Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Contabilitatea Şi Fiscalitatea Salariilor 2009 PG 129
Contabilitatea Şi Fiscalitatea Salariilor 2009 PG 129
Gheorghe Secar
Claudia Burtescu
Marcela Bengescu
Victoria Firescu
Gheorghe Svoiu
Mihaela Dumitru
Comitetul de organizare:
Secretar tiinific catedra Teorie Economic i Finane asist. univ. drd. Mdlina Neacu
Secretar tiinific catedra Contabilitate i Informatic de Gestiune lect. univ. drd. Mihaela
Dumitru
Secretar tiinific catedra Economia i Administrarea Afacerilor - asist. univ. drd. Cristina
Micu
Secretar tiinific catedra Management i Marketing - asist. univ. drd. Nicoleta Isac
ISSN 1844-5829
2
CUPRINS
Sectiunea 1 - Economie, finane i politici economice europene ........ 6
CONSECINE ALE MIGRAIEI EXTERNE ................................................... 7
FONDUL SOCIAL EUROPEAN I INVESTIIA IN EDUCAIE ................ 15
SISTEMUL ASIGURRILOR PENTRU OMAJ I STIMULAREA
OCUPRII FOREI DE MUNC N ROMNIA........................................... 23
REFORMA SISTEMULUI DE PENSII DIN ROMNIA ................................ 35
POLITICI
DE COMBATERE A INFLAIEI LA NIVEL
MACROECONOMIC N ROMNIA ............................................................... 44
PIAA DE CAPITAL N ROMNIA DUP 1990 .......................................... 52
IMPORTANA CHELTUIELILOR PENTRU SNTATE N PERIOADA
ACTUAL ......................................................................................................... 60
EVOLUIA VENITURILOR BUGETULUI DE STAT N CONTEXTUL
INTEGRRII ROMNIEI N UNIUNEA EUROPEAN............................... 69
SISTEMUL PENSIILOR PRIVATE N ROMNIA ........................................ 77
STAREA ACTUAL A MEDIULUI CONCURENIAL ROMNESC ....... 89
ROLUL PIRAEUS BANK N CADRUL PIEEI BANCARE ROMNETI
........................................................................................................................... 103
DECALAJELE DE COMPETITIVITATE ALE ROMNIEI FA DE UE 112
ROLUL STATULUI N PROCESUL CRETERII ECONOMICE ............... 120
Sectiunea 2 - Contabilitate, statistic i analiz economico-financiar
................................................................................................................ 128
CONTABILITATEA I FISCALITATEA SALARIILOR ............................. 129
PRO I CONTRA INDICATORILOR MEDII POZIIONALI. O SOLUIE
DE CALCUL GENERALIZAT A CUANTILELOR ................................... 137
Dei n ultimul deceniu n unele zone ale lumii, precum Europa, migraia a nregistrat
fluxuri sporite, problema migraiei externe la scar internaional fiind pentru multe state ale
lumii o preocupare conjunctural, chiar rezidual. n cadrul fluxurilor de populaie, circulaia
forei de munc nregistreaz dimensiuni n cretere, att a numrului ct i a intensitii. La
scar mondial migraia este relativ redus, cca. 3% din populaia lumii.
Termenul de migraie este adesea modificat de ctre un prefix sau adjectiv, atunci cnd
se refer la o form specific. Aceasta a avut ca efect multiplicarea termenului ntr-un numr
mai mare de categorii. De exemplu, migraia poate fi categorisit n conformitate cu direcia n
care persoana se mic, nspre sau dinspre o ar.
Emigraia este actul sau fenomenul prsirii rii sau regiunii natale de ctre un individ
sau grup de indivizi pentru a se stabili n alta. Emigrarea poate avea diferite motive, unele
politice, altele economice sau chiar personale (cazul cstoriei). n alte cazuri, oamenii n vrst
din ri bogate, dar cu o clim rece, aleg s se mute n ri cu o clim mai cald, dup ce ies la
pensie. Cei mai muli emigrani politici sau economici se mut n noile regiuni sau ri nsoii
de toi membrii familiilor lor, spernd s gseasc condiii mai bune de munc, o pia a muncii
mai dezvoltat sau pur i simplu un climat de pace. De-a lungul istoriei, numeroi emigrani sau rentors n patriile lor, dup ce au reuit s strng suficieni bani n rile de adopie. n unele
cazuri, emigranii se mut n ri care se deosebesc profund de rile de origine prin tradiiile
culturale, economice sau religioase. n funcie de motivele ctre care este ndreptat emigraia se
disting cinci tipuri ale acesteia.
Emigrarea umanitar (azil, refugiere), acceptat doar pentru acele persoane a cror via
este n primejdie n ara natal sau de reziden. Fiecare caz n parte este studiat conform
normelor de tratare a refugiailor impuse de ONU. n marea majoritate a cazurilor, cetenii unei
ri democratice nu mai pot invoca acest procedeu de emigrare.
Emigrarea oamenilor de afaceri sau a investitorilor este acceptat pentru acele persoane
8
care au un anumit capital (peste 500.000 de dolari), pe care doresc s l investeasc ntr-o
afacere proprie, ori s devin acionari la o afacere deja existent n ara de emigrare. Banii
trebuie s provin din afaceri sau investiii anterioare i s fie liberi de orice debit.
Emigrarea prin sponsorizare se poate face doar de persoanele care au rude foarte
apropiate n ara n care doresc s emigreze. n acest caz, ruda va trebui s-i ia angajamentul i
s fac dovada fondurilor necesare de ntreinere a emigrantului sponsorizat.
Emigrarea prin contract de munc se poate face doar n Statele Unite. Este nevoie de un
contract de munc din partea unei companii americane, care s aib aprobarea US Department
of Labour, care s arate c strinul angajat nu ia locul nici unui american. Pe baza acestui
contract se obine o viz permanent de munc, iar dup un an de munc n Statele Unite se
poate cere rezidena permanent (Green Card).
Emigrarea persoanelor independente este posibil pentru oricine ntrunete condiiile
impuse de Ministerul de Emigrare al rii respective. Acest sistem este general valabil,
indiferent de naionalitate, etnie, sex, religie. Dac se ndeplinete punctajul de emigrare,
cazierul este curat, starea de sntate corespunztoare, atunci se poate depune dosarul de
emigrare, se pltesc taxele aferente i se poate emigra cu certitudine n ara aleas. n momentul
emigrrii, toi membrii familiei obin rezidena permanent a rii respective, deci toate
drepturile ceteneti. Aceast reziden trebuie folosit cel puin ase luni pe an n ara de
emigrare, altfel se poate pierde.
Imigraia este aciunea prin care o persoan i stabilete reedina obinuit pe teritoriul
unui stat membru pentru o perioad de cel puin 12 luni, dup ce, n prealabil, a avut reedina
obinuit ntr-un alt stat membru sau ntr-o ar ter.
O distincie poate fi fcut i ntre migraia internaional i migraia intern. Prima se
refer la micarea persoanelor care pleac din ara lor de origine, sau din ara unde au reedina
de obicei, pentru a se stabili n mod permanent sau temporar ntr-o alt ar. n acest caz este
trecut frontiera. Migraia intern are loc n interiorul unui stat, cum este de exemplu migraia
rural ctre mediul urban.
Migraia internaional poate fi divizat la rndul ei n migraie legal i ilegal.
Migraia ilegal, dei nu este nou, este n cretere i se afl cu prioritate pe agendele naionale
i internaionale. n cartea sa pe aceast tem, profesorul Ghosh, a scris c nu este o definiie
clar sau universal acceptat a migraiei ilegale. Un motiv important pentru acest lucru este
acela c neregularitatea sau inegalitatea micrilor migratoare poate fi vzut din diferite
unghiuri. El explic c fenomenul migraiei ilegale este vzut din perspectiva rilor de
destinaie, ederea sau munca ilegal ntr-o ar nsemnnd c migrantul nu are autorizarea
necesar pentru efectuarea acestor activiti.
n mod evident termenul de migraie legal se refer la migraia care are loc n
conformitate cu legislaia rilor n cauz. Migraia este voluntar atunci cnd persoanele
implicate se deplaseaz din proprie iniiativ, iar migraia forat apare atunci cnd deplasarea
persoanelor are loc ca urmare a unor conflicte interne, calamiti naturale sau persecuii din
partea reprezentanilor guvernului. Aceasta din urm presupune intervenia unei fore externe
voinei persoanelor implicate care determin deplasarea acestora.
Deplasarea persoanelor poate fi individual, atunci cnd se are n vedere micarea la
nivel de individ. Aceasta presupune luarea deciziei de migrare de fiecare persoan n parte i
totodat alegerea cilor i a mijloacelor de migrare. Migraia n mas presupune micarea
concentrat a unui numr mare de persoane, chiar colectiviti ntregi fiind concretizat prin
deplasarea pn la locul cel mai apropiat care ofer protecie mpotriva cauzelor care au
determinat-o.
n funcie de durata ct migrantul rmne n ara de destinaie, migraia poate fi
permanent sau temporar. Atunci cnd migrantul se stabilete definitiv n ara de destinaie,
uneori dobndind i cetenia acelui stat, ne aflm n prezena unei migraii permanente. Cnd
9
Pentru lucrtorii migrai, principalul avantaj l constituie posibilitatea de a-i gsi un loc
de munc, n funcie de aptitudini i calificare, de cele mai multe ori obinnd un salariu mai
10
desfurrii de activiti lucrative n strintate, poate avea efecte negative asupra educaiei
copiilor sau asupra evoluiei viitoare a familiei.
La nivelul Uniunii Europene, se dezbate i se caut soluii cu privire la problema
migraiei creierelor care nsoete fenomenul migraiei n anumite ri sau n anumite
perioade. Persoanele educate au o nclinaie mai mare pentru migraie atunci cnd ansele de
ctig care corespund aspiraiilor lor sunt mici. n acelai timp, aceste persoane au probleme de
adaptare mai mici n ara de destinaie, cunoscnd limbi strine sau avnd abiliti mai bune sau
deprinderi care le permit sa nvee mai repede. Pentru rile de origine, plecarea specialitilor
poate avea ca efect reducerea dezvoltrii tehnologice, a creterii economice, scderea veniturilor
i a ocuprii n anumite sectoare.
Exist, ns, modaliti de a evita sau combate astfel de efecte: motivarea specialitilor,
schimburile temporare de specialiti, crearea de reele ntre specialitii din ar i cei stabilii n
strintate, stimularea investiiilor din sumele trimise n ara de ctre specialitii migrani.
Acest fenomen prezint o serie de avantaje, mai ales de ordin financiar, n special pentru
rile de destinaie. Pot fi aduse, nsa, i argumente care arat unele dezavantaje ale rilor de
destinaie. Pe termen lung, poate fi observat neglijarea propriilor sisteme educaionale. Dac
cererea de specialiti poate fi suplinit cu uurin din strintate, structura care furnizeaz
calificri autohtone devine necorespunztoare i ncepe s se nruteasc. Cheltuielile
colective cu educaia scad, fapt care are un impact negativ asupra procesului de inovaie i de
adoptare de noi tehnologii.
4. Consecine ale migraiei la nivelul comunitii
12
migrani are efecte pozitive, ca urmare a veniturilor i produciei realizate, nu numai pentru
statul primitor, ci i pentru statul de origine.
Rata omajului poate fi diminuat ca urmare a posibilitii cetenilor de a-i gsi un loc
de munc pe teritoriul unui (alt) Stat Membru. Libera circulaie a persoanelor presupune dreptul
de a-i alege liber reedina i ocupaia. Astfel, dac o persoan nu-i gsete un loc de munc n
ara de origine, se poate deplasa i stabili acolo unde a primit o ofert convenabil. n acest mod,
scade presiunea asupra bugetului de asigurri de omaj i asupra sistemului de asisten social
din statul de origine. De asemenea, lucrtorul migrant care revine n ara de origine poate
beneficia de experiena dobndit n strintate, sporindu-i ansele de angajare sau putnd
deveni angajator pentru alte persoane, contribuind i n acest fel la reducerea omajului.
n cazul rilor de destinaie fenomenul migraiei creierelor prezint o serie de
avantaje, mai ales de ordin financiar. Ca urmare, specialitii din rile bogate ncep s emigreze
i vor emigra din ce n ce mai mult ctre rile mai srace pentru a cuta slujbe care corespund
calificrilor i aspiraiilor lor. Cu ct capitalul i investiiile directe vor merge spre rile srace,
cu att aceste persoane vor emigra din rile bogate.
Experiena dobndit n strintate asigur i un nivel sporit de flexibilitate al forei de
munc. Aptitudinile suplimentare obinute n strintate vor facilita angajarea lucrtorului
migrant la ntoarcerea n ara de origine. Migraia determin apariia, mai ales n statele care
constituie principale destinaii ale fluxurilor migratorii, a unor comuniti ale imigranilor.
Prezena acestora este benefic din perspectiva facilitrii schimburilor economice i culturale, a
susinerii intereselor naionale n cadrul comunitar i a promovrii, ntr-o anumit msur, a
identitii naionale.
Pentru statele de origine efectele negative ale migraiei sunt determinate de pierderea
forei de munc nalt calificate, dar i de consecinele migraiei ilegale, respectiv nevoia de a-i
integra n societate i pe piaa muncii pe cei repatriai. Pentru aceste state, plecarea specialitilor
poate avea ca efect reducerea dezvoltrii tehnologice, a creterii economice, scderea veniturilor
i a ocuprii n anumite sectoare. Exist, ns, modaliti de a evita sau combate astfel de efecte:
motivarea specialitilor, schimburile temporale de specialiti, crearea de reele ntre specialitii
din ar i cei stabilii n strintate, stimularea investiiilor din sumele trimise n ar de ctre
specialitii migrani.
5. Consecine ale migraiei la nivelul familiei
13
6.
*** - Regulamentul Comisiei Europene nr. 1612 privind libera circulaie a lucrtorilor
n cadrul Comunitii, Bruxelles, 1968.
7.
*** - World Employment Report 2001-2002, International Labour Organization, Geneva, 2003.
8. www.unctad.org
14
16
a avea ct mai multe anse de a obine fonduri consistente deoarece n 2013 este ultimul an din
aceasta etapa a alocrii fondurilor.
Sprijinind nvmndul, societatea o s primeasc pe piaa forei de munc oameni bine
pregtii, capabili s fac fa i celor mai exigente cerine, mbuntind astfel modul de via i
atingerea performanelor n Romnia.
Bibliografie:
1. Avrmescu Tiberiu Cristian Economie european, Editura Sitech, Craiova, 2007.
2. Constantinescu N.N. - Probleme ale tranziiei la economia de pia n Romnia,
Bucureti, Editura Fundaiei Romnia de Mine, 2000.
3. Iova Cristina Strategia european n domeniul forei de munc, n: Economia
Romniei i Uniunea European, volumul 2, Academia de Studii Economice, Bucureti, 2005.
4. Marin Dinu, Socol Cristian, Marina Marius Economie european. O prezentare
sinoptic, Editura Economic, Bucureti, 2004.
5. Prisecaru Petre (coordonator) - Politici comune ale Uniunii Europene, Editura
Economic, Bucureti, 2004.
6. Profiroiu Marius, Profiroiu Irina Politici europene, Editura Economic, Bucureti,
2003.
7. *** - Planul Naional de Dezvoltare 2007 2013, Guvernul Romniei, Bucureti,
2006.
8. *** - Programul Operaional Sectorial Dezvoltarea Resurselor Umane, Guvernul
Romniei, Bucureti, 2007.
9. *** - Raport de activitate, Agenia Naional pentru Ocuparea Forei de Munc,
Bucureti, 2007.
10. *** - Starea nvmntului, MECT, Bucureti, 2005 i 2006.
22
reprezentnd 75% din salariul de baz minim brut pe ar, n vigoare la data stabilirii acestuia.
Indemnizaia de omaj se acord omerilor** pe o perioad de 6 luni i este o sum fix,
neimpozabil, lunar, al crei cuantum reprezint 50% din salariul de baz minim brut pe ar,
n vigoare la data stabilirii acesteia.
Beneficiarii de indemnizaie de omaj sunt asigurai n sistemul asigurrilor sociale de
stat i n sistemul asigurrilor sociale de sntate i beneficiaz de toate drepturile prevzute de
lege. Contribuia pentru asigurrile sociale de stat i contribuia pentru asigurrile sociale de
sntate se suport din bugetul asigurrilor pentru omaj i se vireaz caselor de asigurri
respective de ctre ageniile pentru ocuparea forei de munc.
Drepturile de asigurri sociale de stat ale persoanelor beneficiare de indemnizaie de
omaj se suport din bugetul asigurrilor sociale de stat.
2. STIMULAREA OCUPRII FOREI DE MUNC
Msurile pasive ale politicii forei de munc urmresc s compenseze, ntr-o anumit
msur, veniturile deficitare cauzate de omaj, pentru a uura consecinele personale i sociale
ale acestuia. Cele mai importante msuri pasive 1 sunt:
1. Ajutorul de omaj
n Romnia, Legea nr.1/1991 privind sistemul asigurrilor pentru omaj i stimularea
ocuprii forei de munc a fost modificat cu Legea nr. 76/2002, iar prin HG nr. 174/2002 au
fost aprobate Normele metodologice de aplicare ale acestei legi.
Pot beneficia de ajutor de omaj: persoanele al cror contract de munc a fost desfcut
pentru motive neimputabile lor i care au contribuit la fondul de omaj cel puin 6 luni din
ultimele 12 luni; absolvenilor de nvmnt care, n termen de un an de la absolvire s-au
angajat i nu au beneficiat integral de ajutor de ncadrare profesional, indiferent de vechimea n
munc; persoanele fizice autorizate s presteze o activitate individual i membrii asociaiilor
familiale dac au contribuit la constituirea fondului de omaj pe o perioad de 12 luni n ultimii
2 ani anteriori nregistrrii la oficiile de munc.
Nu pot beneficia de ajutor de omaj: persoanele care ndeplinesc condiiile de nscriere
la pensie pentru munca depus i limita de vrst; persoanele care, la data solicitrii dreptului,
refuz un loc de munc potrivit pregtirii sau nivelului studiilor, situat la distana de cel mult 50
km de localitatea de domiciliu, sau refuz participarea la servicii pentru stimularea ocuprii i
de formare profesional oferite de ageniile pentru ocuparea forei de munc.
2. Ajutorul de integrare profesional
Pot beneficia de ajutorul de integrare profesional: absolvenii unei forme de
nvmnt, n vrst de minim 18 ani, care nu au surse de venit proprii la nivelul a cel puin
jumtate din salariul minim pe ar i care nu au reuit s se ncadreze n munc n termen de 60
de zile de la absolvire; absolvenii instituiilor de nvmnt n vrst de cel puin 16 ani, dac
nu au susintori legali; tinerii care nainte de efectuarea stagiului militar nu au fost ncadrai cu
contract de munc, i care ntr-o perioad de 30 de zile de la terminarea stagiului militar nu au
putut s se angajeze; absolvenii colilor speciale pentru handicapai, care nu au loc de munc i
care sunt luai n evidena oficiilor de munc, imediat dup absolvire.
Cuantumul ajutorului de integrare profesional se calculeaz n urmtoarele cote
procentuale:
60% din salariul de baz minim brut pe economie, n cazul persoanelor care provin
din rndul absolvenilor de nvmnt preuniversitar, profesional sau de ucenicie;
1
Balu, A. Virgil - omajul n condiiile perioadei de tranziie la economia de pia, pe exemplul Romniei - ASE,
Facultatea de Economie General, Bucureti, 1999, pag. 125
25
n cazul unor restructurri ale activitii care pot conduce la modificri substaniale ale
numrului i structurii profesionale a personalului, angajatorii au obligaia s ntiineze
ageniile pentru ocuparea forei de munc n vederea adoptrii unor msuri pentru combaterea
omajului i prevenirea efectelor sociale nefavorabile ale acestor restructurri. n situaiile
menionate, angajatorii sunt obligai s acorde preaviz, conform prevederilor Codului Muncii
sau ale Contractului Colectiv de Munc, angajailor care urmeaz s fie disponibilizai.
n perioada preavizului, angajaii vor participa la serviciile de preconcediere realizate de
ageniile pentru ocuparea forei de munc ori de ali furnizori de servicii de ocupare din
sectorului public sau privat, acreditai, selectai de ctre acestea.
n sensul legii, constituie servicii de preconcediere, n principal, urmtoarele activiti:
informarea privind prevederile legale referitoare la protecia omerilor i acordarea
serviciilor de ocupare i de formare profesional;
plasarea pe locurile de munc vacante existente pe plan local i instruirea n
modaliti de cutare a unui loc de munc;
reorientarea profesional n cadrul unitii sau prin cursuri de formare de scurt
durat;
sondarea opiniei salariailor i consilierea acestora cu privire la msurile de
combatere a omajului.
Stimularea angajatorilor pentru ncadrarea n munc a omerilor 2
Stimularea angajatorilor pentru ncadrarea n munc a omerilor se realizeaz prin:
X subvenionarea locurilor de munc;
X acordarea de credite n condiii avantajoase n vederea crerii de noi locuri de
munc;
X acordarea unor faciliti;
X organizarea cursurilor de calificare, recalificare i perfecionare a omerilor.
Zamfir, Ctlin (coord.) - Politici sociale n Romnia - Editura Expert, Bucureti, 1999, pag. 88
26
forei de munc). Administrarea sumelor alocate din bugetul asigurrilor pentru omaj pentru
acordarea de credite n condiii avantajoase se face de bnci sau de agenii autorizate potrivit
legii, cu care ANOFM ncheie contracte. Banca sau agenia de credite care administreaz
fonduri pentru acordarea de credite poart rspunderea pentru rambursarea sumelor la bugetul
asigurrilor pentru omaj.
