UNIVERSITATEA OVIDIUS CONSTANTA

Inginerie Economica in Domeniul Mecanic, an IV, zi

PROIECT ECONOMIC PRIVIND ELABORAREA PLANULUI DE DEZVOLTARE ECONOMICO-SOCIAL A UNEI NTREPRINDERI

PROFESOR COORDONATOR: SEF LUCRARI. DR. ING. TOPALU ANA-MARIA STUDENTII: Coltean Alexandra (echipa 1) Osman Ferda Tunen Mehmet

2010-2011
1

CUPRINS
CAP. I Ansamblul de date privind perioada de baza care urmeaz a fi folosita pentru elaborarea planului .................................................................................................................... 3 1.1Prezentarea ntreprinderii. Structura de producie si concepie ...................................... 3 1.2 Profilul fabricaiei ......................................................................................................... 3 1.3 Descrierea procesului tehnologic .................................................................................. 3 1.4 Dotarea tehnica a ntreprinderii .................................................................................... 4 1.5 Obiective propuse ......................................................................................................... 4 1.6 Structura personalului .................................................................................................... 4 CAP. II Date necesare fundamentrii indicatorilor de plan potrivit strategiei adoptate.. 5 2.1 Obiective privind volumul produciei fabricate ............................................................. 5 2.2 ntreruperi reglementate ................................................................................................. 5 2.3 Balana timpului disponibil ............................................................................................ 5 2.4 Sporuri si adaosuri ......................................................................................................... 5 2.5 Verigi conductoare ...................................................................................................... 5 2.6 Timpul unitar realizat in perioada de vrf a anului de baza ........................................... 6 2.7 Preul de vnzare ............................................................................................................ 6 2.8 Evoluia salariala ............................................................................................................ 6 2.9 Normative de consum .................................................................................................... 7

CUPRINS CERINE
Cap. I Producie industriala 1.1 Fundamentarea indicatorilor produciei industriale ............................................................ 8 1.2 Programe de masuri tehnico organizatorice pentru mobilizarea rezervelor interne existente privind imbunatatirea utilizrii utilajelor de producie ................................................. 12 Cap. II Capacitatea de producie si gradul de folosire al acesteia 2.1 Calculul capacitaii de producie ...................................................................................... 13 2.2 Planificarea utilizrii capacitaii de producie .................................................................. 13 2.3 Balanele capacitailor de producie la nceputul anului ................................................... 14 Cap. III Resurse umane si fond de salarii ........................................................................... 15

Planul de dezvoltare economico sociala reprezint o strategie economica eficienta care permite realizarea obiectivelor propuse in condiiile unei economii concureniale si a unui mediu economic complex si dinamic . Acest plan are la baza calculul indicatorilor cantitativi si calitativi ce urmeaz a fi realizai , termenele de realizare , resursele ce urmeaz a fi utilizate si nivelul prevzut al costurilor si profitului .

CAP. I Ansamblul de date privind perioada de baza care urmeaz a fi folosita pentru elaborarea planului
1.1 Prezentarea intreprinderii.Structura de producie si concepie ntreprinderea este o societate pe aciuni care cuprinde 3 secii de baza : Secia 1 = secia pregtitoare ; Secia 2 = secia prelucrtoare ; Secia 3 = secia montaj finisare ; Un atelier de reparaii ; Un atelier de sculrie .

1.2 Profilul fabricaiei In cadrul ntreprinderii se realizeaz 2 produse finite P1 si P2 si semifabricatul S1 folosit pentru executarea celor 2 produse finite . Norma de consum de semifabricat [ S1 / produs ] este de : - pentru P1 : nc1 = 1,2 tone. ; - pentru P2 : nc2 = 0,5 tone . 1.3 Descrierea procesului tehnologic Semifabricatul S1 se obine in Secia 1 folosind materiile prime m1 , m2 si m3 , ale cror preturi de aprovizionare sunt : - m1 = 6.500 u.m. / tone ; - m2 = 4.200 u.m. / tone; - m3 = 18.500 u.m. / tone. Reeta de fabricare a semifabricatului are urmtoarea structura : m1 =48 %; m2 = 32 %; m3 = 20 % . In Secia 2 se prelucreaz semifabricatul S1 si reperele care intra in componenta celor 2 produse . Norma de consum unitara pentru fabricarea produselor P1 si P2 este de 1 set de piese . Operaiile de montaj si finisare ale produsului P1 si P2 se realizeaz in secia 3 direct pe suprafaa de producie. Suprafaa acestei secii este de 2.100 mp. In structura constructiva a produsului P1 intra si semifabricatul S2 , adus prin cooperare , preul de aprovizionare fiind 760 u.m/buc. . Preul materiei prime este de : - m4 = 107 u.m. / kg. ; - m5 = 145 u.m. / kg. . 3

