazul introduceţi data la care trebuie să efectuaţi plata facturii conform
termenului negociat cu furnizorul

19
 • pe pagina a 2-a a ferestrei completaţi data recepţiei: 15.10.2003 în caseta “Data
N.I.R”
• verificaţi dacă pe pagina a doua a ferestrei (click pe butonul de comanda “2”) aţi bifat
casetele de validare “Creez NIR” şi “Jurnal TVA”, iar în cadrul listei derulante
“Deducere TVA” este selectată valoarea DA

• pentru adăugarea liniilor din factură executaţi click pe butonul “Adaug”, iar în cadrul
ferestrei de selectare a produsului alegeţi grupa de bunuri: Mărfuri cu ridicata,
selectaţi (<Enter>) clasa: electrice (dacă nu există deja o veţi insera selectând butonul
“Adaug” şi completând denumirea respectivă în fereastra care apare), produsul:
aplice murano (daca nu există îl adăugaţi).

După selectarea produsului va apare o nouă fereastră în care trebuie să introduceţi în

casetele de editare corespunzătoare: cantitatea facturată: 500, cantitatea recepţionată (numai
dacă diferă de cantitatea facturată), preţul unitar fără TVA: 1.200.000, gestiunea de intrare:

20
selectaţi articolul cu denumirea Depozit din lista care apare dacă executaţi click/<Enter> pe
butonul “Gestiune intrare”. Valoarea fără TVA şi TVA-ul vor fi determinate automat în
urma apelului procedurii de “Calcul”.

Salvaţi articolul introdus şi treceţi la adăugarea avizului de însoţire marfă de la

UNIREA SA care se realizează într-o manieră asemănătoare cu cea prezentată.

Diferenţele constau în:

• tipul documentului: fiind vorba despre un aviz de însoţire trebuie să schimbaţi
valoarea înscrisă implicit (Factura) în valoarea AvizInsoţire

• numărul şi data avizului: valorile 1 şi 17.10.2003

• data N.I.R.-ului: 17.10.2003
• contul creditor: 408
• debifaţi caseta de validare “Jurnal TVA” de pe pagina a 2-a (pentru a accesa această
pagină executaţi click pe butonul de comandă “2”)
• adăugaţi pe rând cele două produse care fac parte din grupa: Mărfuri cu amănuntul,
clasa: alimentare
• în fereastra de adăugare a detaliilor din factură trebuie să completaţi în plus şi preţul
unitar de vânzare, iar când apelaţi procedura de “Calcul” adaosul comercial perceput
va fi determinat automat.
Atunci când veţi înregistra factura corespunzătoare avizului, în plus faţă de datele pe care
trebuie să le introduceţi în mod obişnuit aşa cum am prezentat anterior, trebuie să bifaţi caseta
de validare “Din aviz” şi să debifaţi caseta “Produc NIR” pentru a nu crea o nouă notă de
intrare recepţie pentru aceleaşi produse. Casetele de validare amintite se găsesc pe pagina a 2-
a a ferestrei de editare a facturii.

21
 Creez N.I.R.-urile pentru produsele recepţionate
După adăugarea facturilor stocurile produselor recepţionate nu vor creşte
corespunzător cu cantităţile înscrise pe documentele de intrare, pentru aceasta fiind necesar să
întocmiţi notele de intrare recepţie. Aplicaţia oferă posibilitatea generării automate a notelor
de intrare recepţie conform facturilor/avizelor introduse anterior. Pentru aceasta intraţi în
submodulul NOTE INTRARE RECEPTIE.
Executaţi click pe butonul “Produc NIR”. În cazul în care atunci când aţi adăugat
documentul de intrare (factura/aviz) aţi bifat caseta de validare “Produc NIR” veţi regăsi în
lista N.I.R.-urilor din fereastra principală N.I.R.-urile generate, iar stocurile produselor vor fi
actualizate corespunzător cantităţii recepţionate.

O atenţie deosebită trebuie să acordaţi cazului în care reveniţi asupra unei facturi în
scopul modificării acesteia. Presupunând că atunci când aţi operat factura primită de la
DALIMPEX, aţi introdus din greşeală cantitatea 600 în loc de 500. Pentru a remedia eroarea,
localizaţi factura respectivă în lista de la FACTURI FURNIZORI, executaţi click pe butonul
de comanda “Deschid” de pe bara de instrumente.

În cadrul ferestrei de editare a facturii selectaţi butonul “Modific” (linie), schimbaţi

cantitatea facturată, ştergeţi valorile calculate din casetele de editare “Cantitate
recepţionată”, “Valoare fără TVA” şi “Valoare TVA”, reapelaţi procedura de “Calcul” şi
salvaţi.

Odată cu această modificare din factură nu se modifică şi stocul produsului respectiv

întrucât nu a fost modificat şi N.I.R.-ul corespunzător. De aceea trebuie să intraţi în
submodulul NOTE INTRARE RECEPTIE, să localizaţi articolul respectiv, să-l ştergeţi (click

22
pe butonul de comanda “Sterg” de pe bara de instrumente) şi să reapelaţi comanda de
producere automata a N.I.R.-urilor pentru refacerea N.I.R.-ului conform facturii modificate.
Atenţie! Dacă apelaţi “Produc NIR” fără ca în prealabil să ştergeţi N.I.R.-ul respectiv,
modificarea din factură nu se va regăsi în cantitatea recepţionată din N.I.R. deoarece N.I.R.-ul
nu va fi refăcut.
Acelaşi lucru este valabil şi în cazul în care ştergeţi o factură: N.I.R.-ul aferent nu va fi
implicit şters, de aceea trebuie să-l ştergeţi manual.
După producerea N.I.R.-urilor aveţi posibilitatea de a lista formularul de N.I.R dacă
executaţi click pe butonul de comandă “Rapoarte” de pe bara de instrumente şi alegeţi din
lista derulantă “Raport” formatul dorit.
De asemenea puteţi vizualiza diferite situaţii privind intrările de produse (borderou cu
documentele de intrare din luna curentă, lista intrări produse) sau etichete de diverse
dimensiuni/formate pentru fiecare din produsele intrate în gestiune.

Înregistrez bonul de predare a producţiei…

Pentru operarea bonului de predare a producţiei aveţi de ales dintre două posibilităţi:
a. În cadrul modulului INTRARI, intraţi în submodulul BONURI DE PREDARE A
PRODUCTIEI şi adăugaţi un articol cu detaliile corespunzătoare.

Pentru aceasta executaţi click pe butonul de comanda “Adaug”, iar în fereastra care apare
completaţi datele din antetul bonului de predare a producţiei şi detaliile corespunzătoare
(producţia predată):
- numărul documentului: 1001
- data: 01.10.2003
- contul creditor corespondent: 711

23
 - gestiunea: Brutărie şi obiectivul corespunzător le selectaţi din listele care apar dacă
executaţi click/<Enter> pe butoanele “Gestiune”, respectiv “Obiectiv”

- pentru adăugarea liniilor selectaţi butonul “Adaug”, iar în cadrul ferestrei de selecţie a
produsului alegeţi grupa de mărfuri: Produse finite,
- clasa: patiserie (dacă nu există o adăugaţi)
- produsul: trigoane brânza.

- în fereastra care apare după selectarea produsului completaţi cantitatea predată: 30 şi

preţul unitar: 15.000

- salvaţi articolul adăugat.

b.În cadrul modulului PRODUCTIE, intraţi în submodulul LANSARE PRODUCTIE.

Pentru fiecare articol adăugat aplicaţia va crea automat un bon de predare a producţiei
pentru produsele lansate în producţie, iar pentru materiile prime consumate conform reţetei
vor fi întocmite automat bonuri de consum materii prime. Puteţi verifica acest lucru dacă
intraţi în submodulul BONURI DE PREDARE A PRODUCTIEI unde trebuie să regăsiţi
articolul cu bonul de consum întocmit automat sau în submodulul BONURI DE CONSUM

24
MATERIALE unde veţi găsi bonul de consum a materiilor prime folosite în producţia
trigoanelor cu brânza conform reţetei pe care aţi stabilit-o la CATALOG CU FISE
TEHNOLOGICE.
După introducerea datelor privind predarea producţiei puteţi lista formularul
documentului operat care va avea toate informaţiile completate conform datelor introduse
dacă executaţi click pe butonul de comanda “Rapoarte” de pe bara de instrumente, iar din
lista derulantă “Raport” alegeţi valoarea Formular. Puteţi vizualiza/lista şi alte situaţii
referitoare la producţia predată cum ar fi un borderou al bonurilor întocmite sau o listă cu
produsele finite care au fost predate.

Înregistrez factura de retur…

Operarea facturii de retur numărul 10 din 21.10.2003 primită de la IMPERIAL SA se
face asemănător cu înregistrarea unei facturi obişnuite. Deosebirea apare în momentul în care
adăugaţi liniile facturii. Puteţi adăuga produsele stornate linie cu linie, dar mai simplu este să
selectaţi butonul “Din stoc”, să răspundeţi pozitiv la mesajul de confirmare care apare (click
pe butonul “Da”).

Puteţi alege produsele care vreţi să le descărcaţi din stoc:

25
 Verificaţi dacă produsele adăugate şi cantităţile corespund cu cele de pe factura
primită de la furnizor şi salvaţi. În cazul în care sunt modificări, aveţi posibilitatea de a edita
fiecare dintre linii (click pe butonul “Modific”) sau de a şterge un produs care a fost încărcat
în plus (click pe butonul de comanda “Şterg”).

2.2 TRANSFERURI
În această a doua parte a lecţiei veţi învăţa cum se înregistrează tranzacţiile care
privesc mişcările interne de stocuri. Exemplificăm operaţiile care trebuie efectuate în aceste
cazuri pornind de la următoarele situaţii:
- 10 buc. aplice murano din depozit sunt folosite pentru uzul intern;
- se întocmeşte un proces verbal de asamblare a produselor: 1 buc. produs aplice
murano şi 2 buc. becuri 100 W din gestiunea Depozit rezultând produsul aplică cu bec.

Transfer de la mărfuri cu ridicata la materiale consumabile…

Pentru a realiza transferul celor 10 buc. din produsul cu denumirea aplice murano din
gestiunea Depozit (Mărfuri cu ridicata) în gestiunea Sediu (Alte materiale consumabile)
trebuie să efectuaţi operaţiunile descrise în continuare. Intraţi în submodulul TRANSFER
ÎNTRE CONTURI (modulul GESTIUNI INTERNE).
Apelaţi procedura de adăugare a unui nou articol executând click pe butonul de
comandă “Adaug” de pe bara de instrumente. În fereastra care apare completaţi antetul notei
de transfer şi detaliile cu liniile conţinând produsele transferate:
- număr document: introduceţi valoarea 1 în caseta de editare “Număr N.T.C
- data documentului: 30.10.2003
- dacă transferul se face pe baza unui aviz de însoţire a mărfii completaţi în casetele de
editare corespunzătoare numărul şi data avizului
- selectaţi gestiunea de ieşire: Depozit din lista gestiunilor care apare dacă executaţi
click/<Enter> pe butonul de comanda “Gestiune” – Sursă
- din lista derulanta “Clasa produs”- Sursă selectaţi clasa Mărfuri cu ridicata
- procedând similar, stabiliţi gestiunea destinaţie: Sediu şi clasa de produs destinaţie:
Alte materiale consumabile

26
 - pentru adăugarea liniilor executaţi click pe butonul “Adaug”, iar în cadrul ferestrei de
selecţie a produsului alegeţi din grupa de bunuri Mărfuri cu ridicata, clasa electrice şi
produsul aplice murano. Presupunând ca la NOMENCLATORUL DE BUNURI şi
SERVICII aţi stabilit ca metodă de descărcare a gestiunii pentru mărfurile cu ridicata
metoda Stoc, va apare o nouă fereastră în cadrul căreia va trebui să selectaţi care este
stocul din cadrul gestiunii Depozit din care doriţi să fie scăzut produsul transferat
(pentru selecţie localizaţi stocul şi tastaţi <Enter> sau executaţi click pe butonul
“OK”). Ultima etapă constă în completarea cantităţii de produs transferate: 10 în
caseta de editare “Cantitate” din fereastra de editare a liniilor documentului.

În final puteţi vizualiza/lista formularul corespunzător notei de transfer între conturi

(formularul va fi completat cu informaţii conform datelor introduse) dacă selectaţi butonul
“Rapoarte” de pe bara de instrumente şi alegeţi din lista derulantă “Raport” valoarea
Formular N.T.C.

Înregistrez procesul verbal de asamblare…

Pentru întocmirea procesului verbal de asamblare a unei bucăţi din produsul aplice
murano cu 2 buc. becuri din care rezultă un nou produs: aplică cu bec, intraţi în submodulul
P.V. DE ASAMBLARE.

27
 Apelaţi procedura de adăugare a unui nou articol executând click pe butonul de
comandă „Adaug” de pe bara de instrumente. În fereastra de editare a procesului verbal
trebuie să completaţi antetul documentului şi liniile corespunzătoare produselor asamblate:
- numărul procesului verbal: 1 – în caseta de editare „Nr. P.V.A.”
- data documentului: 15.10.2003
- selectaţi din lista gestiunilor (care apare când executaţi click/<Enter> pe butonul de
comanda “Gestiune”) articolul cu denumirea Depozit; aceasta este şi gestiunea din care fac
parte produsele asamblate
- executând click/<Enter> pe butonul de comandă “Produs” va apare fereastra de
selecţie a produsului în cadrul căreia veţi alege grupa de bunuri: Mărfuri cu ridicata, clasa:
electrice, iar produsul aplică cu bec, presupunând că nu exista deja, îl adăugaţi (click pe
butonul “Adaug”, iar în fereastra care apare completaţi detaliile referitoare la noul produs);
după selecţie completaţi cantitatea de produs rezultată în urma asamblării: 1.

- pentru adăugarea fiecăruia dintre produsele care se asamblează executaţi click pe

butonul “Adaug”, alegeţi din fereastra de selecţie a produsului grupa de mărfuri, clasa şi
produsul corespunzătoare, iar după selecţie va apare o nouă fereastră în care veţi introduce
cantitatea de produs necesară pentru obţinerea produsului asamblat

În final puteţi lista formularul procesului verbal de asamblare întocmit cu toate

informaţiile completate conform cu datele introduse dacă executaţi click pe butonul de
comanda “Rapoarte” de pe bara de instrumente, iar din lista derulantă “Raport” selectaţi
valoarea Formular. De asemenea, aveţi posibilitatea de a vizualiza/lista un borderou al
tuturor proceselor verbale înregistrate.