3. Facilitile acordate angajatorilor
Angajatorii care ncadreaz n munc persoane din rndul omerilor, pe care le menin n
activitate pe o perioad de cel puin 6 luni de la data angajrii, beneficiaz de reducerea sumei
reprezentnd contribuia de 5% datorat bugetului asigurrilor pentru omaj.
Reducerea contribuiei se acord ncepnd din anul fiscal urmtor, pentru o perioad de
6 luni, i const n diminuarea sumei datorate lunar cu 0,5% pentru fiecare procent din ponderea
personalului nou-angajat din numrul mediu scriptic de personal ncadrat cu contract individual
de munc din anul respectiv.
4. Organizarea cursurilor de calificare, recalificare i perfecionare a omerilor
Aceast activitate este organizat de direciile judeene de munc i protecie social
prin:
$ centre proprii de calificare i perfecionare a pregtirii profesionale a omerilor;
$ uniti de nvmnt organizate pe baza ncheierii unei convenii;
$ alte uniti: regii autonome, societi comerciale, ali ageni economici, de stat sau
particulari, autorizai s efectueze astfel de servicii.
Pentru acoperirea cheltuielilor aferente pregtirii i desfurrii acestor aciuni, se aloc
n mod distinct, pn la 20% din fondul de omaj. Sumele alocate n acest scop nu pot fi
utilizate pentru efectuarea altor pli. Scopul acestor cursuri este acela de a-i pregti pe omeri
n meseriile care sunt cele mai solicitate pe pia i de a-i ajuta, n acest fel, s-i gseasc mai
uor un loc de munc.
2.3. Msuri active de prevenire a omajului
Roman, Monica - Resursele umane n Romnia. Evaluare i eficien - Editura ASE, Bucureti, 2003, pag. 121
28
Salariul de baz minim brut pe ar garantat n plat, stabilit prin hotrre de guvern,
avut n vedere la calculul indemnizaiei de omaj este n prezent de 500 lei.
X De asisten de omaj beneficiaz persoana n cauz nc o anumit perioad de timp
dup cea legal privind indemnizaia de omaj.
X Ajutorul de omaj se acord celor cu o situaie material deosebit de precar i care au ieit
de sub incidenta primelor dou forme de protecie.
Cnd omajul ia proporii considerabile sau este de lung durat, sistemul de protecie
social devine vulnerabil, deoarece fondurile alocate sunt insuficiente pentru meninerea
nivelului indemnizaiei de omaj care trebuie s asigure minimul necesar pentru un trai civilizat.
n toate rile industrializate, protecia social are un caracter activ, fiind nsoit de o
serie de programe privind:
reconversiunea omerilor;
pregtirea acestora n concordan cu structura cererii de munc sau redistribuirea lor
n profil teritorial;
programele de formare profesional a tinerilor pentru a fi integrai ct mai activ ntro ocupaie economico-social.
Toate aceste programe sunt, de regul, susinute de sindicate, de salariai, de oficiile
locale de administrare a pieei muncii i de stat.
Cheltuielile cu protecia social a omerilor includ 4 : ajutorul de omaj i ajutorul de
integrare profesional; indemnizaia de omaj ;
alocaia de sprijin; cheltuielile pentru
formarea absolvenilor; plile pentru stimularea omerilor care se angajeaz nainte de
expirarea perioadei de omaj; plile pentru stimularea mobilitii forei de munc; plile
pentru stimularea angajatorilor care ncadreaz omeri din categoria defavorizai; plile
compensatorii efectuate n cadrul programelor de restructurare, privatizare i lichidare; alte
cheltuieli.
n Romnia, din 2000 i pn n 2007, ajutorul de omaj a crescut permanent pn n
2004, dup care a intrat ntr-un declin, pe fondul creterii susinute a economiei. Aceeai
traiectorie a fost urmat de cheltuielile pentru plata absolvenilor. Ajutorul de integrare
profesional a consemnat o evoluie sinuoas, la fel ca i plile compensatorii efectuate n
cadrul programelor de restructurare, privatizare i lichidare. Celelalte cheltuieli sunt mai puin
semnificative, motiv pentru care analiza lor nu este absolut necesar. (tabelul 1)
Tabelul 1 - Cheltuielile cu protecia social a omerilor
Cheltuieli
(mii RON)
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
M
TOTAL
4
2000
195170
37066
134632
8948
3018
318622
235850
933305
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
30
unde
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
M
ajutor de omaj
ajutor de integrare profesional
alocaie de sprijin
plata absolvenilor
calificarea, recalificarea omerilor
pli compensatorii efectuate n cadrul programelor de restructurare, privatizare i lichidare
cheltuieli pentru formarea profesional
pli pentru stimularea omerilor care se angajeaz nainte de expirarea perioadei de omaj
pli pentru stimularea mobilitii forei de munc
pli pentru stimularea angajatorilor care ncadreaz omeri din categoria defavorizai
pli pentru stimularea absolvenilor
combaterea marginalizrii sociale
alte cheltuieli
BI
14%
NE
13%
SE
11%
C
17%
NV
9%
SE
16%
V
10%
SV
10%
31
procente
60
50
2000
40
2001
2002
30
2003
20
2004
10
2005
0
-10
-20
-30
2006
2007
-40
-50
-60
unde
A = ajutor de omaj
B = ajutor de integrare profesional
C = alocaie de sprijin
Statistic
2007-
32
CONCLUZII
omajul ca fenomen economic are profunde implicaii sociale, deoarece are influene
negative asupra dezvoltrii societii, fiind rezultatul direct al proceselor de restructurare i
adaptare a economiei naionale la cerinele unei economii de pia deschise. Funcionarea
sistemului economic a implicat i manifestarea legitilor specifice economiei de pia, iar una
din acestea a fost apariia i dezvoltarea omajului, care a luat amploare i n Romnia,
impunnd adoptarea rapid a unor msuri politice i economice menite s atenueze efectele
negative ale acestui fenomen asupra pieei forei de munc.
n condiiile Romniei, omajul este perceput ca un fenomen catastrofal datorit
mentalitii populaiei fa de acesta (fric, team fa de acest flagel care nu exista pn n
1989), dar i datorit situaiei dezastruoase a economiei, cronicizrii degradrii pieei muncii i
lipsei unei protecii sociale reale. Fenomenul omajului a fost recunoscut oficial ncepnd cu
anul 1991, odat cu intrarea n vigoare a Legii nr. 1/1991 privind protecia social a omerilor i
reintegrarea lor profesional. omajul, ca boal a sistemului economic, nu poate fi eradicat, ci
numai ameliorat i adus n limite acceptabile din punct de vedere economic i social. n acest
sens, se face simit nevoia existenei unor politici specifice ale ocuprii, dar i a unor instituii
specializate ale pieei muncii.
Nefolosirea resurselor umane, n general, i omajul ca efect direct, reprezint o povar
pentru societate, care trebuie s suporte cheltuielile destinate acestora din banii publici,
cheltuieli care se mresc pe zi ce trece i care frneaz dezvoltarea general a rii. Aceste
cheltuieli bugetare sunt suportate pn la urm de cei care lucreaz n regim salarial i care mai
au n ntreinere i alte persoane: btrni, copii, handicapai.
Se impune n aceste condiii ca toate procesele i tendinele din sfera ocuprii i
omajului s atrag atenia asupra nevoii de regndire i eficientizare a mijloacelor i cilor
utilizate pn n prezent, n vederea elaborrii unor msuri i politici de ocupare eficiente.
n condiiile continurii n ritm accelerat a proceselor de privatizare i restructurare,
creterea gradului de ocupare a forei de munc se va realiza prin mutarea accentului politicilor
de protecie social de la msurile pasive la cele active i prin promovarea de msuri de
prevenire a omajului, n special n rndul tinerilor i a persoanelor expuse riscului de a deveni
omeri de lung durat. n acest context, prevenirea i combaterea omajului n rndul tinerilor
i a omajului de lung durat constituie o problem major i o preocupare imediat a
Guvernului Romniei i a organismelor specializate n vederea elaborrii unor msuri speciale
de formare profesional pentru tineri i aduli, n concordan cu cerinele pieei muncii, n
vederea mbuntirii capacitii de angajare i prelungire a vieii active.
Balu, A.Virgil
Bibliografie
omajul n condiiile perioadei de tranziie la economia de pia, pe
exemplul Romniei - Academia de Studii Economice, Facultatea de
Economie General, Bucureti, 1999
Roman, Monica
Zamfir, Ctlin
(coord.)
***
33
Regiune
Nord-Est
Sud-Est
Sud
Sud-Vest
An
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
media
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
media
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
media
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
media
34
Preda Marian, Politica Social romneasc ntre srcie i globalizare, Editura Polirom, Iai, 2001, p. 59
35
5.
Rata de colectare mic (neplata contribuiei de ctre unii angajatori, n special
din sectorul public). Per total, cuantumul pensiei medii a sczut n valoare relativ i datorit
neplii contribuiei de ctre marile ntreprinderi de stat i de ctre cei ce lucreaz pe piaa
36
neagr. Rata de colectare n sistemul de pensii este foarte redus fapt ce afecteaz grav
posibilitile de majorare a pensiilor. Faptul c se pstreaz o rat a contribuiei mare pentru
angajator i mic pentru angajat (dei n rile UE raportul este invers) menine posibilitatea
pentru ntreprinderile de stat de a nu se plti i face dificil sancionarea indivizilor pentru care
nu s-a pltit contribuia.
6.
Nedeclararea veniturilor reale. O alt problem major care afecteaz intrrile n
sistemul de pensii este aceea a salariilor fals declarate. Dei este dificil de probat cu cifre,
numrul mare de persoane asigurate pentru care salariul declarat este salariul minim pe
economie n ciuda veniturilor nesalariale considerabile face ca i contribuiile s fie mici.
7.
Rata redus de acoperire cu asigurri de pensii a populaiei active. n prezent,
mai puin de jumtate din populaia activ este asigurat (sub 5 milioane din cele 10,5
milioane), fapt ce va genera probleme pe termen lung. De pensii vor beneficia peste 25-35 de
ani doar cei asigurai acum, ns cei care lucreaz la negru sau nu lucreaz deloc
(semnificativi ca numr) i care nu intr n sistemul de Asigurri de Stat cnd vor atinge vrsta
de pensionare vor mpovra sistemul de asisten social (solicitnd din bani publici venitul
minim garantat sau alte forme de ajutor social).
Reformarea sistemului de pensii din Romnia a devenit astfel o necesitate i pentru
aceasta au fost luate dou tipuri de msuri:
- msuri pe termen scurt, de urgen: ajustarea beneficiilor prin indexare repetat ca
rspuns la deteriorarea lor ctre inflaie;
- o reform pe termen lung care a nsemnat deja separarea fondurilor de pensii i a
administrrii lor de bugetul i administraia central a statului.
Introducerea pensiilor alternative n Romnia
Dup mai multe ncercri de reformare a sistemului de pensii prin crearea cadrului legal
i instituional corespunztor, n anul 2004, au fost adoptate Legea nr.249/2004 privind pensiile
ocupaionale i Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat. ntruct cele
dou legi s-au dovedit a fi neatractive pentru potenialii participani, precum i ca urmare a
evalurii cadrului legislativ privind procesul de integrare n U.E, a aprut necesitatea
mbuntirii legislaiei existente. n acest sens, a fost adoptat legea nr. 698/2005 privind
pensiile facultative, prin care se stabilesc:
principiile elaborrii i autorizrii prospectului schemei pe pensii faculative i ale
fondului de pensii facultative;
principiile organizrii i funcionrii administratorilor fondurilor de pensii
facultative, precum i coordonarea activitii altor entiti implicate n acest domeniu;
reglementarea i supravegherea prudenial a administrrii fondurilor de pensii
facultative.
Pensia privat (sau renta viager), este un contract de asigurare de via, care protejeaz
urmaii n caz de deces, sau asiguratul n cazul n care este n via n momentul expirrii
contractului de asigurare. Este un program de economisire i capitalizare pentru a obine o
pensie suplimentar celelei de stat.
ncepnd cu anul 2007 n Romnia a nceput s funcioneze sistemul de pensii
obligatorii administrate privat.
37
Sistemul de pensii
Pilon I
Sistemul public de pensii
Bazat pe solidaritate
ntre generaii, respectiv
pay as you go
Beneficii definite
Pilon II
Administrare privat
Contribuii definite
Obligatoriu pentru
persoanele pn n 35
de ani i opional
pentru cei ntre 35-45 ani
Beneficiu minim garantat
(suma contribuiilor minus
comisioanele legale i,
eventual, penalitile de
transfer)
Pilon III
Administrare privat
Contribuii definite
Participare voluntar
Conturi individuale
38
Tabelul 1 Evidena actelor de aderare acceptate de CNPAS dup finalizarea primei etape
Fondul de pensii
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
AG2R
AIG
AVIVA
ALLIANZ-IRIAC
BCR
BANCPOST
BRD
BT AEGON
GENERALI
INTERAMERICAN
ING
KD
MARFIN
MKB
OMNIASIG
OTP
PRIMA PENSIE
ZEPTER
Total, dup prima etap
(primele 4 raportri bilunare)
Numr asigurai
pt care s-au depus
acte de aderare
231
123.581
184.853
567.404
49.031
12.446
56.806
63.936
188.952
137.631
762.265
1.149
54
677
31.318
13.818
7.422
0
2.201.594
Din care,
validai
225
119.582
174.030
544.042
46.527
11.967
54.222
60.818
181.668
130.782
741.381
1.087
50
650
29.351
13.128
6.757
0
2.116.267
Din care
%
validai cu
rezerv
6 0,01
3.999 5,61
10.823 8,40
23.362 25,77
2.504 2,23
479 0,57
2.584 2,58
3.118 2,90
7.284 8,58
6.849 6,25
20.884 34,62
62 0,05
4 0,00
27 0,03
1.967 1,42
690 0,63
685 0,34
0 0,00
85.327
39
40
41
Concluzii
Prin implementarea pensiilor private se dorete s se asigure viitorilor pensionari
venituri n plus fa de pensia pe care acetia o vor primi de la stat. Practic, pensia privat nu
afecteaz pensia de la stat, care nu se modific n nici un fel, ns vine n completarea acesteia,
veniturile la pensie fiind astfel mai mari. Fa de sistemul de stat, sistemul pensiilor private se
bazeaz pe capitalizarea sumelor colectate de la participani, care apoi sunt investite de
administratorii fondurilor de pensii astfel nct, la vrsta pensionrii cei care au contribuit la
fondurile de pensii s beneficieze de un venit suplimentar.
Reformarea actual a sistemului romnesc de pensii trebuie s ia n considerare
opiunile, tendinele i legislaia Uniunii Europene din care Romnia face parte. rile Uniunii
se confrunt cu dificulti ale propriilor sisteme de pensii, dificulti care au n cea mai mare
parte factori sociali i economici comuni, ceea ce a dus la propunerea i formularea n cadrul
Uniunii de msuri comune pe termen mediu prin intermediul comisiilor de lucru organizate pe
problema pensiilor.
Cunoaterea soluiilor adoptate de rile Uniunii Europene n ceea ce privete reformarea
pensiilor este important att din necesitatea de aliniere la aceste trenduri, ct i datorit faptului
c ele reprezint modele de rezolvare a unor probleme cu care se confrunt i rile foste
comuniste.
Propuneri de reform precum creterea gradului de ocupare a forei de munc pentru
creterea sustenabilitii sistemului de pensii naional, inclusiv prin atragerea de for de munc
din afara rii, nsprirea condiiilor de pensionare anticipat, egalizarea vrstei de pensionare
ntre femei i brbai i creterea ei la 65 de ani pn n 2020, creterea ratei de ocupare a
populaiei vrstnice i motivarea acesteia de a-i amna pensionarea (obinerea de beneficii
42
crescute prin creterea perioadei active) vor constitui ndatoriri pentru Romnia n vederea
alinierii la cerinele Uniunii Europene.
Romnii au printre cele mai mici pensii din Europa i au beneficiat cu ntrziere de
sistemul privat de pensii. Sistemul autohton al pensiilor private obligatorii este ns cel mai nou
din Europa, lucru posibil din cauza ntrzierii foarte mari n implementarea lui. Dac sistemul va
fi implementat bine, romnii vor avea pensii de pn la 80% din salariul lunar al vieii active.
Bibliografie
Glc Costel, Sistemul public de pensii. Legislaie comentat i adnotat, Editura Rosetti,
Bucureti, 2003
Prvu Dana Finane Editura Universitii din Piteti, Piteti, 2008
Preda Marian, Politica Social romneasc ntre srcie i globalizare, Editura Polirom,
Iai, 2001
Pensiile din sistemul public: Regia Autonom Monitorul Oficial, Bucureti, 2007
http://www.cnpas.org/
http://ec.europa.eu/
http://web.worldbank.org/WBSITE/EXTERNAL/TOPICS/EXTSOCIALPROTECTION/EXTP
ENSIONS/0,,menuPK:396259~pagePK:149018~piPK:149093~theSitePK:396253,00.html
43
Emilia Ungureanu, Cristina Bldan, Tiberiu Cristian Avrmescu, Macroeconomie. Sinteze teoretice i
aplicaii, Editura Bibliotheca, Trgovite 2007, p. 217-218.
45
n trimestrul III 2008 ritmul alert (variaie anual de 9,1 la sut). Creterea PIB a fost dat de
accelerarea expansiunii consumului final, susinut, pe fondul reducerii semnificative a ponderii
creditului n ansamblul resurselor de finanare a absorbiei interne, de o cretere rapid a
salariilor. n acelai interval, dinamica investiiilor a continuat s ncetineasc, rmnnd ns
semnificativ. Cererea extern net i-a redus uor participarea negativ la creterea economic,
ns importurile au crescut din nou mai rapid dect exporturile. n dinamica activitii
economice interne, ultimul trimestru al anului 2008 marcheaz un punct de inflexiune, n
condiiile transmiterii tot mai pregnante prin canalul comerului exterior i prin cel financiar a
efectelor negative ale crizei internaionale. Cererea extern pentru produsele romneti i marile
dificulti de finanare a ageniilor economici n perioada octombrienoiembrie 2008 au avut ca
efect scderi semnificative ale valorilor unor indicatori cum sunt: producia industrial, indicele
de ncredere n industrie, cifra de afaceri n sectorul serviciilor prestate populaiei, ritmul de
cretere a cifrei de afaceri n comerul cu amnuntul. O ncetinire notabil a creterii economice
i o reducere a excesului de cerere n trimestrul IV este sugerat clar de evoluia acestor
indicatori corelai cu dinamica PIB 7 .
Controlul cererii agregate prin politici fiscale
Politica fiscal face referire la modalitile care stau la baza colectrii veniturilor
statului de la contribuabil. Politica fiscal are influene asupra tuturor contribuabililor persoane
fizice i juridice, prin taxele i impozitele practicate, prin faptul c poate atenua sau nu puterea
de cumprare i cea de investire a acestora din veniturile proprii, frnnd dezvoltarea economic
de ansamblu i sufocnd economia prin lipsa banilor 8 . Politicile fiscale sau bugetare de control
al cererii agregate presupun folosirea unor instrumente 9 cum sunt: impozitele i taxele, deficitul
bugetar, politica veniturilor i cheltuielilor statului, subveniile bugetare.
n 2007 bugetul general consolidat a nregistrat un deficit de circa 9 448 milioane
RON, ponderea acestuia n PIB ncadrndu-se n inta stabilit la rectificarea bugetar din
noiembrie (2,4 la sut). nregistrarea acestui deficit a avut loc n condiiile n care dinamica
anual a veniturilor i a cheltuielilor s-a redus drastic n trimestrul IV comparativ cu intervalul
precedent (inclusiv datorit unor efecte de baz) 10 . La sfritul trimestrului I 2008 bugetul
general consolidat a nregistrat un excedent de circa 79 milioane RON, reprezentnd circa 0,02
la sut din PIB proiectat pentru acest an, n condiiile n care inta de deficit pentru 2008 a fost
redus n prima decad a lunii martie de la 2,7 la 2,3 la sut din PIB. Cele dou componente ale
balanei consolidate au glisat cresctor n raport cu cele de la sfritul trimestrului I 2007
cnd bugetul general consolidat a consemnat un deficit de circa 0,1 la sut din PIB veniturile
sporindu-i ponderea n PIB cu 2,3 puncte procentuale, iar cheltuielile cu 2,2 puncte
procentuale 11 . Dup ase luni de execuie bugetul general consolidat a nregistrat un sold
negativ de circa 5 192 milioane lei, din deficitul anual programat reprezentnd aproape
jumtate 12 i din PIB proiectat pentru acest an aproximativ 1 la sut; aceast valoarea din urm
constituie un record al ultimilor ani, ponderile n PIB ale soldurilor bugetare corespunztoare
primelor semestre ale anilor 2003-2007 fiind cuprinse ntre -0,9 i +1,1 la sut. n trimestrul III
deficitul bugetului general consolidat a continuat s se adnceasc, astfel nct la sfritul
primelor nou luni ale anului a atins o valoare de circa 7170 milioane lei, care reprezint
aproximativ 1,4 la sut din PIB proiectat pentru anul 2008 i aproape dou treimi din deficitul
7
12
Acesta a fost meninut la 2,3 la sut din PIB la rectificrile bugetare efectuate n lunile iulie i septembrie.
46
Acesta a fost meninut la 2,3 la sut din PIB la cea de-a patra rectificare bugetar efectuat n luna noiembrie.