1.4 Dotarea tehnica a ntreprinderii ntreprinderea are un regim de lucru in doua schimburi a 8 ore / schimb , cu saptamana ntrerupta si dispune de urmtoarele tipuri de utilaje : - A = 2 buc. ; - U1 = 4 buc. ; - U2 = 16 buc. ; - U3 = 28 buc. ; - U4 = 34 buc. ; - U5 = 41 buc. ; - U6 = 36 buc. ; - U7 = 20 buc. . => Schema procesului tehnologic pentru produsele P1 si P2 (anexa 1) 1.5 Obiective propuse Pe baza calculelor preliminare , in anul curent se estimeaz obinerea unui volum al produciei de : - pentru P1 = 60.000 buc. ; - pentru P2 = 45.000 buc. . 1.6 Structura personalului ntreprinderea are un numr de 1.100 salariai . Repartizarea acestora este prezentat in TABELUL 1 .
TABELUL 1 STRUCTURA PERSONALULUI

NR. CRT. 1. 2.

CATEGORIA DE SALARIATI Muncitori direct productivi Muncitori indirect productivi - sectia 1 - sectia 2 - sectia 3 - atelier reparatii - atelier scularie Salariati compartimente functionale

NUMAR SALARIATI

SALARIU MEDIU LUNAR ( u.m. ) 25.450 26.540 22.800 23.500 24.300 23.100 38.400

790 20 55 28 110 35 62

3.

CAP. II Date necesare fundamentrii indicatorilor de plan potrivit strategiei adoptate

2.1 Obiective privind volumul produciei fabricate ntreprinderea , pe baza studiilor de marketing efectuate , isi propune o strategie de dezvoltare a activitilor sale care vizeaz creterea volumului produciei fabricate la produsele P1 si P2 si vnzarea pe piaa externa a semifabricatului S1 . Nivelul produciei fizice planificate este de : - pentru P1 = 88.250 buc. / an ; - pentru P2 = 59.840 buc. / an ; - pentru S1 = 6.480 tone . 2.2 ntreruperi reglementate Regimul de lucru pentru anul de plan este de 2 schimburi a 8 ore / schimb , cu saptamana de lucru ntrerupta , iar timpul de staionare al utilajelor pentru reparaiile planificate este : - pentru agregatul A = 17 zile / an ; - pentru utilajele U1, U3 si U6 = 14 zile / an ; - pentru utilajul U2, U4, U7 = 13 zile / an ; - pentru utilajul U5 = 12 zile / an . 2.3 Balana timpului disponibil Pentru ntocmirea balanei timpului de lucru planificat al unui muncitor se au in vedere urmtoarele : - timp aferent zilelor de repaus legal si srbtori = 110 zile / an ; - concedii de odihna =21 zile / an ; - concedii medicale = 5 zile / an ; - alte tipuri de concedii = 3 zile / an . 2.4 Sporuri si adaosuri Sporurile si adaosurile la salariile tarifare pentru direct productivi sunt : spor de vechime = 15 % ; spor de noapte = 25 % . Pentru celelalte categorii de salariai sporurile si adaosurile sunt incluse in salariul mediu lunar . In anul de plan se prevede o cretere a salariilor medii lunare de 12,5 % avnd in vedere calculele de prognoza privind inflaia . 2.5 Verigi conductoare La nivelul Seciei 1 , veriga conductoare este agregatul A . La nivelul Seciei 2 , veriga conductoare este utilajul U5 . La nivelul ntreprinderii , veriga conductoare este Secia 3 .

