Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
MANAGEMENTUL SERVICIILOR
BUCUREȘTI 2014
1Nr. Specificatie Valoare
Crt. (Euro)
publice
- în ţările unde a fost deschisă piaţa şi s-a trecut la privatizarea serviciului public de alimentare
cu apă şi de canalizare a fost necesară înfiinţarea unor autorităţi de reglementare;
apei potabile şi de colectare şi epurare a celei uzate. Calitatea cursurilor de apă depinde în
mare măsură de capacităţile şi calitatea epurării apei uzate rezultate din activităţile umane.
Apele de suprafaţă sunt utilizate ca surse de apă potabilă şi de aceea, calitatea apei potabile
depinde, în linii mari, de calitatea sursei şi a tratării corespunzătoare a acesteia.
localităţilor afectată acestora, astfel încât aceste servicii să îndeplinească următoarele condiţii de
vigoare;
- creşterea încrederii populaţiei în serviciile prestate de operatorul S.C. G.C.L.T. S.A.;
- sprijin al guvernului, prin măsuri economice şi legislative, pentru dezvoltarea serviciului de
alimentare cu apă şi de canalizare (atât din punct de vedere cantitativ, cât şi calitativ);
3.oportunităţi:
- posibilitatea de a obţine granturi/cofinanţări de la Uniunea Europeană pentru reabilitarea
Municipiul Moreni.
3.REABILITAREA ŞI MODERNIZAREA SISTEMULUI PUBLIC DE
ALIMENTARE CU APĂ ŞI DE CANALIZARE DIN MUNICIPIUL MORENI
defecţiuni cauzate în principal de fiabilitatea redusă a unor echipamente importante, cum ar fi: staţii de
tratare a apei, staţii de pompare, hidrofoare, rezervoare pentru înmagazinarea apei potabile, reţele de
consideră o valoare de cca. 20% din valoarea totală a activităţilor de demontare, remontare şi
management.
Figura nr. 3.1 Structura costului pentru activităţile de demontare, remontare şi management
8
Cmontajrezervoare= x 19.000 = 15.200~15000 €
2
€
Cmanagementrezervoare= x 19000 = 3.800~4000
8
Cmontajconducte = x 116.000 = 92.800~93.000 €
2
Cmanagementconducte = x 116.000 = 23.200~23.000 €
alimentare cu apă a fost estimată la 10 luni pentru fiecare segment al reţelei (segmentul 1: sursa
Paltinu - municipiul Moreni, segmentul 2: sursa Iedera -municipiul Moreni), în condiţiile în care
lucrările de reparaţii se execută succesiv la câte un singur segment, iar lucrul se desfăşoară în două
schimburi, şase zile pe săptămână. În această perioadă sunt incluse şi lucrările necesare reabilitării
staţiilor de tratare a apei brute şi a staţiilor de pompare a apei potabile la consumatori. Lucrările
necesare eliminării sursei de apă Podei se execută în paralel cu cele de moderni zare a celor două
reţea, rezultând graficul de execuţie a tuturor lucrărilor necesare efectuării reabilitării şi modernizării
.
Eşalonarea investiţiei totale
Tabelul nr. 3.7
Luna INVESTIŢIA TOTALĂ
'(€)
-4-0 43.899
0-10 699.793
11-20 699.793
Total 1.443.485
patru luni), la care se adaugă investiţia aferentă celor opt luni rămase până la sfârşitul anului. Se
consi deră o valoare medie a investiţiei de 69.979,3€/lună (699.793 €/10 luni), rezultând astfel o
valoare a investiţiei pentru cele opt luni de 559.834,4 €.
În cel de-al doilea an, valoarea investiţiei va fi de 839.751,6 € (diferenţa
dintre investiţia totală şi cea aferentă primului an de realizare a investiţiei).
Finanţarea investiţiei
Tabelul nr. 3.9
Nr. Specificaţie Valoarea Sursa de
crt. investiţiei finanţare
1. Modernizarea reţelei de apă 1.017.744 Fonduri
potabilă a municipiului structurale
Moreni Consiliul Local
Moreni
2. înlocuirea pompelor uzate în 3.793 Consiliul Local
staţia de epurare Moreni Moreni
3. Contorizarea apei potabile la 20.701,5 Consiliul Local
blocurile de locuinţe Moreni
4. Contorizarea apei potabile la 98.994 Consiliul Local
consumatorii casnici Moreni
5. Total investiţie finanţată din 1.141.232,5
alte surse
funcţionare economică după reabilitare şi modernizare sunt centralizate în tabelul nr. 3.11.