47
48
dezinflaie pe termen mediu. n acelai timp, reducerea ratei rezervelor minime obligatorii
aplicabile pasivelor n lei de la 20 la sut la 18 la sut ncepnd cu perioada 24 noiembrie 23
decembrie 2008 s-a decis de ctre Consiliul de administraie. n condiiile amplificrii crizei
financiare internaionale i ale restrngerii excedentului de lichiditate din sistemul bancar
romnesc, msura a fost destinat mbuntirii gestionrii lichiditii de pe piaa monetar
interbancar n scopul asigurrii unei finanri sustenabile a economiei. Evoluiile
macroeconomice pe plan internaional, n perioada urmtoare acestei decizii, au confirmat
extinderea concertat a efectelor crizei financiare asupra economiei reale la nivel global i au
relevat nceputul propagrii acestora i asupra economiei naionale. n trimestrul IV, dup
continuarea ritmului alert al creterii PIB n trimestrul III 2008, evoluiile indicatorilor activitii
economice au transmis semnale clare de ncetinire semnificativ a acesteia. Rata anual a
inflaiei, confirmnd previziunile BNR, i-a consolidat tendina descendent pn la sfritul
anului, ns perspectivele privind traiectoria viitoare a acesteia sunt afectate de gradul nalt de
incertitudine asociat factorilor determinani, precum i de evoluiile divergente ale acestora.
Influene nefavorabile dezinflaiei au fost generate, de continuarea creterii mai rapide a
salariilor comparativ cu cea a productivitii muncii i de conduita politicii fiscale n cursul
trimestrului IV. Creterea substanial a deficitului bugetar n aceast perioad a contracarat
influena de sens contrar a ajustrii deficitului extern datorat sectorului privat, dilund reducerea
dezechilibrului total al balanei de pli ctre niveluri care s slbeasc presiunile asupra
cursului de schimb al leului.
Controlul cererii agregate prin politici de pre sau de venit
Instrumentele politicilor antiinflaioniste a veniturilor i preurilor se manifest cu titlu
de obligativitate, ca urmare a unor decizii guvernamentale i au n acelai timp caracter de
recomandare ca urmare a faptului c rezult n urma unui acord .
n perioada curent salariul mediu a crescut la fel ca i n perioada anterioar. n
intervalul iunie augusta crescut mai semnificativ: 24,7 la sut n termeni anuali, nivel superior
cu 1,3 puncte procentuale mediei primelor cinci luni ale anului. n acelai sens au acionat
reducerea contribuiilor sociale pltite de angajat cu 1 punct procentual, dar i manifestarea mai
pronunat a unor influene sezoniere (prime de vacant, cerere de for de munc mai mare n
agricultur, construcii, servicii de pia). Se remarc, similar perioadei anterioare, diferena
notabil de dinamic (9-13 puncte procentuale) ntre sectorul preponderent privat (industrie,
construcii, servicii nebugetare) i sectorul bugetar, care a continuat s nregistreze majorri ale
salariului net de peste 30 la sut n termeni anuali. Suprapuse unei diminuri a ctigurilor de
productivitate, noile majorri salariale au condus la determinarea suplimentar a costului unitar
cu fora de munc n industrie (+5,6 puncte procentuale n iunie august 2008 fa de ianuarie
mai). Presiunile exercitate de costurile cu fora de munc, n absena unor constrngeri
concureniale, au putut fi absorbite fr afectarea marjelor de profit, dinamica preurilor de
producie (19,9 la sut) situndu-se n continuare peste cea consemnat de ULC (15,8 la sut).
Ecartul dintre cei doi indicatori s-a meninut (4,9 puncte procentuale n primele cinci luni ale
anului i respectiv 4,1 puncte procentuale n lunile iunie august), amplitudinea redus a
modificrii acestuia sugernd persistena presiunilor din partea preurilor materiilor prime i
preponderena acestor elemente de cost i explicarea evoluiei preurilor de producie n ultimele
trei trimestre. A avut loc o uoar temperare a ritmului de cretere a venitului disponibil (pn la
18,7 la sut), lunile iunie august nu modific esenial tabloul de ansamblu. Ratele de cretere a
salariului net n termeni reali au rmas consistente (14,6 la sut la nivel agregat), majorndu-se
chiar cu 0,2 puncte procentuale, pe fondul atenurii tendinei ascendente a preurilor de consum.
n trimestrul III 2008, ritmuri reale de cretere marginal superioare celor din perioada
anterioar (cu circa 1 punct procentual) au nregistrat veniturile salariale i remitenele din
strintate, transferurile sociale consemnnd o decelerare de peste 4 puncte procentuale. n
49
17
50
nchirieri i servicii pentru ntreprinderi", i "alte servicii" au consumat uoare accelerri de ritm
fa de intervalul precedent, pn la 6,5 la sut i respectiv 4,5 la sut.
Comparativ cu trimestrul II al anului 2008 cnd accelerarea dinamicii PIB a fost
susinut de toate sectoarele economice, n trimestrul III ritmul de cretere economic a fost
susinut numai de agricultur i construcii. Rezultatele din agricultur sunt dependente de
factorii climaterici (creterea cu 34,8 la sut a valorii adugate brute n trimestrul III s-a datorat
att condiiilor meteorologice favorabile din anul 2008, ct i efectul de baz asociat produciei
slabe din 2007 pe fondul secetei persistente. n construcii tot mai clar se contureaz o
perspectiv puin favorabil (ncetinirea cu 5,3 puncte procentuale a dinamicii anuale a valorii
adugate brute n trimestrul III, pn la +28,6 la sut), n condiiile n care volumul comenzilor
s-a restrns ntr-un ritm accelerat de la nceputul anului, iar creditul imobiliar continu s-i
tempereze dinamica real.
Analiznd sectoarele industrie i servicii cu cea mai mare contribuie la formarea PIB
observm c n trimestrul III 2008 au cunoscut scderi consistente ale ritmurilor anuale de pn
la 2,9 la sut i 2,7 la sut reprezentnd mai puin de jumtate din cele corespunztoare
intervalului precedent. Principalele ramuri de activitate ale industriei au nregistrat fie ncetiniri
ale dinamicii produciei (ndeosebi n industria alimentar, chimie, maini i echipamente) fie
scderi de volum (n prelucrarea ieiului, metalurgiei, mainilor i aparatelor electrice).
BIBLIOGRAFIE
1.
Bucureti
2000
2.
A. ugui,
Bucureti
2000
Trgovite
2007
3.
4.
5.
6.
7.
51
52
Activitatea bursier n ara noastr dateaz din anul 1839, prin ntemeierea burselor de
comer. La 1 decembrie 1882 a avut loc deschiderea oficial a Bursei de Valori Bucuresti
(BVB), iar peste o sptmn a aprut i cota bursei, publicat n Monitorul Oficial.
De-a lungul existenei sale, activitatea bursei a fost afectat de evenimentele sociopolitice ale vremii (rscoala din 1907, rzboiul balcanic 1912-1913), bursa fiind nchis apoi pe
perioada primului rzboi mondial. Dup redeschiderea sa, a urmat o perioad de 7 ani de
creteri spectaculoase, urmat de o perioad tot de 7 ani de scdere accelerat. Activitatea
Bursei de Efecte, Aciuni i Schimb se ntrerupe n anul 1941, moment n care erau cuprinse la
cota bursei aciunile a 93 de societi i 77 de titluri cu venit fix (tip obligaiuni).
Dup o ntrerupere de 5 decenii, Bursa de Valori Bucureti a fost renfiinat n anul
1995, prima zi de tranzacionare fiind 20 noiembrie 1995, zi n care s-au tranzacionat 905
aciuni a 6 societi cotate. Din momentul redeschiderii, bursa a cunoscut o dezvoltare continu.
La acest moment numrul societilor listate este n jur de 70; printre acestea se numr societi
importante n economia naional, precum SNP Petrom, Banca Romn pentru Dezvoltare, cele
5 Societi de Investiii Financiare, Banca Transilvania, etc..
Cotarea ("admiterea") unei valori mobiliare la Bursa de Valori reprezint o recunoatere
a activitii eficiente a societii emitente, datorit unor criterii ce trebuie ndeplinite n vederea
cotrii, criterii ce se refer la emisiunea de valori mobiliare, gestiunea societii emitente,
activitatea desfurat, informarea investitorilor, etc. Cotarea se poate face la categoria I sau la
categoria a II-a.
Numit i categorie de baz, categoria I necesit ndeplinirea unor criterii suplimentare
de ctre emiteni, printre care se menioneaz desfurarea unei activiti profitabile n ultimii
doi ani. n acest mod, societile cotate la bursa de valori sunt mprite n dou categorii,
oferind investitorilor un prim criteriu de apreciere a eficienei acestora. Pe lng aceast
recunoatere a activitii lor eficiente, pentru societile emitente, cotarea aduce i alte
avantaje. Ne referim n primul rnd la un avantaj legat de imaginea i publicitatea societilor
cotate - acestea beneficiind de o mediatizare intens i devenind cunoscute opiniei publice i
comunitii de afaceri, n rndul crora se afl potenialii clieni i acionari ai societilor. Un
alt avantaj se refer la registrul acionarilor, care este inut n mod exact i la zi de ctre sistemul
informatizat al bursei de valori, nemaifiind necesar inerea acestuia de ctre societatea
emitent.
Prin sistemul electronic de tranzacionare al BVB se tranzacioneaz i aciunile de
pe piaa valorilor mobiliare necotate. Aceasta este o seciune special a bursei pe care se
tranzacioneaz aciuni ce au fost retrase de la cota bursei (datorit evoluiilor slabe, la cerere,
etc), dar care se tranzacioneaz n continuare prin intermediul Bursei de Valori. Aceste
societi nu mai sunt considerate cotate la burs, iar tranzacionarea aciunilor lor implic riscuri
mai mari.
1.2. Bursa Electronic Rasdaq
Pe RASDAQ (Romanian Association of Securities Dealers Automated Quotations), sunt
tranzacionate valorile mobiliare neincluse la Cota Bursei de Valori. Prima zi de tranzacionare
pe piaa Rasdaq a fost 1 noiembrie 1996, cnd s-au tranzacionat aciunile a 3 societi.
Aciunile listate pe aceast pia sunt rezultate n urma procesului de privatizare
n mas, ce a dus la o cretere exploziv a numrului de societi tranzacionate (n prezent n jur
de cteva mii).
Desigur, datorit condiiilor specifice pieei romneti, numai un numr redus al acestora
(de ordinul sutelor) se tranzacioneaz regulat i au o pia ordonat a valorilor mobiliare.
n ultimii ani au existat i nceputuri timide de listare pe Rasdaq a unor societi
private nfiinate dup 1989.Societile listate pe piaa Rasdaq sunt mprite n trei categorii
dup sistemul utilizat de bursa de valori: Categoria I, Categoria a II-a i Categoria de baz.
nainte aici se puteau gsi informaii suplimentare despre Rasdaq, ns de cnd este sub
53
administrarea bvb, informaii despre ambele piee se afl pe site-ul oficial al Bursei de Valori
Bucureti. Aceasta include i informaii destul de detaliate despre aciunile tranzactionate pe
aceast pia.
2. Caracteristici care au ngreunat dezvoltarea Pieei de Capital n Romnia
Fenomenele negative din Romnia cauzate de instabilitate economic, de creterea ratei
omajului i a inflaiei, care au generat nrutirea nivelului de trai, a determinat populaia s
gseasc un mijloc de pstrare sigur i de valorificare a economiilor. Teoretic, economiile au
dou canale de atragere, propagare i stimulare, sistemul bancar i sistemul pieei de capital.
Dintre cele dou sisteme, ntr-o situaie de puternic instabilitate s-a aflat piaa de capital.
Sistemul bancar continu s fie atractiv pentru investitori chiar dac are dobnzi mult mai mici
dect posibilitile de ctig ale pieei de capital.
Sistemul bancar i Trezoreria au atras majoritatea economiilor disponibile n societate,
redistribuindu-le prin credite de consum sau de importuri de bunuri n vederea comercializrii.
n aceste condiii mare parte din bani nu s-au ntors n economia real prin credite, ci indirect
prin valoarea adugat a fiecrei firme n parte. O alt parte din banii atrai de sistemul bancar
au fost utilizai pentru acoperirea nevoilor curente de lichiditi ale firmelor, prin acordarea de
credite pe termen scurt. ntr-oeconomie dezvoltat, disponibilitile pe termen lung i mediu
asigur, de fapt, dezvoltarea economic de ansamblu. Aceste disponibiliti pot fi accesate de
firme att prin sistemul bancar, dar i prin piaa primar de capital.
Principalele dificulti n dezvoltarea pieei de capital n Romnia:
Lichiditatea redus i lipsa unei game complexe de instrumente
Indisciplina financiar
Poziia dominant a ctorva intermediari financiari
Inexistena marilor companii i corporaii
Delistarea societilor datorit prelurii acestora
3. EVALUAREA PIEEI ROMNETI DE CAPITAL LA SFARITUL SECOLULUI
20
3.1. O pia n stadiu embrionar
n Romnia postdecembrist, scderea continu a veniturilor unei populaii, venit deja
fr resurse de avere din sistemul comunist, nu a favorizat (cu excepia bncilor) dezvoltarea
unor intermediari financiari de genul fondurilor de pensii, companiilor de asigurri, fondurilor
de investiii ca actori importani care s contribuie la dezvoltarea pieelor de capital. Nici
bncile nu s-au dezvoltat dup 1989 pe seama economisirii naionale, ci s-au extins artificial pe
semna cheltuielilor statului, finanate n principal prin inflaie intern i prin datorie extern.
Faptul c pe piaa secundar de capital nu se tranzacioneaz bonuri de tezaur i obligaiuni
mpiedic populaia s participe direct la negocierea nivelului dobnzilor la spargerea
monopolului bncilor n impunerea nivelului dobnzilor i ntrzie crearea unui mecanism de
pia n discontarea i actualizarea valorii activelor financiare i a valorilor n general din
societatea romneasc.
Oamenii au aversiune la risc, iar prin nivelul incalificabil de mic al venitului din
dividende oferit, ntreprinderile cotate pe pieele romneti de capital nu sunt deloc atractive
pentru investitorii de portofoliu interesai n preluarea ntreprinderilor. Ele pot atrage cel mult
doar capitaluri speculative. Grav este c aceast situaie provine dintr-o politic deliberat. Dup
mai muli ani de funcionare. att pe piaa BVB ct i pe piaa Rasdaq, sunt foarte puine
ntreprinderi care au scos la flotare partea majoritar de capital. n mai 1997, nici una dintre
54
1997 18 19981
1011,0 1594,2
88,2
145,1
82,2
42,7
26,5
32,4
15,5
19971
1710
2090
40,0%
19971
8,1%
2.6%
139,1
97,4
60,4
66,4
15,6
19981
3872
4256
40,0%
19981
8,7%
3.8%
55
570,7
434,1
14,5 20
3,433
2,0
2,5
62,66%
37,34%
1995
1996
1997
25000
387,7
146,099
1998
3,3
80,8
51,1
2,4
105,2
67,2
1,0
39,8
31,8
0,7
17,2
15,6
56
avizat la o aciune ROMCIM era mult mai mare. Un astfel de investitor ar atepta n climatul
inflaionist de la 29 septembrie 1998 o rat nominal de venit de circa 75% pe an: la acea dat,
bncile comerciale deja ofereau. n mod curent o dobnd anual de 60% pe an care abia dac
acoperea inflaia previzibil, cu o rat rental de venit cerut, de 75% pe an. formula simplificat
de calculare a preului unei aciuni ne arat c:
venit total asteptat
venit total ateptat
= 151.173 =
Preul aciunii=
rata rental de discontare
0,75
venit total ateptat = 151.173 x 0,75 = 113.380 lei
Un investitor raional avizat ar da la acea dat 151.173 lei pe o aciune Romcim numai
dac ca i-ar aduce un venit anticipat de minimum 113.380 lei pe an care s acopere inflaia
previzibil i dobnda real la active fr risc (altfel el ar depune cei 151.173 lei la o banc
sigur i n-ar cumpra aciunea Romcim), plus prima de risc aferent aciunilor Romcim i
pieei de capital pe ansamblul ei. Dac ns nivelul venitului pltit acionari lor de ctre firm
sub form de dividende distribuite, anticipat pe 1998, este de numai 1.560 lei (alte 2.340 lei sunt
profituri nedistribuite), din formu1a detaliat a preului aciunilor (n care la numr tor venitul
total ateptat se compune din dividende distribuite i ctigul la capital) rezult c investitorul
vrea un ctig la capital de minimum 111.820 lei rezultnd din:
venit total- dividende distribuite = ctig la capital = 113.3801.560 = 111.820 lei
Dac preul aciunilor la acea dat era mai mic de 111.820 lei, nseamn c aciunile
Romcim erau subevaluate. ntr-adevr, preul lor era de numai 39.900 lei pe aciune la acea
dat, adic subevaluarea era de:
39.900 - 111.820 = - 71.920 lei pe aciune
Dac refacem acelai calcul i pentru data de 19 mai 1997, cnd rata de venit rental
ateptat putea avea un nivel nominal de circa 180% (n condiiile unei inf1aii anuale de circa
155%), aflm c preul de 66.500 lei pe aciune pe piaa Rasdaq subevalua mult aciunile
Romcim. Venitul total ateptat era atunci de 209.920 lei pe aciune:
116.620 x 1,80 = 209.920 lei
Dar pentru c dividendele distribuite erau de munai 683 lei (alte 1024 lei erau dividende
nedistribuite), investitorul se atepta la un ctig la capital de: 209.920 - 683 = 209.237 lei
fa de 66.500 lei pe aciune cu ct se tranzaciona o aciune Romcim la acea dat. Acest calcul
aproximativ l putei face pentru orice companie, dar de fiecare dat trebuie s pornii de la
concluziile unui studiu de pia i de analiz economico-financiar a firmei respective. Romcim
este una dintre "vedetele" pieelor romneti de capital. Alte companii sunt i mai mult
subevaluate.
S refacem acum analiza de calcul, punnd problema dac un investitor raional are sau
nu interesul s cumpere o aciune Romcim la 29 septembrie 1998 cu preul de 39.900 lei (ntrun climat inf1aionist cu o rat nominal de venit rental anticipat la 75% pe an). El ar atepta
un venit rental de:
39.900 x 0.75 = 29.925 lei
Dar cum aciunile Romcim ofereau atunci un venit anticipat din dividende dislribuite de
numai 1.560 lei, investitorul raional s-ar fi ateptat la un ctig la capital de :
29.925 - 1.560 = 28.365 lei
El ar cumpra aciunile la preul de 39.900 lei numai dac va crede c pretul aciunilor
Romcim "a urca la cel puin 39.900 + 28.365 = 68.265 lei. Din studiul de pia i de analiz
economico-financiar, el tie c o aciune Romcim la acea dat ar trebui s fie evaluat la
151.173 lei, deci c are teoretic un ctig potenial la capital de :
151.173 - 39.900 = 111.273 lei
Mai tie c acest ctig potenial nu este doar teoretic. ci i practic, pentru c anterior
aciunile Romcim fuseser cotate la un nivel mai mare (92.000 lei pe aciune la 11 .02.1998). El
57
anterioare. Corelaiile de risc sunt doar ntmplloare i foarte instabile, punnd mari probleme
oricrui specialist n alctuirea matricelor de risc necesare compunerii de portofolii cu aciuni de
capital. De asemenea, climatul inflaionist i mai ales modul n care politica guvernului i a
bncii centrale coreleaz dobnzile cu nivelul inflaiei i cu rata de schimb valutar induce mult
confuzie n analizele care pot fi fcute asupra venitului anticipat la aciunile cotate de BVB i
Rasdaq. Pe msura dezvoltrii, ordonrii i aprofundarii pieei, metodele i modelde mai
complicate de evaluare vor fi indispensabile i pentru marea mas a investitorilor. Acum ele
sunt indispensabile doar n contextul includerii pieei romneti n portofolii internationale.
Bibliografie
1. Adela Mariana IONESCU - Piata de capital. Editura Economic, 2005
2. Ioana Mihaela POCAN - Politicile monetare i piaa de capital n Romnia. Editura
Economic , 2005
3. Marin FRNCU - Piaa de capital. Editor Tribuna Economic, 1998.
4. ***www.bvb.ro
5. ***www.piata-de-capital.ro
59
Introducere
Politica sanitara este parte integrant a politicii sociale si pentru infaptuirea ei, in
numeroase tari ale lumii, se cheltuiesc importante resurse financiare pentru finantarea ocrotirii
sanatatii.
In ultimii ani, cheltuielile pentru sntate prezint o tendin n cretere datorit unor
factori (Zuckerman, McFeeters, 2006):
- cu influenta major (introducerea n practica medical a unor noi mijloace de
investigaie, tratament, medicamente);
- cu influenta importanta (cresterea veniturilor, majorarea ponderii asigurarilor de
sanatate in detrimentul platilor directe efectuate de cetateni pentru serviciile medicale prestate in
favoarea lor);
- cu influenta minora (imbatranirea populatiei, cresterea cheltuielilor de administrare
etc) .
Cheltuielile publice pentru sntate au o mare importan n asigurarea calitii vieii
indivizilor i privite din acest punct de vedere, prezint mari disproporii de la o ar la alta.
In Romania ocrotirea sanatatii este privita ca un serviciu public cu caracteristici
deosebite, care nu poate fi supus numai cerintelor de piata ci, in acealsi timp, trebuie supus unei
economii de tip administrativ.
Principalele caracteristici ale sistemului de sanatate din Romania
Ponderea cheltuielilor pentru sanatate in PIB-ul Romaniei a variat, in perioada 19962005, intre 3,6-5,1%. Cca 75% din totalul acestor cheltuieli provin din resurse publice. In
60
miliarde Euro, fondurile alocate sanatatii publice au crescut de la 2,1 in anul 2004 la 4,3 in
2007. Chiar daca pentru perioada urmatoare se intentioneaza cresterea alocatiilor bugetare
pentru sntate la 6% din PIB, Romnia va continua s cheltuiasc pentru sntate atat n
termeni relativi (procent din PIB), ct i n termeni absolui (msurat n euro) mult mai puin
dect celelalte state-membre ale Uniunii Europene. Vechile state membre (aa-numitele UE 15)
aloc 8-10% din PIB, iar PIB-ul per capita al Romniei nu reprezint dect o treime din media
Uniunii.