28
 2.3 STOCURI
În a treia parte a lecţiei veţi învăţa cum trebuie să procedaţi pentru a prelua/actualiza
stocurile finale ale lunii anterioare ca stocuri iniţiale ale lunii curente sau ce trebuie să faceţi
în cazul în care constataţi că stocul unui produs este negativ, deşi situaţia faptică indică
contrariul.
În cadrul modulului de STOCURI se ţine evidenţa separată pentru următoarele stocuri
(există câte un submodul pentru fiecare tip de stoc): mărfuri cu ridicata, materii prime,
materiale consumabile, obiecte de inventar în magazie, obiecte de inventar în folosinţă,
ambalaje, produse şi semifabricate, marfă cu amănuntul valoric, marfă cu amănuntul
cantitativ, imobilizări, stocuri la terţi şi stocuri de la terţi.
Oricare ar fi tranzacţiile operate în cadrul modulelor INTRARI, IESIRI, GESTIUNI
INTERNE, actualizarea stocurilor diferitelor produse care fac obiectul respectivelor tranzacţii
se realizează automat în momentul în care salvaţi articolul adăugat la NOTE DE INTRARE
RECEPTIE, TRANSFER ÎNTRE GESTIUNI sau ÎNTRE CONTURI, FACTURI CLIENTI,
BON DE CONSUM MATERIALE sau oricare alt submodul în care efectuaţi operaţiuni care
implică creşterea sau scăderea cantităţii de produse aflate pe stoc. Odată cu actualizarea
stocurilor puteţi efectua şi corectarea stocurilor negative.

Preiau stocurile din luna anterioară…

În prima zi a lunii trebuie să preluaţi în fişierele de stocuri ale lunii curente datele
privind stocurile finale ale lunii anterioare. Pentru aceasta nu trebuie decât să apelaţi
procedura de “Actualizare” în fiecare din submodulele de stocuri. De exemplu, pentru
preluarea stocurilor de mărfuri cu ridicata din luna septembrie 2003 în luna octombrie 2003
trebuie să realizaţi următoarele:
- schimbaţi sesiunea de lucru astfel încât luna curentă să fie 10 – Octombrie
- intraţi în submodulul MĂRFURI CU RIDICATA (modulul STOCURI)

- apelaţi procedura de preluare a stocurilor executând click pe butonul de comandă

“Actualizare” de pe bara de instrumente şi astfel stocurile finale de mărfuri cu
ridicata ale lunii septembrie vor deveni stocuri iniţiale ale lunii octombrie.

Pentru preluarea celorlalte tipuri de stocuri procedaţi într-o manieră similară.

29
 Corectez stocurile negative…
Daca modificaţi documentele de intrare ale unor produse după ce stocul acestora a fost
scăzut ca urmare a unor ieşiri, la un moment dat stocurile respective vor deveni negative, deşi
situaţia faptică va indica altceva. Aplicaţia oferă posibilitatea corectării automate a acestei
situaţii, iar în acest scop trebuie ca înainte de a apela procedura de “Actualizare” să bifaţi
caseta de validare “Corectez ies. eronate” (opţiuni pentru setări).

Corectarea automată a ieşirilor presupune actualizarea datelor din documentele de

ieşire astfel încât acestea să fie în concordanţă cu datele din documentele de intrare care au
fost modificate. Dacă şi după corectarea ieşirilor mai sunt produse cu stocul negativ, trebuie
să apelaţi procedura “Corectez ± stocuri” din cadrul modulului P.V. DIFERENTE
INVENTAR care realizează corectarea automată a stocurilor în funcţie de gestiunea şi grupa
de bunuri şi servicii selectate.
Listez situaţia stocurilor…
În orice moment puteţi urmări situaţia unui produs (intrări, ieşiri, situaţie stoc) sau a
tuturor produselor de pe stoc daca listaţi fişa de magazie pentru produsul vizat. Pentru aceasta
selectaţi butonul de comandă “Rapoarte” de pe bara de instrumente, iar din lista derulantă
“Raport” din cadrul ferestrei care apare alegeţi valoarea Fisa magazie. De asemenea puteţi
vizualiza/lista alte situaţii privind stocurile cum sunt: Fisa globală - raport care prezintă
ieşirile, intrările, preţul unitar şi valoarea stocurilor totalizate pe tipuri de produse, Fişa
centralizată – situaţie cu intrările/ieşirile cantitative şi valorice din fiecare lună în care au
existat mişcări ale stocurilor de produse, Registrul sau Balanţa stocurilor. Aveţi posibilitatea
de a lista etichete în diverse dimensiuni/formate pentru fiecare produs de pe stoc selectând
valoarea Etichete din lista derulantă “Raport”.

30
 3. LECTIA NR. 3
În cadrul acestei lecţii vă veţi familiariza cu modul în care operaţi documentele
curente corespunzătoare ieşirilor din stocuri (facturi clienţi, bonuri de consum, avize de
însoţire marfă etc.), precum şi cu modul în care realizaţi înregistrarea operaţiunilor în cadrul
modulului FINANCIAR (casa, banca, justificări avans).
Vom descrie în continuare pe baza unor exemple concrete (înregistrarea facturii de
vânzare marfă, operarea unui aviz de însoţire marfă, darea în consum a unor obiecte de
inventar şi a unor materii prime, încasarea unei facturi prin casă, plata unei facturi prin casă,
plata unei facturi prin banca) care sunt paşii pe care trebuie să îi urmăriţi în vederea
înregistrării corecte a documentelor de ieşire şi a tranzacţiilor financiare.

3.1 IESIRI
Documentele corespunzătoare ieşirilor de produse le veţi regăsi în submodulele din
cadrul modulului IESIRI. Precizăm faptul că odată salvat articolul adăugat într-un astfel de
submodul stocurile de produse implicate în tranzacţie vor fi actualizate automat. În vederea
exemplificării concrete a modului cum se efectuează operarea ieşirilor vom urmări etapele pe
care trebuie să le parcurgeţi pentru înregistrarea următoarelor documente:
- factura de mărfuri cu ridicata nr. 333 din 15.10.2003 (50 buc. produs cu denumirea
aplice murano la preţul de 2.500.000 lei/buc la care se acordă un discount de 5%, 30
buc. becuri 100W la preţul de 76.000 lei/buc) vândute clientului TIPP VIP SRL
- bonul de consum obiecte de inventar nr. 303 din 15.10.2003 prin care se dă în
folosinţă aspiratorul Philips aflat în magazie
- bonul de consum 1001 din 01.10.2003 care reprezintă dovada consumului materiilor
prime necesare lansării producţiei de 30 buc. trigoane brânză

Facturez clientului TIPP VIP SRL…

Pentru întocmirea facturii de vânzare a mărfurilor intraţi în submodulul FACTURI
CLIENTI şi apelaţi procedura de adăugare (click pe butonul “Adaug”)..
În fereastra de editare a facturii trebuie să completaţi informaţiile din antetul
documentului precum şi detaliile privind liniile din factură:
- tipul documentului de ieşire –alegeti Factura din lista derulantă “Document”
- numărul facturii: 303 – completaţi această valoare în caseta de editare “Număr”
- introduceţi data facturării: 15.10.2003 si, dacă este cazul, data încasării facturii
- clientul îl stabiliţi selectând articolul cu denumirea TIPP VIP SRL din lista
partenerilor ( click/<Enter> pe butonul de comandă “Client”);
- din lista gestiunilor care se deschide când selectaţi butonul “Gestiune” alegeţi
articolul cu denumirea Depozit -> gestiunea de ieşire
- agentul de vânzare: Popescu Ion – selectaţi această valoare din lista salariaţilor care
apare când selectaţi butonul “Ag.vanz.”

31
 - verificaţi dacă pe pagina a doua a ferestrei (click pe butonul de comanda “2”) sunt
bifate casetele de validare “Jurnal TVA” şi “Deducere TVA”

- pentru adăugarea detaliilor privind cele două produse vândute executaţi click pe
butonul de comandă “Adaug”, iar în cadrul ferestrei de selecţie a produsului selectaţi
grupa de bunuri: Mărfuri cu ridicata, clasa: electrice, iar din lista produselor din
această clasă selectaţi (<Enter>) produsul cu denumirea aplice murano. Întrucât
descărcarea gestiunii pentru mărfurile cu ridicata se face de pe stoc, după selectarea
produsului se va deschide o noua fereastra unde trebuie să selectaţi stocul din care va
fi scăzut produsul vândut (pentru selecţie localizaţi stocul în tabelul care prezintă
cantităţile disponibile şi tastaţi <Enter> sau click pe butonul “OK”).

32
- în fereastra detaliilor din factură introduceţi cantitatea de produs facturată: 50 şi preţul
unitar de vânzare: 2.500.000. După cum am precizat, la acest preţ se acordă un
discount de 5%. Pentru calcularea noului preţ de vânzare tastaţi <CTRL>+Z în caseta
de editare “P.U.V. fără T.V.A.”.

- în noua fereastră care apare introduceţi în caseta “Procent discount” valoarea 5,

selectaţi butonul “OK”, iar aplicaţia va determina automat noul preţ.

33
 - apelaţi procedura de “Calcul” pentru determinarea automată a adaosului comercial, a
TVA-ului şi valorii totale.
Procedaţi la fel pentru adăugarea celui de al doilea produs.

Odată cu salvarea articolului inserat, valoarea soldului corespunzător clientului TIPP

VIP SRL va fi actualizat automat, fapt ce îl puteţi verifica dacă intraţi în submodulul
URMARIRE CLIENTI. De asemenea, stocul celor două produse va fi scăzut automat cu
cantitatea vândută.
După adăugare, puteţi lista formularul de factură cu toate informaţiile completate
conform datelor introduse. Pentru aceasta executaţi click pe butonul de comandă “Rapoarte”,
alegeţi din lista derulantă “Raport” valoarea Factura, selectaţi formatul dorit din lista
disponibilă şi selectaţi butonul “OK”. Toate documentele de ieşire operate în cadrul acestui
modul se vor regăsi în diversele situaţii pe care le puteţi vizualiza/lista: Jurnal TVA, Lista
bunuri vândute, Borderou facturi, Centralizator distribuţie, Facturi scadente/neîncasate,
Vânzări pe agenţi.

Obiectul de inventar aspirator Philips trece la obiecte de inventar în folosinţă…

Pentru a înregistra bonul de consum a obiectelor de inventar intraţi în submodulul
BON DE CONSUM OBIECTE DE INVENTAR (modulul IESIRI).

Apelaţi procedura de adăugare executând click pe butonul de comanda “Adaug” de pe

bara de instrumente. În fereastra de editare care apare trebuie să completaţi atât datele din
antetul documentului cât şi liniile corespunzătoare obiectelor de inventar date în consum:

34
- numărul bonului de consum: 303 - introduceţi această valoare în caseta de editare
“Număr B.C.O.I”
- data întocmirii documentului: 15.10.2003
- în caseta de editare “Cheltuiala” introduceţi valoarea 100 (reprezintă procentul din
valoarea de intrare a produsului care va fi reflectat în contul de cheltuieli)
- gestiunea o stabiliţi selectând din lista gestiunilor care apare când executaţi
click/<Enter> pe butonul de comanda “Gestiune” articolul cu denumirea Brutărie
- procedaţi similar pentru stabilirea salariatului care a luat în primire obiectul de
inventar şi a obiectivului

- pentru adăugarea produsului care este dat în consum selectaţi butonul “Adaug”, iar în
cadrul listei de selecţie a produsului alegeţi clasa: electrice din cadrul grupei de bunuri
Materiale de natura obiectelor de inventar şi produsul: aspirator Philips.

35
 - descărcarea gestiunii pentru obiectele de inventar se face tot de pe stoc, în consecinţă
va trebui să stabiliţi care este stocul din care va fi scăzut bunul dat în folosinţă, iar în
fereastra de completare a detaliilor introduceţi cantitatea: 1.

După adăugarea bonului de consum, stocurile corespunzătoare obiectelor de inventar

în magazie şi obiectelor de inventar în folosinţă vor fi actualizate automat. De asemenea,
puteţi lista formularul bonului de consum cu toate informaţiile completate conform cu datele
introduse. Pentru aceasta executaţi click pe butonul de comandă “Rapoarte” de pe bara de
instrumente, iar din lista derulantă “Raport” selectaţi Formular.

Dau în consum materii prime…

Pentru întocmirea bonului de consum a materiilor prime există doua posibilităţi:
A. Apelarea procedurii de adăugare a unui nou articol în cadrul submodulului BON DE
CONSUM MATERIALE (modulul IESIRI). În fereastra de editare a bonului de consum
completaţi datele din antetul documentului şi detaliile privind materiile prime date în consum
procedând asemănător ca în cazul exemplelor prezentate deja:
• numărul bonului de consum – introduceţi valoarea 1001 la “Număr B.C.M
• data la care se dau în consum materiile prime: 01.10.2003
• gestiunea - Brutărie
• pentru stabilirea salariatului care a luat în primire produsele respective şi a
obiectivului procedaţi de aceeaşi manieră ca la alegerea gestiunii
• pentru adăugarea liniilor puteţi opta pentru adăugarea linie cu linie a produselor
date în consum (click pe butonul “Adaug” -> stabiliţi grupa de bunuri -> stabiliţi
clasa -> selectaţi produsul -> introduceţi cantitatea dată în consum) sau pentru
adăugarea întregului stoc de materii prime şi modificarea ulterioară a liniilor
adăugate în sensul stabilirii cantităţii exacte date în consum pentru fiecare produs
si/sau ştergerea liniilor conţinând materii prime care nu au fost date în consum
(click pe butonul “Din 300”)

B. În momentul în care adăugaţi un articol în cadrul submodulului LANSARE

PRODUCTIE (modulul PRODUCTIE), aplicaţia va crea automat un bon de predare pentru

36
produsele lansate în producţie şi un bon de consum pentru materiile prime consumate conform
reţetei stabilită la CATALOG CU FISE TEHNOLOGICE. Respectivele documente întocmite
le regăsiţi la BONURI DE PREDARE PRODUCTIE şi, respectiv, BON DE CONSUM
MATERIALE de unde aveţi posibilitatea şi de a lista formularul documentului cu toate
informaţiile completate conform cu datele introduse. Actualizarea stocului de materii prime
(reducerea acestuia conform cu cantităţile de produse date în consum) şi produse şi
semifabricate (creşterea în concordanţă cu producţia lansată în execuţie) se realizează
automat.