Venituri anuale
Tabelul nr. 3.11
crt.Nr. Specificaţie Venituri anuale(€)
1. Perioada de
realizare a investiţiei:
Anul 1 ' 125.700
Anul 2 122.817
2. Perioada de funcţionare a 251.133
sistemului după reabilitare şi
modernizare - 25 ani
sistemului.
modernizării sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare sunt prezentaţi în tabelul nr. 3.12.
canalizare trebuie să urmărească aprecierea exactă a tuturor eforturilor investiţionale, dar mai ales a
multiplelor efecte economice, directe şi propagate. Tocmai de aceea, evaluarea eficienţei economice
Vasilescu et al., 2000) propune o serie de indicatori de bază (în abordare statică şi dinamică) ce
pot fi adaptaţi şi utilizaţi în scopul evaluării eficienţei proiectelor de reabilitare, modernizare, şi
dezvoltare din sectorul serviciilor publice de alimentare cu apă şi de canalizare. În acest sens, se
recomandă aprecierea eficienţei economice pe baza următorilor indicatori: investiţie specifică,
termen de recuperare a investiţiei, coeficient de eficienţă economică a investiţiilor, chelt uieli
totale actualizate, cheltuieli totale actualizate specifice, randament economic al investiţiei.
s= s ,
în care:
It - investiţia totală
Cs- capacitatea de servire, exprimată în număr de clienţi serviţi
în care: s −Cs
Im- volumul investiţiilor pentru reabilitare, modernizare, dezvoltare
Cs1- capacitatea de servire după reabilitare, modernizare,
dezvoltare, exprimată în număr de clienţi serviţi
Cs0 - capacitatea de servire existentă înaintea reabilitării, modernizării,
dezvoltării, exprimată în număr de clienţi serviţi
Calculat astfel, indicatorul reflectă câte unităţi monetare investite revin pe o unitate fizică
spor de capacitate de servire (pe client) rezultată în urma reabilitării, modernizării, dezvoltării.
În cazul reabilitării şi modernizării sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare din
Municipiul Moreni capacitatea de servire înainte de reabilitare şi modernizare este de 12.500
persoane, iar după efectuarea lucrărilor va fi de 18.795 persoane. Rezultă că investiţia specifică
va fi: 1.443.485.
. 3. 8
Sm= 8. − 2. = 229,30 €/ locuitor
T=
în care:
It - investiţia totală
Ph - profitul anual
∆P - diferenţa dintre profitul proiectat şi cel realizat în cadrul
perioadei de atingere a parametrilor proiectaţi
P’ - profitul suplimentar realizat în cazul punerii în funcţiune a unor
capacităţi parţiale de servire în cadrul duratei de realizare a obiectivului
În primul an de realizare a investiţiei profitul este de 105.825 € (125.700 € - 19.875 €), iar
în cel de-al doilea an de realizare a investiţiei are o valoare de 108.132 € (122.817 € - 14.685 €).
Rezultă că în perioada de realizare a investiţiei se va obţine un profit total de 213.957 €.
T= . 3. 8 −2 3. = 5,57ani
22 . 8
Calculat astfel, termenul de recuperare a investiţiei este de 5,57 ani, mai mic cu 0,97 ani
decât cel calculat anterior. Punerea în funcţiune a unor capacităţi parţiale de servire în cadrul
duratei de realizare a obiectivului conduce la reducerea perioadei necesare recuperării investiţiei
realizate.
Situaţia reabilitării, modernizării sau dezvoltării unor sisteme de alimentare cu apă
Tm = −
în care:
Im- volumul investiţiei pentru reabilitare, modernizare, dezvoltare
Ph1 - profitul anual obţinut ca urmare a reabilitării, modernizării, dezvoltării
h0
P - profitul anual obţinut înainte de reabilitare, modernizare, dezvoltare
. 3. 8
Tm = 22 . 8 − 3 .3 = 16,16 ani
T = . 3. 8 −2 3. =
13,77 ani
m
22 . 8 − 3 .3
În cazul serviciului de alimentare cu apă şi de canalizare, perioada de recuperare a
investiţiilor pentru modernizare, dezvoltare sau reabilitare este de obicei de 15-16 ani. De
aceea, se poate afirma că proiectul analizat poate fi acceptat, întrucât termenul de
recuperare a investiţiei de 16,16 ani nu se încadrează în limitele considerate a fi normale.