Italia
Portugalia
10,1
6,2
8,9
10,2
7,1
Marea
Britanie
Polonia
10,7
Suedia
Grecia
11,1
Spania
Germania
9,1
Slovacia
Frana
7,2
Danemarca
10,2
Cehia
Austria
8,3
9,1
8,3
fa de anul 1989, acest indicator se menine printre cele mai ridicate din Europa. Toate rile
europene n tranziie prezint valori ale mortalitii infantile mult mai sczute dect cele ale
Romniei (sub 8 ) . Romnia este i ara cu cea mai ridicat mortalitate matern din Europa.
Anual se nregistreaz n jur de 41 decese ale mamelor, la 100.000 nscui vii. Aceste realiti se
datoreaz multor factori, ntre care, de prim ordin, sunt un standard sczut de via al populaiei
majoritare i disfucionalitile din sistemul medical, survenite pe fondul general al subfinanrii
de lung termen a sistemului. n ceea ce privete rata mortalitii la nivelul ntregii populaii, ca i
n anii anteriori, n anul 2005, aceasta a fost mai ridicat n rural - 15,7 , dect n urban 11,0
. Ratele specifice de mortalitate cele mai ridicate sunt date de bolile aparatului circulator,
tumori, bolile aparatului respirator i cele ale aparatului digestiv (Guvernul Romaniei, Strategia
post aderare a Romaniei, 2006).
Categoriile sociale ce pot fi regsite cel mai frecvent n rndurile persoanelor excluse ori
cu acces diminuat la diverse servicii medicale sunt urmtoarele:
- persoanele care dispun de resurse economice (i venituri monetare) reduse;
- persoanele care au un plasament rezidenial dezavantajat n raport cu situarea spaial a
ofertei relevante de servicii medicale;
-persoanele cu un nivel sczut de educaie, care au dificulti n accesarea informaiilor
utile privind oportunitile de asisten existente;
- persoanele care dispun de un statut profesional sau etnic minoritar .a.
Limitarea accesului populaiei (srace i chiar non-srace) la serviciile medicale are loc
i din cauza siturii rezideniale a unor gospodrii, n raport cu poziionarea geografic a ofertei
de servicii medicale. Tendinele de restructurare ale sistemului naional de asisten medical
public, pe fondul meninerii unei distribuii disproporionate a unitilor ce ofer servicii
medicale, n profil teritorial, au produs numeroase efecte negative n planul accesului fizic al
populaiei la serviciile medicale
agenii economici, unele venituri proprii ale instituiilor sanitare (care erau mobilizate ntr-un
fond special pentru sntate) sau cheltuieli ale populaiei pentru ngrijirea i pstrarea sntii,
efectuate din proprie iniiativ.
prestarea in favoarea asiguratilor a unui pachet definit de servicii medicosanitare. Persoanele asigurate beneficiaza de un complex de servicii medicale,
avandu-se in vedere cerintele de ingrijire a starii de sanatate;
finantarea autonoma si echilibrul financiar. Contributiile incasate sunt utilizate
pentru finantarea sericiilor medicale, iar, intr-o anumita perioada de timp suma
contributiilor incasate trebuie sa fie egala cu suma cheltuielilor efectuate;
conducerea autonoma a asigurarilor sociale de sanatate principiu potrivit caruia
asigurarile de sanatate au organe proprii de conducere, sunt independente, au
surse proprii de finantare, au contabilitate proprie, cont la banca, colaboreaza cu
diferite organe ale statului.
Administrarea Fondului de asigurari sociale de sanatate se face prin Casa Nationala de
Asigurari de Sanatate si prin Casele de asigurari de sanatate judetene si a municipiului
Bucuresti.
realizeaza venituri de natura celor prevazute la lit.a) - d), dar nu mai putin de un salariu minim
brut pe tara, lunar;
f) veniturilor realizate din pensii.
Reforma finantarii sistemului de sanatate in Romania
Introducerea asigurarilor sociale de sanatate a generat cresterea considerabila a
resurselor destinate sistemului de sanatate, fiind perceputa ca o etapa importanta in reformarea
finantarii acestuia. Situatia privind fondul de asigurari sociale evidentiaza cresterea continua a
resurselor financiare alocate cheltuielilor pentru sanatate.
Evolutia veniturilor si cheltuielilor fondului
de asigurari sociale de sanatate intre anii
1999-2008
1999
2000
2001
2002 2003
Serie1
2004 2005
2006
2007
2008
Serie2
de sanatate se bazeaza pe asigurarile private n proportie de 7,5%; Irlanda dispune, nca din
1994, de un cadru legislativ bine definit referitor la asigurarile private de sanatate; sistemul de
profil din Olanda se bazeaza si el pe asigurari sociale de sanatate si asigurari private, care detin
nsa un procent de 31%, fata de doar 3% n Suedia; de asemenea, n Franta, ntregul sistem este
rezultatul unei combinatii complexe a sectorului public cu cel privat; n Marea Britanie, sistemul
se caracterizeaza prin universalitatea accesului populatiei la asistenta medicala, o structura
organizatorica prin care se reglementeaza accesul la specialist si o finantare majoritara din
impozite de stat, alaturi de acesta functionnd si un sistem privat, orientat spre profit, att n
planul asigurarilor, ct si al prestatiilor medicale. Dezvoltarea sistemelor private de sanatate din
regiune a aratat ca acestea s-au dezvoltat in special in statele in care pacientii au fost
nemultumiti de sistemul de stat. In Cehia, unde statisticile arata ca 90% din populatie este
multumita de sistemul public, sistemul privat de sanatate nu a performat, dar in Franta,
Germania, Austria sistemele de sanatate private au avut o dezvoltare semnificativa.
Cheltuieli pentru sntate asigurate de agentul financiar, % din totalul cheltuielilor
pentru sntate, 2005
Guvern
Austria
Cehia
Danemarca
Frana
Germania
Grecia
Polonia
Italia
Portugalia
Slovacia
Spania
Suedia
Marea Britanie
30
9
84
5
10
43
11
76
72
9
66
85
84
Asigurri
sociale
46
80
0
75
67
0
58
0
1
65
5
0
0
Asigurri
private
5
0,2
1,5
12
9
0
0,6
0,9
3,7
0
5,5
0
0
Contribuii
proprii
17
10
14
7
13
57
26
20
22
22
22
15
13
66
pun la punct acel pachet se servicii pe care le pot, n mod realist, asigura fiecrui pacient, din
orice parte a rii (Planul strategic al Ministerului Sanatatii, 2008 2010).
Legea nr. 212 din 27 mai 2004 privind asigurarile private de sanatate reglementeaza trei
tipuri de asigurari private:
Asigurarile private de sanatate de tip complementar - pachet suplimentar care se
adauga la pachetul de asigurari sociale de stat (acopera costul medicamentelor
necompensate de sistemul public, al analizelor care nu sunt gratuite etc.);
Asigurarile private de sanatate de tip suplimentar - pe langa pachetul de servicii
de stat, se poate incheia o polita de asigurare privata pentru sporirea gradului de
confort, asigurarea de servicii medicale in strainatate etc.;
Asigurari private de sanatate de tip substitutiv - poate deconta total sau partial
orice tip de servicii medicale, inclusiv cele acoperite prin asigurarea sociala de
sanatate, conform prevederilor legale.
In functie de pachetele de servicii oferite, primele de asigurare variaza intre un minim de
10 Euro/luna la 50 de Euro/luna in functie de asigurator, in conditiile unui salariu mediu net
raportat la anul 2007 de cca 300 euro. Cei care decid sa achizitioneze astfel de asigurari sunt
interesati ca serviciile primite sa fie de cea mai buna calitate. De aceea, unul dintre elementele
care potenteaza negativ piata de asigurari de sanatate in sistem privat si care impiedica
dezvoltarea acestui sector este si numarul mic de unitati medicale care pot sa furnizeze servicii
de calitate.
In aceste conditii piata asigurarilor de sanatate din Romania se afla inca intr-o forma
incipienta de dezvoltare. In anul 2006 nivelul pietei asigurarilor de sanatate a fost de circa 10
milioane de euro, reprezentand 0,75% din piata asigurarilor generale (Raportul Comisiei de
Supraveghere a Asigurarilor, 2006). Este o piata inca insuficient dezvoltata, cu o evolutie inca
greu de prognozat Astfel, numai in conditiile unei campanii sustinute de promovare a
asigurarilor private de sanatate, intr-un orizont de timp mai mare de 10 ani acestea vor ajunge
sa concureze cu asigurarile de viata din punct de vedere al valorii totale a primelor subscrise.
Concluzii
Asigurarile private de sanatate se vor dezvolta in viitor ca o alternativ viabil de
finanare la sistemul public de sntate, n prezent deficitar din cauza mbtrnirii populaiei, a
creterii costurilor medicale, a dezechilibrului existent ntre numrul de contributori, mai mic, i
numrul de beneficiari.
Pana atunci, cererea practic nelimitat de servicii medicale trebuie pus n acord cu
resursele publice limitate. Pentru a introduce o doz de realism economic n comportamentul
pacienilor, ar trebui luat i decizia, dificil politic, de a obliga pacienii din sistemul public s
suporte o parte din costul tratamentului (ceea ce n prezent se ntmpl oficial doar n cazul
medicamentelor i al unora dintre analizele efectuate ambulatoriu). Ambele soluii snt discutate
de ani de zile. Ministerul Sanatatii, Casa de Asigurri Sociale de Sntate i Colegiul Medicilor
i tot paseaz sarcina elaborrii ghidurilor / protocoalelor terapeutice care ar urma s precizeze
ce servicii suport statul, n cazul unui anumit diagnostic.
Reformarea finantarii sistemului de sanatate din Romania trebuie insotita de:
- dezvoltarea de parteneriate pentru furnizarea de servicii medicale si nemedicale
(externalizarea unor servicii nemedicale, reprofilarea unor unitati neperformante,
incurajarea cooperarii si a parteneriatelor cu sectorul privat, organizatiile
neguvernamentale si societatea civila, infiintarea de sectii private in spitale publice,
crearea unui mediu concurential real intre furnizorii de servicii de sanatate);
- cresterea capacitatii de control al costurilor (imbunatatirea mecanismelor de finantare a
furnizorilor de servicii de sanatate utilizand metode care sa reflecte munca depusa si sa
67
21
69
Institutul European din Romnia, Elemente ale unei strategii post-aderare pentru Romnia, 2006
70
Totui, dup cum indic i poziia adoptat de FMI (n evaluarea sustenabilitii politicii
fiscale, Fondul de regul nu accept drept credibil promisiunea unei mai bune colectri, dat
fiind c aceasta este arareori nsoit de msuri concrete), este puin probabil obinerea de
rezultate semnificative printr-o atitudine pasiv (reduceri de taxe sau ajustarea cadrului legal fr a aborda problema implementrii legislaiei). Adevrul este c acest domeniu are o
capacitate substanial de mbuntire, dar necesit un efort puternic din partea autoritilor.
Rusia a implementat o reform fiscal ampl, n care reduceri ale cotelor de impozitare au fost
acompaniate de eforturi deosebite n materie de implementare a legislaiei. Un raport al Bncii
Mondiale estimeaz c se pot ncasa venituri suplimentare de pn la 3% din PIB (n cursul
ctorva ani), dac acest obiectiv este urmrit cu contiinciozitate.
c) Lrgirea bazei de impozitare. Dup cum se va argumenta, unele din msurile
implementate de autoritile romne provoac pierderi inutile (n sensul c de unele
scutiri/reduceri de impozite profit ali indivizi dect cei avui n vedere la ntocmirea
legislaiei), nsemnnd c exist nc posibilitatea colectrii de venituri suplimentare (fr
pierderi economice) i mbuntirii structurii stimulentelor cuprinse n codul fiscal. Un element
frecvent recomandat de specialiti n domeniu este cel al eliminrii scutirilor/reducerilor (sau
neintroducerea lor, cum ar fi rate de TVA prefereniale); un altul ar fi eliminarea posibilitilor
de arbitraj fiscal. n Romnia acesta se realizeaz n primul rnd prin intermediul
microntreprinderilor. Pn n 2005, microntreprinderile erau folosite att pentru evitarea unui
impozit mai ridicat pe venit (n comparaie cu taxa pe cifra de afaceri pe care o achitau aceste
entiti), ct i pentru evitarea contribuiilor la asigurrile sociale. Posibilitile de evaziune
fiscal au fost oarecum reduse prin introducerea cotei unice i prin creterea impozitului pe cifra
de afaceri la 3% (de la 1,5%), totui, nivelul ridicat al contribuiei la asigurrile sociale
ncurajeaz nc att pe angajat, ct i pe angajator s nfiineze microntreprinderi i s
plteasc comisioane, n loc de salarii (astfel evitnd plata contribuiilor la asigurrile sociale).
Estimri ale impactului eliminrii acestui tip de evaziune asupra bugetului se ridic la peste 1
punct procentual din PIB (din motive de incompatibilitate cu legislaia european, se pare c
taxa pe venitul microntreprinderilor va fi eliminat n 2007);
d) Creterea impozitelor. Dup cum s-a menionat anterior, se reclam adeseori faptul c
ponderea veniturilor bugetare n PIB-ul Romniei este prea mic, din motiv c nici una din rile
membre sau viitoare membre ale Uniunii (cu excepia Lituaniei) nu are un nivel al veniturilor
bugetare sub 35% din PIB. Ar putea fi mai relevant ns, s ne comparm cu rile respective la
momentul n care acestea aveau un nivel al PIB-ului pe cap de locuitor mai apropiat de cel al
Romniei. Din date publicate de OECD reiese c nici Spania, nici Irlanda ori Grecia nu au
depit pragul de 35% nainte de a fi realizat progrese semnificative n materie de convergen
cu vechile state membre. Indiferent dac acest lucru se datoreaz unor preferine diferite sau c
este vorba de capacitatea statului de a colecta veniturile i de a le redistribui n mod eficient
(astfel nct s contribuie la creterea economic i la stabilitatea social), dat fiind stadiul
actual al modului de elaborare al politicilor n domeniul finanelor publice nu este de dorit s se
foreze creterea substanial a mrimii bugetului relativ la PIB. Dar chiar i lund n
considerare cele de mai sus este posibil ca sporirea unor impozite s fie inevitabil, aceasta
pentru a se putea reduce nivelul contribuiilor sociale care este foarte ridicat (n Romnia,
reducerile de impozite sunt adeseori sprijinite cu argumentul c atrag investiii strine directe.
Autoritile nu au fost dispuse, pn acum, s reduc i cheltuielile, miznd pe efectul curbei
Laffer asupra ncasrilor la buget. Acest lucru a condus la unele anomalii precum nivelul extrem
de ridicat al contribuiilor sociale). Modul n care se realizeaz creterea impozitelor este
deosebit de important deoarece ctigurile la buget trebuie s fie mai mari dect pierderile
economice i dect impactul negativ asupra competitivitii (referitor la competitivitate, politica
fiscal va fi i mai important dup ce adoptm moneda unic, deoarece politica monetar nu va
mai fi conceput strict pentru caracteristicile economiei romneti). n acest sens, se pot dovedi
71
utile experienele altor ri ale Uniunii, n special cele a aa-numitelor cohesion countries
(Grecia, Irlanda, Portugalia i Spania). n Irlanda, de pild, politica fiscal (prin reducerea
impozitelor) a fost utilizat pentru a atrage investitorii i atunci cnd nivelul salariilor a crescut
ntr-att nct nu mai reprezenta un punct de interes pentru investitori (exemplul povetilor de
succes nregistrate de alte ri va trebui totui judecat n contextul creterii mobilitii capitalului
i a forei de munc).
n cele de mai sus se dorete sublinierea faptului c autoritile nu pot s ia n
considerare doar nivelul datoriei publice care este mic, de altfel i astfel s ajung la
concluzia c Romnia i poate permite creterea datoriei, indiferent de deficitul de cont curent
(creat n cea mai mare parte de ctre sectorul privat) sau s nu ia n calcul impactul deciziilor
luate astzi asupra deficitelor viitoare. n afar de faptul c se mresc stocul de datorie i gap-ul
de resurse cuantumul surplusurilor viitoare necesare acoperirii datoriei este binecunoscut
faptul c sporirea cheltuielilor sau reducerea impozitelor sunt decizii asupra crora este foarte
dificil s se revin (din motive politice). Bazele teoretice ale conceptului de sustenabilitate
condiia ca, pentru a-i putea onora datoria, trebuie ca valoarea actualizat a surplusurilor
viitoare s fie cel puin egal cu stocul prezent al datoriei sunt extrem de generoase i
nerealiste, practic nensemnnd altceva dect c ara respectiva va trebui, la un moment dat, s
nceap s nregistreze surplusuri (s reduc cheltuielile i/sau s creasc impozitele).
Dat fiind c, din unele puncte de vedere, aderarea le UE st la baza necesitii creterii
cheltuielilor publice, exist opiunea amnrii unor cheltuieli neobligatorii. Acest lucru implic
ns riscul pierderii unor resurse financiare substaniale, dat fiind c fondurile sunt alocate n
baza regulei N+2. Un alt aspect este acela c autoritile vor trebui s ia n considerare efectul
pe care l vor avea transferurile respective asupra contului de capital i a contului curent,
acionnd astfel nct efectele de stimulare a ofertei s fie superioare impactului negativ asupra
echilibrelor externe i a stabilitii preurilor. Ar fi deosebit de neplcut dac efectul principal al
co-finanrii Uniunii Europene s-ar dovedi s fie costuri mai mari cu fora de munc i presiuni
inflaioniste.
1.2. Evoluii bugetare
Potrivit Institutului National de Statistica din Romnia, putem prezenta grafic o evolutie
a indicatorilor bugetari sintetici n perioada 2002 2005 (pondere n PIB).
Evoluii bugetare ntre anii 2002-2005
Tabel nr 1
72
diminuare fata de anul 2004 cu 0,8% din PIB (33,1% din PIB n anul 2004 si 32,3% din PIB n
anul 2005), ceea ce duce si la o reducere a deficitului bugetar.
Figura nr.1
n categoria veniturilor bugetare, conform legii bugetare ntlnim veniturile fiscale cuprind
impozite directe si impozite indirecte, precum impozitul pe profit, impozitul pe salarii si pe
venit, impozite si taxe pe proprietate, alte impozite directe, contribuiile pentru pensia
suplimentara si pentru persoanele cu handicap, taxa pe valoare adugat, accizele, taxele vamale
si alte impozite indirecte.
Se constata o cretere semnificativa a tuturor veniturilor bugetului de stat, respectiv a
veniturilor fiscale, a veniturilor nefiscale si a veniturilor din capital n anul 2005 comparativ cu
anii 2002, 2003 si 2004, mai puin veniturile provenind din impozitul pe venit, si aceasta
datorita introducerii cotei unice de impozitare de 16% n locul transelor de impozitare n cote
procentuale asupra veniturilor obinute din salarii.
Figura nr.2 Evoluia si structura principalelor venituri ale bugetului general consolidat n
perioada 2002-2005
Evoluia si structura principalelor venituri ale bugetului general consolidat n perioada
2005-2007 sunt prezentate n tabelul nr. 2
73
Figura nr. 3 Evoluia si structura principalelor venituri ale bugetului general consolidat n
perioada 2005-2007
Din analiza veniturilor bugetare ncasate la bugetul de stat pe primele patru luni ale anului
2008 s-a constatat c acestea au nregistrat o cretere cu 51,05%, fa de aceeai perioada a
anului precedent, respectiv cu 38,42%, in echivalent euro iar ponderea in produsul intern brut a
veniturilor colectate, a fost de 7,32%, cu 1,83% mai mare fata de aceeai perioada a anului 2007
(5,49%).
In structura veniturilor bugetului de stat situaia se prezint dup cum urmeaz:
la impozitul pe profit s-a nregistrat o cretere a ncasrilor cu 25,16%, fa de aceeai
perioada a anului 2007 iar ponderea in produsul intern brut a veniturilor colectate, a fost
de 1,29%, cu 0,12% mai mare fata de aceeai perioada a anului 2007 (1,17%).
la impozitul pe venit s-a nregistrat o cretere a ncasrilor cu 36,07% fata de aceeai
perioada a anului 2007 iar ponderea in produsul intern brut a veniturilor colectate, a fost
de 1,24%, cu 0,20% mai mare fata de perioada corespondenta a anului precedent
(1,04%).
la taxa pe valoarea adugat s-a nregistrat o cretere a ncasrilor de 180,95% fa de
aceeai perioada a anului precedent iar ponderea in produsul intern brut a veniturilor
colectate, a fost de 3,05%, cu 1,14% mai mare fata de perioada corespondenta a anului
2007 (1,91%). Creterea semnificativa (180,95%) a veniturilor ncasate din taxa pe
valoarea adugat nregistrata pe primele patru luni ale anului 2008 fata de aceeai
perioada a anului 2007 s-a datorat att faptului ca ncasrile anului 2007 au fost sub
74
impactul schimbrilor legislative produse odat cu integrarea tarii noastre in UE, cat si
creterii gradului de colectare rezultat din aplicarea masurilor de executare silita si din
intensificarea aciunilor de control la operatorii economici cu grad ridicat de risc privind
evaziunea fiscal.
Pe primele patru luni ale acestui an, situaia pe fiecare buget de asigurri sociale, se
prezint astfel:
veniturile realizate pe primele patru luni ale anului 2008 la bugetul asigurrilor sociale
de stat au nregistrat o cretere cu 47,31%, fata de aceeai perioada a anului 2007.