3.2 FINANCIAR
În cadrul submodulelor din acest modul se înregistrează operaţiunile privind casa în
lei, banca în lei, justificări avansuri, casa în devize, banca în devize, compensări etc.
Vom descrie modul se realizează înregistrarea tranzacţiilor efectuate prin casa/banca
pornind de la următoarele situaţii:
• la data de 01.10.2003, în casa sunt depuşi 25.000.000 lei (vânzări Magazin)
• la 25.10.2003 se plăteşte salariaţilor avansul pe luna octombrie, 3.700.000 lei
• la 07.10.2003 se încasează de la clientul TEMPORE SRL contravaloarea facturii
nr. 123 din 01.10.2003, adică 700.000 lei cu chitanţa nr.222
• la 01.10.2003 se depun la banca 20.000.000 , vânzările din ziua respectivă
• încasarea parţială (20.000.000 lei din 43.316.000) printr-un ordin de plată a
contravalorii facturii nr. 333333 emisă către ROM MEDIA SRL la 17.10.2003
• justificarea avansului de 1.000.000 primit de Popescu Adriana la 13.10.2003.

Depun numerar în casa…

În momentul în care veţi dori să intraţi în submodulul CASA ÎN LEI vi se va cere mai
întâi să stabiliţi casa în care veţi opera documentele curente (analiticul contului 5311).

În exemplul urmărit, am considerat că evidenţa operaţiunilor prin casă se realizează

prin intermediul unui singur cont, deci în lista care apare la intrarea în modul va fi disponibil
un singur articol. Pentru inserarea documentului de depunere a numerarului apelaţi procedura
de adăugare executând click pe butonul de comandă “Adaug” de pe bara de instrumente. În
fereastra de editare care apare completaţi următoarele informaţii:
- tipul operaţiunii – Încasare
- din lista derulantă “Document” selectaţi valoarea Monetar
- introduceţi în casetele de editare corespunzătoare numărul: 1, data: 01.10.2003 şi
explicaţia privind provenienţa banilor: vânzare marfă

37
 - suma depusă în casă: 25.000.000
- fiind vorba despre depunerea monetarului provenit din vânzarea mărfurilor trebuie să
completaţi TVA-ul aferent şi să bifaţi caseta de validare “Jurnal TVA”
- aplicaţia calculează automat TVA-ul corespunzător sumei depuse dacă în caseta de
editare “din care TVA” tastaţi <CTRL>+Z
- completaţi contul corespondent: 707
- din lista derulantă “Tip plătitor” alegeţi valoarea Gestiuni, gestiunea: Magazin
executând click/<Enter> pe butonul “Plătitor”.

Înregistrez chitanţa nr.222 din 07.10.2003…

Clientul TEMPORE SRL plăteşte la 07.10.2003 contravaloarea facturii nr. 123 din
01.10.2003, adică 700.000 lei, fiindu-i eliberată chitanţa nr. 222, iar pentru operarea acestui
document procedaţi astfel:
- stabiliţi tipul operaţiunii: Încasare
- din lista “Document” alegeţi valoarea Chitanţa
- introduceţi numărul, data, iar explicaţia privind tranzacţia operată va fi completată
automat în momentul în care efectuaţi repartizarea sumei
- contul corespondent: 411
- tipul plătitorului: Partener
- denumirea TEMPORE SRL o selectaţi din lista partenerilor care se deschide când
executaţi click/<Enter> pe butonul “Plătitor”

- pentru repartizarea sumei încasate executaţi click pe butonul de comandă “Facturi

/încasate” (de pe pagina a doua executând click pe butonul „2”), iar din lista

38
 disponibilă alegeţi factura care se încasează (lista va fi populată cu facturile clientului
TEMPORE SRL emise în perioada specificată în cadrul opţiunilor de setări).

Plătesc salarii…
Avansul aferent lunii octombrie este plătit în numerar din disponibilul existent în casă.
Pentru înregistrarea statului de avans adăugaţi un nou articol în cadrul submodulului CASA
ÎN LEI. În fereastra de editare care apare după apelul procedurii de adăugare introduceţi
datele:
- tipul operaţiunii: Plata (executaţi click/<Enter> pe butonul “Operaţiune”);
- tipul documentului: Stat de plata (tastaţi <Spaţiu> pentru activare meniu selecţie);
- numărul: FN (Fără Număr), data documentului: 25.10.2003, explicaţia: avans
10/2003, suma plătită: 3.750.000 şi contul corespondent: 425.

După introducerea documentelor aveţi posibilitatea de a vizualiza/lista diferitele

rapoarte disponibile: Registrul de casa (îl puteţi lista pe zile sau pentru întreaga perioadă
curentă), Jurnalul de casă, Nota analitică casă, o situaţie cu încasările monetare sau, în
eventualitatea în care ţineţi evidenţa încasărilor pe agenţi, o situaţie cu sumele încasate de
fiecare agent în parte.

39
 Înregistrez decontul justificativ primit de la Popescu Adriana…
La data de 13.10.2003 salariatului Popescu Adriana i se eliberează o dispoziţie de
plată a sumei de 1.000.000 lei. Această operaţiune o veţi înregistra la CASA ÎN LEI. În
momentul în care salariatul vine cu decontul pentru justificarea avansului acordat, îl veţi
înregistra în cadrul submodulului JUSTIFICARI AVANSURI ÎN LEI (modulul
FINANCIAR).

După apelarea submodulului trebuie să stabiliţi contul analitic folosit în mod curent
pentru înregistrarea operaţiunilor de acest tip (în exemplul considerat, în listă nu va fi
disponibil decât un singur cont: 542.01).

Pentru adăugarea decontului apelaţi procedura de adăugare a unui nou articol (click pe
butonul “Adaug”). În fereastra de editare care se deschide completaţi datele din decont şi din
documentele justificative anexate acestuia:
- numărul:1 şi data decontului: 14.10.2003
- tipul: chitanţa, numărul: 2345 şi data emiterii documentului justificativ: 14.10.2003
- numele salariatului care justifică avansul: Popescu Adriana îl selectaţi din lista
salariaţilor( executaţi click/<Enter> pe butonul de comandă “Angajat”)
- explicaţia privind destinaţia sumei cheltuite: taxa, suma cheltuita: 1.000.000 şi contul
corespondent: 628 le completaţi în casetele de editare corespunzătoare.

40
 Este posibil ca suma acordată în avans să nu fie în totalitate cheltuită. Diferenţa se
restituie societăţii eliberându-i-se salariatului o chitanţă (o înregistraţi la CASA ÎN LEI).
După introducerea documentelor justificative puteţi vizualiza/lista rapoartele
disponibile: Jurnal justificări avans, Notă analitică justificări avans sau o fişă a salariatului
care prezintă avansurile primite şi documentele justificative prezentate. De reţinut faptul că
înainte de a întocmi fişa salariatului este necesar să apelaţi “Colectez” din cadrul submodului
COLECTEZ ARTICOLE B.V. pentru ca datele din fişă să nu omită soldul contului 542, dacă
este mai mare decât 0.

Depun la bancă încasările din 01.10.2003…

Pentru a înregistra foaia de vărsământ prin care sunt depuşi la banca 20.000.000 lei
proveniţi din vânzările din data de 01.10.2003 intraţi în submodulul BANCA ÎN LEI
(modulul FINANACIAR).
În momentul în care apelaţi acest submodul va trebui să stabiliţi şi contul analitic
curent în care veţi înregistra operaţiunile. Veţi alege din lista derulantă contul 5121.01 care
reprezintă analiticul corespunzător contului deschis la B.R.D. Suc. Iaşi.

Odată intrat în submodulul BANCA ÎN LEI puteţi înregistra documentele care

reprezintă dovada tranzacţiilor efectuate prin contul deschis la bancă. În acest scop apelaţi
procedura de adăugare executând click pe butonul “Adaug” de pe bara de instrumente. În
fereastra care apare completaţi următoarele informaţii:
- tipul operaţiunii – executaţi click/<Enter> pe butonul de comanda “Operaţiune” astfel
încât pe buton să apară înscrisă valoarea Încasare
- tipul documentului – alegeţi din lista “Document” valoarea Foaie Vărsământ
- numărul: 1, data: 01.10.2003, explicaţia: Numerar, suma: 20.000.000 şi contul
corespondent: 581 le introduceţi în casetele de editare corespunzătoare.

41
 Încasez ordinul de plata de la clientul ROM MEDIA SA…
Clientul ROM MEDIA SA emite un ordin de plată prin care plăteşte în acelaşi cont
deschis la B.R.D. o parte din contravaloarea facturii nr. 333333 din 17.10.2003. Pentru a
înregistra intrarea sumei în cont inseraţi un nou articol în submodulul BANCA ÎN LEI
(presupunând ca aţi ieşit din acest submodul după adăugarea articolului anterior – foaia de
vărsământ nr. 1- alegeţi din nou analiticul corespunzător contului la B.R.D. Suc. Iaşi).
În fereastra care se deschide după apelul procedurii de adăugare completaţi
informaţiile solicitate (tipul operaţiunii: Încasare, documentul: ordin de plată, numărul: 23,
data: 23.10.2003, suma încasata: 20.000.000 şi contul corespondent folosit pentru
înregistrarea operaţiunii: 411) procedând similar ca la exemplul anterior. Explicaţia
operaţiunii va fi completată automat după repartizarea sumei încasate. În plus faţă de situaţia
precedentă trebuie să alegeţi din lista derulantă “Tip plătitor” valoarea Partener.

De asemenea, pentru repartizarea sumei încasate, selectaţi butonul “Facturi încasate”

şi alegeţi din lista facturilor emise clientului ROM MEDIA SA factura care este încasată.

42
 După adăugarea documentelor puteţi vizualiza/lista situaţiile disponibile în cadrul
acestui submodul: Jurnalul de bancă, Nota analitică bancă sau, în cazul în care ţineţi
evidenţa încasărilor pe agenţi, un raport care prezintă situaţia încasărilor pentru fiecare agent.

43
 4. LECTIA NR. 4

Obiectivele acestei lecţii sunt de a învăţa cum să adăugaţi un nou salariat şi toate
informaţiile suplimentare în baza de date, cum să operaţi concediile de odihnă, concediile
medicale, premiile şi reţinerile personale, cum să calculaţi avansul, bonul de lucru şi
lichidarea cuvenite salariaţilor, cum să întocmiţi declaraţiile fiscale privind salariile şi fişierele
care le însoţesc.

4.1 CALCULAREA SALARIILOR

Pentru a surprinde toata plaja de situaţii care pot interveni în legătură cu modalitatea
de calculare a salariilor, vom lua ca exemplu trei salariaţi: Ionescu Maria, Popescu Ion,
Vasilescu Andrei pentru care vom calcula veniturile în luna octombrie 2003. Datele iniţiale
referitoare la cei trei angajaţi sunt următoarele:
1. Ionescu Maria este angajata la data de 01.01.2002 cu contract de munca cu timp parţial
(4ore/zi), pe o perioadă nedeterminată, ca economist, cu un salariu negociat de 5.000.000
lei, este plătitor de impozit şi face parte din personalul administrativ al firmei.
La data de 12.10.2003 Ionescu Maria intră în concediu de odihnă, primind în plus faţă de
indemnizaţia de concediu un premiu de vacanţă reprezentând 20% din salariul negociat.
2. Salariatul Popescu Ion lucrează din 08.08.2001 ca normator, în aria productivă. Este
angajat cu carte de muncă, pe o perioadă nedeterminată, este plătitor de impozit, având şi
alte surse de venit. De asemenea, beneficiază de două tipuri de deduceri: deducerea
personală de bază şi primii doi copii. Salariul său negociat este de 5.000.000 lei.
3. Vasilescu Andrei este angajat din 01.08.2003 ca gestionar, cu contract de muncă, pe o
perioadă determinată, este plătitor de impozit, beneficiind de deducerea personală de bază,
salar negociat de 4.000.000 lei, dar lunar i se reţine o garanţie materială de 150.000 lei.
Ca urmare unui accident de muncă, la 20.10.2003 salariatul intră în concediu medical.

În plus faţă de informaţiile amintite, precizăm că angajaţilor li se acordă lunar tichete

de masă şi în luna octombrie vor beneficia de un premiu în valoare de 1.000.000 lei.
Începem exemplul cu adăugarea celor trei salariaţi şi a datelor suplimentare în baza de
date. Ulterior, după stabilirea salarului negociat, trecem la operarea concediilor de odihnă, a
concediilor medicale, reţinerilor personale şi premiilor. Modalitatea de calcul a avansului, a
bonului de lucru şi a chenzinei a 2-a, până la obţinerea rapoartelor necesare va fi de asemenea
urmărită etapă cu etapă. În final, vom prezenta modul cum vor fi întocmite declaraţiile fiscale
referitoare la salarii şi paşii de urmat pentru salvarea fişierelor corespunzătoare.

Adaug salariaţii în baza de date

Pentru adăugarea acestor trei angajaţi în baza de date apelaţi comanda “Adaug” din
cadrul submodulului DATE PERSONAL.

44
 În fereastra de editare care apare completaţi informaţiile de mai sus care sunt absolut
necesare pentru calcularea corecta a salariilor:
1. Ionescu Maria
Pe prima pagină a ferestrei (apare implicit) alegeţi din listele derulante funcţia: economist,
formaţia: personal administrativ. Dacă plata salariilor se va face prin virament în contul de
card, completaţi şi datele referitoare la banca şi contul de card deschis pentru virarea
salariilor.