2.6 Timpul unitar realizat in perioada de vrf a anului de baza

TABELUL 2 TIMP UNITAR REALIZAT IN PERIOADA DE VARF A ANULUI DE BAZA

NR. CRT. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

GRUPA DE UTILAJE A U1 U2 U3 U4 U5 U6 U7 Sectia de montaj

DENUMIRE PRODUS SARJA S1 P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2 P1 P2

TIMP UNITAR IN PERIOADA DE VARF ( ore masina ) 3,75 0,19 1,19 0,78 1,98 1,2 1,44 2,47 0,98 1,48 1,97 2,08 1,98 1,48

2.7 Preul de vnzare Preul produselor prognozat in anul de plan este de : pentru P1 = 45.000 u.m. ; pentru P2 = 29.000 u.m. ; pentru S1 = 18.000 u.m. . 6

2.8 Evoluia salariala In anul de plan se prevede o cretere a salariilor tarifare orare astfel : pentru agregatul A = 210 u.m. / h pentru semifabricatul S1 ; pentru utilajul U1 = 145 u.m. / h pentru semifabricatul S1 ; pentru utilajul U2 = 165 u.m. / h pentru produsul P1 ; pentru utilajul U3 = 145 u.m. / h pentru produsul P1; = 150 u.m. / h pentru produsul P2 ; pentru utilajul U4 = 140 u.m. / h pentru produsul P1 ; = 150 u.m. / h pentru produsul P2 ; pentru utilajul U5 = 135 u.m. /h pentru produsul P1 ; = 140 u.m. / h pentru produsul P2 ; pentru utilajul U6 = 165 u.m. / h pentru produsul P1 ; = 150 u.m. / h pentru produsul P2 ; pentru utilajul U7 = 140 u.m. / h pentru produsul P2 ; pentru secia de montaj = 150 u.m. / h pentru produsul P1 ; = 145 u.m. / h pentru produsul P2 . Numrul muncitorilor indirect productivi din seciile de producie si al muncitorilor din compartimentele funcionale va creste in anul de plan astfel : - pentru seciile de producie de baza creste cu 11 % ; - pentru seciile de producie auxiliare creste cu 7 % ; - pentru compartimentele funcionale creste cu 6 % . 2.9 Normative de consum Normativele de consum de materiale auxiliare si obiecte de inventar in cadrul seciilor de producie de baza prevzute pentru anul de plan : a) pentru materiale auxiliare : - Secia 1 = 54.890 u.m. /1.000 to. semifabricat S1 ; - Secia 2 = 1.830 u.m. / 1.000.000 u.m. producie mare ; - Secia 3 = 440 u.m. / 1.000.000 u.m. producie mare ; b) pentru obiectele de inventar : Secia 1 = 8.024 u.m. / 1.000 to. semifabricat S1 ; Secia 2 = 7.200 u.m. / 1.000 ore pentru o maina ; Secia 3 = 2.900 u.m. / 1.000 ore pentru un muncitor .

Necesarul de materiale auxiliare si obiecte de inventar pentru celelalte verigi structurale va creste cu 5 % in anul de plan fata de anul curent .

CERINE Elaborarea unui plan de dezvoltare economica sociala are la baza urmtoarea structura : Cap. I Producie industriala 1.1 Fundamentarea indicatorilor produciei industriale 1.2 Programe de masuri tehnico organizatorice pentru mobilizarea rezervelor interne existente privind imbunatatirea utilizrii utilajelor de producie Cap. II Capacitatea de producie si gradul de folosire al acesteia 2.1 Calculul capacitaii de producie 2.2 Planificarea utilizrii capacitaii de producie 2.3 Balanele capacitailor de producie la nceputul anului Cap. III Resurse umane si fond de salarii Cap. IV Aprovizionarea tehnico materiala