Ponderea in produsul intern brut a veniturilor colectate in trimestrul I 2008 a fost de 2,48
%, cu 0,57% mai mare comparativ cu perioada similara a anului 2007 (1,91 %).
la bugetul asigurrilor pentru omaj, dei cota de impunere s-a redus cu 50% ncepnd
cu 01.01.2008, veniturile aferente activitii primelor patru luni ale anului au nregistrat
o diminuare cu 10,58% fata de aceeai perioada a anului 2007. Aceasta diminuare a
cotelor de impozitare a determinat si realizarea unei ponderi in PIB mai mica cu 0,04%
fa de aceeai perioada a anului 2007.
veniturile bugetului Fondului naional unic de asigurri de sntate au nregistrat, o
cretere cu 26,57 % fata de aceeai perioada a anului 2007, dei cota de impunere s-a
redus cu 0,5%. Ponderea in produsul intern brut a veniturilor colectate, pe primele patru
luni ale anului 2008, a fost de1,14%, cu 0,12% mai mare fata de aceeai perioada a
anului 2007 (1,02%)
In 2007, Romania a inregistrat un deficit bugetar nominal de 2,5% din PIB, dublu fata de
2005, si, in conformitate cu previziunile din primavara ale Comisiei Europene, acesta va creste
pana la 2,9% in 2008 si pana la 3,7% in 2009, pe baza ipotezei de mentinere a politicilor
existente. Deficitul structural este mult mai ridicat si previziunile indica o crestere de la 3,4%
din PIB in 2007 la 3,7% in 2008 si la 4,1% in 2009. Acest fenomen indica o politica fiscala
expansionista, in pofida unor masuri bugetare recente, si lipsa unui cadru credibil si previzibil
pe termen mediu (vezi anexa nr. 1)
O astfel de situatie prezinta riscuri, data fiind cresterea economica puternica, care s-a situat
in medie in jurul valorii de 6,5% intre 2003 si 2007, si semnele de supraincalzire a economiei
Romaniei, cu o finantare externa neta ridicata si in crestere (de la 10,4% din PIB in 2006 la
13,4% din PIB in 2007), o inflatie tot mai mare, o crestere puternica a salariilor in conditii de
deficit tot mai accentuat de forta de munca si o crestere rapida a creditelor de consum.
Pentru ca Romania sa continue procesul de aliniere rapida la nivelul veniturilor medii din
UE (PIB-ul pe cap de locuitor al acestei tari este de 40% din media UE), va fi esential sa se
reduca dezechilibrele macroeconomice tot mai mari si sa se puna in aplicare reforme structurale
ample. Politica fiscala poate juca un rol important in temperarea cererii interne, dar ar necesita
din partea Romaniei continuarea eforturilor de ameliorare a planificarii si executiei bugetare.
Comisia European considera ca reformele si consolidarea bugetara ar trebui sa mearga
mana in mana pentru a solutiona dificultatile legate de supraincalzirea economiei si pentru a
promova un proces mai echilibrat de aliniere. Executivul european recomanda Romaniei sa ia
masuri urgente pentru a implementa un cadru bugetar obligatoriu pe termen mediu cu scopul de
a ameliora calitatea finantelor publice. Romania ar trebui sa implementeze cu rigurozitate
recomandarile Consiliului emise la 12 februarie 2008 cu privire la programul de convergenta
actualizat al Romaniei pentru perioada 2007-2010 (este vorba, in special, de obiective bugetare
mai ambitioase, contribuind, de asemenea, la reducerea dezechilibrelor externe) si sa accelereze
reformele structurale.
Reformele structurale ar trebui sa includa, in special, un set integrat de masuri destinate
sa creasca gradul de ocupare a fortei de munca, rata de activitate si nivelurile de productivitate,
indeosebi prin accelerarea reformelor sistemului educational pentru a raspunde mai bine
nevoilor pietei fortei de munca, prin reducerea abandonului scolar, prin sporirea in mod
75
BIBLIOGRAFIE
1. Prvu Daniela, Clipici Emilia, Bugetul i teoria finanelor publice, Editura Sitech, Craiova,
2008.
2. Anuarul Statistic al Romniei, Institutul Naional de Statistic, Bucureti, 2007.
3. Guvernul Romniei, Program de guvernare 2004-2008.
4. Guvernul Romniei, Strategia de postaderare a Romniei, 2007-2013
76
77
n Romnia, schemele de pensii sunt abia la nceput. Primul pas real n direc ia
reformrii sistemului de pensii s-a realizat n anul 2000, prin adoptarea Legii 19 privind
sistemul public de pensii i alte asigurri sociale. Ulterior, n anul 2004, a fost relansat pachetul
de legi privind fondurile de pensii administrate privat, respectiv cele de pensii facultative, pus n
aplicare ncepnd cu septembrie 2007.
n ultimii doi ani, la nivel politic s-a vorbit destul de mult despre sistemul de pensii
private, dar strategia elaborat de guvern este ordonat i structurat, identificnd pa ii ce
trebuie urma i de angaja i, angajatori i operatorii financiari, fr a pune n practic ntreg
mecanismul necesar. Romnii au posibilitatea de a- i gndi i implementa un astfel de
mecanism fr ns a renun a la cotiza ia obligatorie la stat. Practic, dac vrei s i asiguri
batrne ile trebuie neaprat s le asiguri i pe cele ale statului. Pe de alt parte, numrul mare
de operatori financiari intra i n acest sector al pie ei demonstreaz c oamenii prefer s fie
precau i din acest punct de vedere, poate i de frica unei pensii mizere care le-ar asigura mult
mai pu in dect minimul necesar.
Sistemul de pensii actual se confrunt cu mbtrnirea accelerat a popula iei, fenomen
care se va accelera n anii ce vor urma, att din cauza declinului na terilor ct i a emigra iei.
n prezent, reforma sistemului de pensi i propune s evite colapsul sistemului de stat i s
ofere o alternativ viabil celor care sunt capabili s economiseasc pentru un trai mai bun.
Necesitatea reformrii sistemului de pensii n Romnia este o realitate necontestat de nimeni.
Aceast atitudine porne te de la o eviden statistic dramatic: n 1990, numrul
pensionarilor din sistemul asigurrilor sociale de stat era de 2,4 milioane, iar cel al salaria ilor
de 8 milioane. Acum, numrul pensionarilor a ajuns la 6,3 milioane, iar cel al salaria ilor a
sczut la jumtate, adic la 4,2 milioane. Inevitabil, pentru sus inerea sistemului public de
pensii, contribu ia bugetar a crescut de la 14 %, n 1990, la 35-45 %, n functie de condi iile
de munc, n prezent. Acum, cnd sistemul public de pensii a fost reformat prin introducerea
Legii 19/2000, precum i a unei multitudini de legi conexe, necesare aplicrii ei, urmeaz un
pas foarte important, dar i extrem de riscant: fondurile private de pensii. La ora actual, pensia
medie de stat reprezint 40% din salariul mediu. Pensia privat nu reprezint altceva dect c
cet eanul va ti exact cum se cheltuiesc banii din contribu ii, care este valoarea fondului su
de pensii, ct va primi dac i mre te contribu ia, lucruri care, n cazul pensiei de stat, sunt
adevrate nebuloase ce in de faimosul punct calculat i recalculat n ultimii ani. La aceast
or statul colecteaz taxe peste taxe pentru contribu ii sociale, dar nimeni nu stie exact care
este valoarea acestor contribu ii n momentul ie irii la pensie. Cert este c, n Romnia, apar
servicii care au nevoie de resurse pregtite. Din acest punct de vedere se naste o ntrebare
alarmant i anume cea legat de faptul c, la aceast or, pensiile de stat sunt acoperite n
principal de munca generatiilor din perioada 1967 - 1989 mult mai numeroase. n acest caz cine
va acoperi pensiile acestei genera ii? Un rspuns ar putea fi legat tocmai de pensiile private,
dar ce se va ntmpla cu cei care nu vor, nu tiu sau nu pot cotiza la sistemul privat?
Importan a i necesitatea implementrii sistemului de pensii capitalizate determin
introducerea ntr-o prim etap a contribu iei voluntare la fondurile private de pensii, de a
cror supraveghere s se ocupe aceea i Comisie de Cotrol a Pensiilor. Scopul acestei ini iative
ar fi acela de a testa procedurile de supraveghere, de a evalua gradul de implicare al diferitelor
firme interesate i, nu n ultimul rnd, de a grbi introducerea n Romnia a acestui nou tip de
asigurare pentru btrne e.
APARIIA FONDURILOR DE PENSII PRIVATE N ROMNIA
Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private (CSSPP) nfiin at n baza
O.U.G nr. 50/2005 a primit, n cursul lunii mai 2007, trei solicitri de autorizare i de
78
constituire a societ ilor de pensii i anume: BCR Pensii, AVIVA Pensii Private i ING
Asigurri de Via . De asemenea, ALLIANZ IRIAC i OMNIASIG Pensii au depus cereri
pentru a activa pe aceast pia , pensiile private obligatorii.
La 11 decembrie 2007, CSSPP a emis decizia de autorizare prealabil a S.C. GENERALI
Fond de Pensii S.A. ca administrator de pensii facultative, fiind ndeplinite condiiile prevzute
de legislaia n vigoare.
Potrivit prevederilor art. 7 alin (1) din Norma 13/2007, "Societile de pensii care dein
autorizaie de administrare n baza Legii nr.411/2004 i au obinut i decizia prealabil de
autorizare de administrare, eliberat de Comisie n baza Legii nr. 204/2006, vor nregistra la
oficiul Registrului Comerului modificrile corespunztoare, n termen de 30 de zile
calendaristice de la primirea deciziei prealabile de autorizare de administrare din partea
Comisiei".Ulterior obinerii certificatului de nregistrare a modificrilor i depunerea unei copii
a acestuia la CSSPP, n termen de 15 zile lucrtoare Comisia de Supraveghere a Sistemului de
Pensii Private va elibera decizia de autorizare de administrare, ca administrator de pensii
facultative, eliberat n baza Legii nr. 204/2006 privind fondurile de pensii facultative,
republicat, cu modificrile i completrile ulterioare. n urma acestei decizii, SC GENERALI
Societate de Administrare a Fondurilor de Pensii Private S.A. va putea opera pe piaa pensiilor
facultative.
O alt inten ie a fost manifestat de divizia de asigurri a OTP Bank care vrea s
administreze pensii private facultative.
Pe 4 decembrie 2007, Comisia Pensiilor Private (CSSPP) a autorizat prospectul schemei
de pensii facultative pentru EUREKO CONFORT , fond de pensii facultative, cu un grad mediu
de risc. Fondul este administrat de ctre S.C. INTERAMERICAN societate de administrare a
fondurilor de pensii private, societate autorizat de CSSPP pentru desfurarea activitii n
sistemul Pilonului III. Astfel, numrul fondurilor de pensii facultative va ajunge la 10, dup 18
luni de funcionare a Pilonului III - sistemul fondurilor de pensii facultative. Aceste fonduri sunt
administrate de ctre opt companii autorizate, supravegheate i controlate de ctre CSSPP n
scopul protejrii intereselor participanilor n sistemul Pilonului III.
Se pare c toate bncile mari i to i marii asiguratori vor intra pe pia a pensiilor
private, mai pu in BRD. Inten ia acesteia de a nu concura este probabil justificat de faptul c
banca nu de ine controlul n nici o societate de asigurri de pe pia a romneasc. Pe de alt
parte, Raiffeisen Bank, care la rndul su nu de ine o pozi ie de control ntr-o firm de
asigurri, inten ioneaz s intre pe pia prin intermediul subsidiarei de administrare active,
Raiffeisen Asset Management.
Un alt exemplu este cel al Bncii Transilvania care de i este ac ionar majoritar al BT
Asigurri, a ales sa formeze o nou societate mpreuna cu AEGON (AEGON NV este a doua
mare companie de asigurri din Olanda) beneficiind astfel de experien a acestora pe alte pie e
din Europa Central i de Est.
Un fond de pensii se constituie prin contract de societate civil i trebuie s aibe
minimum 50.000 de participan i. Numrul minim de participan i trebuie realizat n perioada
primilor 3 ani de la data constituirii fondului de pensii. Fondurile ce nu vor avea minimum
50.000 de participan i vor fi preluate de al i administratori. Potrivit CSSPP, companiile
specializate vor putea administra simultan fonduri de pensii facultative (Pilonul III) i un
singur fond de pensii administrat privat sau obligatoriu (Pilonul II). ns trebuiesc ndeplinite
anumite condi ii. Ini ial a existat o anumit reticien n privin a gestionrii simultane a
fondurile de pensii obligatorii i facultative. ns pn la urm arbitrul pensiilor private a decis
c se poate face acest lucru. Societatea de pensii va avea nevoie de dou decizii de autorizare
din partea CSSPP. Practic, societatea este nevoit s depun la CSSPP, pentru fiecare cerere de
autorizare, n mod separat, toate documentele necesare prevzute n legisla ia men ionat. n
plus, societatea va necesita un capital social minim de 5,5 milioane euro, echivalent n lei, din
79
care echivalentul n lei al 1,5 milioane euro va fi destinat exclusiv Pilonului III, iar patru
milioane euro fondului de pensii administrat privat.
n ceea ce prives te riscul cderii unui fond privat de pensii, acesta este redus. Pensia
privat a unui contributor la o schem de pensii private va fi acoperit n propor ie de 70-80%
de Fondul de Garantare al sistemului n momentul pl ii. Fondul va putea acoperi 70-80% din
pensie, n cazul n care se va ntampla ceva n momentul acela i va fi administrat de un
consiliu format din reprezentan i ai tuturor adminstratorilor de pensii private. n cazul in care
o companie ce administreaz fonduri de pensii private ar da faliment, atunci fondul va fi
transferat temporar unui alt administrator, sub administra ie special.
Primele oferte de pe pia a pensiilor private vin din partea unor asiguratori cu renume
mondial, care au o vast experien n domeniul administrrii fondurilor de pensii private. Este
deja o mare competi ie care se va mediatiza puternic.
ncepnd cu jumtatea lunii iunie 2007, societ ile de pensii private ies la atac:
- AVIVA cu produsul Pensia mea, conceput pentru persoanele cu apetit moderat de
risc. Un procent de 75% din valoarea contribu iilor va fi investit n instrumente cu venit fix
(titluri de stat, obliga iuni, alte instrumente ale pie ei monetare), iar diferen a de 25% din
valoarea sumelor adunate, n ac iuni listate la Bursa de Valori Bucure ti. Investi iile pe
pia a de capital vor fi fcute n titlurile celor cinci SIF-uri i n cele cuprinse n compozi ia
indicelui BET.
- Un fond de pensii asemntor, cu risc mediu, va fi i AZT Moderato de la Allianz
iriac, care n plus va vinde un produs destinat persoanelor cu profil de risc mai ridicat, numit
AZT Vivace (produsele care au un grad mai ridicat de risc au i un randament mai nalt). n
cazul AZT Vivace, 50% din fondurile clien ilor vor fi plasate n ac iuni, acest fond avndu-i
ca int pe cei care i asum un risc mai mare pentru a avea posibilitatea de a ob ine
randamente mai mari.
- BCR Prudent va inti clien ii cu cel mai redus aport pentru risc de pe pia i va
investi un maxim de 10% din active n ac iuni cotate la Burs, restul activelor fiind investit n
active cu grad redus de risc.
FISCALITATEA PENSIILOR PRIVATE
Pensiile private obligatorii sunt definite de Legea nr. 411/2004. Pentru aceasta se va
cotiza din salariu, cu o cot de 2%, cot care nu va mic ora venitul salaria ilor, deoarece
procentul se rupe din cota de CAS. Obligate sunt persoanele n vrst de pn la 35 de ani, dar
prin op iune se pot asigura i cele pn la 45 de ani. Pn la 1 august 2007 toate aceste
persoane trebuie s- i aleag asiguratul, sau cu 1 noiembrie 2007, le va fi distribuit unul.
Al treilea sistem de pensii private, cele facultative (Pilonul III) este legiferat de Legea nr.
204/2006 privind pensiile facultative. Cotiza ia minim lunar este de 60 de lei, dar nu mai
mult de 15% din veniturile salariale. Din punct de vedere fiscal, deductibil este o sum de 200
de euro/an de persoan pentru salariat si 200 de euro pentru angajator. Pilonul III a devenit
opera ional ncepnd cu luna mai 2007.
n linii mari pensiile sunt constituite din sumele cu care fiecare angajat va contribui, plus
sumele care se vor aduna la acestea prin nmultirea eficient de ctre administrator a banilor
depu i. Trebuie cunoscut c baniiastfel aduna i vor fi diminua i cu comisionul de
administrare pe care l va percepe societatea de asigurare pe care fiecare o va alege pentru a-i
administra pensia.
Pensiile private primite n calitate de pensionar vor fi impozabile.
Potrivit pct. 22 din Legea nr. 411/2004:furnizorul de pensii private, denumit n
continuare furnizor de pensii, este o societate de pensii sau o societate comercial, constituit n
conformitate cu dispozi iile legisla iei n vigoare i cu prevederile legii speciale, care are
80
obiect exclusive de activitate fie administrarea fondurilor de pensii, calculul i plata pensiilor,
fie numai calculul i plata pensiilor private, dup caz.
Potrivit legii (art. 30 i 31 din Legea nr. 411/2004) pentru pensiile private obligatorii,
beneficiarii sunt:
- persoane n vrst de pn la 35 de ani, care devin pentru prima dat asigura i
obligatoriu i contribuie la sistemele publice de pensii, sunt obligate s participe la un fond de
pensii;
- persoanele, altele dect cele prevzute la alin. (1) n vrst de pn la 45 de ani, care sunt
deja asigurate i contribuie la sistemul public de pensii, pot adera la un fond de pensii.
O persoan nu poate fi participant la mai multe fonduri de pensii n acela i timp i
poate avea un singur cont la fondul de pensii al crui participant este. Pentru pensiile obligatorii,
art. 43 din Legea nr. 411/2004 ne spune c procentul pentru contribu ia la acest nou fond va
diminua procentul care se re ine n prezent pentru pensiile de stat:
Baza de calcul, re inerea i termenele de plat a contribu iei la fondul
de pensii sunt acelea i cu cele stabilite pentru contribu ia de asigurri sociale;
La momentul nceperii activit ii de colectare (1 ianuarie 2008),
cuantumul contribu iei se majoreaz la 6%, cu o cre tere de 0,5 puncte procentuale pe an,
ncepnd cu data de 1 ianuarie a fiecrui an.
Speciali tii apreciaz c procentul de 2% este destul de redus, iar ritmul de cre tere de
numai de 0,5% pe an, este mic. O contribu ie mic conduce la randamente mici pentru
moment. Este deci foarte posibil ca n 2-3 ani, procentul de cre tere anual s cresc, pentru a
ajunge la cota de 6% mai repede i de a mri i aceast cota, aceasta n func ie i de deficitul
pe care l va nregistra bugetul asigurrilor sociale.
Pentru pensiile facultative, Codul fiscal precizeaz la art. 21 Cheltuieli:
(1) Pentru determinarea profitului impozabil sunt considerate cheltuieli deductibile
j) cheltuielile efectuate, n numele unui angajat, la schemele de pensii facultative, n
limita unei sume reprezentnd echivalentul n lei a 200 de euro ntr-un an fiscal pentru fiecare
participant;
La art. 57 Determinarea impozitului pe venitul din salarii, aflm ca impozitul se
determin:
a) la locul unde se afl func ia de baz, prin aplicarea cotei de 16% asupra bazei de
calcul determinat ca diferen ntre venitul net din salarii, calculate prin deducerea din venitul
brut a contribu iilor obligatorii aferente unei luni i urmtoarele:
Deducerea personal acordat pentru luna respectiv;
Cotiza ia sindical pltit n luna respectiv;
Contribu iile la fondurile de pensii facultative, astfel nct a nivelul
anului s nu se dep easc echivalentul n lei a 200 de euro.
Pentru furnizori Codul fiscal ofer scutiri de impozit pe profit la art. 15 scutiri:
(1)
Fondul de garantare a pensiilor private, nfiin at potrivit legii. (la data
de 1 ianuarie 2007, Titlul II, Capitolul I, art. 15, alin. (1), completat de art. I, punctul 6 din
Legea nr. 343/2006).
Codul fiscal ne lmure te la art. 42 Venituri neimpozabile:
d) pensiile pentru invalizii de rzboi, orfanii, vduvele/vduvii de rzboi, sumele fixe
pentru ngrijirea pensionarilor care au fost ncadra i n gradul 1 de invaliditate, precum i
pensiile, altele, dect pensiile pltite din fonduri constituite prin contribu ii obligatorii la un
sistem de asigurri sociale, inclusiv cele din fonduri de penii facultative i cele finan ate de la
bugetul de stat.
Este clar c viramentele lunare pentru pensia obligatorie n procent de 2%, sunt scutite,
precum i pl ile pentru pensii facultative n limit de 200+200 de euro/an, dar se pare c
pensia ce se va acorda dup un numr de ani va fi impozitat.
81
82
fond de pensii administrat privat, dei aveau aceast obligaie, sau care au semnat acte de
aderare pentru mai multe fonduri.
Numrul salariailor sub 45 de ani care au intrat n procesul de redistribuire automat
ctre un fond de pensii private obligatorii a fost de 13% din totalul celor care ar fi putut ajunge
n aceast etap a procesului de aderare iniial. Ateptrile iniiale se ridicau la circa 40%.
Circa 34% din cei 4,16 milioane de participani care au aderat la fondurile de pensii
private (Pilonul II) au ntre 35 si 45 de ani, adic au intrat n sistem fr s fie obligai de lege.
Acest element, dar i numrul total al actelor de aderare care a depit orice ateptri iniiale
susin succesul procesului de aderare iniial n sistemul Pilonului II.