Obligatoriu de completat sunt şi datele legate de angajare. Pentru aceasta executaţi click pe
butonul de comanda “3” iar pe aceasta pagină specificaţi:
- tipul de angajare: contract de muncă (alegeţi valoarea corespunzătoare din lista derulanta
“Tip angajare”);
- bifaţi caseta “CM cu timp parţial”;
- perioada angajării: nedeterminată - bifaţi caseta de validare “Perioada angajării”;
- metoda de calcul pentru asigurarea CAS - alegeţi din lista “Asigurare CAS” - C.M;
- metoda de calcul pentru CASS - alegeţi din lista “Calcul CASS” valoarea Pentru
Societate+Angajat;
- metoda de calcul pentru ajutor şomaj - din lista “Calcul Aj.şomaj” Societate+Angajat.;
- de asemenea bifaţi caseta de validare Plătitor de impozit şi data angajării: 01.01.2002.

45
 Important este şi să completaţi fisa cu ultimele 12 salarii care este folosită, de
exemplu, la calcularea indemnizaţiei zilnice pentru concediul medical. Pentru aceasta
executaţi click pe butonul “Ult. 12 salarii” şi completaţi zilele de stagiu şi veniturile care stau
la baza calculului CAS-lui, din ultimele 12 luni.

Întrucât salariata angajata are un alt loc de muncă unde i se calculează deducerea personală de
bază, nu trebuie să completaţi fişa de deduceri.

2. Popescu Ion
Alegeţi de pe prima pagină a ferestrei de editare funcţia: normator, formaţia: indirect
productivi. Dacă plata salariilor se va face prin virament în contul de card, completaţi şi datele
referitoare la bancă şi contul de card deschis pentru virarea salariilor.
Procedând de aceeaşi manieră ca la primul salariat, pe a treia pagină completaţi datele
referitoare la angajare: persoana a fost angajată cu contract de muncă, pe o perioadă
nedeterminată, este plătitor de impozit şi are alte surse de venit. De asemenea, trebuie să
completaţi şi data angajării: 08.08.2001, precum şi fisa cu zilele de stagiu şi salariile din
ultimele 12 luni.

46
 În fişa de deduceri personale adăugaţi cele două tipuri de deduceri de care beneficiază
salariatul: deducerea personală de baza şi primii doi copii.

Nu uitaţi să apelaţi procedura de calcul a coeficienţilor lunari de deducere după

adăugarea fiecărui tip de deducere.

3.Vasilescu Andrei
Introduceţi datele referitoare la funcţie/meserie: gestionar, formaţie: personal
auxiliar. Eventual completaţi şi datele referitoare la bancă şi contul de card.
Pe a treia pagină completaţi datele privind angajarea. După cum am precizat, salariatul
a fost angajat cu contract de muncă pe o perioadă determinată caseta de validare “Perioada
angajării” va rămâne nebifată) şi este plătitor de impozit. Completaţi data angajării:
01.08.2003 şi fişa cu zilele de stagiu şi salariile din ultimele 12 luni.
Pentru completarea fişei de deduceri personale procedaţi la fel ca la primii doi angajaţi şi

47
adăugaţi deducerea personala de baza.

Important:
Pentru a avea o evidenţă cât mai completă a datelor personale ale salariaţilor
recomandăm să completaţi şi celelalte informaţii referitoare la datele din certificatul de
naştere, buletinul/cartea de identitate (de altfel CNP-ul este obligatoriu de completat),
paşaport, livret militar, certificate/diplome de studii absolvite, adresă. Eventual puteţi încărca
şi o fotografie a salariatului pe care o veţi localiza executând click pe butonul “Caută poza”
de pe prima pagină a ferestrei de editare cu precizarea că fotografia trebuie să fie aproximativ
de dimensiunile precizate (120/85 pixeli) şi să fie salvată în format jpeg. Toate aceste date,
precum şi veniturile nete şi brute, zilele de stagiu şi veniturile de baza CAS din ultimele 12
luni, se vor regăsi pe o fişă personală a angajatului pe care o puteţi vizualiza/lista apelând
comanda “Rapoarte” din cadrul submodulului DATE PERSONAL.

Stabilesc salariul negociat…

Odată cu introducerea salariaţilor şi a datelor suplimentare amintite trebuie completat
şi salariul negociat. Pentru aceasta intraţi în submodulul BONUL DE LUCRU.

Apelaţi “Deschid” şi în fereastra care apare completaţi valoarea salariului în caseta de editare
“Salar negociat”, pentru fiecare dintre cei trei salariaţi nou introduşi.

Dacă nivelul salariului negociat ar fi fost acelaşi pentru oricare dintre cei trei angajaţi, aveaţi
posibilitatea de a completa valoarea câmpului salar negociat simultan pentru toţi salariaţii
procedând în modul următor: executaţi click pe butonul “Încarc aut.” de pe bara de
instrumente, iar în fereastra de editare care apare, presupunând ca aţi stabilit ca salarul

48
negociat să fie de 5.000.000 alegeţi din lista “Câmp de prelucrat” valoarea salar negociat,
operatorul este adunare (+), iar în caseta de editare “Operand 2” introduceţi valoarea
5.000.000 şi salvaţi.

Un salariat intră în concediu de odihnă…

La data de 12.10 Ionescu Maria intră în concediu de odihnă. Pentru înregistrarea
acestui concediu intraţi în submodulul CONCEDII DE ODIHNA şi apelaţi “Adaug”.
În fereastra care apare trebuie să completaţi numele salariatului, respectiv Ionescu
Maria, numărul de zile de concediu de care beneficiază, de exemplu 20, data la care începe
concediul, 12.10.2003. Daca plata indemnizaţiei de concediu se va face în avans, bifaţi caseta
de validare „Plata în avans”; în acest caz să presupunem că plata se va face la lichidare, deci
caseta va rămâne nevalidată.

Dacă în prealabil aţi stabilit în cadrul opţiunilor de setări modalitatea de calcul a

concediului de odihnă (de exemplu calcul funcţie de salariu negociat+sporuri permanente şi
de numărul de zile lucrătoare din lună), puteţi apela procedura de calcul executând click pe
butonul „Calcul” de pe fereastra de editare pentru a determina restul de plată către salariat.

Calculez avansurile…
Pentru calculul avansului puteţi opta pentru una din următoarele metode:
1. calcul direct proporţional cu numărul de ore lucrate, dar în cuantumul unui anumit procent
din această sumă. În acest caz, pentru toţi salariaţii, indiferent de numărul de ore lucrate (dar >
0), se va calcula avans.
2. calcul în cuantumul unui anumit procent din salariul negociat, dar cu condiţia lucrării unui
anumit număr minim de ore. În acest caz, pentru toţi salariaţii care au lucrat un număr de ore
mai mic decât cel stabilit, nu se va calcula avans.
Presupunând ca optaţi pentru prima metodă, intraţi în submodulul CHENZINA I –

49
AVANS.

Stabiliti in cadrul optiunilor de setari parametrii corespunzători, precum şi metoda de

calculare a impozitului.

Completaţi numărul de ore lucrate (folosind procedura de încărcare automată sau, dacă
salariaţii nu au lucrat acelaşi număr de ore (aceasta este situaţia şi în exemplul urmărit întrucât
un salariat, Ionescu Maria, a intrat la 12.10 în concediu de odihnă). Apelaţi fereastra de
editare - click pe butonul „Deschid” de pe bara de instrumente - şi introduceţi numărul de ore
corespunzător pentru fiecare salariat în parte). Apelaţi procedura de calcul a avansului net
executând click pe butonul de comandă „Calcul” de pe bara de instrumente.

Odată calculat avansul, puteţi lista statele de avans şi/sau fluturaşii.

50
 Pentru un salariat opresc garanţii materiale…
Daca hotărâţi ca angajatului Vasilescu Andrei să i se oprească în fiecare lună o
garanţie în valoare de 150.000 lei procedaţi astfel: pentru a opera această reţinere intraţi în
modulul RETINERI PERSONALE.

Apelaţi “Adaug”. În fereastra de editare care apare alegeţi din listele derulante tipul reţinerii:
Garanţii materiale, numele salariatului: Vasilescu Andrei şi completaţi în caseta de editare
“Rata lunara” suma de reţinut lunar ca garanţie: 150.000 şi salvaţi.

Apelaţi apoi comanda “Calcul” de pe bara de instrumente.

Un salariat intră în concediu medical…

La data de 20.10 Vasilescu Andrei, ca urmare a unui accident de muncă, intră în
concediu medical. Pentru înregistrarea acestui concediu, intraţi în submodulul CONCEDII
MEDICALE.
Apelaţi “Adaug”. În fereastra de editare este obligatoriu să completaţi numele
salariatului: Vasilescu Andrei, numărul şi data la care a fost eliberat certificatul medical, tipul
concediului medical: accident de muncă, data la care începe concediul: 20.10.2003 şi data la
care se încheie: 31.10.2003. Înainte de a apela procedura de calcul verificaţi în cadrul
submodulului NOM. CONCEDII MEDICALE (modulul NOMENCLATOARE) dacă
numărul de zile de concediu medical plătite de societate pentru acest tip de concediu este
corect calculat în funcţie de numărul de salariaţi ai societăţii.
Executaţi click pe butonul de comandă “Calcul” pentru a determina numărul de zile de
concediu plătite de societate şi numărul de zile plătite de CASS, precum şi indemnizaţia
zilnică de concediu.

51
 Acord fiecărui salariat un premiu în valoare de 1.000.000…
Pentru acordarea de premii unor angajaţi intraţi în submodulul PREMII.

În cazul în care de aceste premii beneficiază toţi salariaţii, folosiţi procedura de

încărcare automată: executaţi click pe butonul de comandă “Încarc aut.” de pe bara de
instrumente, în cadrul ferestrei de editare care apare alegeţi din lista derulanta “Câmp de
prelucrat” valoarea premii brute, din lista “Operand 1” alegeţi tot premii brute (care în acest
moment au valoarea 0 deoarece nu a fost acordat nici un premiu), operaţia va fi adunare (+),
iar în caseta de editare “Operand 2” introduceţi valoarea 1.000.000. Astfel câmpul premii
brute va fi încărcat cu valoarea 1.000.000 pentru toţi salariaţii.

Pentru calcularea premiilor nete apelaţi opţiunea “Calcul premiu normal - net” din
cadrul meniului derulant care apare când executaţi click pe butonul de comanda “Calcul” de
pe bara de instrumente.

52
 Angajaţii societăţii beneficiază de tichete de masă…
În vederea distribuirii carnetelor de tichete, trebuie ca, în prealabil, să determinaţi care
sunt seriile tichetelor ce urmează să fie acordate fiecărui salariat. Mai întâi, intraţi în
submodulul BONUL DE LUCRU, şi specificaţi care este numărul de tichete de masă ce
revine fiecărui salariat. Dacă acest număr este acelaşi pentru toţi salariaţii folosiţi procedura
de încărcare automată: click pe butonul “Încarc aut”, în cadrul ferestrei care apare alegeţi din
lista derulantă “Câmp de prelucrat” valoarea “Nr. tichete de masă”, operaţia va fi de adunare
(+), iar în caseta de editare “Operand 2” completaţi numărul de tichete acordate.

De asemenea, apelaţi fereastra de editare a setărilor pentru salarii (executaţi click pe

butonul de comanda “Deschide” din cadrul opţiunilor pentru setări),

în cadrul acestei ferestre selectaţi pagina “Parametri calcul salarii” şi verificaţi dacă în caseta
de editare “Nr. luni dif. tichete” aţi completat numărul de luni dintre data calculării salariilor
(luna curentă) şi data acordării tichetelor (luna pentru care se acordă tichetele). De exemplu,
dacă acordaţi tichetele aferente lunii octombrie în aceeaşi lună pentru care calculaţi şi
salariile, diferenţa de luni care trebuie completată în caseta respectivă este 0, iar dacă în
octombrie acordaţi tichetele aferente lunii septembrie în caseta “Nr. luni dif. tichete”
introduceţi valoarea -1.

După specificarea acestor informaţii, intraţi în submodulul TICHETE DE MASA.

53
 Apelaţi comanda “Actualizare” de pe bara de instrumente pentru preluarea datelor
introduse din bonul de lucru şi “Calcul” pentru repartizarea seriilor de tichete.

Calculez bonul de lucru…

Pentru a calcula lichidarea de plătit fiecărui salariat trebuie mai întâi să calculaţi
venitul brut. În acest scop, în cadrul submodulului BONUL DE LUCRU, pentru fiecare
salariat, introduceţi numărul de ore lucrate. Orele se introduc astfel: pentru acei salariaţi care
lucrează în regie în câmpul “Ore regie”, iar pentru acei salariaţi care lucrează în acord în
câmpul “Ore acord”.
În cazul exemplului pe care îl urmărim, numărul de ore lucrate nu este acelaşi pentru
toţi salariaţii (întrucât Vasilescu Andrei a intrat în concediu medical, iar Ionescu Maria în
concediu de odihnă), de aceea nu puteţi folosi procedura de încărcare automată, soluţia fiind
de a completa numărul de ore pentru fiecare salariat în parte. O atenţie deosebită trebuie să
acordaţi completării normei locului de muncă şi normei de ore zilnice. În general, în cele două
casete de editare (“Norma ore/zi”) se introduce aceeaşi valoare (8), dar există şi cazuri în care
acestea diferă. De exemplu, Ionescu Maria este angajată cu timp parţial, de aceea în caseta de
editare corespunzătoare normei locului de munca veţi introduce valoarea 8, iar în caseta în
care trebuie să completaţi numărul de ore lucrat zilnic introduceţi valoarea 4.
Înainte de a apela procedura de calcul a bonului de lucru trebuie să verificaţi dacă
parametrii de calcul a venitului brut sunt cei corecţi. Pentru aceasta, în cadrul opţiunilor de
setări, executaţi click pe butonul “Deschide”.

