Universitatea de Stat din Moldova

Facultatea Ştiinţe Economice

Departamentul „Finanţe şi Bănci”

RAPORT
privind efectuarea practicii de specialitate II la
BC «Moldova Agroindbank» SA

Autor: Driga Iulia

Grupa FB 1801

Conducător ştiinţific

Chişinău, 2021
 CUPRINS
Capitolul I. Caracteristica generală a băncii
1.1. Forma organizatorico - juridică, amplasarea şi adresa juridică a oficiului central şi
a filialei, baza legislativă ce reglementează activitatea băncii şi filialei.
1.2. Serviciile prestate de către filială
1.3. Principalele structuri de activitate: departamente, direcţii, secţii, în cadrul
filialei.
1.4. Descrierea unei direcţii (la alegerea studentului) cu indicarea: structura,
sarcinile, responsabilităţile, trăsăturile caracteristice, împuternicirile şi
obligaţiunile funcţionale, descrierea unei Fişe a postului, interdependenţa cu alte
direcţii.
1.5. Respectarea eticii profesionale în deservirea clienţilor.
Capitolul II. Conturi bancare, operaţiunile de decontare şi
gestionarea lor
2.1. Operaţiuni de casierie.
2.1.1. Tipurile de casierii în cadrul filialei, rolul şi modul de lucru al acestora:
deschiderea zilei operaţionale, documente obligatorii, evidenţa,
responsabilităţile, închiderea zilei operaţionale.
2.1.2. Documentarea operaţiunilor de casierii.
2.1.3. Controlul efectuării operaţiunilor cu numerarul. Securitatea casieriei
bancare.
2.1.4. Deschiderea şi închiderea casieriilor de schimb valutar. Stabilirea cursului
valutar.
2.2. Operaţiuni cu conturi bancare.
2.2.1. Modul deschiderii, modificării, închiderii conturilor curente ale persoanelor
fizice şi juridice.Procedura de identificare a clientului.
2.2.2. Procedura de identificare a clientului. Clasificarea conturilor. Codul IBAN.
Specificul conturilor în lei şi în valută străină.
2.2.3. Modul înregistrării şi trecerii la scadenţă a mijloacelor băneşti în/din
conturile clienţilor.
2.2.4. Contractul de deschidere a contului pentru persoane fizice şi persoane
juridice.
2.2.5. Evidenţa şi controlul intern al operaţiunilor conturilor clienţilor.
2.3. Organizarea operaţiunilor de decontare.

2
 2.3.1. Tipurile decontărilor efectuate de filiala băncii în monedă naţională şi în
valută străină.
2.3.2. Tipul documentelor ce sunt utilizate în procesul decontărilor.
2.3.3. Modul de perfectare a documentelor de decontare şi repartizării lor conform
destinaţiei.
2.3.4. Extrasul din cont: modalitatea eliberării pentru persoanele fizice şi
persoanele juridice.
2.3.5. Carduri oferite de către filială : tipuri, ordinea deschiderii, modificării,
închiderii.
2.3.6. Transferuri rapide de fonduri: Western Union, Money Gram, etc.
2.3.7. Modalităţi de derulare a decontărilor.
2.3.8. Evidenţa şi controlul operaţiunilor de decontare.
2.4. Depozitele băncii comerciale.
2.4.1. Tipuri şi trăsături specifice ale depozitelor persoanelor juridice şi
persoanelor fizice.
2.4.2. Modul deschiderii, gestionării şi închiderii conturilor de depozit, perfectarea
lor documentară.
2.4.3. Ordinea calculării şi achitării dobânzilor.
2.4.4. Contractul de depozit.
2.5. Riscurile operaţionale. Tipuri, modalităţi de gestiune în cadrul filialei.
Capitolul III. Operaţiuni de credit
3.1. Documente interne (regulamente, proceduri) pe baza cărora se desfăşoară
operaţiunile de credit în cadrul filialei.
3.2. Etapele desfăşurării operaţiunii de creditare: prezentarea cererii şi
documentelor necesare, analiza financiară a solicitantului de credit şi
perfecţionarea concluziei băncii, încheierea contractului de credit. Modalităţi de
asigurare a creditului.
3.3. Procedura eliberării creditului, deschiderea contului de credit.
3.4. Graficul de rambursare a creditului şi calculul dobînzei.
3.5. Comisioanele operaţiunilor de credit: tipuri şi modul de calcul.
3.6. Controlul intern privind rambursarea şi utilizarea creditului.
3.7. Sancţiuni şi penalităţi în cazul nerespectării condiţiilor contractuale de credit.
3.8. Riscul de credit şi metode de gestiune la nivelul filialei.
3.9. Tipuri de credite acordate şi condiţiile.
Capitolul IV. Operaţiunile cu valuta străină, tipul şi modul de organizare
3
4.1. Reglementarea efectuării operaţiunilor valutare pentru persoanele juridice.
4.2. Modalitatea de efectuare a operaţiunilor prin virament de filială.
4.3. Ordinea desfăşurării operaţiunilor valutare a persoanelor juridice.
4.4. Controlul intern al operaţiunilor valutare prin virament în cadrul filialei.
Capitolul V. Rezultatul activităţii şi rapoarte financiare
5.1. Analiza bilanţului şi contului de profit sau pierdere (FIN1, FIN2) activităţii
economico- financiare a băncii pe perioada de 3 ani.
5.2. Sursele principale de formare a veniturilor, direcţii de cheltuieli, formarea
profitului, impozitarea.
5.3. Calculul şi analiza indicatorilor rentabilităţii.
5.4. Rapoarte financiare perfectate de filială şi modalitatea de prezentare la oficiul
central al băncii.
Concluzii și recomandări
Referințe bibliografice
Anexe