La succesul campaniei de aderare iniial a contribuit i campania de informare derulat
de CSSPP: 4,2 milioane de pliante i materiale informative privind reforma pensiilor private
trimise salariailor prin pot, i 235.000 de pliante, ghiduri i postere, distribuite prefecturilor,
direciilor financiare i camerelor de comer din fiecare jude.
Din punctul de vedere al numrului de participani, Romnia (cu 4,2 milioane de
participani) a devenit a doua pia de pensii private obligatorii din regiunea Europei Centrale i
de Est, dup Polonia (13,3 milioane). Romnia a depit deja alte piee din zon, cum ar fi
Ungaria (2,8 milioane) i Bulgaria (2,7milioane).
Amnate mai bine de zece ani, pensiile private reprezint un instrument financiar de
economisire cu tradiie n pieele mature, dar fr nici un fel de istorie n Romnia. Conform
estimrilor companiilor interesate, pensiile private vor deveni afacerea urmtorului deceniu, o
pia care va ajunge rapid la un miliard de euro n urmtorii trei ani i la zece miliarde de euro n
urmtorii 10 ani.
n 1980, Chile a lansat primul sistem de pensii private din lume, cu contribuii definite,
care ajunsese, n 2006, la active de 177 de miliarde de euro. n regiune, Slovenia i Cehia au
lansat sisteme de pensii private la nceputul anilor 90 (Slovenia n 1992 pensii ocupaionale
obligatorii, Cehia n 1994 pensii facultative). Au urmat Ungaria (1994 pensii facultative,
1998 - pensii obligatorii), Bulgaria, Slovacia, Estonia, Letonia, Croaia, Lituania, Polonia i
Romnia.
Anul calendaristic 2008 va avea doar opt luni efective de colectare a contribuiilor de
pensii private. La sfaritul acestui an, se estimeaz c activele acumulate fondurile de pensii de
pe pia vor fi intre 200 i 300 de milioane de euro.
La 4 luni de la startul procesului de aderare la sistemul Pilonului II de pensii administrate
privat au fost validate 3.991.032 de acte de aderare. Ulterior, dup actualizarea final a
Registrului participanilor a rezultat un numr de 3.823.610 de personae validate n sistemul
Pilonului II. Actualizarea final a Registrului participanilor s-a efectuat lundu-se n calcul
datele nregistrate n evidena CNPAS pn la data de 25 ianuarie 2008 pentru intervalul
septembrie-decembrie 2007 dar i comenzile CSSPP, privind eventualele corecii ale validrilor
efectuate deja. Numrul participanilor n sistemul Pilonului II a ajuns la 4.156.316 de persoane,
dup finalizarea procesul de repartizare aleatorie. Data de 25 ianuarie 2008 a marcat ultima
raportare bilunar din cele opt ale campaniei iniiale de aderare. Cele mai multe aderri au fost
colectate, dup cum era de ateptat, la nceputul i la finalul campaniei de aderare iniial.
Un numr de 212.117 de acte de aderare au fost validate cu rezerv i nu au intrat n
procesul de repartizare aleatorie. Cele 212.117 persoane care au semnat acte de aderare nu sunt
nscrise n sistemul privind plata contribuiilor sociale (potrivit datelor nregistrate n evidena
CNPAS pn la data de 25 ianuarie 2008, pentru intervalul septembrie-decembrie 2007). Prin
aceast decizie s-a ncercat evitarea efectului conturilor goale, respectiv personane nregistrate
n evidena CNSPAS, dar pentru care nu s-au mai pltit contribuii la asigurrile sociale pentru o
perioad ndelungat de timp. Din totalul de 4.156.316 de participani, dup finalizarea
procesului de repartizare aleatorie, cea mai mare parte este a celor cu vrsta cuprins ntre 26 i
35 de ani. 24% dintre participani aveau vrsta de pn n 26 de ani. 34% dintre participani au
83
intrat n sistem fr s fie obligai de lege, element care susine succesul procesului de aderare
iniial n sistemul Pilonului II.
Cele mai mari cinci fonduri au atras 88% din numrul total de participani,
administratorii acestora fiind de altfel cei care au alocat cele mai mari investiii pentru atragerea
clienilor i intrarea pe pia.
Cele 18 companii de pensii private obligatorii (pilonul II) au investit cca.194 milioane de
euro numai n capitalul social al firmelor respective. ING Fond de Pensii este compania cu cel
mai mare capital social, de aproape 66 de milioane de euro, nsemnnd 34,19% din capitalul
social total investit de ctre cei 18 administratori de fonduri.
Valoarea total a capitalului social la 31 decembrie 2007 era de cca. 679 de milioane de
lei (194 milioane de euro), reprezentnd 8,77% din valoarea capitalului social total subscris de
societi comerciale cu participare strin nmatriculate n 2007 23 . n cursul anului, CSSPP a
autorizat majorarea capitalului social pentru 5 dintre cei 18 administratori cu 316.847.000 lei
(cca. 91 milioane euro). Cea mai mare majorare a fost nregistrat de ING Fond de Pensii S.A. 1060,00%, urmat de AVIVA SAFPP - 356,52%, Interamerican SAFPP - 227,00%, BT
AEGON Fond de Pensii S.A. - 57,70% i Generali Fond de Pensii S.A. - 0,71%.
Investiiile totale ale companiilor de pensii au fost ns mult mai mari decat cheltuielile
cu capitalul social. n cele patru luni de aderare iniial la fondurile de pensii private, companiile
de a fost cauza principal a creterii cheltuielilor de atragere a clienilor, impreun cu
participarea mult peste ateptri la fondurile de pensii. Alte cheltuieli importante au fost legate
de promovarea fondurilor, costurile legate de campaniile publicitare pentru pensiile private
obligatorii fiind estimate de pia la 20-25 de milioane de euro. De asemenea, cheltuielile
administrative i operaionale au reprezentat o pondere important in totalul investiiilor
realizate de fondurile de pensii. Rezultatele fondurilor de pensii administrate privat la finalul
procesului de repartizare aleatorie se prezint astfel: ING are o cot de 33,2% din numrul total
de clieni, Allianz-iriac (locul doi) are 25,6%, Generali (locul trei) are 9,4%, iar Aviva are o
cot de pia de 7,36%.
ING Fond de Pensii, Aviva Societate de Administrare a unui Fond de Pensii Privat i
Allianz-iriac Pensii Private au fost de altfel primele trei companii autorizate s administreze
fonduri de pensii obligatorii administrate privat (Pilonul II), pe data de 25 iulie 2007. Omniasig,
Interamerican, Prima i AIG, au fost autorizai pe data de 1 august 2007, iar BT Aegon Fond de
Pensii i Generali Fond de Pensii pe data de 3 august 2007. Ultimul fond de pensii din cele 18
de pe pia, Zepter Fond de Pensii, a fost autorizat pe data de 9 octombrie 2007.
Doar trei dintre cele 18 companii de pensii obligatorii i-au atins obiectivele de vnzare
anunate iniial, restul avnd performane sub ateptri. ING, Allianz-Tiriac i Generali sunt
singurele trei companii de pensii private obligatorii (pilonul II) care i-au atins sau i-au depit
obiectivele de vnzare anunate la startul campaniei, n luna septembrie.
La finalul primei luni, se nregistraser peste 15.000 de semnturi multiple n actele de
aderare. Pentru a se evita situaia unui numr mare de invalidai la finalul campaniei de aderare,
legislaia a fost modificat urmnd ca validarea adeziunilor s aib loc de trei ori n perioada
campaniei, comparativ cu o singura dat, cum se stabilise iniial. Astfel, la ncheierea perioadei
de aderare iniial au fost nregistrai sub 5.000 de persoane invalidate n sistem, un numr
nesemnificativ n comparaie cu cei 4,15 milioane de participani n sistem.
2007, anul de debut pentru pilonul II aderarea iniial, a fost marcat de cheltuieli
operaionale mari (cheltuieli de marketing, publicitate, sistem informatic i salarii) i de venituri
mici, ceea ce a condus la pierderi pentru toi cei 18 administratori. Astfel, volumul total al
pierderilor nete ale exerciiului financiar 2007 a fost de 164,8 mil.lei. ING i Allianz,
23
84
administratorii care dein cca. 58,8% din total participani, au nregistrat impreun cca. 29% din
pierderi.
Numrul agenilor de vnzare pentru pensiile private obligatorii a ajuns la 257.898 spre
finalul campaniei de aderare, circa 2,8% din totalul populaiei ocupate din Romnia. Dintre
acetia, brokerii de pensii private i intermediarii autorizai concentreaz 31%, adic aproape o
treime din fora de vnzare a pieei acestor produse.
Din totalul actelor de aderare validate la data de 25 ianuarie 2008, 32% au fost realizate
prin companiile de brokeraj (indicator aflat n concordan cu ponderea brokerilor n fora de
vnzare total). Productivitatea acestora (numrul mediu de adeziuni strnse de fiecare broker n
parte) a fost similar cu cea a agenilor proprii ai administratorilor. Astfel brokerii au adus un
numr de 1.265.657 adereni din totalul de 3.991.032. ING s-a concentrat pe contribuia forei
interne de vnzri (45.000 de ageni, adic cea mai numeroas for proprie de vnzare de pe
pia), care a adus aproape 95% din cei 1,3 milioane de clieni, restul de 5% fiind contribuia
brokerilor de pensii. n schimb, Allianz-Tiriac a mizat pe fora extern de vnzri, care a fost cel
puin egal numeric cu cea proprie. Allianz-iriac a fost compania din top 10 cu cea mai mare
contribuie a brokerilor n numrul total de participani atrai n cele patru luni de vnzare.
Un broker a adus, n medie, circa 16 acte de aderare administratorilor de pensii private
din segmentul Pilonului II. Comisioanele pltite de ctre administratori agenilor de marketing
persoane juridice, pentru toat perioada de aderare iniial n sistemul Pilonului II se ridic la
188.760.000 de lei. Astfel, n medie, un agent de marketing din rndul brokerilor de pensii a
ctigat 2.361 de lei, comisionul mediu ncasat pentru un singur act de aderare fiind n jur de
150 de lei. Fora de vnzri a brokerilor dar i comisioanele practicate de ctre administratori au
crescut constant de-a lungul primelor trei luni ale perioadei de aderare iniial. Cheltuielile
administratorilor cu comisioanele agenilor de marketing au urmat aceeai evoluie, de-a lungul
celor patru luni de aderare iniial, fiind ns influenate att de numrul de participani strni n
sistem, nivelul comisionului mediu la momentul respectiv dar i de modalitile i termenele de
plat a sumelor datorate agenilor, specific fiecrui administrator n parte.
Fondurile de pensii facultative au reuit s atrag, n 2007, 50.887 de participani i
active de aproape 14,38 milioane de lei (cca. 3 milioane de euro). Activitatea de marketing a
administratorilor de fonduri de pensii private, pe segmentul pensiilor facultative, a stat n umbra
campaniei iniiale de aderare la Pilonul II. Estimrile iniiale se ridicau la circa 250.000 de
participani i active de 30-40 de milioane de euro pentru finele lui 2007.
Comparativ, n anul 2007, piaa asigurrilor unit-linked a ajuns la cca.146 milioane de
24
euro , iar numrul investitorilor n astfel de polie la 300.000. Este de ateptat ca atenia
companiilor s se mute de la pensiile private obligatorii la cele facultative, odat cu ncheierea
campaniei iniiale de aderare la Pilonul II, n 2008. Aceasta situaie se va concretiza atat prin
creterea numrului de clieni ct i prin creterea numrului de companii de pe pia.
Campania de marketing pentru fondurile de pensii facultative a debutat n luna iunie a
acestui an. La sfritul primei luni de funcionare, activele Pilonului III se ridicau la 58.703 lei.
De atunci, numrul de contracte semnate i cel de contributori (participani pentru care a fost
fcuta deja prima plat) a crescut constant.
Circa 31% din totalul participanilor la pensiile facultative au peste 45 de ani, 49% au
ntre 30 i 44 de ani, iar restul de 20% au ntre 16 i 29 de ani. Legislaia pensiilor private nu
interzice participarea la pensiile facultative n funcie de vrst, oricine putnd contribui n
sistem cu pn la 15% din veniturile brute realizare lunar. Pentru a putea beneficia de o pensie
facultativ, condiiile legale impun ca fiecare participant s aib cel puin 90 de contribuii
lunare (nu neaprat consecutive) fcute la fond, o vrst de cel puin 60 de ani i o sum minim
24
85
acumulat. Dac vreuna din aceste condiii nu este ndeplinit, contul de pensie facultativ este
lichidat printr-o singur plat fcuta clientului sau beneficiarului, eventual motenitorilor legali.
Pe msur ce fondurile de pensii au atras mai muli participani, distribuia acestora pe
criterii de sex a luat forma distribuiei populaiei la nivelul ntregii ri: 52% femei, 48% brbai.
Din gruparea combinat a participanilor pe criterii de vrst i sex rezult cea mai
reprezentativ subgrup a clienilor la fondurile de pensii facultative: femei, cu vrsta cuprins
ntre 35 i 39 de ani. Un numr de 50887 de romni contribuiau pentru o pensie facultativ ntrunul dintre cele apte fonduri de pe pia la data de 31 decembrie anul trecut. Activele
fondurilor totalizau la aceast dat 14,4 milioane de lei. Pe data de 15 mai 2007, primele trei
fonduri de pensii private facultative au primit decizia de autorizare de la CSSPP, devenind astfel
pregtite pentru aderrile potenialilor clieni: ING Clasic (administrat de ING Asigurri de
Via), AZT Moderato (administrat de Allianz-iriac Pensii Private SAFPAPFPF) i Pensia
Mea (administrat de Aviva Asigurri de Via).
Patru dintre cele apte fonduri au fost lansate n luna iunie a anului trecut, cnd au
colectat i primele contribuii n sistem (ING Clasic, Aviva Pensia Mea, AZT Moderato i BCR
Prudent), restul de trei fonduri fiind lansate ulterior: AZT Vivace n august, ING Optim n
septembrie i OTP Strateg n luna octombrie. S.A.I. Raiffeisen Asset Management este singurul
administrator dintre cei ase autorizai de ctre CSSPP care nu a lansat n cursul anului 2007 un
fond de pensii facultative. Grupurile financiare din care fac parte cei ase administratori de
pensii facultative sunt prezente i pe piaa pensiilor obligatorii.
Piaa pensiilor private facultative a avut anul trecut trei ctigtori: BCR Asigurri de
Via a terminat anul 2007 n postura de lider dup activele administrate, Allianz-iriac Pensii
Private a avut cei mai muli clieni la cele dou fonduri ale sale (AZT Moderato i AZT Vivace),
iar ING Asigurri de Via a obinut cele mai mari randamente. ING Asigurri de Via a fost
liderul pieei de pensii facultative, n primele sptmni, prin fondul ING Clasic. Allianz-iriac
a recuperat rapid, devenind lider la final de an, din punct de vedere al numrului de participani
care au aderat la cele dou fonduri AZT Moderato i AZT Vivace. BCR Asigurri de Via, prin
fondul BCR Prudent a depit ns competitorii, spre final de an, ocupnd prima poziie din
punct de vedere al activelor.
Valoarea total a capitalului social subscris i vrsat de cei 6 administratori de fonduri de
pensii - 268 milioane lei (cca. 938 milioane euro) reprezenta, la sfritul anului, cca.3,47% din
valoarea capitalului social total subscris de societi comerciale cu participare strin
nmatriculate n 2007 25 . Compania cu cel mai mare capital social - cca.38 milioane de euro,
respectiv 49,42% din capitalul social total investit, a fost Aviva. Pe locurile urmtoarea s-au
situat companiile ING - 16,80%, OTP - 16,03%, etc. n cursul anului, CSSPP a autorizat
majorarea capitalului social pentru 3 dintre cei 6 administratori de 58 milioane lei (cca.17
milioane euro). Cea mai mare majorare a nregistrat ALLIANZ-IRIAC - cca. 233,33%.
Celelalte companii au nregistrat majorri de 36,86% - OTP Garancia Asigurri S.A. i de
32,95% - Aviva Asigurri de Via S.A.
n 2007, fondurile de pensii facultative au plasat aproape toi banii disponibili din
contribuii n depozite bancare, ateptnd s ating o mas critic pentru a diversifica
plasamentele i a se ndrepta ctre portofoliul-int. Potrivit legislaiei, fondurile de pensii
facultative sunt scutite de obligativitatea diversificrii investiiilor, pn la atingerea valorii de 1
milion de lei active nete, pentru o perioad de maximum 1 an de la data colectrii primei
contribuii. Odat atins pragul de 1 milion de lei, administratorii au la dispoziie un interval de
90 de zile n care trebuie s diversifice investiiile n mod corespunztor i s se alinieze la
portofoliul-int, astfel nct s se evite dependena excesiv de un anumit activ, emitent sau
grup de societi comerciale i concentrri de riscuri pe ansamblul activelor. La finalul anului
25
86
trecut, patru dintre cele apte fonduri depiser pragul milionului de lei. Diversitatea
randamentelor de pe pia este dat nu de plasamentele diferite, ci n principal, de data diferit
de start a fondurilor, dar i de strategia diferit a unor administratori n ceea ce privete
cheltuielile de administrare, de audit sau de depozitare.
Activele de 14,25 milioane de lei de la sfritul anului 2007, erau plasate, de ctre
administratorii fondurilor de pensii facultative, n proporie de 21% n titluri de stat, 7% n
fonduri mutuale, procente minore n aciuni i 70% n depozite.
Cinci dintre cele apte fonduri au un profil de risc mediu, investind circa 20%-30% din
active in aciuni listate. AZT Vivace are un profil de risc ridicat, investind pan la 45% din
active n aciuni, fonduri mutuale i alte instrumente cu venit variabil. BCR Prudent, administrat
de BCR Asigurri de Via, are un profil de risc redus, investind cel mult 10% din activul
fondului n aciuni i obligaiuni. Pe parcursul anului 2007, fondurile i-au pstrat activele
preponderent n depozite bancare. Astfel, randamentele acestora au depins de dobnzile cu care
sunt remunerate aceste depozite. Potrivit datelor BNR, dobnzile pentru depozitele n lei au
oscilat anul trecut ntre 6% i 8% pe an.
Promoiile practicate de administratori s-au concretizat anul trecut n renunarea la
anumite comisioane, pentru a stimula randamentul fondurilor. ING Asigurri de Via, care
administreaz dou fonduri de pensii facultative, nu percepe comisionul de administrare pn
cnd activul fiecrui fond nu atinge 7 milioane de lei. Allianz-iriac Pensii Private SAFPAPFPF
nu percepe temporar unele comisioane i a redus comisionul de administrare al celor dou
fonduri.
Comisioanele din contribuii suportate de fondurile de pensii facultative se ncadreaz n
intervalul 3% - 5% (maximul admis prin lege), valoarea medie fiind de 4,3%. Comisioanele din
active suportate de fondurile de pensii facultative pornesc de la 0,091% / lun i ajung la
0,195% / lun, valoarea medie fiind de 0,15% / lun.
2007 a fost marcat de cheltuieli operaionale mari, ocazionate de lansarea sistemului:
aderarea, colectarea contribuiilor i investirea activelor (cheltuieli de marketing, publicitate,
sistem informatic i salarii) i de venituri mici provenite din comisioanele percepute din
contribuiile brute ale celor 50.088 participani i din valoarea activelor. Cinci administratori au
ncheiat exerciiul financiar cu pierderi net totale de cca.32 mil.lei, din care Allianz i Aviva, au
nregistrat 85% din pierderi, iar OTP a fost singurul administrator care a nregistrat profit net.
n cazul fondurilor de pensii facultative, exerciiul financiar a fost pozitiv pentru 5 dintre
cele 7 fonduri de pensii facultative, acestea realiznd un profit net total 173,1 de mii lei, din care
cca. 93% nregistrat de fondurile ING OPTIM, ING CLASIC i AZT MODERATO. BCR
PRUDENT i OTP STRATEG sunt cele dou fonduri care au ncheiat exerciiul financiar cu
pierderi nete.
Numrul agenilor de vnzri pentru pensiile facultative ajunsese la circa 10.000, la
finalul anului 2007. Dintre acetia agenii brokerilor de pensii facultative reprezentau doar 22%.
n anul 2007 au fost autorizate 34 de ageni de marketing persoane juridice pentru fondurile de
pensii facultative. Cu toate acestea, brokerii de pensii au adus administratorilor din sistemul
Pilonului III doar 5% din participani.
BIBLIOGRAFIE
i Aplicat
87
www.cnpas.org
www.csa-isc.ro
www.ziarulfinanciar.ro
www.apapr.ro
www.worldbank.org/pensions
88
26
Anca Purcrea, Ambalajul- Atitudine pentru calitate (tehnologie, economie, mediu), Editura Expert, Bucureti,
1999, pp 17-21 i 189-192
89
90
- Crearea unei piee unice impresionante de peste 450 milioane de consumatori, prin
spulberarea barierelor comerciale, va nsemna pentru productorii romni de automobile o nou
provocare, aceea a crerii unui sector deosebit de competitiv; se va observa o cretere a
criminalitii i omajului datorit nlturrii firmelor neviabile, rmase fr protecie n faa
transcompaniilor internaionale;
- Rigidizarea procesului decizional la nivelul UE, ca urmare a intereselor naionale
divergente, a barierelor lingvistice i existena pericolului recrudescenei nionalismului i a
xenofobiei n vestul continentului, confruntat cu migraia forei de munc estice. Aducem aici ca
exemplu, criza francez din toamna anului 2005;
- Acutizarea diferendelor pe marginea bugetului UE, diferende determinate de costurile
extinderii pna n 2010, estimate la o mie de miliarde de euro. Anglia este acuzat i somat si reconsidere atitudinea, n noiembrie 2005, pentru nivelul bugetului su alocat UE;
- Guvernele sunt puse n faa unei dileme: aceea de a pierde electoratul prin msuri
nepopulare sau suporta sanciunile Comisiei Europene. De exemplu, Guvernele francez i
german refuz s privatizeze companiile i utilitiile publice, s reduca cheltuielile bugetare i
s scad consumul. Indusriile naionale nu mai sunt protejate de bariere tarifare i comerul este
liberalizat n interiorul UE, ns riscurile apar datorit barierelor netarifare datorit concurenei
externe. Guvernul britanic, de exemplu, amenin cu referendum pentru ieirea din UE, dac
interesele sale vor fi lezate. Fora economic a contribuabililor la bugetul comunitar foreaz
mna politicului.
