UNITATEA DE STUDIU 6

FUNDAMENTAREA NECESARULUI DE PERSONAL

Scop

Fundamentarea necesarului de personal și a fondului de salarii.

Obiective

 Insușirea și aplicarea metodelor de fundamentare a necesarului de personal pe categorii

 Stabilirea excedentului și deficitului de personal
 Planificarea fondului de salarii

Timp de studiu: 3,0 ore

Teme de autoevaluare

Tema 1. Fundamentarea planului resurselor umane

Proiect economic. Ghid pentru studenți

1. ELEMENTE DE FUNDAMENTARE

Unul din factorii de producție care condiționează în mare măsură desfășurarea unei
activități eficiente este factorul uman.
Principalele probleme ce urmează a fi proiectate în domeniul activității de personal sunt :
- stabilirea necesarului de personal pentru realizarea producției planificate;
- calculul cheltuielilor salariale și a altor stimulente materiale;
- fundamentarea intrărilor și ieșirilor de personal;
Pe baza acestor elemente se fundamentează cheltuielile cu personalul care vor fi incluse în
planul costurilor.

2. FUNDAMENTAREA NECESARULUI DE MUNCITORI

Necesarul de muncitori direct productivi

Stabilirea necesarului de muncitori direct productivi pentru realizarea producției aferente

strategiei se poate face utilizând metoda sintetică, numită și metoda globală sau metoda analitică.
Timpul de muncă pe un muncitor direct productiv se poate previziona analitic plecând de
la balanța timpului de muncă. La fundamentarea timpului de muncă se pleacă de la situația din
anul anterior și se fac unele corecții:
a) Îmbunătățirea managementului trebuie să ducă la reducerea întreruperilor de o zi întreagă
sau în cadrul schimbului;
b) Îmbunătățirea condițiilor de muncă trebuie să ducă la reducerea concediilor de boală și a
programului redus pe motive de boală;
c) Creșterea cointeresării și a disciplinei în muncă trebuie să ducă la reducerea absențelor
nemotivate de o zi întreagă și în cadrul schimbului.

100
 Fundamentarea necesarului de personal

Tabelul nr. 6.1. Balanța timpului de muncă pe o persoană

Nr. Indicatorii timpului de muncă Realizat Prevederi %
crt. anul t (zile) (zile)

0 1 2 3
1 Număr de zile calendaristice 365
2 Zile nelucrătoare 137
a) concedii de odihnă 22
b) sărbători legale și repaus săptămânal 115
3 Timp maxim disponibil 228
4 Timp neutilizat - total, din care: 14,76
a) întreruperi de o zi întreagă sau în cadrul schimbului 3,21
b) concedii de maternitate și program redus maternitate 2,18
c) concedii de boală și program redus pe motive de
2,57
boală
d) învoiri și concedii fără plată de o zi întreagă și în
3,15
cadrul schimbului
e) absențe nemotivate de o zi întreagă și în cadrul 1,8
schimbului
f) alt timp nelucrat 1,85

5 Timp efectiv de lucru – zile 213,24

Durata medie a zilei de lucru (ore) 7,48
6 Timp efectiv de lucru – ore 1595,04

Salariul mediu orar pe secții și la nivel de societate comercială se calculează cu relația:

shi 
 q  nt  sh
i i i
, în care:
 q  nt
i i

qi – producția planificată din produsul i;

nti – norma de timp pe unitatea de produs i;
shi – salariul orar pe unitatea de produs i.

101
Proiect economic. Ghid pentru studenți
Tabelul nr.6.2. Necesarul de muncitori direct productivi și fondul de salarii aferent

Produse, repere, subansamble Norma Timp total Salariul Fond salarii Necesar
de timp (ore) mediu orar ( lei) muncitori
Denumire Producția (ore/buc)
planificată (lei/oră)
(buc)
Secția I
R1
S1- montaj
Total secția I
Secția a II-a
P2
P3
Total secția a II-a
Total societate comercială

Necesarul de muncitori indirect productivi

Pentru anul t+1 s-a stabilit o reducere cu 10% a numărului de muncitori indirect productivi
din secții. Vor fi angajați …… șoferi
Tabelul nr. 6.3. Necesarul de muncitori indirect productivi și fondul de salarii aferent

Locul de muncă Număr de muncitori Salarii Fond salarii

indirect productivi tarifare anual (lei)
lunare (lei)
An bază An plan
1 2 3 4 5
Secția I
Secția a II-a
Atelierul mecanic
Compartimentele funcționale
Total

102
Fundamentarea necesarului de personal
3. FUNDAMENTAREA NECESARULUI DE PERSONAL DE SPECIALITATE, ADMINISTRATIV ȘI
AUXILIAR