4
Capitolul I. Caracteristica generală a băncii
1.1. Forma organizatorico - juridică, amplasarea şi adresa juridică a oficiului
central şi a filialei, baza legislativă ce reglementează activitatea băncii şi filialei

BC „Moldova Agroindbank” SA este o bancă sistemică universală, orientată spre

prestarea serviciilor financiare, inovative şi înalt tehnologizate tuturor
segmentelor de clienţi, persoane fizice şi juridice. Banca poartă denumirea “Banca
comercială “MOLDOVAAGROINDBANK” S.A.” (denumirea prescurtată – BC
“MOLDOVA-AGROINDBANK” S.A.) şi este indicată ca atare în bilanţ, pe ştampila
oficială, blanchete, anteturi,
pe marcă etc. Sediul Băncii:
strada Constantin Tănase, 9/1,
2005, mun. Chişinău,
Republica Moldova, numărul
de telefon: (+373 22) 85 65
65, fax: (+373 22) 22 80 58,
web site: www.maib.md, e-
mail: aib@maib.md.
Adresa juridică a filialei unde s-a desfășurat stagiul de practică este Filiala «Cocieri» MD-
4571, r. Dubăsari, s. Cocieri, str. Renașterii 70, numărul de telefon-(248)-5-20-52; fax-
(248)-5-21-86.
Banca desfăşoară activităţi în nume propriu pe teritoriul Republicii Moldova şi peste
hotarele ei cu respectarea intereselor legale proprii, ale deponenţilor şi acţionarilor săi în
conformitate cu prevederile Legii privind activitatea băncilor nr. 202/2017 şi licenţei
acordate de către Banca Naţională a Moldovei. Banca este constituită conform legislaţiei
în vigoare a Republicii Moldova şi îşi desfăşoară activitatea ca persoană juridică
conform:

5
 Legii privind activitatea băncilor nr. 202/2017 din 06.10.2017, cu modificările
ulterioare

Legii privind societăţile pe acţiuni nr. 1134/1997 din 02.04.1997, cu

modificările ulterioare

Legii privind piaţa de capital nr. 171 din 17.07.2012, cu modificările ulterioare

Regulamentului privind cadrul de administrare a activităţii băncilor, aprobat

prin hotărârea Comitetului executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr. 322 din
20.12.2018

Regulamentului cu privire la cerinţele faţă de membrii organului de conducere

al băncii şi al societăţii financiare holding sau holding mixte, conducătorii
sucursalei unei bănci din alt stat, persoanele care deţin funcţii– cheie şi faţă de
lichidatorul băncii în proces de lichidare, aprobat prin hotărârea Comitetului
executiv al Băncii Naţionale a Moldovei nr. 292 din 29.11.2018

altor legi şi acte normative ale Republicii Moldova

1.2. Serviciile prestate de către filială

1.3. Principalele structuri de activitate: departamente, direcţii, secţii, în
cadrul filialei.

6
1.4. Descrierea unei direcţii (la alegerea studentului) cu indicarea: structura,
sarcinile, responsabilităţile, trăsăturile caracteristice, împuternicirile şi
obligaţiunile funcţionale, descrierea unei Fişe a postului, interdependenţa cu
alte direcţii.
1.5. Respectarea eticii profesionale în deservirea clienţilor.