CAP I PRODUCTIA INDUSTRIALA

1.1 Fundamentarea indicatorilor produciei industriale In cadrul acestei etape se fundamenteaz nivelul planificat al principalilor indicatori ai produciei industriale : - producia fizica ; - cifra de afaceri . C.A. = Q * p , unde : - Q = volumul produciei ; - p = pre de vnzare unitar . TABELUL 3 CIFRA DE AFACERI
DENUMIRE PRODUS P1 P2 S1 U.M. Buc. Buc. Tone VOLUMUL PRODUCTIEI -Q88.250 59.840 6.480 PRET DE VANZARE UNITAR -p45.000 29.000 18.000 CIFRA DE AFACERI ( mii u.m.) -CAp3.971.250 1.735.360 116.640

In prima etapa se face o evaluare a capacitailor de producie existente care se compara cu obiectivele de plan stabilite , verificandu se posibilitatea realizrii acestora in condiiile dotrii tehnice si a fabricaiei din anul considerat curent ( intr un regim de lucru de doua schimburi ) . Pentru aceasta se stabilete balana timpului de lucru planificat al unui utilaj . Pentru ntocmirea acestei balane se determina fondul de timp planificat si timpul mediu de ntreruperi datorat zilelor nelucrtoare ( timp de ntreruperi neprogramate ) , aa cum este prezentata in TABELUL 4 . Fond de timp planificat = Fond de timp maxim disponibil * Coeficient mediu de schimb * 8 ore/zi durata unui schimb ; Timp mediu datorat ntreruperilor neprogramate = Fond de timp maxim disponibil Fond de timp planificat

TABELUL 4 BALANTA TIMPULUI DE LUCRU PLANIFICAT AL UTILAJULUI NR. CRT 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8 9. DENUMIRE INDICATOR Fond de timp calendaristic Timp aferent zilelor de repaus legal si srbtori Fond de timp nominal Timp mediu aferent reparaiilor planificate Fond de timp maxim disponibil Fond de timp planificat Timp mediu de intreuperi neprogramate Fond de timp disponibil anual pe schimb Coeficient mediu de schimb -2,96 2,66 2,85 2,93 2,72 2,97 2,97 2,88 2,42 U.M. Zile A 365 U1 365 DENUMIRE GRUPA DE UTILAJE U2 365 U3 365 U4 365 U5 365 U6 365 U7 365
SUPRAFATA DE MONTAJ

365

Zile Zile Zile Zile Ore Ore Ore Ore

110 255 17 238 5.712 5.636 76 1.904

110 255 14 241 5.784 5.128 656 1.928

110 255 13 242 5.808 5.518 290 1.936

110 255 14 241 5.784 5.649 135 1.924

110 255 13 242 5.808 5.266 542 1.932

110 255 12 243 5.832 5.774 58 1.944

110 255 14 241 5.784 5.726 58 1.928

110 255 13 242 5.808 5.576 232 1.932

110 255 ----255 6.120 4.978 1.142 2.040

Fond de timp planificat (ore) = Fond de timp maxim disponibil (zile) * Coeficient mediu de schimb * Durata unui schimb ( 8 ore/zi) Timp mediu datorat ntreruperii neprogramate = Fond de timp maxim disponibil (ore) Fond de timp planificat (ore) Rnd 2 = cunoscut ; Rnd 3 = rnd 1 rnd 2 ; Rnd 4 = cunoscut ; Rnd 5 = (rnd 3 rnd 4 ) * 24 h Rnd 8 = rnd 5 * 8h ; Rnd 7 = rnd 5 rnd 8 ; Rnd 6 = rnd 5 * rnd 9 * 8 h ; Rnd 9 = cunoscut

