Analiza gestiunii resurselor umane.

Analiza
factorială a productivității muncii.
PRODVINALCO
 Indicatori 2017 2018
Numărul de salariați (N) 106 101
Numărul mediu de zile lucrate pe
229 222
an de o persoană (nz)
Durata medie a zilei de lucru (h) 7,6 7,9
Cifra de afaceri (CA) 54 265 857 52 837 384

a) Modelul de analiză

Ẃ a = nz × h× Wh , unde:
Ẃ a – productivitatea medie anuală
nz – numărul mediu de zile lucrate pe an de o persoană
h – durata medie a zilei de lucru ( numărul orelor de lucru pe zi pe persoană )
Wh – productivitatea medie orară

CA Ẃ a
Ẃ a = , Wh =
N h ×n z
b) Calculul noilor indicatori

CA 2017 54 265 857

W a´2017 = = =511 942 lei/ salariat
N 2017 106

CA 2018 52837 384

W a´2018 = = =523 142lei /salariat
N 2018 101

W a´2017 511 942

Wh2017 = = =294 lei/oră
h2017 × nz 2017 7,6 × 229
W a´2018 523 142
Wh2018 = = =298 lei/oră
h2018 ×n z 2018 7,9 ×222

c) Abaterea absolută

∆Ẃ a = W a´2018 – W ´2017 = nz2018 × h2018 × Wh2018 – nz2017 × h2017 × Wh2017 = 222 × 7,9 × 298 – 229 × 7,6 ×
294 = 522 632,4 – 511 677,6 = 10 954,8 lei

d) Influența factorilor (ordinea substituției este: nz , h, Wh )

1. Influența modifiării numărului mediu de zile lucrate de un salariat (nz):

∆Ẃ a (nz) = nz2018 × h2017 × Wh2017 – nz2017 × h2017 × Wh2017 = 222 × 7,6 × 294 – 229 × 7,6 × 294 =
496 036,8 – 511 677,6 = -15 640,8 lei

2. Influența modifiării duratei medie a zilei de lucru (h):

∆Ẃ a (h) = nz2018 × h2018 × Wh2017 – nz2018 × h2017 × Wh2017 = 222 × 7,9 × 294 – 222 × 7,6 × 294 =
515 617,2 – 496 036,8 = 19 580,4 lei

3. Influența modifiării productivității medii orare (Wh):

∆Ẃ a (Wh) = nz2018 × h2018 × Wh2018 – nz2018 × h2018 × Wh2017 = 222 × 7,9 × 298 – 222 × 7,9 × 294 =
522 632,4 – 515 617,2 = 7 015,2 lei
 4. Verificare
∆Ẃ a = ∆Ẃ a (nz) + ∆Ẃ a (h) + ∆Ẃ a (Wh)
10 954,8 = -15 640,8 + 19 580,4 + 7 015,2
10 954,8 = 10 954,8

e) Interpretarea rezultatelor

În perioada analizată productivitatea medie anuală (Ẃ a ) crește, aspect pozitiv din punct de
vedere economic, pe seama creșterii duratei medie a zilei de lucru și a creșterii productivității
medii orare.
1. Sub influența numărului mediu de zile lucrate de un salariat (n z), Ẃ a scade,
influență negativă determinată de scăderea numărului de zile lucrate de la 229 de zile
în 2017 la 222 de zile în 2018.
Cauze care au determinat scăderea lui nz:
- A crescut numărul de zile nelucrate ca urmare a creșterii concediilor medicale, a
creșterii numărului de zile de concedii de odihnă și sărbători legale;
- A crescut numărul de zile de absențe, greve, sau numărul de zile afectat de reparații
capitale.
2. Sub influența duratei medie a zilei de lucru (h),Ẃ a crește, influență pozitivă
generată de creșterea numărului de ore lucrate pe zi de la 7,6 ore/zi în 2017 la 7,9
ore/zi în 2018.
Cauze care au determinat creșterea h :
- Respctarea programului de lucru și înregistrarea unor mai puține pierderi de timp de
ordinul orelor datorită nerespectării programului de lucru;
- Aprovizionarea la timp cu materii prime.
3. Sub influența factorului calitativ (Wh), Ẃ a crește, influență pozitivă determinată de
creșterea productivității medii orare.
Cauze care au determinat creșterea Wh :
- Asigurarea cu factori de producție corespunzători din punct de vedere calitativ:
materii prime de calitate, personal calificat corespunzător;
- Asigurarea unor echipamente performante și eficiente;
- Îmbunătățirea organizării producției, a muncii.

f) Măsuri propuse

Eliminarea, reducerea pierderilor de timp sub forma zilelor sau a orelor unei zile de lucru
prin:
- Întărirea disciplinei în muncă;
- O mai bună organizare a muncii și a aprovizionărilor cu factori de producție;
- Respectarea programului de reparații capitale a utilajelor sau de înlocuire a
acestora;
- Corelarea rezultatelor cu timpul efectiv lucrat.
Asigurarea calității necesare factorilor de producție utilizați;
Îmbunătățirea calității materiilor prime;
Ridicarea continuă a nivelului tehnologic folosit.