Realizarea unor investiţii pentru modernizare sau reabilitare are drept scop reducerea
costurilor de prestare/furnizare a serviciilor, efectul obţinut ca urmare a investiţiei concretizându-
se într-o economie la aceste costuri. Astfel, termenul de recuperare se poate calcula şi după
relaţia (Raţiu-Suciu et al., 2002):
T =
m −
în care:
Im- volumul investiţiei pentru reabilitare/modernizare
C0- costul de prestare/furnizare a serviciului înainte de reabilitare, modernizare, dezvoltare
Cm - costul de prestare/furnizare a serviciului (mai mic) după reabilitare, modernizare, dezvoltare
=+
I =
ta
∑= ℎ +)
în care:
ta
I - investiţia totală actualizată
Ih - investiţie anuală
Ph - profit anual
d - durata de realizare a proiectului a - rata de actualizare
În cea de-a doua relaţie s-a considerat că profitul este constant pe întreaga perioadă de
funcţionare a obiectivului, aplicându-se formula sumei unei progresii geometrice. Prin utilizarea
relaţiilor de mai sus se va determina termenul de recuperare dinamic astfel:
x
Ita=Ph x + ) −=
+) +)
+) − = +)
+)
-
= +)
+)
=
- +)
+)
= − +)
+)
= − +)
+)
1) ℎ
1 )
Prin logaritmare relației de calcul rezultă:
lg = lg
1 ) − +)
Ta d
Ta x lg(1+a) = lgPh – lg [ Ph- Ita x (1+a) x a]
Ita = 3. 33, + 83 . ,
+. ) +. )
= 1.242.858,132 €
Ta = lg22 . 8 −lg 22 . 8 − .2 2.8 8, 32 + . ) . = , 22 3 = 12,01 ani
lg + , ) , 33
Termenul de recuperare a investiţiei calculat dinamic este de 12,01 ani. Se poate aprecia
că proiectul de reabilitare şi modernizare a sistemului public de alimentare cu apă şi de
canalizare din Municipiul Moreni este eficient, întrucât valoarea indicatorului se încadrează în
limitele considerate normale pentru sectorul serviciilor de alimentare cu apă şi de canalizare.
Dacă în perioada de realizare a investiţiei funcţionează capacităţi parţiale de servire
şi se obţine profit, atunci acesta trebuie luat în considerare la calculul termenului de
recuperare. În acest caz, relaţiile de calcul utilizate sunt cele prezentate în continuare:
x
Ita = Ph x + Ph x +Ph x +) −
+ +) +) + )
ta
I =P x
1
+ + P x + ) = P + ) x + ) + )−
2
hx
+) −
x
+) − + )− 2 = Ph x
+) +) +)
+)− + )− 2 +) = -
+) +)
= − + )− 2] + )
-( +)
+) +)
= + ) −[ + ) − + )− 2] + )
+) +)
= + ) −[ + ) − + )− 2] + )
+) +)
(1+a) =
Ta
− − −2
lg −lg{ − − − 2
) )
Ta = )
+)
lg + )
Prin luarea în considerare a profitului suplimentar (parţial) obţinut ca urmare a
funcţionării unor capacităţi parţiale în cadrul perioadei de realizare a investiţiei,
termenul de recuperare dinamic va fi:
T =
a lg22 . 8 −lg 22 . 8 − .2 2.8 8, 32lg + , − 8.3 ,8 )− .2 , ) +, ) ,
,3 3
Ta = , 33
Ta = 8,978~8,98 ani
22 . 8
e= . 3. 8 = 0, 152 € profit la 1 € investit
22 . 8 − 3 .3
e= . 3. 8 −2 3. = 0,0726 € profit suplimentar la 1 € investit
Cheltuieli totale în abordare statică sau dinamică (C t, Cta) cuantifică efortul total (cu
investiţia şi cu exploatarea) pe întreaga durată de execuţie şi exploatare a obiectivului, din punct
de vedere static sau dinamic.