10

Controlul posibilitilor de ndeplinire a produciei planificate in condiiile de fabricaie ale anului curent se realizeaz astfel : a) pentru Seciile 1 si 2 : - se determina timpul necesar ( ore pentru o maina ) pentru realizarea produciei planificate in condiiile de fabricaie din anul curent ; - se determina fondul de timp disponibil al utilajelor existente ( exprimat in ore pentru o maina ) in regim de 2 schimburi ; - se compara cele doua valori si se determina excedentul sau deficitul de ore pentru o maina ; - in cazul in care se nregistreaz un excedent de ore pentru o maina , producia planificata se poate realiza fara a efectua nicio schimbare - in caz contrar , de deficit de ore pentru o maina , producia planificata nu poate fi realizata in condiiile de fabricaie ale anului curent , impunandu se anumite direcii de aciune . Pentru agregatul A , producia planificata se exprima in numere de arje astfel : Ns = Qs/ (Gmp*k) , unde : Ns = numrul de arje ; Qs = cantitatea necesara de semifabricate S1 pentru realizarea produciei ; Gmp = greutatea materiei prime = 50 to. / arja ; k = coeficient de producie utilizabila ( coeficient de scoatere ) = 0,8 Qs = Qpli *nci + Qsl , unde : Qpli = volumul produciei planificate pentru produsele i ; nci = norma de consum de semifabricat pentru o unitate de tip i Qsl = cantitatea de semifabricat livrata afara . Qs = Qpl1 *nc1 + Qpl2 *nc2 + Qsl Qs = 88.250 * 1,2 + 59.840 * 0,5 + 6.480 = 142.300 Qs = 142.300 buc. Ns = Qs / (Gmp * k) = 142.300 : (50*0,8) = 3.557 arje Ns = 3.557 arje

11

TABEL 5 FUNDAMENTAREA PLANULUI DE PRODUCTIE PE BAZA CAPACITATII DE PRODUCTIE Denumire grupa de utilaje Denumire produs Volum producie planificat Timp necesar pentru fabricarea produciei in anul curent Fond de timp disponibil in 2 schimburi Excedent sau deficit

Numr utilaje existent in anul curent 2 4 16 28 34 41 36 20

A U1 U2 U3 U4 U5 U6 U7

S1 S1 P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2

Unitar 3.557 3,75 142.300 88.250 88.250 59.840 88.250 59.840 88.250 59.840 88.250 59.840 59.840 0,2 1,2 0,8 2 1,5 1,8 2,5 1,5 1,5 2 2,6

Pe total producie 13.339 28.460 105.900 70.600 119.680 132.375 107.712 220.625 89.760 132.375 119.680 155.584

Pe utilaj 3.808 3.856 3.872 3.848 3.848 3.864 3.864 3.888 3.888 3.856 3.856 3.864

Pe total utilaje 76.016 15.424 61.952 107.744 131.376 159.408 138.816 77.280

62.677 -13.036 - 43.948 -82.536 -108.711 -150.977 -113.239 - 78.304

12

b) pentru Secia 3 : se determina necesarul total de metri ptrai / ora pentru realizarea produciei planificate in condiiile de fabricaie din anul curent ; se determina disponibilul total al suprafeei de montaj in regimul de lucru din anul curent ; se compara necesarul cu disponibilul si se determina excedentul sau deficitul

TABELUL 6
Timp necesar pentru montarea unui produs in anul curent 2 1,5 Suprafaa necesara pentru montarea produsului 50 30 Fond de timp disponibil pentru suprafaa de montaj 4.080

Denumire produs

Volum producie planificata

Necesar total

Mrimea suprafeei de montaj

Disponibil

Excedent sau deficit

P1 P2

88.250 59.840

8.825.000 2.692.800 11.517.800

2.100

8.568.000

- 2.949.800

1.2 Programe de masuri tehnico organizatorice pentru mobilizarea rezervelor interne existente privind imbunatatirea utilizrii utilajelor de producie Pentru verificarea posibilitilor de realizare a produciei planificate in condiiile anului curent rezulta : deficit : U1 , U2 , U3 , U4 , U5 , U6 , U7 ; excedent : A. Pentru realizarea produciei planificate este necesar : sa se mobilizeze rezervele interne existente prin imbunatatirea folosirii capacitaii de producie a utilajelor si a suprafeei de producie existente ; sa se achiziioneze prin investiii proprii utilaje de producie noi acolo unde nu exista rezerve interne sau acestea sunt insuficiente pentru realizarea produciei planificate. Concret , pentru eliminarea deficiturilor se poate aciona in urmtoarele direcii : a)pentru seciile 1 si 2 : - propunerea unui program de masuri tehnico organizatorice pentru reducerea timpului unitar care va determina reducerea timpului necesar total pentru realizarea produciei planificate ; - achiziionarea de noi utilaje prin investiii ; - introducerea schimbului 3 . b)pentru secia 3 : - propunerea unui program de masuri tehnico organizatorice pentru reducerea timpului si a suprafeei necesare pentru montarea unui produs ; 13

- mrirea suprafeei de montaj prin investiii in vederea creterii disponibilului de metri ptrai ; - introducerea schimbului 3 . In cazul excedentelor , ca soluii , se pot adopta : pstrarea unei rezerve de capacitate in scop strategic ; executarea unor produse sau lucrri pentru teri ; eliminarea unui numr de utilaje prin dezafectarea unei anumite suprafee de producie .