În fereastra de editare care apare aveţi posibilitatea de a vizualiza/modifica setările:

a) procentele taxelor şi impozitelor plătite de angajator şi angajat, suma neimpozabilă,
nivelul salariului minim şi al salariului mediu, ore lucrătoare se definesc pentru fiecare lună în
tabelul de pe pagina „Impozite şi taxe”

54
b) procentele pentru eventualele sporuri salariale acordate se definesc pe pagina „Param.
calcul salarii” - folosind butoanele de incrementare/decrementare stabiliţi nivelul procentului
pentru: spor condiţii nocive, spor condiţii periculoase, spor condiţii toxice, spor de vechime,
spor ore suplimentare etc. Tot aici stabiliţi care sunt sporurile permanente acordate bifând
casetele de validare corespunzătoare şi modul cum se calculează o parte din impozitele şi
taxele datorate bugetului de stat: impozite pentru C.M., ajutor şomaj.
c) metodele de calcul ale bonului de lucru - modul cum se calculează bonul de lucru diferă
funcţie de tipul de calcul ales pentru fiecare formaţie în cadrul nomenclatorului FORMATII
DE LUCRU. Există cinci metode de calcul al salariilor:
o PerAdm - personal administrativ (TESA), calcul salariu regie funcţie de orele din lună.
o PerAux - personal auxiliar, calcul salariu regie funcţie de orele din lună.
o DirPro - personal direct productiv, calcul salariu regie funcţie de media orară lunară
(aprox. 170 ore/lună).
o IndPro - personal indirect productiv, calcul salariu regie funcţie de media orară lunară
(aprox. 170 ore/luna).
o Sumare - nu se calculează de către calculator salariul realizat, această metodă doar
sumează la total drepturi cuvenite sumele completate manual.
Formulele efective de calcul pentru cele 5 metode le puteţi vizualiza şi eventual modifica în
fereastra “Metode de calcul” executând click pe butonul de comanda din coloana “Formula”
corespunzător câmpului a cărui formulă de calcul doriţi să o modificaţi.

55
În caseta de editare care apare efectuaţi modificările necesare după care apăsaţi tasta <ESC>.
De exemplu, să presupunem că în formula de calcul a salariului realizat pentru personalul
administrativ nu doriţi să intervină coeficientul de realizare a planului. Pentru a modifica
formula de calcul deja introdusă, executaţi click pe butonul de comanda din coloana
“Formula” din dreptul câmpului sal_real, în caseta de editare care apare introduceţi noua
formulă de calcul a salariului realizat: sal_reg+sal_aco+sal_paco+sal_ate+sal_rep+sal_intr
şi apoi tastaţi <ESC> pentru revenire. Daca doriţi să efectuaţi şi alte modificări executaţi click
pe butonul “Aplica” pentru a salva modificarea făcută, altfel apelaţi “Salvez” pentru salvare
şi revenire în fereastra principală.
d) definirea analiticelor pentru conturile de cheltuieli, remuneraţie şi impozite şi taxe datorate
la buget

e) taxele cu impozitele şi taxele pe fiecare lună şi impozitele şi taxele anuale

56
f) limitele inferioare şi superioare de ani vechime şi procentul acordat pentru sporul de
vechime
g) limitele inferioare şi superioare şi procentul acordat pentru sporul de stres
h) limitele inferioare şi superioare şi procentul acordat pentru sporul de fidelitate
i) coeficienţii de realizare a planului de contracte
j) limitele inferioare şi superioare de ore şi procentul acordat pentru spor ore suplimentare
k) indexările pentru concediile medicale

l) zilele libere (sărbătorile legale) folosit pentru calculul zilelor lucrătoare din lună

57
 După verificarea/modificarea acestor setări, le salvaţi şi reveniţi în fereastra principală
de la BONUL DE LUCRU unde puteţi da “Calcul”. Prin apelul acestei proceduri se
determină venitul brut al celor trei salariaţi pentru luna curentă ţinându-se cont şi de toate
datele pe care le-aţi introdus la CONCEDII DE ODIHNA, CONCEDII MEDICALE,
PREMII, RETINERI PERSONALE. De aceea nu trebuie să completaţi câmpurile care se
referă la salarii (acord, regie…), concedii medicale, concediu odihnă sau premii întrucât
acestea sunt calculate automat.

Calculez chenzina a 2-a…

Odată calculat bonul de lucru puteţi calcula restul de plată (lichidarea). În acest scop
intraţi în submodulul CHENZINA II - LICHIDARE.
În calculul lichidării se iau în considerare toate calculele anterioare efectuate în cadrul
submodulelor: CHENZINA 1, PREMII, RETINERI PERSONALE, CONCEDII
MEDICALE, CONCEDII DE ODIHNA. De aceea recomandăm să nu modificaţi câmpurile
care fac referire la acestea întrucât ele sunt completate automat cu valorile corespunzătoare.
Înainte de a apela procedura de calcul a lichidării (executând click pe butonul “Calcul” de pe
bara de instrumente), pentru un calcul corect, trebuie să vă asiguraţi că toate setările salvate
sunt cele pe care doriţi să le utilizaţi. Pentru a verifica acest lucru sau pentru a efectua
eventuale modificări, procedaţi de aceeaşi manieră ca la BONUL DE LUCRU: executaţi click
pe butonul de comandă “Deschide” din cadrul opţiunilor pentru setări, iar în fereastra care
apare vizualizaţi setările sau efectuaţi modificările necesare.
După efectuarea calculelor care determină restul de plată care revine celor trei
salariaţi, puteţi lista următoarele rapoarte:
- Fluturaşi lichidare - lista cu “fluturaşii” ce cuprind sumele de plată ca lichidare pe care îi
veţi distribui salariaţilor. Dacă optaţi pentru listarea în dublu exemplar a fluturaşilor, bifaţi

58
caseta de validare “2 Fluturaşi simultan”, iar dacă doriţi ca dintre informaţiile de pe fluturaşi
să fie excluse cele mai puţin importante bifaţi “Format simplificat”.

- Borderou plăţi card - lista cu salariaţii care primesc lichidarea prin virament în contul de
card cu toate datele necesare. Înainte de a lista borderoul alegeţi banca la care salariaţii au
deschis contul de card, completaţi data plăţii lichidării în caseta de editare “Data plăţii”.
Odată cu acest raport este creat şi fişierul corespunzător al cărui nume l-aţi introdus în caseta
de editare “Nume fişier”.

- Centralizator viramente - lista cu viramente fonduri speciale, taxe şi impozite

- Situaţie recapitulativă - lista ce prezintă situaţia recapitulativă privind plata salariilor
- Rapoarte configurabile - aveţi posibilitatea adăugării şi configurării propriilor rapoarte.

Pentru configurarea unui nou raport în funcţie de preferinţele/necesităţile dvs.

procedaţi în modul următor:
o click pe butonul “Rapoarte” de pe bara de instrumente
o în fereastra care apare executaţi click pe butonul “Rrapoarte configurabile”

59
o pentru adaugare (modificare) raport click pe butonul “Modific” (“Adaug”)
o in prima pagină trebuie introdus titlul raportului, numărul de linii pe care va fi afişată o
înregistrare în raport precum şi setul de date pentru raportul respectiv

o click pe butonul „Inainte”, iar in fereastra următoare alegeţi câmpurile care vreţi să apară
în raport:

60
o click pe butonul „Inainte” şi stabiliţi câmpul pentru care doriţi subtotalul (grupări)

o click pe butonul „Inainte ” şi selectaţi maxim 3 câmpuri pentru ordonarea raportului

o click pe butonul „Inainte”, iar in ultima fereastra introduceţi opţiunile de filtrare a

articolelor

61
 Salariatului care a plecat în concediu de odihnă, Ionescu Maria, am uitat să-i acord
premiu de vacanţă…
Dacă ulterior plăţii lichidării intervin modificări (de exemplu aţi omis acordarea
premiului de vacanţă angajatului care a intrat în concediu de odihnă), puteţi calcula diferenţa
de achitat procedând în modul următor:
o în cadrul submodulului CHENZINA II - LICHIDARE executaţi click pe “Mut rest
plată” de pe bara de instrumente pentru a trece suma achitată deja în câmpul alte drepturi
plătite

o intraţi în submodulul PREMII, în fereastra principală localizaţi salariatul Ionescu Maria

şi apelaţi fereastra de editare a premiilor executând click pe “Deschid”. Pe pagina de
editare a premiilor de vacanţă (click pe butonul de comanda “2”) completaţi numărul de
zile de concediu (20) şi nivelul procentului din baza de calcul acordat ca premiu de
vacanţă (presupunând că acesta este de 20%, în caseta de editare “Procent” introduceţi
20).

o Premiul brut va fi determinat automat, iar pentru a calcula valoarea premiului net acordat
apelaţi opţiunea “Calcul premiu vacanţă - net” din meniul derulant care apare când
executaţi click pe butonul de comandă “Calcul” de pe bara de instrumente.

Recomandăm să efectuaţi acest calcul numai pentru Ionescu Maria, iar în acest scop
trebuie să bifaţi caseta de validare “Calculez un salariat” (opţiuni setări).

o întrucât valoarea unuia dintre parametrii care intră în calculul venitului brut s-a modificat,
trebuie să refaceţi calculul bonului de lucru pentru Ionescu Maria. Pentru aceasta, intraţi

62
 la BONUL DE LUCRU si bifaţi caseta de validare “Calculez un salariat” din cadrul
opţiunilor de setări, iar pentru determinarea noului venit brut apelaţi “Calcul” de pe bara
de instrumente

o reveniţi în submodulul CHENZINA II - LICHIDARE, reapelaţi procedura de “Calcul”,

iar suma care apare ca rest de plata va reprezenta diferenţa dintre valoarea lichidării
recalculată şi suma plătită deja.

Creez şi salvez declaraţiile fiscale şi fişierele pentru DGFPS şi ITM…

Pentru crearea şi salvarea fişierului ce conţine statul de plată a salariaţilor pe luna
curentă, în cadrul modulului BONUL DE LUCRU, apelaţi comanda “Salvez”.

În fereastra care apare, în funcţie de opţiunea de salvare, localizaţi directorul destinaţie

sau completaţi adresa de e-mail a destinatarului şi apelaţi “Salvez”.

La fel procedaţi şi pentru salvarea fişierelor CASS: intraţi în modulul DATE

PERSONAL, executaţi click pe butonul “Salvez”, iar din meniul derulant care apare alegeţi
opţiunea “Fişiere CASS”.

Pentru a lista declaraţia privind obligaţiile de plată la fondul de asigurări de

sănătate, intraţi în submodulul FOND INITIAL AL A.S.S. din cadrul modulului
DECONTURI şi DECLARATII FISCALE şi apelaţi mai întâi procedura de calcul executând
click pe butonul de comanda “Calcul” de pe bara de instrumente. Executând click pe

63
“Rapoarte” puteţi vizualiza şi eventual lista această declaraţie.

O altă declaraţie de întocmit este declaraţia privind evidenţa nominală a asiguraţilor

şi a obligaţiilor de plată către bugetul asigurărilor sociale de stat şi anexa acesteia. Pentru
crearea acestora procedaţi astfel:
o intraţi în submodulul DECLARATII PENTRU C.A.S. din cadrul modulului
DECONTURI şi DECLARATII FISCALE

o pentru efectuarea calculelor necesare executaţi click pe butonul “Actualizare” de pe bara

de instrumente

o puteţi verifica (eventual modifica, dar numai în cazuri excepţionale) datele care vor apare
pe declaraţie executând click pe “Deschid” (pentru vizualizarea sumelor privind
contribuţia fiecărui salariat)

o sau pe “Anexa 2” (pentru vizualizarea datelor din anexă)

64
o executaţi click pe butonul de comandă “Rapoarte” dacă doriţi să vizualizaţi/listaţi
declaraţia şi anexa la care facem referire
o pentru crearea şi salvarea fişierului cu datele din declaraţie apelaţi comanda “Salvez” de
pe bara de instrumente. În fereastra care apare, în funcţie de opţiunea de salvare, localizaţi
directorul destinaţie sau completaţi adresa de e-mail a destinatarului şi apelaţi “Salvez”.
Pentru întocmirea declaraţiei de şomaj şi a anexei care o însoţeşte, în cadrul
submodulului DECLARATIE AJUTOR SOMAJ din cadrul modulului DECONTURI şi
DECLARATII FISCALE urmaţi aceleaşi etape pe care le-aţi parcurs la crearea declaraţiei
anterioare.
O altă declaraţie care, prin unii indicatori care îi conţine (de exemplu: impozit pe
venitul din salarii şi pe veniturile asimilate salariaţilor, cota aplicată asupra fondului de
salarii realizat lunar), face referire şi la salarii este declaraţia privind obligaţiile de plată la
bugetul de stat. Pentru întocmirea/listarea acesteia şi salvarea fişierului corespunzător, intraţi
în submodulul OBLIG. DE PLATA LA BUG. DE STAT din cadrul modulului DECONTURI
şi DECLARATII FISCALE şi procedaţi de aceeaşi manieră ca la declaraţiile precedente.

65
 5. LECTIA NR. 5

În prima parte a acestei lecţii veţi învăţa cum se ţine evidenţa intrărilor şi ieşirilor de
imobilizări şi ce trebuie să faceţi pentru ca aplicaţia să calculeze automat amortizarea lunară
corespunzătoare fiecărui mijloc fix, iar în a doua parte veţi învăţa cum trebuie să procedaţi în
vederea creării automate a notelor contabile corespunzătoare operaţiunilor înregistrate în
cadrul fiecărui modul, închiderii conturilor de venituri şi cheltuieli şi calculului automat al
balanţei. În plus, veţi deprinde modul cum se întocmesc (dacă este cazul) notele contabile
manuale şi care sunt paşii de urmat în vederea creării şi/sau listării balanţei de verificare şi a
deconturilor şi declaraţiilor fiscale.

5.1 IMOBILIZARI
Obiectivele acestei prime părţi sunt de a va familiariza cu modalitatea de operare a
intrărilor de imobilizări, ce trebuie să faceţi pentru calcularea automată a amortizării lunare,
precum şi modul în care trebuie să procedaţi pentru scoaterea din funcţiune a unui mijloc fix.
Aşa cum rezultă şi din balanţa de la 30.09.2003 (vezi lecţia nr.1) în gestiunea Sediu a
societăţii “S.C. EXEMPLU SRL” a intrat deja un mijloc de transport amortizat parţial şi
clădirea în care firma îşi desfăşoară activitatea care a fost pusă în funcţiune la 30.09.2003
(deci în luna octombrie veţi începe să calculaţi amortizarea). Pentru a prezenta etapele pe care
le parcurge un mijloc fix de la intrarea în gestiune până la casare vom lua exemplul
achiziţionării unui autoturism prin leasing:
- Mijloc fix: autoturism Porche
- Valoare intrare: 500.000.000
- Data punerii în funcţiune: 10.10.2003
- Luat în primire de: Popescu Ion
- Cod clasificare: 2.1.3.3
- Număr inventar: 200002
- D.S.N.: 10 ani
La doua luni de la punerea în funcţiune, în urma unui accident autoturismul este distrus
complet şi este scos din funcţiune.