În situaţia în care duratele de funcţionare ale obiectivelor analizate sunt foarte mari şi
există riscul denaturării analizei economice, se recomandă utilizarea celei de-a doua relaţii pentru
determinarea cheltuielilor totale. Calculate astfel, cheltuielile totale în abordare statică pentru
proiectul analizat vor avea valoarea:
+) +) +) +) +)
Cum C3 = C4 = C5 = ... = C27 = C şi dând factor comun expresia
+) +) +) +) +) +)
Cunoscând că suma unei − progresii geometrice cu n termeni şi raţia q este:
1+ q + q2 + q3+...+ qn-1 = − , atunci cheltuielile totale actualizatesunt:
− +, ) x +, ) − +, +, ) +, )
+, ) , +, )
Factorul de anuitate +, ) − = 9,0770400182 = 9,077
, +, )
Cta= 1.501.630,927 €
Cheltuieli totale actualizate specifice (C tas) exprimă efortul total actualizat, cu investiţia şi
cu prestarea, ce revine la o unitate de capacitate de servire. Se determină prin utilizarea
următoarelor relaţii matematice:
Ctas =
∑
sau Ctas = ∑
ta
)
C - cheltuieli totale actualizate
Qh - cantitatea de apă potabilă şi respectiv apă epurată produsă
sau tranzitată anual prin zona respectivă de reţea (exprimată în mc)
D - durata de funcţionare a obiectivului (durata de studiu)
d - durata de realizare a obiectivului
Qh - cantitatea de apă potabilă şi respectiv apă epurată produsă sau tranzitată
anual prin zona respectivă de reţea (exprimată valoric) a - rata de actualizare
+2 +3 +
++2 ,
) ) ) )
Întrucât:
Q3 = Q4 = Q5 =... = Q27 = Q
Prin aplicarea aceluiaşi raţionament utilizat la calculul indicatorului cheltuieli totale
actualizate rezultă că indicatorul cheltuieli specifice actualizate se va determina după relaţia:
Ctas = )
+2 ) + ) )
În cazul proiectului de reabilitare şi modernizare a sistemului public de alimentare cu
apă şi de canalizare a Municipiului Moreni cheltuielile totale actualizate specifice vor fi :
C =
tas 2. , + 22.8 . ,82 +2 . 3, 2 . 33 ,82 .
=
Randamentul economic al investiţiei în abordare statică şi dinamică (R, Ra) arată câte
unităţi monetare profit final se vor obţine la fiecare unitate monetară investită, după recuperarea
investiţiei (Raţiu-Suciu et al., 2002; Românu & Vasilescu, 1997). Relaţiile de calcul se prezintă
astfel:
în abordare − statică:
R= = = –1
Pf - profit final;
It - investiţie totală;
Pt - profit total;
în abordare dinamică:
)
Pta- profitul total actualizat;
Ita - investiţiile totale actualizate;
Ph - profitul anual;
Ih - investiţiile anuale;
D - durata de funcţionare a obiectivului (durata de studiu);
d - durata de realizare a obiectivului;
a - rata de actualizare.
Pentru proiectul analizat, prin luarea în considerare a profitului din perioada de funcţionare a
sistemului de alimentare cu a pă şi de canalizare, precum şi a profitului din perioada de realizare
a lucrărilor de reabilitare şi modernizare se vor obţine următoarele valori ale indicatorului:
în abordare statică:
R= .82 + 8. 32+22 . 8 ,2 2
– 1= 2,968 € profit final / 1€ investit sau, calculat mai riguros,
. 3. 8
prin luarea în considerare a sporului de profit:
R = .82 − 3 .3 )+ 8. 32− 3 .3 )+ 22 . 8 − 3 .3 ) 2 -1 =
. 3. 8
R = 0,512 € profit netsuplimentar/ 1 € investit
= P1 x
Pta + ) + P2 x + ) + p 3 x + ) + P 4 x + ) + ... +P
27
x +)
P ta =Px +P x
2
+P +) −
1 +) +) +) +)
P ta = 105.825 x + 108.132 x + 220.589 x +, ) − =
82 + , ) +. ) +, ) , +, )
Pta = 1.839.400,484 €
.83 . , 8
Ra= .2 2.8 8, 32 1 = 0,479 € profit final/ 1 € investit
+ ... +(P27 –P0 )x
+)
Pta = (P1-P0)x + ) + (P2-P0) x + ) + (P3-P0) x +) + (P4 – P0 ) x
+, )−
+, ) , +, )
Pta = 627.104,446 €
2. ,
Ra= .2 2.8 8, 32 1 0.495 € profit net suplimentar/ 1 € investit
Prin prisma indicatorilor calculaţi se poate aprecia că proiectul de reabilitare şi
modernizare a sistemului public de alimentare cu apă şi de canalizare din Municipiul
Moreni este eficient, poate fi acceptat de către decidenti şi pus în aplicare.
propriul context, precum şi cele mai relevante caracteristici ale sistemului şi ale regiunii.
Contextul informaţional este organizat după cum urmează: profilul operatorului, profilul
sistemului şi profilul regiunii. Profilul operatorului depăşeşte cadrul organizaţiilor.