CAP. II CAPACITATEA DE PRODUCTIE SI GRADUL DE FOLOSIRE AL ACESTEIA

2.1 Calculul capacitaii de producie 2.2 Planificarea utilizrii capacitaii de producie a) Pentru secia 1 : In cadrul seciei 1 exista agregatul A si utilajul U1 care sunt utilaje cu specializare tehnologica . Capacitatea de producie Cp la aceasta grupa de utilaje se determina astfel : - pentru agregatul A se calculeaz cu relaia : Cp = (Gmp*k*Fdmax)/tuv , in care : Gmp = greutatea materiei prime ; k = coeficient de producie utilizabila ; Fdmax = fond de timp maxim disponibil ; tuv = timp unitar din perioada de vrf a anului de baza . Rezulta : CpA = (50*0,8*5712)/3,75= 60.928 tone

- pentru utilajul U1 se calculeaz cu relaia : Cp = (Nu*Fdmax)/tuv , in care : Nu = numrul de utilaje ; Fdmax = fond de timp maxim disponibil ; tuv = timp unitar din perioada de vrf a anului de baza . Rezulta : CpU1 = (4*5784)/0,19= 121.768 buc.

b) Pentru secia 2 : Pentru utilajele specializate in fabricarea unui tip de produs ( U2 , U7 ) Cp se determina cu relatia anterioara pentru utilajul U1. Pentru celelalte utilaje ( U3 , U4 , U5 , U6 ) care sunt utilaje cu specializare tehnologica , se foloseste metoda produsului reprezentativ . Astfel : pentru utilajul U2 : pentru utilajul U7 : Cp:U2 = (16*5808)/1,19= 78.091 buc. Cp:U7 = (20*5808)/2,08= 55.846 buc. 14

Se considera produs reprezentativ , produsul cu cea mai mare pondere in timpul necesar total iar capacitatea de producie exprimata in produse reprezentative se determina astfel : Cp.r=(Nu*Fdmax)/tuvr [ buc. ] pentru utilajul U3 : pentru utilajul U4 : pentru utilajul U5 : pentru utilajul U6 : Cp:U3 = (28*5784)/1,98= 81.794buc. Cp:U4 = (34*5808)/1,44= 137.133 buc. Cp:U5 = (41*5832)/2,47= 96.806 buc. Cp:U6 = (36*5784)/1,97= 105.697 buc.

Se considera cunoscuta structura produciei exprimata in produs reprezentativ . 36 % P1 U3: 64% P2

36% * 81794 = 29446 P1 U = 3 64% * 81794 = 52348 P2 55% *137.133 = 75.423 P1 U = 4 45% *137.133 = 61710 P2 78% * 96.806 = 75.509 P1 U = 5 22% * 96.806 = 21.297 P2 52% *1.056.974 = 549.626 P1 U = 6 48% *1.056.974 = 507.348 P2

55% U4 45%

P1 P2

78% U5: 22%

P1 P2

52% U6: 46%

P1 P2

2.3 Balanele capacitailor de producie la nceputul anului Prin balanele capacitailor de producie la nceputul anului se compara capacitatea de producie existenta cu capacitatea verigii conductoare . Din aceasta comparaie rezulta excedente sau deficite de capacitai in raport cu capacitatea verigii conductoare . Pentru intocmirea acestei balane se porneste,de la capacitatea de productiei a verigii conducatoare si capacitatea si capacitatea de productiei pentru fiecare grupa de utilaj.