Tabelul nr. 6.4. Structura personalului de conducere, de specialitate și auxiliar

Compartimente, funcții A B C D E F Total
1. Manageri 2 2 - -
2. Strategie și planificare 1 2* - 1
3. Resurse umane 1 2* - 1
4. Organizarea producției și a muncii 2* 1 - 1
5. Aprovizionare, transporturi, depozite 1* 1 - 5
6. Marketing, vânzări 2* 3 - 1
9. Financiar - 3* - 2
10. Contabilitate - 4* - 2
11. Protocol, relații cu publicul 1 1* 1 1
12. Administrație, pază, PSI - 1* - 2
14. Oficiul juridic - - 1 -
15. Managementul calității 1* 1 - 1
16. Digitalizare - - 5 - -
17. Atelier cercetare-proiectare 5* 1 - -
18. Secția I 3* 1 - 1
19. Secția a II-a 5* 1 - 1
20. Atelier mecano-energetic 2* 1 - 1
Total, din care: 26 25 7 20
- personal de conducere
Notă: 1) Semnul * semnifică faptul că una dintre persoanele respective are funcție de conducere
2) Numărul maiștrilor se calculează în tabelul nr. 6.5.

LEGENDĂ A - ingineri; D - maiștri;

B - economiști; E – administrativ și auxiliar;
C - alte categorii cu studii superioare; F – muncitori.

103
Proiect economic. Ghid pentru studenți
Salariile tarifare lunare sunt cele din anul anterior indexate cu coeficientul negociat prin
contractul colectiv de muncă.

Tabelul nr.6.5. Fondul anual de salarii

pentru personalul de conducere, de specialitate, administrativ și auxiliar
Nr. Categorii de Salariul Fond salarii
crt. personal Locul de muncă Nr. mediu lunar anual (lei)
(lei/pers)
Secția I - 1 la 20 muncitori
Secția II - 1 la 18 muncitori
1 Maiștri:
Atelier – 1 la 14 muncitori
C.T.C – 1 maistru
Secția I
Personal cu Secția a II-a
2
studii
superioare Atelier reparații
Compartimente funcționale
Personal Secția I
administrativ Secția a II-a
3
și Atelier reparații
auxiliar
Compartimente funcționale
Secția I
Personal de
conducere Secția a II-a
4 Atelier reparații
Compartimente funcționale
Manageri pe domenii
Manager general
Secția I
Total pe Secția a II-a
5 compo-
Atelier reparații
nente
Compartimente funcționale
Total general
Concediile de odihnă pentru muncitorii direct productivi se calculează cu relația:

CO = N m  Z c  s h  8
Nm - numărul de muncitori direct productivi;
Zc - zile de concediu de odihnă pe un muncitor;
sh - salariul mediu orar.
104
Fundamentarea necesarului de personal

Secția I: CO =
Secția a II-a: CO =

Tabelul nr. 6.6. Centralizatorul necesarului de personal și a fondului de salarii

Loc Specificație Număr Fond salarii CO Sporuri Total salarii

- lei - - lei - - lei - - lei -
Muncitori direct
productivi
Muncitori indirect -
Secția I

productivi
Personal TESA -
Total secția I
Muncitori direct
productivi
Secția a II-a

Muncitori indirect -
productivi
Personal TESA -
Total secția a II-a
Muncitori indirect -
productivi
mecanic
Atelier

Personal TESA -
Total atelier mecanic -
Muncitori indirect -
Administrație

productivi
generală

Personal TESA -
Total administrație -
generală
Total societate comercială

105
Proiect economic. Ghid pentru studenți

4. EXCEDENTUL ȘI DEFICITUL DE PERSONAL

Pentru persoanele disponibilizate, întreprinderea va acorda un număr de trei salarii pe

persoană, la nivelul salariului mediu pe economie (prevedere din contractul colectiv de muncă).
Pentru noii angajați întreprinderea suportă anumite cheltuieli (de instalare, instruire etc.), care se
estimează la:
9.000 lei pentru un muncitor direct productiv;
5.000 lei pentru un muncitor indirect productiv;
10.000 lei pentru o persoană de specialitate;
7.000 lei pentru o persoană din alte categorii.

Tabelul nr.6.7. Excedentul și deficitul de personal

Nr. Categorii de personal Existent la 31 Necesar Excedent(+)/
crt. dec. anul t anul t+1 Deficit(-)
1 Muncitori direct productivi 285
2 Muncitori indirect productivi și de 108
servire generală
3 Maiștri 21
4 Ingineri 26
5 Economiști 23
6 Juriști 1
7 Informaticieni 2
8 Alte categorii cu studii superioare 1
9 Personal administrativ și auxiliar 24
Total 491

106