Profi lul sistemului se axează în principal pe volumele de apă, pe bunuri fizice, pe
mijloacele tehnologice folosite şi pe consumatori. Profilul regiunii este relevant
pentru realizarea comparaţiilor între operatori, deoarece acesta permite o mai bună
înţelegere a contextului demografic, economic, geografic şi de mediu.
Indicatorii de performanţă sunt mijloace de măsurare a factorilor importanţi pentru
durabilitate, precum şi a îmbunătăţirilor aduse sistemului prin reabilitare. Evaluarea
performanţelor se poate realiza cu ajutorul unor date istorice, calculate pentru cel puţin
doi ani. Pentru realizarea proiecţiilor se recomandă calculul datelor pentru cel puţin cinci
ani, pentru a acoperi perioada de după terminarea lucrărilor de reabilitare şi
modernizare. Pentru a demonstra durabilitatea proiectului, în cazul în care finanţarea
implică şi credite, această perioadă trebuie să acopere începerea rambursării creditului.
Calitatea informaţiilor pe baza cărora se calculează indicatorii este foarte importantă.
Utilizarea unor date sigure, generate printr-un control riguros dă mai multă valoare acestor
indicatori decât nişte simple estimări sau extrapolarea tendinţelor din trecut. În acest sens, este
necesară stabilirea unor valori ţintă pentru măsurarea performanţei pe baza experienţei unor
proiecte similare.
Literatura de specialitate (Alegre et al., 2000) propune o serie de indicatori de
performanţă pentru serviciile de alimentare cu apă şi de canalizare, care să exprime:
- acoperirea serviciului;
- consumul şi producţia de apă;
- apa nejustificată;
- practicile de contorizare;
- performanţele sistemului;
- costuri şi personal;
- calitatea serviciilor;
- facturarea şi încasarea;
- performanţele financiare;
- investiţiile de capital.
2.
.
Paco = 2. x 100 = 53, 49%
8.
Paa1 =Pac1 = 2. x 100 = 87,41 %
. 8. /
Qa = 8. 3 / = 0,169 mc/om x zi = 169 l / om x zi
Din calcul rezultă că debitul mediu asigurat va fi de 169 l/om.zi, valoare care corespunde
standardelor europene.
Cantitatea totală de apă vândută anual reprezintă 90% din cantitatea de apă furnizată
anual:
Av = 90% x Af
Av= 90% x 1.164.087 = 1.047.678,3 mc/ an
. . 8,3 /
Ca = 8. 3 / = 0,152 mc/om/zi = 152 l/ om/zi
Consumul de apă contorizat se determină luând în considerare cantitatea anuală
de apă consumată de populaţia contorizată, care reprezintă 90% din cantitatea totală
de apă furnizată şi populaţia contorizată, adică 90% din populaţia asigurată cu apă.
. . 8,3 /
Cacont = . 3 / = 0.169 mc/om/zi = 169 l/om/zi
. . 8 − . . 8,3 x 100 = 10 %
Afv =
. .8
Rezultă că din totalul apei furnizate, 10% nu aduce venituri, reprezentând
pierderi în sistem în sumă absolută de 115.365 mc/an. Raportate la lungimea
reţelei de distribuţie (25 km), pierderile de apă vor fi de:
Pa =
. 8, / = 4.656, 6 mc/km/an
2
Proporţia din apa vândută care este contorizată va fi:
. . 8,3
Pav =
cont . . 8,3 x 100 = 100 %
Din datele tehnico-economice ale proiectului de reabilitare şi modernizare a
sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare din Municipiul Moreni se cunoaşte
consumul specific de energie de 0,20 kWh/mc, ceea ce înseamnă oreducere cu
42,86% faţă de situaţia iniţială (0,35 kWh/mc), fapt care se apreciază favorabil.
În aceste condiţii, ponderea costului anual al energiei electrice în costul apei va fi:
8. 2 ,3 2
Este de remarcat faptul că ponderea costului anual al energiei electrice în costul apei
este ridicată (60,97%), ceea ce înseamnă că o creştere a tarifului energiei electrice va
influenţa în mare măsură tariful serviciului de alimentare cu apă din Municipiul Moreni.
Costurile unitare de operare (Cou) calculate în funcţie de cantitatea de apă furnizată,
pe de o parte şi de cantitatea de apă vândută, pe de altă parte, vor avea următoarele valori:
3.