- Fondurile europene vor stimula creterea economic doar n msura n care ara
beneficiar le poate absorbi, ca de exemplu, n anul 2000, Spania i Portugalia nu reueau s
cheltuiasc nici mcar 10% din sumele destinate lor;
- Apreciem c Romnia nu trebuie s priveasc aderarea la UE ca pe un scop n sine,
reformele fiind necesare indiferent de condiiile impuse pentru aderare.
Romnia a fost pe calea cea bun nc din decembrie 2004 cnd s-au ncheiat
negocierile, din punct de vedere tehnic, al acquis-ului comunitar, datorit progreselor
nregistrate.Romnia a continuat s ndeplineasc criteriile politice pentru a deveni stat membru,
parcurgnd pai importani n continuarea reformei sistemului judiciar, n ameliolarea libertii
presei, a restituirii proprietiilor, a drepturilor minoritiilor i a copiilor. Pe de alt parte, mai
sunt necesare eforturi semnificative pentru continuarea reformei administraiei publice, punerea
efectiv n practic a reformei sistemului judiciar i intensificarea luptei mpotriva corupiei, n
special a celei politice la nivel nalt.
Din punct de vedere al economicului, Romnia ndeplinete criteriul unei economii de
pia funcionale. Bugetul UE pentru Romnia n 2006, pentru programele de preaderare, a fost
de aproximativ 1.155 milioane de euro.
Tratatul de Aderare a prevzut aderarea Romniei la 1 ianuarie 2007, dat pus n
practic. Potrivit acestuia, Romnia a fost n msur s-i asume, cu ncepere de la aceast dat,
drepturile i obligaiile ce decurg din statutul de membru. Raportul arat c Romnia a fcut
progrese semnificative cu privvire la toate domeniile sensibile specificate n Raportul din 16
mai 2006 (reforma justiiei, combaterea corupiei, impozitare, agricultur), precum i n general,
cu privire la toate cele 3 criteii de aderare. Astfel, Romnia a ndeplinit criteriile politice i a
fost n grafic n ceea ce privete ndeplinirea criteriilor economice i de acquis la 1 ianuarie
2007.
RAPORTUL ANULUI 2007 N DOMENIUL CONCURENEI
Anul 2007 a nsemnat pentru autoritatea romn de concuren accentuarea eforturilor
depuse pentru ndeplinirea obiectivelor sale prioritare, care au vizat consolidarea capacitii
91
de concuren din statele membre, prin schimbul de informaii i date n cadrul ECN privind
cazuri specifice, probleme sectoriale, technici i cele mai bune practici. Pe lng
cooperarea n cadrul ECN, Consiliul Concurenei i-a intensificat dialogul cu diverse autoriti
de concuren din statele UE i non-UE nu doar la nivel bilateral, dar i n cadrul organismelor
internaionale cum ar fi OCDE, ICN i UNCTAD.
Rennoirea statutului de observator al Romniei n cadrul lucrrilor Comitetului pentru
Concuren al OCDE i n cadrul celor 2 grupuri pentru urmtorul deceniu, a reprezentat
un alt obiectiv realizat de Consiliul Concurenei la finele anului. Implicarea activ a experilor
Consiliului Concurenei n cadrul activitilor desfurate sub egida ECN, Comitetului pentru
Concuren OCDE, Reelei Internaional de Concuren ICN i UNCTAD au contribuit
semnificativ la dezvoltarea legii i politicii concurenei n Romnia.
d. mbuntirea capacitii administrative a Consiliului Concurenei. Consiliul
Concurenei a acordat o importan deosebit dezvoltrii i consolidrii capacitii sale
administrative. Prin cele peste 100 de aciuni specifice constnd n seminarii, dezbateri inter i
intra-departamentale, cursuri de pregtire, vizite de studiu .a., Consiliul Concurenei a urmrit,
mai ales, asigurarea mbuntirii permanente a pregtirii profesionale a personalului de
specialitate. Demersurile Consiliului Concurenei n direcia mbuntirii capacitii sale
de implementare a legislaiei relevante au fost sprijinite, direct i continuu de Guvern, prin
alocarea de mijloace financiare adecvate ndeplinirii obiectivelor propuse.
e. Promovarea culturii concurenei. Aciunile de promovare a culturii concurenei au
fost direcionate ctre toi factorii vieii economico-sociale, respectiv mediul de afaceri,
sistemul judectoresc, mediul academic, instituii publice, consumatori, mass-media.
Publicaiile Consiliului Concurenei, pliantele i alte materiale informative, elaborate n cursul
anului 2007, au fost diseminate fie cu ocazia diferitelor aciuni de promovare a culturii
concurenei (seminarii, conferine .a.), fie direct colaboratorilor . n plus, toate deciziile i
publicaiile Consiliului Concurenei, precum i multe alte informaii pot fi accesate permanent
pe site-ul instituiei. Pagina web a instituiei a fost permanent actualizat, informaiile
relevante fiind disponibile att n limba romn, ct i n limba englez. Fa de anul 2006,
numrul de accesri a informaiilor de pe site-ul Consiliului Concurenei s-a majorat de 1,5 ori,
ajungnd n 2007 la nu mai puin de 196 729 de accesri. Dialogul permanent cu mass-media
a fost continuat n anul 2007. Astfel, au fost realizate i reflectate n cotidiene i periodice
cu acoperire naional, 1011 articole i suplimente speciale cu tematic specific i de
actualitate n domeniul concurenei i ajutorului de stat.
ncepnd cu 1 ianuarie 2007, principala prioritate a Consiliului Concurenei a fost
reprezentat de asigurarea condiiilor legislative i instituionale necesare pentru adaptarea
politicii de concuren la noul statut al Romniei, de ar membr a Uniunii Europene. Dup
aderarea Romniei la Uniunea European, legislaia naional n materie de concuren
continu s fie aplicabil tuturor practicilor/operaiunilor care afecteaz concurena pe piaa
romneasc. n acest sens, n cursul anului 2007, cadrul intern de reglementare n materie
de concuren a fost completat prin adoptarea unui nou Ordin privind stabilirea plafonului n
cazul nelegerilor verticale din sectorul autovehiculelor. Suplimentar meninerii atribuiilor la
nivel naional n domeniul concurenei, Consiliul Concurenei a dobndit competena de a aplica
direct regulile comunitare n materie de concuren.
ncepnd cu data aderrii, articolele 81 i 82 din Tratatul CE i regulamentele
comunitare adoptate n aplicarea acestora au devenit direct i imediat aplicabile n Romnia.
De asemenea, de la 1 ianuarie 2007, Consiliul Concurenei a devenit membru cu drepturi
depline n Reeaua European a Concurenei (ECN), instituit n baza Regulamentului
(CE) nr. 1/2003, care reprezint actul normativ esenial al sistemului de implementare al
regulilor comunitare n domeniul concurenei.
93
Autosesizri
Cereri/notificri
Piaa
operaiunilor
de
leasing din Romnia (Ordinul
nr. 426/10.12.2007)
Piaa
serviciilor
de
intermediere n asigurri i
reasigurri
(Ordinul
nr.
427/10.12.2007)
Sursa: Raport Anual 2007- Sintez, editat de Consiliul Concurenei, p.48, http://www.competition.ro
Tipul deciziei
Decizii emise, din care:
A.
Concentrri economice 0
a) Decizii ca urmare a notificeilor, din care:
- decizii de autorizare
- decizii de autorizare condiionat
- decizii de neobieciune
- decizii de intervenie
b) Alte decizii privind operaiunile de concentrare
economic, din care.
- recalculare tax de autorizare
- reparare eroare material
B. Autosesizri (art.9)
C. Plngeri
- nelegeri
- abuz de poziie dominant
- art.5 i 6
D. Exceptri individuale
E. Certificarea neinterveniei
F. Decizii de sancionare, din care:
- omisiunea notificrii
Total
63
5
1
1
38
5
2
3
1
4
1
2
1
1
4
3
3
Sursa: Raport Anual 2007- Sintez, editat de Consiliul Concurenei, p.48, http://www.competition.ro
95
Anul
declanrii
96
98
ajutorului de stat pentru regiunile asistate, precum i n cazul anumitor reglementri care
excepteaz de la obligaia notificrii ajutoarele de stat acordate n regiuni asistate. De asemenea,
n ultimul trimestru al anului 2007, Comisia European a emis 2 decizii de autorizare privind
anumite ajutoare de stat care vor fi acordate n Romnia, astfel:
a) Decizia de autorizare a ajutorului de stat pentru restructurarea industriei
crbunelui N239/2007;
b) Decizia de autorizare a schemei de ajutor de stat privind finanarea proiectelor
CDI conform Planului naional de cercetare, dezvoltare i inovare II- N542/2007.
n cursul anului 2007, a fost monitorizat implementarea planurilor de restructurare ce
au stat la baza deciziilor de autorizare a ajutoarelor de stat pentru 23 de firme aflate n
dificultate, activitatea finalizndu-se prin ntocmirea unui raport privind monitorizarea
ajutoarelor de restructurare acordate firmelor n dificultate.
g) Monitorizarea ajutoarelor de restructurare acordate firmelor n dificultate
Monitorizarea recuperrii/rambursrii ajutoarelor de stat ilegale a continuat i dupdata
aderrii, Consiliul Concurenei ntocmind lunar o situaie cu privire la respectarea/aplicarea
deciziilor de recuperare a ajutoarelor ilegale emise nainte de data aderrii. Astfel, la
sfritul anului 2007 suma total recuperat se ridica la 22 612 389,72 lei. Valoarea total
cumulat a recuperrilor efectuate n perioada 2005 2007 este de 105 088 268,08 lei.
h)
Supravegherea relaiilor financiare dintre autoritile publice i ntreprinderile
publice, precum i a transparenei financiare n cadrul anumitor ntreprinderi
Autoritile publice i ntreprinderile care intrsub incidena Regulamentului privind
transparena relaiilor financiare ntre autoritile publice i ntreprinderile publice, precum i
transparena financiar n cadrul anumitor ntreprinderi au transmis, la solicitarea Consiliului
Concurenei,informaiile cu privire la respectarea prevederilor acestuia. Din informaiile
transmise rezult c, n conformitate cu prevederile legale, autoritile publice si ntreprinderile
publice dein evidene ale relaiilor financiare care se desfoar ntre ele.
ntreprinderile care intr sub incidena Regulamentului n calitate de ntreprinderi
care presteaz un SIEG sau beneficiaz de drepturi speciale sau exclusive i-au stabilit o
structur organizatoric i financiar care s asigure inerea contabilitii separate pe activiti
i)
Formularea i susinerea poziiei Romniei fa de proiectele de acte
comunitare,lansate spre consultare cu statele membre
n anul 2007, a fost formulat i transmis Comisiei Europene poziia oficial a
Romniei fa de proiectele de acte comunitare, lansate spre consultare cu statele membre,
dup cum urmeaz:
- propunerea Romniei privind metodologia pentru determinarea ratei de referin;
- poziia Romniei privind Comunicarea Comisiei referitoare la metoda de calcul a
ratei de referin;
- poziia Romniei privind Comunicarea Comisiei referitoare la implementarea
efectiv a deciziilor Comisiei Europene de recuperare a ajutoarelor de stat ilegale i
incompatibile;
- poziia Romniei cu privire la noul proiect de Regulament privind exceptrile pe
categorii;
- poziia Romniei referitor la Proiectul de Orientri ale Comisiei privind ajutorul de stat
pentru protecia mediului;
- poziia Romniei referitoare la revizuirea Liniilor directoare privind ajutorul de stat
pentru salvarea i restructurarea firmelor n dificultate;
- poziia oficial a Romniei cu privire la
propunerea de Regulament de
modificare a Regulamentului nr. 794/2004, de punere n aplicare a Regulamentului (CE)
nr. 659/1999 al Consiliului de stabilire a normelor de aplicare a articolului 93 din Tratatul
CE.
100
cursul anului 2007, s-au nregistrat un numr de 196 729 de accesri ale site-ului Consiliului
Concurenei, comparativ cu 78 630 de accesri n anul 2006.
Relaia Consiliului Concurenei cu mass-media. Transparena activitii desfurate de
Consiliul Concurenei n anul 2007 a fost asigurat i prin dialogul activ i permanent cu
mass-media. Astfel, au fost publicate n cotidiene i periodice cu acoperire naional, articole
i suplimente speciale cu tematic specific i de actualitate n domeniul concurenei i
ajutorului de stat.
Activitatea Consiliului Concurenei a fost reflectat i n publicarea a 1 011 articole n
presa central, din care 52,7% (respectiv un numr de 533 de articole) au avut ca surs
autoritatea de concuren. De asemenea, pentru a aduce n prim plan informaii de actualitate
din activitatea sa specific, Consiliul Concurenei a emis un numr de 98 comunicate de pres.
BIBLIOGRAFIE
1. Avrmescu Tiberiu
2. Bldan Cristina
3. Berinde Mihai
4. Deaconu tefan,
Nicolae Fabian
5. Gavril Ilie,
Gavril Tatiana
6.
www.competition.ro.
***
102
Oferta de produse i servicii bancare adresat clienilor persoane juridice, ce include pe lng depozite, carduri
i servicii asociate, i operaiuni curente, consultan i operaiuni specializate.
104
cardului i se pot ataa pn la zece conturi n RON (cinci de economii i cinci curente),
ntre care se pot efectua tranzacii prin intermediul ATM-urilor;
2.Cardul de credit Piraeus Visa Classic este un card cu valabilitate internaional, iar
retragerile de numerar se fac n limita a 50% din limita de creditare acordat. Se pot emite pan
la dou carduri suplimentare, valabililtatea primului fiind de un an, iar la cel de-al doilea de doi
ani. Beneficiarii acestui tip de card trebuie sa aib minim 21 de ani sau maxim 65 de ani pn la
sfaritul perioadei de valabilitate a mprumutului, minim 3 luni vechime la locul actual de
munc sau minim un an experien total n munc.
Dobnda anual a cardului de credit Piraeus Visa Classic este de 23,90%, taxa de emitere
a cardului principal este de 10 RON, iar comisionul de interogare sold este de 0.4 RON.
Avantajele acestui card sunt:
are o perioad de graie cu dobnd 0 pentru pn la 51 de zile calendaristice pentru
cumprturi;
se pot face rambursri lunare de numai 5% din suma utilizat;
se poate beneficia de o limit de credit de pn la maxim 5.000 euro;
3.Depozite la termen
a) Depozitul STAR termenul de constituire al acestui depozit poate varia ntre 1,3,6, i 12
luni, poate fi constituit att n RON ct i n EUR, iar suma minim de constituire este de 15.000
RON respectiv 4.000 EUR.
De asemenea, dobnda variaz n funcie de perioada pentru care este constituit depozitul,
astfel:
- pentru 1 lun dobnda este de 12,50% la sumele n RON i 5,00% pentru EUR
- pentru 3 luni dobnda este de 13,00% la sumele n RON i 5,75% pentru EUR
- pentru 6 luni dobnda este de 13,25% la sumele n RON i 6,00% pentru EUR
- pentru 12 luni dobnda este de 13,50% la sumele n RON i 6,25% pentru EUR
Dobnda este fix pe toat perioada de constituire a depozitului, indiferent de evoluiile
pieei, iar banii pot fi retrai la scaden cu comision 0%.
b) Depozitul GOLD termenul de constituire al acestui depozit variaz ntre 1, 3, 6, 9 i
12 luni, poate fi constituit n RON, EUR, sau USD, iar suma minim de constituire este de 4.000
RON respectiv 1.000 EUR/USD.
Rata dobnzii variaz n funcie de perioada pentru care este constituit depozitul, astfel:
Tabelul 1.1. Variaia ratei dobnzii n funcie de perioada de constituire a depozitului
(2008)
1 lun
3 luni
6 luni
9 luni
12 luni
RON
9.25
9.75
10.25
10.25
10.50
EUR
4.25
4.50
4.75
5.00
5.10
USD
3.50
3.45
3.40
3.35
3.30
Sursa: www.piraeusbank.ro
RON
EUR
Rata
anual
de
Depozitul
aferent
constituit pe 6 dobnd
fiecrei luni (%)
luni
1 lun
6,00
2,75
2 luni
6,50
3,00
3 luni
7,00
3,50
4 luni
10,00
4,75
5 luni
13,00
6,25
6 luni
16,00
8,75
RON
EUR
Rata
anual
de
Depozitul
aferent
constituit pe 12 dobnd
fiecrei luni (%)
luni
1 lun
6,50
3,00
2 luni
6,75
3,15
3 luni
7,00
3,30
4 luni
7,25
3,45
5 luni
7,75
3,60
6 luni
8,50
3,75
7 luni
9,50
4,25
8 luni
10,50
5,00
9 luni
11,50
6,00
10 luni
13,00
7,00
11 luni
15,00
8,50
12 luni
17,00
10,00
Sursa : www.piraeusbank.ro
d) Depozitul Bani Siguri termenul de constituire al acestui depozit variaz ntre 1,3,6,9 i
12 luni, poate fi constituit n RON, EUR sau USD, iar suma minim necesar constituirii este de
100 RON respectiv 100 EUR/USD.
Unul din avantajele acestui depozit este acela c are o dobnd fix pe toat perioada,
indiferent de evoluiile pieei, iar banii pot fi retrai la scaden cu comision 0% .
De asemenea, dobnda variaz n funcie de perioada pentru care este constituit depozitul,
astfel :
Tabelul 1.3. Variaia ratei dobnzii n funcie de perioda de constituire i de modalitatea
de plat a depozitului (2008)
A) cu plata la scaden
1 lun
3 luni
6 luni
9 luni
12 luni
B) cu plata lunar
1 lun
3 luni
6 luni
9 luni
12 luni
RON
8,50
9,00
9,25
9,50
9,75
EUR
3,75
4,00
4,25
4,50
4,60
USD
3,00
3,25
3,20
3,15
3,10
8,75
9,00
9,25
9,50
3,75
4,00
4,25
4,35
3,00
2,95
2,90
2,85
Sursa: www.piraeusbank.ro
putnd fi de pn la 100% din suma depus iniial ; depozitul poate fi lichidat nainte de
scaden cu un preaviz de 30 de zile, fr a pierde dobnda acumulat ; banii pot fi retrai la
scaden cu comision 0%.
Tabelul 1.4. Variaia ratei dobnzii n funcie de perioada de constituire (2008)
RON EUR USD
6 luni
9.35
4.60
3.30
12 luni
10.00
4.95
3.20
Sursa : www.piraeusbank.ro
0,25
0,25
0,25
0,25
0,2
Sursa: www.piraeusbank.ro
107
6. Piraeus Online Banking este o aplicaie informatic care se poate accesa peste tot n
lume 24 de ore din 24 i 7 zile din 7, utiliznd un calculator conectat la reeaua de Internet. Pe
lng calitatea, sigurana i confortul oferit, Piraeus Online Banking ofer i avantajul costurilor
reduse.
Aplicaia Piraeus Online Banking dispune de urmatoarele servicii: vizualizarea soldurilor
conturilor; analiza soldurilor conturilor; solicitarea primirii Istoricului tranzaciilor contului prin
pot sau e-mail; transferuri ntre conturi proprii executate imediat, la o dat viitoare sau
repetativ; transferuri ctre clieni Piraeus Bank executate imediat, la o dat viitoare sau
repetativ; ordine de schimb valutar la rate standard; pli n lei ctre clienii altor bnci,etc.
CONCLUZII I PROPUNERI
Una dintre principalele probleme cu care se confrunt att investitorii, dar mai ales clienii
care se finaneaz prin credite este expunerea la fluctuaiile aprute pe rata dobnzii.
Debitorii urmresc mai muli factori cheie n momentul stabilirii portofoliului de finanare
optim. n perioadele n care ratele dobnzilor ating niveluri minime istorice i curba
randamentelor este relativ plat, debitorii trebuie s inteasc mrirea procentului de ndatorare
n dobnda fix i s extind termenul mprumutului. ns, cnd ratele dobnzilor nregistreaz
maxime istorice i curba randamentelor este abrupt, debitorii trebuie s urmareasc creterea
procentului de ndatorare n dobnda variabil i s reduc termenul mprumutului.. n acest
sens, Piraeus Bank ajut clienii s ajung la un profil de risc potrivit i la un raport
cheltuieli/venituri din dobnzi eficient.
Soluiile utilizate de ctre Piraeus Bank pentru gestionarea riscului de dobnd,
variaz de la mprumuturi cu dobnd fix i swap pe rata de dobnd 29 , la structuri monetare
derivate, permind clienilor si s beneficieze de strategii de acoperire adaptate scopurilor
acestora.
Aceste soluii sunt concretizate n :
1.Swap-ul pe rata dobnzii (IRS) - reprezint o tranzacie n care dou contrapartide
realizeaz un schimb reciproc de pli de dobnzi, bazat pe acelai principal, la date fixe, pe
ntreaga durat de valabilitate a contractului una dintre contrapartide pltete o rat fix, iar
cealalt o rat variabil (n raport cu o rat a dobnzii de referin). Contractele IRS pot fi
utilizate pentru a transforma tipul de rat a dobnzii (din fix n variabil i invers) pentru
anumite creane i obligaii, obinndu-se un management mai bun al nevoilor de rat de
dobnd, n funcie de nivelul acestora la momentul respectiv.