Adaug nota de intrare recepţie a mijlocului fix…

Întraţi în submodulul NIR&PUNERE ÎN FUNCTIUNE (din cadrul modulului
INTRARI) şi apelaţi procedura de adăugare (click pe butonul “Adaug” de pe bara de
instrumente). În fereastra care apare trebuie să completaţi antetul documentului şi liniile
acestuia:
- numărul N.I.R.-ului – introduceţi o valoare în caseta de editare “Număr nir”
- data N.I.R.-ului: 10.10.2003
- gestiunea de intrare – alegeţi articolul cu denumirea Sediu din lista gestiunilor care apare

66
 când executaţi click pe butonul “Gestiune”
- din lista derulanta “Furnizor” alegeţi valoarea Partener, iar din lista partenerilor care
apare când executaţi click pe butonul corespunzător selectaţi denumirea furnizorului
mijlocului fix (dacă acesta nu se regăseşte în listă aveţi posibilitatea să îl adăugaţi)
- introduceţi informaţiile privind documentul care a stat la baza întocmirii N.I.R.-ului (tip,
număr, data)

- pentru adăugarea liniilor din N.I.R. executaţi click pe butonul de comanda “Adaug” (sau
tastaţi <Insert>), iar în cadrul ferestrei de selecţie a produsului procedaţi astfel:
- alegeţi grupa de bunuri şi servicii (<Esc> pentru activare meniu selecţie articol) :
Mijloace de transport
- din lista de clase corespunzătoare grupei selectate alegeţi articolul dorit (<Enter>
pentru selecţie articol): autoturism (această clasă aţi adăugat-o când aţi realizat preluarea
stocului de imobilizări - vezi lecţia nr.1).
- pentru a selecta mijlocul fix trebuie să-l adăugaţi mai întâi în nomenclatorul de
bunuri şi servicii. Pentru aceasta executaţi click pe butonul “Adaug”, iar în fereastra care
apare completaţi caracteristicile produsului şi salvaţi. Pentru selecţia produsului adăugat
tastaţi <Enter>.

- după selectarea/adăugarea produsului va apare o nouă fereastră în care trebuie să

completaţi toate informaţiile solicitate referitoare la:
- cantitate: 1
- valoarea de intrare: 500.000.000

67
 - baza de calcul a amortizării: 500.000.000
- salariatul care a luat în primire mijlocul fix: din lista salariaţilor care apare când
executaţi click/<Enter> pe butonul de comanda “Luat în primire de” - Popescu Ion
- obiectivul pentru care va fi utilizat
- data punerii în funcţiune (în funcţie de aceasta, amortismentul va fi calculat începând
cu luna viitoare datei de punere în funcţiune): 10.10.2003
- numărul de inventar: 200002 (când completaţi numărul de inventar trebuie să
verificaţi dacă respectivul număr nu a fost atribuit altui mijloc fix, caz în care nu veţi regăsi
mijlocul fix adăugat la stocurile de imobilizări întrucât valoarea acestuia va fi adăugată la
valoarea mijlocului fix al cărui număr de inventar există deja)
- metoda de amortizare (<Spaţiu> activare meniu selecţie): Amortizare liniară
- gradul de utilizare: 100%, durata de serviciu normată: 10.
- de asemenea bifaţi caseta de validare “Imobilizare activă" pentru ca valoarea
amortizării calculate lunar să fie cuprinsă în conturile de cheltuieli.

Actualizarea stocului de imobilizări se realizează automat. Puteţi constata acest lucru

dacă intraţi în submodulul STOC DE IMOBILIZARI (STOCURI) şi verificaţi dacă mijlocul
fix tocmai adăugat se află pe stoc vizualizând/listând registrul stocurilor.

Preiau stocul şi calculez amortizarea…

În luna următoare, noiembrie 2003, trebuie să apelaţi procedura de actualizare
(submodulul STOC DE IMOBILIZARI -> click pe butonul de comandă “Actualizare” de pe
bara de instrumente) pentru preluarea stocurilor din luna anterioară.

68
 De asemenea, trebuie să calculaţi amortizarea lunară, iar pentru aceasta nu trebuie
decât să executaţi click pe butonul de comanda “Calcul”, aplicaţia determinând automat
valoarea acesteia în funcţie de parametrii (metoda de calcul, D.S.N etc.) stabiliţi anterior.

Aceste operaţiuni (preluarea/actualizarea stocurilor şi calculul amortizării) trebuie să

le realizaţi lunar.

Scot din funcţiune mijlocul fix…

Presupunând ca în urma unui accident autoturismul Porche este distrus complet, acesta
va fi scos din funcţiune printr-un proces verbal de casare a imobilizărilor. Pentru operarea
acestui proces verbal, intraţi în submodulul PROCES VERBAL DE CASARE
IMOBILIZARI (modulul IESIRI) şi apelaţi procedura de adăugare executând click pe butonul
“Adaug” de pe bara de instrumente. În fereastra de editare care apare completaţi antetul
procesului verbal şi liniile corespunzătoare:
- numărul documentului – introduceţi valoarea în caseta “Număr P.V.C.”
- data: 02.12.2003
- gestiunea de ieşire – alegeţi articolul cu denumirea Sediu din lista care apare când
executaţi click/<Enter> pe butonul de comanda “Gestiune”

- pentru adăugarea în procesul verbal a autoturismului casat procedaţi astfel:

o executaţi click pe butonul de comandă “Adaug”
o în cadrul ferestrei de selecţie a produsului alegeţi grupa de bunuri Mijloace fixe,
clasa autoturism, iar pentru selecţia produsului tastaţi <Enter> pe Porche
o în fereastra care apare după selectarea produsului nu trebuie decât să verificaţi
datele privind mijlocul fix selectat şi să salvaţi.

69
 Stocul de imobilizări va fi actualizat automat în sensul că mijlocul fix casat nu se va
mai regăsi în lista imobilizărilor de la STOCURI DE IMOBILIZARI, iar valoarea rămasă
neamortizată va fi trecută integral pe cheltuieli nedeductibile.

5.2 BALANTA DE VERIFICARE

În a doua parte a lecţiei ne vom referi mai ales la etapele pe care trebuie să le
parcurgeţi pentru întocmirea balanţei de verificare, calculul si/sau actualizarea rulajelor şi
soldurilor conturilor din balanţă. Continuând prezentarea situaţiei societăţii S.C. EXEMPLU
SRL, veţi crea articolele contabile corespunzătoare operaţiunilor înregistrate şi în plus faţă de
articolele care sunt create automat veţi întocmi nota contabilă manuală care se referă la
înregistrarea impozitului pe venit pentru microîntreprinderi de 1.5%. După închiderea
conturilor de venituri şi cheltuieli şi calculul balanţei, veţi putea lista balanţa.

Creez nota contabila de înregistrare a cheltuielii cu impozitul pe venit…

Pentru adăugarea unei note contabile manuale intraţi în submodulul NOTE
CONTABILE MANUALE (modulul BALANTA DE VERIFICARE) şi apelaţi procedura de
adăugare a unui nou articol în baza de date executând click pe butonul “Adaug” de pe bara de
instrumente. În fereastra de editare care se deschide completaţi informaţiile solicitate:
- numărul notei contabile: introduceţi valoarea aferenta notelor contabile întocmite
manual sau puteţi lăsa valoarea implicită (0) întrucât în momentul colectării articolelor
contabile aplicaţia o va înlocui cu valoarea corectă
- data întocmirii: 30.10.2003
- tipul documentului: NC (Notă Contabilă)
- în caseta de editare “Nr. document” introduceţi valoarea FN (Fără Număr)
- valoarea la care se ridică impozitul o completaţi în caseta “Suma”: 4.452.595
- explicaţia privind nota contabilă creată: Impozit venit 1.5 10/2003
- conturile corespondente debitor: 698 şi creditor: 441.02

70
 Notele contabile manuale trebuie să le creaţi înainte de a apela comanda de colectare a
articolelor contabile pentru a fi şi acestea preluate în balanţă.

Colectez articole contabile…

Aplicaţia creează automat toate articolele contabile corespunzătoare operaţiunilor
înregistrate la: FINANCIAR (casa în lei/devize, banca în lei/devize, linii de credit, justificări
avansuri lei/devize, efecte comerciale, compensări), INTRĂRI (facturi furnizori, facturi
furnizori externi, note de intrare recepţie, bonuri de predare a producţiei, NIR & Punere în
funcţiune), IEŞIRI (facturi clienţi, facturi clienţi externi, facturi de imobilizări, avize însoţire
marfă, bon de consum materiale/obiecte de inventar, proces verbal de declasare obiecte de
inventar, proces verbal de casare imobilizări, vânzări în rate), DOCUMENTE VALORICE
(emise, primite, cheltuieli în avans, venituri în avans), GESTIUNI INTERNE (transfer între
gestiuni/conturi, transfer de imobilizări, P.V. diferenţe inventar, P.V. modificare preţ M.A.),
STOCURI (mărfuri cu amănuntul valoric, stoc de imobilizări), SALARII (bonul de lucru,
reţineri personale, chenzina II), DECONTURI şi DECLARAŢII FISCALE (decontul de
TVA), BALANŢA DE VERIFICARE (note contabile manuale B.V.), VÂNZĂRI ÎN RATE.
Pentru aceasta nu trebuie decât să intraţi în submodulul COLECTEZ ARTICOLE B.V.
şi să executaţi click pe butonul de comandă “Colectez” de pe bara de instrumente. În cazul în
care lucraţi în reţea, comanda de colectare a articolelor se execută pe o singură staţie, iar
utilizatorii care lucrează pe celelalte staţii trebuie să închidă programul. În caz contrar,
comanda de colectare nu va lua în considerare operaţiunile din modulele de program care sunt
deschise.
Odată cu producerea/colectarea articolelor contabile se realizează şi închiderea
conturilor de venituri şi cheltuieli, actualizarea fişierelor de încasări şi plăţi, precum şi
calculul rulajelor şi soldurilor finale din balanţa de verificare.
Toate articolele contabile create ca urmare a apelului procedurii “Colectez” le veţi
regăsi în cadrul submodulului ARTICOLE CONTABILE B.V. Actualizarea fişierului de
articole contabile se realizează ori de câte ori apelaţi “Colectez” (COLECTEZ ARTICOLE

71
B.V.). Apelarea procedurilor de închidere a conturilor de venituri şi cheltuieli şi de actualizare
a fişierelor de încasări şi plăţi în cadrul submodulului ARTICOLE CONTABILE B.V. trebuie
realizată doar în cazul în care aţi efectuat operaţiuni de adăugare/modificare (cu implicaţii
asupra soldurilor conturilor din balanţă) ulterior apelului comenzii “Colectez”.

Listez balanţa de verificare…

Dacă în raportul cu prelucrările efectuate şi rezultatele acestora care este afişat după
apelul procedurii “Colectez” (din submodulul COLECTEZ ARTICOLE CONTABILE) nu
sunt semnalate erori, intraţi în submodulul BALANTA DE VERIFICARE şi întocmiţi
Balanţa de verificare sau un alt raport din cele disponibile: Cartea mare, Fişa şah, Fişa
contului, Vechime solduri.

Executaţi click pe butonul de comanda “Rapoarte” de pe bara de instrumente, iar în

cadrul ferestrei care apare alegeţi din lista derulantă “Raport” situaţia pe care doriţi să o
listaţi.

În cazul în care raportul afişat după comanda “Colectez” vă avertizează că în balanţă sunt
posibile erori, intraţi la BALANTA DE VERIFICARE şi executaţi click pe butonul de
comanda “Calcul” de pe bara de instrumente, iar în raportul afişat ca urmare a efectuării
calculelor puteţi vizualiza care sunt erorile. Le remediaţi, iar după efectuarea modificărilor
este necesar să reapelaţi procedura “Colectez” în scopul recalculării balanţei.

72
 5.3 DECONTURI ŞI DECLARATII FISCALE
Partea a treia a lecţiei este rezervată explicării modului cum se creează şi listează toate
deconturile şi declaraţiile fiscale, precum şi fişierele care se anexează acestora. Vom descrie
etapele pe care trebuie să le parcurgeţi pentru întocmirea declaraţiei privind impozitul pe
profit, decontului de TVA şi declaraţiei privind obligaţiile de plată la bugetul de stat.
Declaraţiile care fac referire la impozitele legate de salarii le-am prezentat deja în lecţia nr. 4.

Creez şi salvez deconturile şi declaraţiile fiscale…

Pentru a efectua calculele necesare determinării valorii indicatorilor din declaraţia
privind impozitul pe profit procedaţi astfel:
- intraţi în submodulul DECLARATIE IMPOZIT PE PROFIT din cadrul modulului
DECONTURI şi DECLARATII FISCALE

- pentru efectuarea calculelor necesare executaţi click pe butonul “Culeg” de pe bara de

instrumente

- executând click pe butonul de comanda “Calcul” vor fi calculate subtotalurile

indicatorilor din declaraţie conform cu formulele prestabilite
- executaţi click pe butonul de comanda “Rapoarte” dacă doriţi să vizualizaţi/listaţi
declaraţia la care facem referire.
Pentru întocmirea decontului de TVA urmăriţi aceleaşi etape pe care le-aţi parcurs
pentru crearea declaraţiei anterioare :
- calculul valorii indicatorilor – click pe butonul de comanda “Culeg” de pe bara de
instrumente
- determinarea totalurilor – click pe butonul “Calcul”
- vizualizarea/listarea decontului – click pe butonul “Rapoarte”.
Datele din decontul de TVA trebuie să le salvaţi şi pe dischetă. Pentru crearea şi
salvarea fişierului cu datele din declaraţie apelaţi comanda “Salvez” de pe bara de
instrumente. În fereastra care apare, în funcţie de opţiunea de salvare, localizaţi directorul
destinaţie sau completaţi adresa de e-mail a destinatarului şi apelaţi “Salvez”.