Cou = . .8 = 0,026 €/mc produs
Cou =
. 3 . . 8,3 x 100 = 0,029 €/mc vândut
Din datele tehnico-economice ale proiectului de reabilitare şi modernizare
a sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare din Municipiul Moreni se
cunoaşte faptul că din totalul costurilor anuale de operare 31,18% reprezintă
costul total al forţei de muncă, incluzând primele şi participarea la beneficii.
Costul mediu pentru apă şi canal se determină ca raport între totalul
veniturilor anuale şi totalul anual de apă vândută la consumatori:
2 . 33
CM = . . 8,3 = 0,239~0,24 €/mc/an
Costul mediu pentru apă şi canal este superior costului unitar de operare calculat în funcţie de
cantitatea de apă vândută, fapt care se apreciază favorabil,întrucât prestarea serviciului de alimentare
Investiţia unitară:
. 3. 8
Iu= . . 8,3 = 0,055 €/mc
2
Investiţia pentru înlocuirea activelor:
.3 3. 8
Ia = . 3. 8 x 100 ~ 95,13%
actualizate, venitul net actualizat şi rata internă de rentabilitate, indicatori utilizaţi frecvent în
cadrul studiilor de fezabilitate (Românu & Vasilescu, 1997; Staicu et al., 1995; Topală, 1996;
Vasilescu et al., 2000).
Importanţa incontestabilă a serviciului de alimentare cu apă şi de canalizare, precum şi
starea tehnică a echipamentelor şi instalaţiilor conduc la necesitatea realizării unor investiţii
apreciabile pentru reabilitarea, modernizarea şidezvoltarea infrastructurii tehnico-edilitare. În
condiţiile în care sursele interne de finanţare a acestor acţiuni sunt insuficiente, se apelează la
organisme şi fonduri internaţionale, cum ar fi: Banca Europeană pentru Reconstrucţie şi
Dezvoltare (BERD), Banca Internaţională pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare (BIRD), Banca
Europeană de Investiţii (BEI), programe ISPA, SAPARD, SAMTID etc. Aceste instituţii dispun de
metodologii proprii de evaluare a eficienţei proiectelor de investiţii, utilizate frecvent în practica
economică românească. O sferă largă de aplicabilitate a cunoscut metodologia BIR D, care a fost
adoptată de toate tipurile de organizaţii din România (publice, private, parteneriat public-privat) în
scopul aprecierii eficienţei economice a investiţiilor, indiferent de sursele de
dimensionării cât mai corecte a acesteia pentru a evita fie acceptarea de proiecte neeficiente, fie
furnizează rezultate clare, uşor de interpretat şi derivă dir ect din obiectivul
financiar al firmei, acela de maximizare a profitului.
Rata internă de rentabilitate (RIR) este acea rată de actualizare la care valorile actuale
ale cheltuielilor şi beneficiilor se egalizează şi arată care este rentabilitatea capitalului investit în
proiect. La rata internă de rentabilitate a unui proiect se ajunge atunci când venitul net actualizat
al acestuia este egal cu zero.
VNA(a = RIR) = 0 și 1
amin - rata de actualizare corespunzătoare venitului net actualizat pozitiv cel mai mic;
amax - rata de actualizare corespunzătoare primului venit net actualizat negativ.
În cazul proiectului de reabilitare şi modernizare a sistemului public de
alimentare cu apă şi de canalizare din Municipiul Moreni rata de actualizare
corespunzătoare venitului net actualizat pozitiv cel mai mic (18720,39 €) este de
16%, iar rata de actualizare corespunzătoare primului venit net actualizat
negativ (31404,74 €) este de 17%. Ca urmare, rata internă de rentabilitate va fi:
RIR = 0,16 +
0,17 0,16 ) x 8. 2 ,3 8+. 2 ,|−3 . , |=
veniturilor şi cheltuielilor.
Analiza financiară se realizează la nivelul operatorului serviciului de
alimentare cu apă şi de canalizare şi urmăreşte reliefarea avantajelor proiectului din
punctul de vedere al acestuia. Astfel, conceptele de venit sau cost se limitează la
încasările şi plăţile proiectului respectiv, iar exprimarea lor se va face în preţurile
pieţei, pe durata de viaţă a sistemului public de alimentare cu apă şi de canalizare.
Rata internă a rentabilităţii financiare (RIRF) exprimă capacitatea investiţiei pentru
reabilitarea, modernizarea, dezvoltarea sistemului public de alimentare cu apă şi de canalizare
de a asigura venit net în perioada de calcul analizată, prin luarea în considerare a tuturor
cheltuielilor efectuate (investiţii, exploatare, fonduri circulante) şi recuperarea investiţiei.