15

Capacitatea de producie a verigii conductoare din cadrul seciei determina capacitatea de producie a seciei iar capacitatea de producie a seciei conductoare determina capacitatea de producie la nivelul ntreprinderii . TABELUL 7 Denumire produs S1 Denumire produs P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2 Cp pentru Agregatul A 60.928 Cp (U5) 75.509 75.509 21.297 75.509 21.297 75.509 21.297 21.297 Cp existent 78.091 U3 29.446 52.348 U4 73.423 61.710 U6 549.626 507.348 U7 55.846 21.297 +34.549 75.509 21.297 +474.117 +486.051 75.509 21.297 - 86 +40.413 75.509 21.297 -46.063 +31.051 U1 Cp existent 121.768 U2 Cp necesara 75.509 Cp necesara 60.928 Excedent sau Deficit + 60.840 Excedent(+) sau Deficit (-) +2.582

Deoarece s-au obinut deficite de capacitate se impune , ca msur , introducerea de noi utilaje sau introducerea schimbului 3 pentru acoperirea deficitelor de timp din cadrul sectiilor.

CAP. III RESURSE UMANE I FOND DE SALARII

Acest capitol cuprinde fundamentarea numrului de salariai pe categorii i a fondului de salarii pornind de la obiectivele propuse n anul de plan . Pentru fundamentarea numrului de muncitori direct productivi se va ntocmi balana timpului de lucru planificat al unui muncitor : TABELUL 8 Nr. Indicator Crt. 1. Fond de timp calendaristic 2. Srbtori i zile de repaus legal 3. Concedii de odihn 4. Fond de timp disponibil 5. Timp neutilizabil , din care : - concedii medicale 16 U.M. Zile Zile Zile Zile Ore Zile Fond de timp 365 110 21 234 1.872 8

- alte tipuri de concedii 6. Fond de timp planificat Zile pentru un muncitor Ore Nr. Grupa de utilaje Produs Crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Agregatul A Utilajul U1 Utilajul U2 Utilajul U3 Utilajul U4 Utilajul U5 Utilajul U6 Utilajul U7 Secia de montaj S1 S1 P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2 P1 P2

226 1.808 Timp normat unitar ,,tn,, ( ore / om ) 7,5 0,42 1,26 1,64 4,1 1,26 1,48 2,6 1,04 1,53 2,04 4,26 4,08 3,06

Salariile tarifare / total producie (Stt ) se calculeaz cu relaia : Stt=Qpl*tn*Sh=Qpl*Sp unde , - Qpl = volumul produciei planificate (TABELUL 5); - tn = timpul normat unitar ; - Sh = salariul tarifar orar ( Pct. 2.8 Evoluia salarial ) ; Astfel , timpul normat unitar ( tn )este : TABELUL 9

17

Folosindu-se relaia de calcul , rezult salariul tarifar / total producie ( Stt ) , dup cum urmeaza: TABELUL 10

Nr. Crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Grupa de utilaje Agregatul A Utilajul U1 Utilajul U2 Utilajul U3 Utilajul U4 Utilajul U5 Utilajul U6 Utilajul U7 Secia de montaj

Produs S1 S1 P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2 P1 P2

Salariu tarifar / total producie ,,Stt,, ( u.m ) 13.071.975 8.666.070 18.347.175 20.985.850 36.801.600 15.567.300 13.284.480 30.975.750 8.712.704 22.278.712 18.311.040 35.688.576 54.009.000 26.551.008

18

Nr. Crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Grupa de utilaje Agregatul A Utilajul U1 Utilajul U2 Utilajul U3 Utilajul U4 Utilajul U5 Utilajul U6 Utilajul U7 Secia de montaj

Produs S1 S1 P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2 P1 P2

Sporuri de vechime
15%*Stt =1.960.796 1.299.910 2.752.076 3.147.877 5.520.240 2.335.095 1.992.672 4.646.362 1.306.906 3.341.807 2.746.656 5.353.286 810.135 3.982.651

TABEL 11-Sporuri de vechime

19

innd cont de coeficientul aferent schimbului 3 pentru fiecare grup de utilaje i pentru secia de montaj , se determin salariul tarifar aferent schimbului 3 cu relaia : St3=(Stt*Ks3)/Ks , unde : Stt = salariul tarifar / total producie ( TABELUL 10 ) ; Ks = coeficientul mediu de schimb ( TABELUL 4 ); Ks3= coeficient aferent schimbului 3 (TABEL 12)