Un aspect important care trebuie amintit este faptul că decontul de TVA trebuie creat
înainte de a apela comanda “Colectez” (COLECTEZ ARTICOLE B.V.) pentru întocmirea
notei contabile de înregistrare a TVA-ului de plata sau de rambursat, aşa cum rezultă după
calcularea decontului.

73
 O altă declaraţie de întocmit este declaraţia privind obligaţiile de plată la bugetul de
stat. Pentru întocmirea/listarea acesteia şi salvarea fişierului corespunzător, intraţi în
submodulul OBLIG. DE PLATA LA BUG. DE STAT din cadrul modului DECONTURI şi
DECLARATII FISCALE.

În cazul în care societatea pentru care lucraţi este microîntreprindere, bifaţi caseta de
validare “Imp. profit microîntrepr.” din cadrul opţiunilor pentru setări. De asemenea,
precizaţi data plăţii salariilor folosind caseta de incrementare/decrementare “Data lich. dr.
salariale”.

După stabilirea acestor parametri apelaţi procedura de “Calcul” pentru determinarea

valorii indicatorilor din declaraţie, iar pentru vizualizarea/listarea declaraţiei executaţi click pe
butonul de comanda “Rapoarte”. Fişierul care trebuie anexat declaraţiei este creat automat
când apelaţi procedura “Salvez” (click pe butonul de pe bara de instrumente); în fereastra
care se deschide după crearea fişierului, alegeţi o variantă de salvare a acestuia (pe dischetă,
pe discul local sau puteţi să-l trimiteţi prin e-mail), localizaţi directorul destinaţie sau, după
caz, completaţi adresa de e-mail a destinatarului şi executaţi click pe butonul “Salvez”.

74
 ANEXA I
INSTALAREA PROGRAMULUI
Presupunând ca vă aflaţi deja în posesia unui CD conţinând kit-ul de instalare a
programului PIONIER vom descrie în continuare etapele pe care trebuie să le parcurgeţi în
vederea instalării corecte a aplicaţiei.
Pentru început introduceţi CD-ul în unitate şi automat va fi lansat în execuţie
programul setup.exe. În cazul în care acesta nu porneşte în mod implicit îl apelaţi executând
dublu click sau <Enter> pe icon-ul corespunzător. În continuare se vor deschide succesiv o
serie de ferestre de dialog cu ajutorul cărora veţi stabili care sunt opţiunile dvs. în ceea ce
priveşte instalarea. După stabilirea opţiunii dorite în cadrul fiecărei ferestre selectaţi butonul
de comanda “Next >” pentru a trece la următoarea etapă de instalare.
În prima fereastră pentru a continua instalarea nu trebuie decât să selectaţi “Next >”.

În următoarea fereastră care se deschide trebuie să stabiliţi directorul destinaţie în care

va fi instalată aplicaţia. Implicit, acesta este c:\Pionier4, dar puteţi să îl modificaţi executând
click pe butonul de comanda “Selecteaza”.

75
 După stabilirea directorului aplicatiei , pe ultima fereastră executaţi click pe butonul
de comandă “Instalare”, lăsaţi să ruleze procedura de instalare şi în final selectaţi butonul
“Finalizare”.
Pentru lansarea aplicaţiei executaţi dublu-click pe iconiţa corespunzătoare de pe
desktop sau click/<Enter> pe opţiunea Pionier4 din meniul care apare executând click pe
butonul de Start -> Programs.

Pentru dezinstalarea programului trebuie să procedaţi în modul următor:

- intraţi în programul utilitar “Control Panel”

- apelaţi “Add or remove programs”

- localizaţi programul “Pionier4” în lista programelor instalate

- executaţi click pe butonul “Remove” după care răspundeţi afirmativ la întrebarea de
confirmare a dezinstalării.

76
 ANEXA II
INSTRUCŢIUNI GENERALE
În aceasta anexă vom descrie mediul de lucru al programului, opţiunile din meniu,
ferestrele principale, precum şi principalele comenzi pe care le puteţi apela din cadrul
submodulelor.

1. Meniul principal al aplicaţiei

După introducerea şi validarea parolei se deschide o sesiune a aplicaţiei din care aveţi
posibilitatea de a apela oricare din submodule.
Înainte însă de a intra într-un anumit submodul trebuie să stabiliţi sesiunea de lucru
curentă. Pentru aceasta, din meniul principal al aplicaţiei alegeţi “Sesiune”, iar din meniul
derulant care se deschide selectaţi opţiunea “Luna”, iar din lista lunilor care apare selectaţi
luna în care doriţi să lucraţi. Pentru stabilirea anului alegeţi opţiunea “Anul”, iar din lista
anilor selectaţi valoarea corespunzătoare.

În final trebuie să stabiliţi societatea curentă, iar în acest scop alegeţi din lista
societăţilor care apare după selectarea opţiunii “Societatea” denumirea societăţii pentru care
doriţi să lucraţi. De menţionat faptul că parametrii stabiliţi pentru sesiunea de lucru curenta
(luna, an, societate) sunt automat salvaţi la închiderea aplicaţiei şi pentru viitoarea intrare în
program. Tot în meniul “Sesiune” găsiţi şi opţiunea “Ieşire” la selectarea căreia veţi părăsi
aplicaţia (pe bara de instrumente se găseşte un buton de comandă “Ieşire” care are aceeaşi
funcţionalitate).
Sesiunea de lucru curentă (societatea, codul acesteia, luna si anul) şi submodulul
deschis le puteţi vizualiza pe bara de stare din partea de jos a ecranului.

Opţiunile din cadrul meniului “Vizualizare” pot fi selectate numai după apelul unui
submodul şi se referă la aspectul şi modul de prezentare a informaţiilor din fereastra
principală. Astfel, dacă selectaţi opţiunile “Grupări” şi “Detalii”, veţi putea vizualiza pe
ecran ferestrele respective.

77
 În cazul în care nu sunt selectate, pe ecran va fi vizibilă doar fereastra conţinând
principalele informaţii din submodulul în care aţi intrat organizate sub formă tabelară.
Opţiunile “Fără linii”, “Linii orizontale”, “Linii verticale”, “Ambele linii” se referă la
aspectul tabelului din fereastra amintita anterior.

De asemenea, selectând opţiunea “Culori” liniile din tabel vor fi colorate alternativ în
alb şi galben, cu excepţia liniilor care conţin articole cu valori negative pentru anumite
câmpuri care sunt colorate în roşu (de exemplu, într-un modul de STOCURI, articolul
conţinând un produs cu stoc negativ se va regăsi pe o linie din tabel colorată distinct în roşu).
O excepţie o constituie liniile din submodulul BALANŢA DE VERIFICARE care
sunt colorate în funcţie de tipul contului.

Opţiunile “Printers”, “ Notepad”, “Calculator” sau “Windows Explorer” din meniul

“Instrumente” le puteţi utiliza pentru facilitarea accesului la aplicaţiile respective.
După achiziţionarea programului, veţi intra în posesia codului de acces cu care este
protejat împotriva utilizării neautorizate. Acest cod este determinat în funcţie de seria hard
disk-ului calculatorului pe care este instalat programul. Pentru a introduce acest cod, selectaţi
opţiunea “Cod acces” din meniul “Instrumente”, iar în fereastra care se deschide completaţi
codul furnizat în caseta de editare “Cod acces”.

78
 Pentru transferul datelor între punctele de lucru ale societăţii apelaţi următoarele
opţiuni din cadrul meniului “Instrumente”: “Primeşte date de la alte puncte de lucru” şi
“Transferă date către alte puncte de lucru”.

Arhiva conţinând datele pe care le primiţi de la alte puncte de lucru o veţi copia în
directorul MODEM.INT (din directorul Pionier4). După selectarea opţiunii “Primeşte date de
la alte puncte de lucru” se va deschide o fereastră de editare în care veţi stabili care este
punctul de lucru de la care vor intra date (selectaţi valoarea corespunzătoare din lista
derulantă “Sursa”).

O atenţie deosebită trebuie acordată opţiunii de suprascriere a datelor. Astfel, dacă

bifaţi caseta de validare “Suprascriu datele primite anterior”, datele punctului de lucru
curent vor fi sincronizate cu cele de la punctul de lucru – sursă, prin aceasta înţelegându-se că
datele din fişierele punctului de lucru – destinaţie sunt şterse şi înlocuite cu datele transmise
de punctul de lucru – sursă.

79
 De exemplu, dacă transferaţi de la punctul de lucru X către sediu facturile emise
clienţilor în data de 28.10.2003 şi bifaţi caseta de validare “Suprascriu datele primite
anterior”, datele din fişierul conţinând facturile lunii curente vor fi şterse fiind înlocuite cu
datele privind facturile emise în cadrul punctului de lucru X la data de 28.10. Documentele
şi/sau modulele care vor fi transferate prin această operaţiune le veţi selecta din lista “Module
(documente/articole) transferabile” bifând caseta de validare din dreptul
modulelor/documentelor pe care doriţi să le transferaţi, iar pentru efectuarea propriu-zisă a
transferului de date executaţi click/<Enter> pe butonul de comandă “Actualizează”.
Pentru a transmite date către alte puncte de lucru apelaţi opţiunea din meniu
“Transferă date către alte puncte de lucru”, iar în fereastra de editare care se deschide
selectaţi punctul de lucru de la care vor fi transmise datele din lista derulantă “Sursa”,
completaţi perioada în care au fost întocmite documentele pe care le transferaţi şi punctul de
lucru la care vor fi transmise datele (selectaţi valoarea corespunzătoare din lista derulantă
“Destinaţie”). Modulele şi/sau documentele care sunt trimise le selectaţi din lista “Module
(articole/documente) transferabile” bifând caseta de validare din dreptul
documentelor/modulelor a căror date doriţi să le transferaţi.

După stabilirea acestor informaţii executaţi click/<Enter> pe butonul de comandă

“Împachetează” şi automat datele care urmează să fie trimise vor fi arhivate, iar arhiva
respectivă o veţi regăsi în directorul MODEM.IES (directorul Pionier4). Pentru a salva arhiva

80
creată într-un alt director, pe discheta sau pentru a trimite fişierul respectiv prin e-mail
selectaţi butonul “Trimite”, iar în fereastra care se deschide stabiliţi opţiunea de salvare,
localizaţi directorul destinaţie sau, după caz, completaţi adresa de e-mail a destinatarului şi
salvaţi.
În cazul în care lucraţi în reţea şi doriţi să efectuaţi operaţiunea de transfer sau primire
a datelor la/de la alte puncte de lucru este obligatoriu ca toţi utilizatorii care folosesc aplicaţia
să înceteze lucrul şi să închidă programul pentru ca actualizarea fişierelor să se realizeze în
cele mai bune condiţii.

Pentru întreţinerea tabelelor din baza de date, verificarea şi refacerea structurii

acestora (dacă este cazul) apelaţi opţiunea “Service” din cadrul meniului “Instrumente”. În
cazul în care lucraţi în reţea, recomandăm ca apelul acestei proceduri să fie efectuat de pe
calculatorul-server, iar toţi utilizatorii de pe celelalte staţii să închidă aplicaţia Pionier4. Este
important ca în timpul derulării service-ului nici utilizator să nu deschidă aplicaţia.
În fereastra care se deschide după apelul opţiunii “Service” stabiliţi opţiunile de
scanare a tabelelor. Astfel, puteţi opta pentru întreţinerea/refacerea fişierelor cu date privind o
anumită societate sau toate, a tabelelor cu date dintr-un anumit an sau lună sau puteţi alege ca
scanarea tabelelor să fie efectuată pentru toţi anii şi/sau lunile. De asemenea, puteţi stabili ca
service-ul să se execute doar pentru anumite tabele pe care le veţi alege bifând casetele de
validare din dreptul denumirii lor sau pentru toate fişierele, caz în care selecţia o veţi efectua
executând click pe butonul “+”.

Ca urmare a apelului procedurii “Service” se pot realiza următoarele operaţiuni:

- verificarea structurii tabelelor şi, dacă este cazul, actualizarea acestor structuri – bifaţi
caseta de validare “Verifică structurile”
- refacerea indecşilor, reordonarea articolelor în tabele şi efectuarea altor proceduri de
întreţinere – bifaţi caseta “Întreţinere”

81
 - refacerea fişierului de încasări şi plăţi – bifaţi caseta de validare “Refac
plăţi/încasări”
După stabilirea acestor opţiuni executaţi click pe butonul de comanda “Scanez”,
aşteptaţi derularea service-ului, iar după terminarea procedurii închideţi fereastra “Service –
baza de date” executând click pe butonul “Închid”.
Este posibil ca în timpul efectuării operaţiunilor din cadrul service-ului, procedura să
detecteze existenţa unor fişiere defecte. În acest caz va apare o fereastră în care aveţi
posibilitatea de a opta pentru una din următoarele posibilităţi de restaurare a tabelei defecte:
- înlocuirea fişierului defect cu unul salvat anterior pe care îl alegeţi din lista
“Restaurare” care conţine fişierele salvate
- repararea fişierului defect
- ştergerea fişierului defect şi înlocuirea acestuia cu unul gol.

Oricare ar fi opţiunea aleasă, fişierul defect va fi în prealabil salvat cu acelaşi nume, dar cu
extensia d+numărul de ordine al restaurării (de exemplu dacă efectuaţi a doua restaurare a
tabelei pers03.dbf, copia salvată înainte de efectuarea restaurării propriu-zise va avea
denumirea pers03.d2).
După selectarea butonului de opţiune din dreptul tipului de restaurare ales,
executaţi click pe butonul “OK”. În cazul în care nu doriţi să optaţi pentru nici una din cele 3
posibilităţi, executaţi click pe butonul “Închid Pionier4” pentru închiderea aplicaţiei.
Pentru stabilirea marginilor rapoartelor pe care le veţi lista apelaţi “Opţiuni
PIONIER” din meniul “Instrumente”, iar din meniul care apare selectaţi “Margini liste”.

82
 În fereastra care se deschide puteţi modifica marginile dreapta, stânga, sus, jos ale
listelor folosind butoanele de incrementare/decrementare corespunzătoare. Dacă doriţi ca
marginile rapoartelor să fie cele implicite (1.5 cm pentru marginile dreapta/sus/jos şi 2 cm
pentru marginea din stânga) selectaţi butonul de comandă “Reiniţializare” şi salvaţi.