Analiza economică pune în evidenţă eficienţa şi utilitatea proiectului pentru societate în
ansamblul său şi relevă contribuţia acestuia la dezvoltarea economico-socială prin luarea în
considerare a unor aspecte cum sunt: acoperirea unor nevoi pentru sectoarele
deficitare ale economiei, absorbţia de forţă de muncă aflată în şomaj,
intensificarea activităţii comerciale sau industriale într-o anumită zonă etc.
Urmare a investiţiilor în sisteme publice de alimentare cu apă şi de canalizare, pe lângă
furnizarea serviciilor către populaţie şi agenţi economici, se asigură relansarea economică a unor
sectoare importante ale economiei naţionale (construcţii de maşini, producţia de materiale de
construcţii şi instalaţii etc.), se asigură condiţiile de bază ale unui trai civilizat, precum ş i ale prezervării
(10%, 12%, 14%, 15%, 16%, 17%, 19%). Nu de puţine ori, în sectorul serviciilor de alimentare cu
apă şi de canalizare se utilizează o valoare a ratei de actualizare de 10%, considerându-se că
investiţiile din acest sector nu se caracterizează prin riscuri şi rentabilitate mari.
Pe baza parametrilor tehnico-economici ai proiectului de reabilitare şi modernizare a
sistemului public de alimentare cu apă şi de canalizare din municipiul Moreni (tabelul nr.
3.12) se calculează în manieră dinamică indicatorii: cheltuieli totale, venituri totale, investiţie
totală, profit total. Aceşti parametri intermediari necesari pentru analiza eficienţei proiectului
de reabilitare şi modernizare a sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare din
Municipiul Moreni sunt preluaţi din anexă şi centralizaţi în tabelul 4.2.
Parametri intermediari ai analizei eficienţei reabilitării şi modernizării
Tabelul nr. 4.2
SPECIFICAŢIE
NR. CRT RATA DE COSTURI VENITURI INVESTIŢIE PROFIT TOTAL
devin mai mici decât cheltuielile totale actualizate, fapt ilustrat grafic în figura nr. 4.1.
Analizând graficul din figura nr. 4.1 rezultă că rata internă de rentabilitate, care
egalizează valorile actualizate ale prestării/furnizării serviciului cu costurile totale actualizate
(de prestare/furnizare şi de investiţii) are o valoare cuprinsă între 16% şi 17%. Se poate
considera că proiectul de reabilitare şi modernizare a sistemului public de alimentare cu apă
şi de canalizare din Municipiul Moreni esteeficient, întrucât va rezulta o rată internă de
rentabilitate mai mare decât eficienţa medie pe sector (de 10%).
2,500,000
2,000,000
(€)
1,000,000 VENITURI ACTUALIZATE
(€)
500,000
10 12 14 15 16 17 19
Figura nr. 4.1 Variaţia costurilor şi veniturilor actualizate în funcţie de rata de actualizare
În continuare, se calculează indicatorii de eficienţă economică, respectiv raportul venituri
actualizate/cheltuieli actualizate, venitul net actualizat, raportul beneficiu/cost, rata internă de
rentabilitate (tabelul nr. 4.3).
putem spune că proiectul este eficient dacă este analizat luându-se în considerare o rată de
actualizare cuprinsă între 10% şi 16%, deoarece venitul net actualizat este pozitiv.
Prin prisma raportului beneficiu/cost, care exprimă profitul total actualizat
(venitul net actualizat) obţinut la 1€ efort total cu investiţia şi cu producţia, proiectul
de modernizare este eficient până la o rată de actualizare de 16% (figura nr. 4.2).
0.400
0.300
0.200
RAPORTUL BENEFICIU
/ COST
0.100
0.000
10 12 14 15 16 17 19
-0.100
-0.200
200,000
100,000
0
-100,000 10 12 14 15 16 17 19
-200,000
Figura nr. 4.3 Variaţia venitului net actualizat în funcţie de rata de actualizare
Se constată că venitul net actualizat este zero pentru o rată de rentabilitate cuprinsă între
16% şi 17%. De asemenea, din calcule a rezultat o rată internă de rentabilitate de 16,37%, care
reflectă eficienţa proiectului de reabilitare şi modernizare, fiind superioară eficienţei medii pe
sector.
Din analiza proiectului de reabilitare şi modernizare a sistemului public de alimentare
cu apă şi de canalizare din Municipiul Moreni prin prisma celor mai semnificativi indicatori de
evaluare a eficienţei economice a proiectelor, rezultă că acesta poate fi acceptat, întrucât
are o eficienţă peste media pe sector, generând efecte favorabile atât la nivelul operatorului
serviciului şi administraţiei locale, cât şi la nivelul economiei naţionale.
