Schema logica a procesului de audit

Intrari Conducerea Auditorul sef Auditorul Clientul Iesiri

Harta proceselor
Cerinte de
Formular planificare reglementare
Procedura audit START
1 Standarde
Standarde Procedura
Resurse 1 Program
informationale 1 Politica firmei
Harta proceselor
Programare

1 NU
Harta proceselor
Cerinte de Decizie de numire
reglementare Stabilire 2 completata
Standarde obiective
Procedura 2
Program
Politica firmei
2 3 Plan
Formare
Desemnare Echipa
echipa si
auditor sef 3 Obiectivele
planificare
Alte resurse
2 3
Cerinte de
competenta, abilitati
si aptitudini
3
Decizie de numire
necompletata Formular plan de
4
Aprobare audit
formare NU
echipa
Plan
Echipa
4
Obiectivele 4
Confirmarea 22
Alte resurse DA
fezabilitatii Plan de audit
5
4
DA
Formular plan de
audit 5 6 5
Aprobare Intocmire
NU
plan plan Plan de audit
6 6 Resurse
6 6 5

Plan de audit
6

7 Documentatia
Inregistrarile
7 Aprobare NU Procedurile
Planurile
Plan de audit Resursele
Resurse 7 7
7 Mediul
DA Avizare plan Infrastructura
Echipamente de
masurare si
monitorizare
Documentatia Responsabilitati
Inregistrarile
Procedurile 7
Planurile
Resursele Aprobare
Mediul
Infrastructura 8 7
Formular proces
Echipamente de verbal de deschidere
8
masurare si
monitorizare DA
Responsabilitati

9 8
Asigurarea Proces verbal de
Sedinta de
conditiilor de deschidere
deschidere
Formular proces desfasurare completat
9
verbal de deschidere 9 9 8

10
Evaluarea
Proces verbal de conformarii
deschidere cu standardul Chestionare
completat 10 Fisa de observatie
Documentatia 10 (necompletate)
Inregistrarile
Procedurile
Planurile
Resursele 10 Vizite pe
Mediul locatii
Chestionare
Infrastructura
11 Fisa de observatie
Echipamente de 11 (completate)
masurare si
monitorizare
Responsabilitati

12 Inregistrari
Colectarea Formular raport de
Chestionare dovezilor prin 12 neconformitate
Fisa de observatie chestionare si
(necompletate) 11
fise de observare
12

13 Raport de
Chestionare 14
13 neconformitate
Fisa de observatie Identificare Inregistrare
(completate) 12 DA
neconformitati neconformitati

13
14

Raport de
Inregistrari neconformitate
Formular raport de 15
completat
neconformitate 13 Pregatirea Chestionare
inregistrarilor 14 completate
NU
Fisa de observatii
15 completata

Raport de
neconformitate 14

17 16
Pregatirea Raport de audit
Pregatirea 15
sedintei de
raportului
inchidere
Raport de
neconformitate
17 16
completat
Chestionare
completate 15 Concluzii
Fisa de observatii 16 Raport de audit
NU
completata

Raport de audit Raport final

16 19 Formular proces
18 17 verbal
Sedinta de Acceptarea
inchidere neconformitatilor
Concluzii
Raport de audit 17 19
18
Proces verbal
18 completat

DA

Raport final
Formular proces 18
verbal
20 Stabilirea
corectiilor si a Rapoarte de
NU neconformitate
actiunilor
corective completate
19 Formular de actiuni
Proces verbal 20 corective si corectii
completat 19

21
Rapoarte de Formular completat
neconformitate Acceptare C si Formular plan de
completate AC 20 corectii si actiuni
Formular de actiuni 20 corective
corective si corectii

Formular completat
Formular plan de Plan de corectii si
corectii si actiuni 21 21 actiuni corective
corective DA

Plan de corectii si
actiuni corective 22 Plan de audit
22 incomplet

21
22 Intocmirea
Analiza plan
planului de
masuri
masuri

21 21

22
Aprobare plan
NU
masuri

DA
Hrisca Raluca-Georgiana IMCSSM anul II

STOP