În cazul în care doriţi să modificaţi una din setările generale ale programului, selectaţi
“Opţiuni PIONIER” (meniul “Instrumente”), iar din meniul care apare selectaţi opţiunea
“Setări generale”. În cadrul ferestrei care se deschide bifând/debifând casetele de validare
corespunzătoare puteţi stabili dacă:

- utilizaţi două unităţi de măsură (şi implicit cantităţi diferite) pentru produsele aflate în
stoc (caseta de validare “Cantitate suplimentară”)
- rapoartele care folosesc culori pentru marcarea anumitor informaţii vor apare ca atare
sau alb/negru (caseta “Culori rapoarte”)
- în rapoartele în care apare codul produselor va fi afişat codul intern, cel extern sau
unul dintre codurile clienţilor asociate produselor în momentul adăugării în
nomenclator – selectaţi din lista derulantă “Cod utilizat pentru rapoarte” valoarea
dorită
- căutarea produselor în vederea selectării si adăugării lor în documentele pe care le
operaţi se face în stoc (în cadrul ferestrelor de editare a facturilor furnizori/clienţi,
N.I.R.-urilor, proceselor verbale de asamblare/dezasamblare etc. apare butonul de
comanda “HotKey” folosit pentru căutarea rapidă a produselor) – validaţi caseta
“Caut în stoc”
- valorile numerice afişate în rapoarte vor conţine virgule despărţitoare pentru cifre.

83
 În cazul în care doriţi blocarea sesiunii curente pentru ca nici un utilizator să nu mai
poată modifica/adăuga/şterge articole din fişierele bazei de date, selectaţi opţiunea “Blocare
sesiune” din meniul “Instrumente”- “Opţiuni PIONIER”. Important de reţinut este faptul
că blocarea şi deblocarea sesiunii nu poate fi realizată decât de utilizatorul “şef”.

Pentru a putea lista rapoartele disponibile în program trebuie să stabiliţi mai întâi care
este imprimanta utilizată şi setările pentru comenzile trimise către imprimantă în momentul
listării (iniţializarea imprimantei, numărul liniilor pe inch, numărul caracterelor pe inch,
dimensiunea paginii etc.). În acest scop selectaţi opţiunea “Imprimante” din meniul
“Instrumente”- “Opţiuni PIONIER”, iar în fereastra care se deschide alegeţi tipul
imprimantei pe care veţi lista şi modificaţi, dacă este cazul, setările pentru comenzile de
control.

În meniul “Instrumente” mai există şi opţiunea “Export” la selectarea căreia se va

deschide o fereastră în care veţi putea selecta câmpurile din tabela/tabelele care stochează
datele din modulul curent, ale căror valori vor putea fi exportate într-un fişier de tip Excel,
CSV, SDF sau Delimitat (caracterul care va delimita datele din fişier îl selectaţi din lista
derulanta “Delimitator”). Pentru selectarea câmpurilor folosiţi butoanele de comanda “>”
(selecţie un singur câmp din lista “Câmpuri disponibile”) sau “>>” (selecţie toate câmpurile
din lista “Câmpuri disponibile”), iar pentru deselectarea lor utilizaţi butoanele “<”
(deselecţie un singur câmp din lista “Câmpuri selectate”) sau “<<” (deselecţie toate
câmpurile din lista “Câmpuri selectate”). După validarea selecţiei (click pe butonul de
comanda “Salvez”) va trebui să indicaţi directorul în care va fi salvat fişierul creat, precum si
denumirea acestuia.

84
 Daca aveţi nevoie de informaţii suplimentare privind facilităţile, comenzile şi modul
de operare specifice unui anumit submodul, prezentarea mediului de lucru general va punem
la dispoziţie un help pe care îl puteţi parcurge alegând una din opţiunile meniului “Ajutor”
sau tastând <F1> in program.

2. Apelul unui submodul

Pentru a intra în unul din submodulele aplicaţiei executaţi click pe butonul de
comanda “Meniu” pe care îl găsiţi în stânga ecranului.

►
În acest moment se va deschide o nouă fereastră care conţine modulele şi submodulele
aplicaţiei grupate sub forma arborescentă, iar pentru selectarea unui anumit submodul,
executaţi click pe nodul (+) modulului din care face parte (sau dublu click pe denumirea
acestuia) şi alegeţi din lista care se deschide submodulul în care doriţi să intraţi (dublu click
sau <Enter> pentru selecţie). Important de reţinut este faptul că puteţi deschide oricâte
submodule doriţi (pentru apelarea unui nou modul, fără să îl închideţi pe cel deschis nu
trebuie decât să reluaţi paşii descrişi anterior). Puteţi vedea care sunt submodulele deschise în
tabul care se formează sub bara de instrumente, iar pentru trecerea dintr-un submodul în altul
executaţi click pe denumirea submodulului vizat.

85
 3. Stabilirea opţiunilor de filtrare, grupare, setări
Odată ce aţi intrat într-un anumit submodul, puteţi opta pentru afişarea unei
submulţimi a articolelor conţinute în fişierul cu datele înregistrate în submodulul respectiv
folosind opţiunile de grupare sau de filtrare. Pentru a stabili criteriile de grupare şi/sau filtrare
executaţi click pe butonul de comanda “Opţiuni” din stânga ecranului, iar în fereastra care se
deschide procedaţi astfel:
- pentru afişarea unei submulţimi de articole care respectă o anumită condiţie de filtrare
executaţi click pe “Opţiuni filtrare/selecţie”, completaţi în casetele de editare sau
selectaţi din listele derulante valorile câmpurilor pe care articolele afişate doriţi să le
aibă şi executaţi click pe butonul etichetă “Aplică”. De exemplu, dacă la BONUL DE
LUCRU doriţi să vizualizaţi doar angajaţii din formaţia Direct productivi selectaţi din
lista derulantă “Formaţie” din cadrul opţiunilor valoarea corespunzătoare.

De reţinut că şi eventualele prelucrări (calcule, rapoarte) asupra înregistrărilor vor fi

efectuate doar pentru articolele filtrate.
- pentru stabilirea criteriilor de grupare a articolelor din baza de date, executaţi click pe
“Opţiuni de grupare/arbore” şi selectaţi butonul din dreptul criteriului pentru care
optaţi. Este posibil ca pentru unele submodule să aveţi la dispoziţie mai multe criterii
de grupare, însă veţi putea selecta doar două dintre acestea. De asemenea, aveţi
posibilitatea de a stabili care este criteriul principal după care se face gruparea (în
caseta de incrementare/decrementare din dreptul respectivului criteriu apare valoarea
1) şi care este criteriul secundar (valoarea 2). După stabilirea criteriilor executaţi click
pe butonul etichetă “Aplică”. De exemplu, dacă doriţi ca la FACTURI FURNIZORI
gruparea să fie făcută pe furnizori, iar pentru fiecare furnizor, articolele sa fie grupate
în funcţie de data documentului, selectaţi butoanele din dreptul criteriilor “Furnizor”
şi “Data document”, iar folosind casetele de incrementare/decrementare stabiliţi ca
prim criteriu de grupare “Furnizor” şi al doilea “Data document”.

86
 Pentru revenirea la opţiunile de filtrare şi/sau grupare implicite executaţi click pe
butonul etichetă “Iniţializare” şi în final pe “Aplică”. Menţionăm că, datorită faptului ca
articolele din cadrul unor submodule nu au o structură atât de complexă încât să fie necesare
opţiuni de filtrare şi/sau grupare, nu toate submodulele beneficiază de astfel de opţiuni.
Specifice fiecărui submodul în parte sunt şi setările pe care le puteţi verifica sau, după
caz, modifica dacă executaţi click pe butonul “Opţiuni” şi apoi pe “Opţiuni
funcţionale/setări”, iar după stabilirea acestora pe butonul eticheta “Salvează”.

4. Bara de instrumente
După ce aţi trecut prin etapele descrise anterior puteţi trece la operarea documentelor
în submodulul în care aţi intrat. Cu foarte puţine excepţii, în toate submodulele există
posibilitatea de a adăuga, modifica, şterge şi vizualiza/lista rapoarte. În plus faţă de aceste
comenzi fiecare submodul mai poate avea şi altele în funcţie de prelucrările care trebuie
efectuate. Toate comenzile se regăsesc pe bara de instrumente sub formă de butoane.
Astfel, pentru a adăuga un nou articol în baza de date executaţi click pe butonul
“Adaug”. După apelul comenzii de adăugare va apare o fereastra de editare în care trebuie să
completaţi informaţiile solicitate şi să salvaţi. În cadrul acestei ferestre vă puteţi deplasa de pe
un control pe altul folosind mouse-ul sau tasta <Tab>. Pentru salvarea informaţiilor editate
selectaţi butonul de comanda “Salvez”, iar dacă doriţi ca informaţiile respective să nu fie
salvate în baza de date selectaţi “Renunţ”. Datorită multitudinii şi complexităţii informaţiilor
de introdus în unele submodule, există şi ferestre formate din mai multe pagini, iar accesul la
aceste pagini se realizează prin intermediul butoanelor de comanda “1” (prima pagină – apare
implicit la deschiderea ferestrei), “2” (pagina a doua) sau “3” (pagina a treia).

87
 Pentru modificarea datelor privind un articol, localizaţi respectiva înregistrare în
fereastra principală a aplicaţiei (folosind mouse-ul sau deplasându-vă cu tastele săgeată
sus/jos până când cursorul este poziţionat pe înregistrarea dorită) şi apelaţi procedura de
modificare executând click pe butonul de comanda “Deschid” de pe bara de instrumente. Se
va deschide o fereastră identică cu cea folosită la adăugare în care efectuaţi modificările
vizate şi salvaţi.
În vederea facilitării localizării articolelor căutate în tabelul din fereastra principală
puteţi apela procedura de căutare tastând <F2>. Sub tabel va apare o caseta de editare
“Caută” în care completaţi valoarea căutată (un nume, o dată, o valoare numerică etc.) şi
tastaţi <Enter>. Cursorul se va deplasa pe prima înregistrare care conţine un câmp a cărui
valoare coincide cu criteriul de căutare introdus. Puteţi continua căutarea tastând din nou
<Enter>, iar cursorul se va deplasa pe următoarea înregistrare în care se regăseşte valoarea
respectivă ş.a.m.d. După finalizarea căutării caseta de editare “Caută” poate fi ascunsă dacă
tastaţi <Esc>.

Dacă doriţi să ştergeţi un articol din baza de date localizaţi înregistrarea respectivă în
fereastra principală şi apelaţi procedura de ştergere executând click pe butonul “Şterg” de pe
bara de instrumente. Pentru prevenirea ştergerii accidentale va fi afişat un mesaj de avertizare
urmat de confirmarea sau nu a ştergerii articolului respectiv. Odată şters articolul din baza de
date, nu mai poate fi recuperat, iar în cazul fişierelor cu linii (facturi, N.I.R.-uri etc.) sunt
şterse şi liniile corespunzătoare din fişierele care le conţin.
De reţinut că pentru apelul procedurilor de adăugare, modificare şi ştergere puteţi
folosi şi tastele <Insert>, <Enter> şi respectiv <Delete> (în ultimele două cazuri poziţionaţi
cursorul pe înregistrarea pe care doriţi să o modificaţi sau ştergeţi).
Adăugarea datelor de intrare este urmată de prelucrarea şi/sau sintetizarea acestora sub
formă de rapoarte. Pentru vizualizarea diferitelor situaţii disponibile executaţi click pe butonul
de comandă “Rapoarte”. Se va deschide o fereastră de configurare a rapoartelor în care veţi
putea stabili:

88
 - raportul pe care doriţi să-l vizualizaţi/listaţi – îl alegeţi din lista derulantă “Raport”
- dacă raportul creat va fi afişat pe ecran sau va fi trimis direct la imprimantă – alegeţi
valoarea corespunzătoare din lista “Tip”
- din lista “Opţiuni” alegeţi forma sub care raportul va fi afişat pe ecran (grafică sau
tabelară) sau imprimanta la care va fi listat – valorile listei sunt populate în funcţie de
alegerea făcută la “Tip”
- dimensiunea paginii: A4, A3, A5 etc.
- orientarea paginii: landscape sau portrait
- în funcţie de raportul ales, puteţi stabili setări suplimentare în secţiunea “Format
raport” (setările sunt legate exclusiv de informaţiile care vor fi afişate: coloane cu date
suplimentare, perioada pentru care vor fi sintetizate datele etc.)
De remarcat faptul că se pot deschide mai multe rapoarte simultan (se minimezează
fereastra cu raportul - click pe butonul din partea dreaptă sus a ferestrei, şi trecem la
efectuarea unui nou raport.)
Toate comenzile care pot fi apelate dintr-un anumit submodul, precum şi opţiunile din
meniul principal referitoare la modul de prezentare a informaţiilor în fereastra principală
(“Vizualizare”), la apariţia sau nu a ferestrelor de grupări şi detalii, la exportul datelor şi
comanda de căutare pot fi apelate şi din meniul care se deschide dacă executaţi click cu
butonul drept al mouse-ului în fereastra principală.

În plus faţă de butoanele de comandă specifice fiecărui submodul în parte pe bara de

instrumente apar 3 butoane comune pentru toate submodulele: “Ieşire”, “Refresh”,
“Închid”. Selectarea butonul de comanda “Ieşire” are ca efect închiderea aplicaţiei, în timp
ce apelul comenzii “Închid” duce la închiderea submodulului curent. Pentru actualizarea
informaţiilor dintr-un submodul conform cu datele operate într-un alt submodul executaţi
click pe butonul de comandă “Refresh”.

89
 Buton Descriere Scurtatura
(tasta)
închiderea aplicaţiei

actualizarea informaţiilor dintr-un submodul

adăugare articol nou în baza de date INSERT

modificarea datelor privind un articol ENTER

ştergerea unui articol din baza de date DELETE

închiderea submodulului curent

vizualizarea datelor de ieşire sub forma de raport CTRL+R

În cazul în care la un moment dat va apare pe ecran fereastră având denumirea “Cod
page” cum este cea din figura următoare , trebuie să selectaţi opţiunea “MS-DOS” din cadrul
grupului de butoane de opţiune “Platform” şi să salvaţi opţiunea aleasă executând
click/<Enter> pe butonul de comandă “Select”.

90