2.
C1 = . .232, = 0,10581~0,11 €/ mc
Costul apei potabile după perioada de recuperare a investiţiei (C2) se determină ca raport
3.
C2 = . .232, = 0,026 €/ mc
formulă:
Cm =
+ 2+
2
Cm =
, +,2
2 = 0,079 €/mc
canalizare din Municipiul Moreni conduce la obţinerea mai multor efecte cantitative, cum ar fi:
- creşterea capacităţii de servire, numărul de persoane beneficiare ale serviciulu i
sporind de la 12.500 la 18.795, ceea ce înseamnă în termeni relativi un spor de 52%;
- creşterea gradului de acces al populaţiei la serviciul de alimentare cu apă şi de
canalizare de la 58,14% în cazul alimentării cu apă şi 53,49% în cazul canalizării la
87,41% pentru întregul serviciu de alimentare cu apă şi de canalizare;
- creşterea debitului mediu asigurat în conformitate cu standardele Uniunii
Europene, acesta ajungând la 169 l/om şi zi;
- reducerea consumului specific de energie electrică prin eliminarea sursei de apă Podei
(reducere cu 6%) şi prin înlocuirea pompelor uzate în staţia de epurare Moreni (reducere cu
15%);
- creşterea randamentelor echipamentelor din sistemul de canalizare prin îmbunătăţirea
performanţelor energetice ale motoarelor la staţia de pompare a apelor uzate şi înlocuirea
pompelor uzate din staţia de epurare Moreni (spor mediu de randament 5%);
- creşterea randamentelor echipamentelor din sistemul de alimentare cu apă
potabilă prin îmbunătăţirea performanţelor energetice ale motoarelor la staţiile
de tratare a apei brute şi la staţiile de pompare (spor mediu de randament 2%);
Gradul de acces al populaţiei la serviciile de alimentare cu apă şi de
canalizare s -a determinat ca procent al populaţiei care beneficiază de aceste
servicii din totalul populaţiei municipiului.
- creşterea fiabilităţii şi implicit, a indicelui de disponibilitate mediu,
acesta din urmă ajungând la peste 95%;
- creşterea numărului de ore de funcţionare la căderi mai mici, ceea ce implică
un spor de producţie de apă potabilă şi apă epurată;
- reducerea pierderilor pe reţele cu 20%;
- conservarea resurselor de apă ca urmare a reducerii pierderilor pe reţele;
- reducerea pierderilor de apă potabilă pe branşamentele interioare
cu cca. 50% la blocurile de locuinţe şi cu cca. 30% la consumatorii casnici ca efect al contorizării
apei;
- reducerea consumului de apă potabilă ca efect al reducerii pierderilor pe
branşamentele interioare în urma contorizării;
- generarea unui nou ciclu de viaţă pentru echipamente, pentru o perioadă de cca. 25 de ani;
- creşterea veniturilor obţinute prin mărirea volumului serviciilor oferite şi a calităţii acestora;
- reducerea cheltuielilor de mentenanţă prin orientarea treptată a personalului
de exploatare excedentar către partea de întreţinere a echipamentelor şi
sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare în ansamblul său.
Lucrările de reabilitare şi modernizare a sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare
din Municipiul Moreni generează şi o serie de efecte calitative, dintre care putem aminti:
5.2 Efecte colaterale ale investiţiilor din infrastructura locală asupra altor sectoare
economice
Efortul investiţional prognozat de 1.443.485 € nu trebuie să fie considerat numai ca un
consum de resurse financiare, ci trebuie judecat ca un proces complex în cadrul căruia se produc
bunuri materiale cu o perioadă lungă de utilizare (infrastructura tehnico-edilitară specifică), se
realizează condiţii de viaţă la standarde europene pentru populaţia Municipiului Moreni şi se
îndeplinesc politicile de mediu şi de dezvoltare durabilă pe care România şi le-a asumat în
calitate de stat membru al Uniunii Europene.
Pregătirea şi realizarea lucrărilor de investiţii pentru reabilitarea şi modernizarea
sistemului public de alimentar e cu apă şi de canalizare din Municipiul Moreni va avea o serie de
efecte pozitive asupra altor sectoare economice, precum şi asupra ocupării forţei de muncă. O
TVA;
- prin intermediul investiţiilor directe, a împrumuturilor rambursabile şi a celor nerambursabile