TABELUL 12

Nr. Crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Grupa de utilaje Agregatul A Utilajul U1 Utilajul U2 Utilajul U3 Utilajul U4 Utilajul U5 Utilajul U6 Utilajul U7 Secia de montaj

Produs

Coeficientul mediu pe schimbul 3 ,, Ks3,, 0,96 0,67 0,85 0,93 0,93 0,74 0,74 0,84 0,84 0,9 0,9 0,95 0,73 0,73

S1 S1 P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2 P1 P2 20

Salariul tarifar aferent schimbului 3 ,, St3,, ( u.m. ) 1. Agregatul A S1 4.239.559,5 2. Utilajul U1 S1 2.182.807,1 3. Utilajul U2 P1 5.471.964,5 4. Utilajul U3 P1 6.804.285,8 P2 11.932.259,4 5. Utilajul U4 P1 4.235.221,3 P2 3.614.160 6. Utilajul U5 P1 8.760.818,2 P2 2.464.199,1 7. Utilajul U6 P1 6.751.125 P2 5.548.800 8. Utilajul U7 P2 11.772.273,3 9. Secia de montaj P1 1.615.843,03 P2 7.943.539,3 Salariul tarifar aferent schimbului 3 , pe fiecare grup de utilaje , va fi urmtorul : TABELUL 13

Nr. Crt.

Grupa de utilaje

Produs

TABELUL14-Sporuri de noapte

21

Numrul de muncitori se determin cu relaia : -

Nm=Tnt/Fpl

, unde:

Tnt = timpul normat pe total producie = produsul dintre timpul normat unitar i volumul produciei planificate Nr. Crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Grupa de utilaje Agregatul A Utilajul U1 Utilajul U2 Utilajul U3 Utilajul U4 Utilajul U5 Utilajul U6 Utilajul U7 Secia de montaj Tnt=tn*Qpl Produs S1 S1 P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2 P1 P2 Sporuri de noapte ( u.m. )

25%*Stt3 = 1.059.890 2.182.807 5.471.965 6.804.286 11.932.259 4.235.221 3.614.160 8.760.818 2.464.199 6.751.125 5.548.800 11.772.273 1.615.843 7.943.539

Fpl = fondul de timp planificat ( TABELUL 8 ) . Valorile calculate ale timpului normat pe total producie Tnt sunt urmtoarele :

TABELUL 15 Nr. Crt. Grupa de utilaje Produs Timpul normat pe total producie ,,Tnt,,

22

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Agregatul A Utilajul U1 Utilajul U2 Utilajul U3 Utilajul U4 Utilajul U5 Utilajul U6 Utilajul U7 Secia de montaj

S1 S1 P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2 P1 P2

62.247 59.766 111.195 144.730 245.344 111.195 88.563 229.450 62.234 135.022 122.074 254.918 360.060 183.110

Numrul de muncitori direct productivi calculat necesar este : TABELUL 16 Nr. Crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Grupa de utilaje Agregatul A Utilajul U1 Utilajul U2 Utilajul U3 Utilajul U4 Utilajul U5 Utilajul U6 Utilajul U7 Secia de montaj Produs S1 S1 P1 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P1 P2 P2 P1 P2 Numrul de muncitori ,, Nm,, 35 34 62 81 136 62 49 127 35 75 68 141 200 102

Nm = 1207 muncitori direct productivi Numrul de muncitori indirect productivi: 20 * 11% = 3 pentru S1 55 * 11% = 6 pentru S2 28 * 11% = 4 pentru S3 20 + 3 = 23 muncitori 55 + 6 = 61 muncitori 28 + 4 = 32 muncitori

110 * 7% = 8 pentru atelier reparaii 110 + 8 = 118 muncitori 35 * 7% = 3 pentru atelier sculrie 35 + 2 = 37 muncitori 62 * 6% = 4 pentru compartimente funcionale 62 + 4 = 66 muncitori Total 337 muncitori indirect productivi 1207 + 337 = 1544 nr. total de muncitori 23

24