UNIVERSITATEA „BABEŞ – BOLYAI” CLUJ – NAPOCA

FACULTATEA DE ŞTIINŢE ECONOMICE ŞI GESTIUNEA AFACERILOR

CATEDRA DE FINANŢE
Anul universitar 2009/2010
Semestrul 4
PROGRAMA ANALITICĂ

DISCIPLINA - TEHNICA BANCARĂ

SPECIALIZAREA: FINANŢE ŞI BĂNCI

CAP. 1.- ROLUL BĂNCILOR COMERCIALE ÎN ECONOMIE. SERVICII ŞI

PRODUSE BANCARE
1.1. Reglementări privind înfiinţarea şi funcţionarea băncilor comerciale în România.
1.2. Rolul băncilor comerciale în cadrul mecanismului pieţei. Intermedierea bancară
1.3. Banca comercială - agent economic autonom, caracteristici
1.4. Particularităţile supravegherii prudenţei băncilor comerciale în România
1.5. Portofoliul de produse şi servicii al unei bănci comerciale

CAP.2.- CONTURILE BANCARE DESCHISE CLIENTILOR. DOCUMENTELE

OPERATIVE BANCARE. CONTROLUL INTERN AL OPERAŢIILOR.

2.1 Forme, instrumente şi procedee specifice contabilităţii bancare. Corespondenţa cu

contabilitatea clienţilor
2.2 Conturi bancare deschise clienţilor: - tipuri,conţinutul economic şi funcţia contabilă
2.3 Circuitul documentelor bancare.
2.4 Controlul intern al operaţiilor bancare.

CAP. 3.- TEHNICA EVIDENŢA SI CONTROLUL VIRAMENTELOR INTER SI

INTRABANCARE

3.1. Mecanismul operaţiilor de decontări reciproce între sedii bancare

3.2. Elementele tehnice de bază
3.3. Tehnica, evidenţa şi controlul viramentelor intrabancare. Sistemele de control ale
operaţiilor DRS.
3.4.- Particularităţi privind sisteme ale viramentelor intrabancare aplicate în România.
3.5.- Tehnica viramentelor interbancare.
3.6.- Sistemul naţional de plăţi electronice.

CAP. 4.- TEHNICA PLĂŢILOR ŞI ÎNCASĂRILOR EFECTUATE PRIN

CONTURI DESCHISE CLIENŢILOR

4.1. Elementele tehnice ale viramentului bancar

4.2. Tehnica viramentului iniţiat de plătitor. Procedee specifice

• Mecanismul “transfer credit”.
• Procedee bazate pe ordinul de plată.
4.3. Tehnica viramentului iniţiat de creditor. Procedee specifice
• Mecanismul incasso bancar.
• Procedee bazate pe incasso bancar.
 4.4. Tehnica viramentelor pe bază de mijloace asiguratorii de plată
(cec, scrisoare de garanţie, acreditiv,efecte de comerţ)
4.5. Tehnica plăţilor bazate pe suport electronic. Operaţiunile cu carduri
4.6 Incidentele de plăţi.

CAP.5.- TEHNICA CREDITĂRII BANCARE A AGENŢILOR ECONOMICI

5.1. Organizarea şi derularea activităţii de creditare bancară. Etapele procesului

de creditare.
5.2. Portofoliul de credite al unei bănci comerciale. Provizioanele privind riscul de credit.

5.3. Riscul de creditare în bănci – tipologie, identificare şi evaluare

5.4 Protecţia băncilor privind riscul de creditare; rezervele şi provizioanele specifice.
5.5 Centrala Riscurilor bancare. Biroul de credite.
5.6. Gestiunea portofoliului de credite aflate în dificultate.
• Portofoliul de credite aflate în dificultate.
• Tehnici de gestionare şi de recuperare a sumelor restante.
• Execuţia bancară.

Bibliografia selectivă

1. Beju Daniela, Mecanisme monetare şi instituţii bancare. Casa Cărţii de Ştiinţă Cluj-Napoca,
2004.
2. Dedu Vasile, Adrian Enciu, Stănel Ghencea, Produse şi servicii bancare. Editura ASE. 2008
3. Dedu Vasile, Gestiune şi audit bancar, ed 3-a. Editura Naţional Bucureşti, 2001
4. Heteş – Gavra Iosif, Organizarea şi operaţiunile băncilor. Edit. Orizonturi Universitare
Timişoara. 2003.
5. Ilie Mihai, Tehnica şi managementul operaţiunilor bancare, Editura Expres, 2004.
6. Ionescu C. Lucian, Analiza riscului în creditare, Institutul Bancar Român, 2004
7. Socol Adela, Tehnica bancară, Casa Cărţii de Ştiinţă Cluj-Napoca 2006
8. Spulbăr Cristi,Nanu Roxana, Gherghinescu Oana, Economie monetară şi bancară. Editura
Universitaria Craiova, 2008
9. Trenca Ioan, Metode şi tehnici bancare, ed 3-a Casa Cărţii de Ştiinţă, Cluj - Napoca, 2006
10. Trenca Ioan, Bătrâncea Ioan (coord), Transferuri bancare. Edit Risoprint Cluj-Napoca, 2007.
11. Trenca Ioan, Tehnica bancară, ed 3-a, Casa Cărţii de Ştiinţă, Cluj - Napoca, 2008
12. Ungurean Pavel – “Bănci,burse şi profit pe piaţa financiară”, Edit. Dacia, Cluj-Napoca,2007
*** Norme ale BNR privind operaţiile cu numerar, regimul valutar şi de efectuare a decontărilor
externe (actualizate). Legislaţia bancară în vigoare.
*** Regulamentul BNR privind viramentele intra şi interbancare (actualizat) şi de funcţionare
a societăţii TRANSFOND.

Titularul disciplinei,
Lect.univ.dr. Benyovszky Annamaria

Şef de catedră,
Prof.univ.dr. Ioan Nistor