2. Cross Currency (IRS) - la fel ca i un IRS, un swap valutar este o ntelegere ntre dou
pri de a face un schimb reciproc de dobnzi, dar n dou valute diferite. Prima plat fcut de
una dintre contrapartide reprezint suma provenit din aplicarea ratei dobnzii uneia dintre
valute la suma n acea valut, n timp ce plata celei de-a doua contrapartid const n suma
provenit din aplicarea ratei de dobnd a celeilalte valute la o sum n valuta respectiv.
Paritatea celor dou valute implicate este convenit la nceputul tranzaciei i pe baza acesteia
se stabilesc sumele nominale n cele dou valute. Ratele de dobnd pot fi amndou variabile,
amndou fixe, una fix i una variabil. Schimbul sumelor se poate face fie la nceputul sau
sfritul tranzaciei, sau doar la final.
n anumite cazuri graficul de amortizare este stabilit la nceputul contactului, ceea ce
implic un swap intermediar a sumelor amortizate la o rat prestabilit.
29
Tranzacie n care doi parteneri schimb fluxuri de pli ale dobnzii ce au caracter diferit, bazate ns pe o
valoare a sumei iniiale stabil.
108
3.Cap pe rata dobnzii - opiunea Cap pe rata dobnzii este un aranjament ntre dou
contrapartide, care d posibilitatea cumprtorului opiunii s se protejeze fa de o cretere a
ratei dobnzii. Cumprtorul unei opiuni Cap poate fixa un nivel maxim al ratei dobnzii. n
cazul n care rata dobnzii pe pia crete peste nivelul ratei de exercitare a opiunii,
cumprtorul va exercita opiunea primind diferena de dobnd. Pe de alt parte, vnztorul
unei opiuni Cap va plti cumprtorului diferena de dobnd n condiiile n care la momentul
decontrii rata dobnzii pe pia va fi mai mare dect cea fixat (de exercitare).
4.Floor pe rata dobnzii - spre deosebire de Opiunea Cap, Opiunea Floor pe rata
dobnzii este un aranjament ntre dou contrapartide care d posibilitatea cumprtorului s se
protejeze fa de o scdere a ratei dobnzii. Cumprtorul unei opiuni Floor poate fixa un nivel
minim al ratei dobnzii (rata de exercitare). n cazul n care rata dobnzii pe piaa valutar scade
sub nivelul ratei de exercitare a opiunii, cumprtorul i va exercita opiunea.
Pe de alt parte, vnzatorul unei opiuni Floor va plti cumprtorului diferena de
dobnd n condiiile n care la momentul decontrii opiunii rata dobnzii pe pia este sub
nivelul ratei de dobnd stabilite. Riscul valutar este o alt problem cu care se pot confrunta
clienii, necesitnd o monitorizare ct mai atent i un management activ.
n acest sens, Piraeus Bank a creat diverse strategii de gestionare a riscurilor valutare
corespunzatoare cerinelor i necesitilor n ceea ce privete stabilirea valutelor, caracteristicile
si momentul tranzacionrii, astfel:
1.Tranzacii Spot - o tranzacie valutar spot este o operaiune ce const n vnzarea sau
cumprarea unei valute i cumprarea/vnzarea altei valute n suma echivalent la cursul SPOT.
Tranzacia spot reprezint o operaiune de schimb efectuat astzi cu data de decontare peste 2
zile lucrtoare.
2.Tranzacii Forward - contractul forward este un acord ntre dou pari (Banc i Client)
prin care o valut este cumprat/vndut n schimbul altei valute, la un curs stabilit n ziua
tranzaciei, pentru livrare la o dat ulterioar datei SPOT, specificat n contract.
Rata la care se efectuez tranzacia este cursul forward i se stabilete pe baza cursului
spot i a diferenialului de dobnd dintre cele dou valute. Intrnd ntr-un contract forward, un
client i poate fixa un anume curs de schimb, i poate calcula fluxurile viitoare pe baza lui
pentru a se proteja fa de volatilitatea pieei valutare.
3.Tranzacii Forward Flexible - un forward flexibil reprezint un contract ntre Banc i
Client, prin care o valut este cumprat/vndut n schimbul altei valute, la un curs convenit n
ziua tranzaciei pentru livrare la o dat ulterioar datei SPOT, la alegerea Clientului. Este diferit
de un contract forward clasic deoarece clientul are dreptul s execute parial tranzacia, n
conformitate cu nevoile valutare ale acestuia, urmnd ca la maturitate s fie executat diferena
rmas, la acelai curs stabilit iniial.
4.Tranzacii Forward Plus - un forward plus reprezint un contract ntre Banc i Client,
prin care o valut este cumprat/vndut n schimbul altei valute, la un curs convenit n ziua
tranzaciei pentru livrare la o dat ulterioar datei SPOT, la alegerea Clientului. Acest tip de
contract d clientului dreptul de a mbunti cursul forward sub anumite aspecte.
109
n timp ce ofer toate avantajele unei tanzacii forward simple (acoperirea i protejarea
fa de riscul valutar, un curs flexibil, data decontrii i suma, o execuie simpl) clientul poate
profita i de o micare a cursului valutar favorabil lui. Acest lucru se poate traduce prin faptul
c la nceputul contractului forward, cursul de schimb este agreat mpreun cu un anumit nivel
valutar prestabilit. n cazul n care cursul forward nu depete de-a lungul perioadei
contractului nivelul valutar prestabilit, clientul are dreptul de a efectua schimbul valutar la
nivelul favorabil oferit de cursul pieei.
5. Tranzacii n Marj - o tranzacie n marj este o operaiune ce cuprinde dou
schimburi valutare de sensuri opuse, pe baza unui colateral. Tranzacia iniial este nchis pn
la data scadenei, inclusiv, printr-o operaiune de sens contrar pentru aceeai sum i maturitate
(vnzare n cazul n care s-a nceput cu o cumprare i invers). Spre deosebire de tranzaciile
FORWARD care sunt folosite pentru acoperire de riscuri, tranzaciile speculative nu necesit
existena la scaden, n contul clientului, a sumei integrale pentru decontare. Se va
debita/credita contul clientului doar cu diferenele negative/pozitive dintre cele dou tranzacii
(deschidere i nchidere).
6. Opiuni Call - o opiune pe schimburi valutare este un contract care d dreptul - dar nu
i obligaia cumprtorului opiunii de a cumpra/vinde o anumit valut la un curs prestabilit
(curs strike) la expirarea contractului. O opiune Call d dreptul cumprtorului de a cumpra o
anumit sum dintr-o valut la un un curs prestabilit (cumprare Call). n acelai timp
vnztorul unei opiuni Call are obligaia de a vinde valuta respectiv la cursul stabilit n cazul
n care cumprtorul se decide s-i exercite opiunea (vnzare call).
7. Opiuni Put - o opiune Put d dreptul cumprtorului de a vinde o anumit sum dintro valut la un curs convenit (cumprare Put). Vnztorul unei opiuni Put are obligaia de a
cumpra valuta respectiv n cazul n care cumprtorul opiunii se decide s-i exercite
opiunea (vnzare put).
Creditarea nu este o tiin exact i nu este posibil ca prin utilizarea unei formule sau
aplicarea unei teorii s se garanteze c suma acordat unui client va fi rambursat cu dobnda
aferent. Exist totui, principii de creditare care, dac sunt aplicate consecvent, permit
reducerea gradului de incertitudine i, prin urmare, a riscului implicat n creditare.
Aceste principii se refera la:
solicitantul creditului (debitorul);
cererea de creditare (obiectivele urmarite);
rambursare (rate i termene);
dobnzi i comisioane bancare (remunerarea creditului);
garantarea (modaliti de asigurare i recuperare).
Acceptul unei bnci de a acorda un credit reflect punctul ei de vedere privind capacitatea
de rambursare, prezent i viitoare, a clientului. Prin urmare, este esenial ca banca s obin ct
mai multe informaii n legatur cu situaia financiar a potenialului client i s fie sigur c se
poate baza pe toate informaiile oferite de acesta. n aceast analiz, banca trebuie s ia n
considerare msura n care l cunoate pe client, analiza acestuia fcndu-se difereniat pentru
un client nou i pentru un client tradiional.
110
BIBLIOGRAFIE
Clipici Emilia
Prvu Daniela
Rdulescu Magda
xxx
xxx
xxx
xxx
111
30
World Economic Forum este o organizaie internaional independent, fondat n 1971, cu sediul la Geneva,
Elveia. Este o organizaie non-profit i nu servete interese politice sau naionale. Din anul 1979, Forumul
Economic Mondial public anual Rapoarte ale Competitivitii globale cu privire la examinarea mai multor factori
care permit economiilor naionale s asigure creterea economic i prosperitatea pe termen lung.
112
Competitivitate microeconomic
Prosperitate
Calitatea
mediului
microeconomic de
afaceri
Productivitate
Dezvoltarea
clusterelor
Competivitatea
strategiilor
firmelor
Competitivitate
Competitivitate macroeconomic
+
Dotri
Infrastructur
social i
instituii politice
Politici
macroeconomice
Importana fiecruia dintre aceti factori, exprimat prin ponderea n totalul contribuiei
celor trei piloni ai competitivitii, depinde de stadiul n care se afl ara respectiv. Altfel
spus, pentru a-i spori competitivitatea, fiecare ar i va stabili prioritile n funcie de ceea
ce poate cel mai mult contribui la sporirea competitivitii/ productivitii n stadiul n care se
afl. A pune pe primul plan prioriti neconforme cu condiiile economice ale rii poate
nsemna o risip de resurse. Exist, evident, o logic a succesiunii acestor stadii, precum i o
logic a legturilor dintre condiiile competitivitii.
Fig. 3. Componentele de baza ale Indicelui Global al Competitivitii
(cei 3 piloni i cele 12 categorii)
Rolul factorilor de producie
1. Instituii
2. Infrastructur
3. Stabilitate macroeconomic
4. Sntate i educaie primar
Stadiul I
Competitivitatea bazat
pe factori
Stadiul II
Competitivitatea bazat
pe eficien
Rolul inovrii
1. Nivelul mediului de afaceri
2. Inovarea
Stadiul II
Competitivitatea bazat
pe inovare
114
aceste ri este superior mediei UE i vice-versa. Cifrele de baz sunt exprimate n SPA, adic
ntr-o moned comun. 31 .
Datele din tabelul 1 prezint comparativ nivelul i evoluia PIB pe locuitor n
standardele puterii de cumprare (SPA), exprimat n raport cu media Uniunii Europene (EU-27)
considerat 100, n cele 27 de state membre ale Uniunii europene, n cele trei ri candidate la
UE (Croaia, Turcia i fosta republic iugoslav, Macedonia), cele trei ri occidentale
nemembre ale UE (Islanda, Norvegia i Elveia), la care se adaug SUA i Japonia.
Tabelul 1. PIB pe locuitor exprimat n standardul puterii de cumprare
(EU-27 = 100)
1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003
UE-27
100.0 100.0
UE-15
115.5 115.4
Belgia
125.6 122.8
Bulgaria
26.4 26.9
Rep. Ceh 72.9 (e) 70.5 (e)
Danemarca
133.2 131.9
Germania
124.3 122.4
Estonia
41.8 42.3
Irlanda
114.7 121.2
Grecia
84.6 83.3
Spania
93.3 95.3
Frana
114.6 115.0
Italia
119.0 119.7
Cipru
85.8 86.7
Letonia
34.6 35.6
Lituania
38.1 40.1
Luxemburg
214.6 217.4
Ungaria
51.5 52.7
Malta
80.5 80.5
Olanda
127.0 128.6
Austria
131.3 131.6
Polonia
46.8 47.8
Portugalia
76.1 76.6
Romnia
Slovenia
77.7 78.6
Slovacia
51.3 52.1
Finlanda
110.7 114.4
Suedia
123.4 122.5
Marea Britanie 118.2 117.6
Croaia
47.0 47.6
Macedonia
26.6 26.6
Turcia
32.1 42.6
Islanda
137.6 140.4
Norvegia
147.4 138.4
Elveia
150.8 149.6
Statele Unite 160.3 159.8
Japonia
127.8 120.9
Sursa: Eurostat
100.0
115.3
122.9
26.9
69.5
130.8
122.1
42.3
126.0
82.7
96.3
114.7
117.5
87.3
36.0
38.7
237.3
53.5
81.0
130.8
131.2
48.5
78.3
26.0
80.6
50.5
115.1
125.3
117.8
45.2
26.8
39.1
139.1
144.7
146.7
161.1
117.7
100.0
115.2
125.8
27.8
68.4
131.6
118.4
44.6
130.9
84.0
97.3
115.3
116.8
88.7
36.7
39.3
243.6
56.1
83.6
134.2
131.3
48.2
78.0
25.8
79.7
50.1
117.2
126.7
119.0
44.7
27.0
39.9
131.6
164.9
145.2
158.8
116.9
100.0
114.8
123.4
29.2
70.2
127.8
116.6
46.1
132.5
86.5
98.1
115.7
117.8
90.9
38.7
41.5
234.1
58.8
77.9
133.7
125.0
47.5
77.3
27.5
79.6
52.3
115.7
121.4
119.7
46.1
25.1
35.5
132.2
161.1
141.0
154.0
113.5
100.0
114.2
125.0
31.0
70.4
128.4
115.1
49.8
137.9
90.1
100.4
115.9
111.9
89.2
41.2
44.1
240.2
61.3
79.5
133.3
126.2
48.3
77.0
29.4
82.2
54.1
115.2
121.1
120.6
48.4
25.0
34.3
129.8
154.6
141.0
151.6
111.9
100.0
113.7
122.9
32.5
73.4
124.1
116.5
54.4
140.5
92.1
101.0
111.8
110.7
88.9
43.3
49.1
247.6
63.2
78.4
129.3
126.8
48.9
76.7
31.3
83.4
55.5
113.0
122.6
121.8
50.8
25.6
33.9
125.5
156.2
137.4
153.5
112.1
100.0
112.8
119.4
34.5
75.9
123.6
116.9
61.1
144.1
92.8
102.0
110.8
104.7
90.9
48.6
52.9
254.1
63.2
78.2
130.8
124.8
51.3
76.9
35.0
87.4
60.2
114.3
120.3
121.8
50.1
28.5
40.4
130.4
176.2
133.5
156.1
112.9
100.0
112.2
118.5
36.5
77.4
122.9
115.8
65.3
147.4
94.1
104.1
109.5
103.5
90.3
52.6
55.5
267.1
63.6
76.9
130.9
124.3
52.3
76.4
38.4
87.7
63.5
114.9
121.5
120.4
51.7
29.4
42.6
123.7
183.7
136.0
155.3
112.6
100.0
111.7
118.2
37.3
80.2
120.1
114.8
68.0
150.4
94.9
105.5
109.2
101.5
90.7
54.7
59.5
266.5
62.6
77.8
131.0
124.0
53.4
76.2
42.2
89.3
67.0
115.9
122.2
119.2
58.5
30.3
43.7
119.2
178.6
137.3
152.6
112.2
100.0
110.8
116.2
39.4
81.8
118.5
111.4
67.6
139.7
96.7
103.3
107.9
97.7
92.2
55.8
61.6
272.4
62.5
76.5
130.7
125.0
55.4
72.5
43.6
91.3
70.8
115.1
122.5
114.1
60.3
30.5
42.0
118.9
180.2
136.8
150.3
110.3
31
SPA (standardul puterii de cumprare) este o moned artificial pentru eliminarea diferenelor ntre nivelul
preurilor naionale. Aceast unitate permite realizarea de comparaii cantitative semnificative ale indicatorilor
economici ntre ri. Agregatele exprimate n SPA sunt calculate raportnd agregatele n preuri curente i n
moned naional la paritile puterii de cumprare (PPA) respective.
115
Sursa: Eurostat
2001
2002
2003
2004
Media UE-27
2005
2006
2007
2008
Romania
Sursa: Eurostat
116
Creterea n ritmuri rapide a PIB ului n Romnia, n special n anii 2005 - 2008 a
determinat o reducere lent a decalajului fa de nivelul mediu al UE-27. n valori absolute, la
nceputul anului 2009 PIB/locuitor al Romniei a ajuns la circa 6500 de euro, fa de 1500 de
euro cu 10 ani n urm. Cu toate acestea, n anul 2008, la doi ani de la aderarea Romniei la UE,
PIB/locuitor a reprezentat numai 43,6% din nivelul mediu al PIB/locuitor al UE-27, chiar dac
aceast pondere era numai de 25,8% n anul 2000. Dintre cele 27 de state membre, doar
Bulgaria se afl n urma noastr la acest indicator, iar dinte rile candidate s adere la UE, ne
secondeaz Macedonia i Turcia (7).
n Romnia, PIB/locuitor calculat la paritatea puterii de cumprare (PPS), ca expresie a
productivitii muncii la nivelul ntregii economii naionale, a nregistrat o tendin de cretere
ncepnd cu anul 2001, ceea ce a determinat o reducere lent a decalajului fa de nivelul mediu
al UE-27 (fig.5). n valori absolute, la nceputul anului 2009 PIB/locuitor al Romniei a ajuns la
circa 6500 de euro, fa de 1500 de euro cu 10 ani n urm .
Cu toate acestea, n anul 2008, la doi ani de la aderarea Romniei la UE, PIB/locuitor a
reprezentat numai 43,6% din nivelul mediu al PIB/locuitor al UE-27, chiar dac aceast pondere
era numai de 25,8% n anul 2000. Dintre cele 27 de state membre, doar Bulgaria se afl n urma
noastr la acest indicator, iar dinte rile candidate s adere la UE, ne secondeaz Macedonia i
Turcia.
In ciuda progresului substanial din ultimii ani, Romnia se afl nc n urma
competitorilor europeni din punctul de vedere al dezvoltrii economice, fapt ilustrat i de nivelul
PIB/locuitor la PPC, care este n jur de 50% din PIBul noilor state membre (cele zece care au
aderat n 2004 plus Bulgaria i Romnia, care au aderat n 2007) i de aproximativ 40% din cel
al celor mai slab dezvoltate ri din UE-15 Grecia, Portugalia (4).
Tabelul 2. Sinteza poziiei Romniei n lume (2008 2009) sub raportul
competitivitii
Indicatori i indici
Indicatori principali
Total populaie (milioane), 2007
Produsul intern brut (bilioane dolari SUA), 2007
Produsul intern brut pe locuitor (dolari SUA), 2007
Produsul intern brut (PPS), fa de media mondial (considerat 100), 2007
Indicele competitivitii globale (GCI)
GCI 2008 2009 (din 134 de ri)
GCI 2007 2008 (din 131 de ri)
GCI 2006 2007 (din 122 de ri)
Pilonul I. Competitivitatea bazat pe factori, 2008 2009
1. Instituii
2. Infrastructur
3. Stabilitate macroeconomic
4. Sntate i educaie primar
Pilonul II. Competitivitatea bazat pe eficien, 2008 2009
5. nvmnt superior i instruire
6. Eficienta pieei bunurilor
7. Eficienta pieei muncii
8. Eficiena pieei financiare
9. Nivel tehnologic
10. Dimensiunea pieei
Pilonul III. Competitivitatea bazat pe inovare, 2008 2009
11. Nivelul mediului de afaceri
12. Inovarea
Poziie ocupat
Loc
68
74
73
87
89
105
76
66
54
52
67
97
60
48
42
75
78
69
21,5
166,0
7692,2
38
Scor (1-7)
4,1
4,0
4,0
4,1
3,6
2,6
4,9
5,5
4,2
4,3
4,2
4.1
4,4
3,7
4,4
3,5
3,9
3,1
117
Lund n calcul anumite ipoteze de ordin tehnic, este posibil ca Romnia s ating
nivelul de 48% din valoarea PIB-ului UE-25 n 2013. Respectiv, este vorba de o cretere a PIB
de 6% anual n Romnia i de 2,5% anual n UE-25, combinat cu o apreciere nominal
RON/EUR de 2% pe an n perioada 2007 2011 (acum, greu de presupus), urmat de un curs
de schimb stabil n 2012 2013 (1).
ntr-o analiz mai complex, pe baza indicelui agregat al competitivitii 2008-2009
determinat de ctre Forumul Economic Mondial, Romnia se afl nc ntr-un stadiu sczut de
dezvoltare economic, alturi de dintre rile europene Albania, Bulgaria, Croaia, Lituania,
Macedonia (FYR), Moldova, Polonia, Federaia Rus, Serbia, Turcia i Ucraina.
n acest clasament general, care include n ultimul raport 134 de ri ale lumii, Romnia
ocup locul 68, cu un scor de 4,10 (fa de maximul de 5,74 pentru Statele Unite i 2,85 nivelul
minim nregistrat de Ciad). n 2007 2008 ocupa locul 74 din 131 de ri, iar n 2006 2007
ocupa locul 73 din 122 de ri ale lumii (9).
Urmrind acest clasament n mod distinct pe cei trei piloni i, n cadrul lor pe cei 12
factori cheie ai competitivitii, 2008 2009, se poate observa (vezi tabelul 2) c Romnia a
ocupat un loc ceva mai bun (54) la pilonul II competitivitatea bazat pe eficien , iar n
cadrul acestuia la factorii dimensiunea pieei (42) i nvmnt superior i instruire (52).
La factorii de inovare (pilonul III) s-a nregistrat locul 75, iar la Competitivitatea bazat
pe factori (pilonul III), abia locul 87, n special din cauza factorului de infrastructur (locul
105).
World Economic Forum a publicat n 2008 i raportul su intitulat The Global
Information Technology Report 2008-2009, cu privire la impactul pe care l are domeniul
tehnologiilor informaionale i comunicaiilor (IT&C) n procesul de dezvoltare i
competitivitatea rilor. In raport au fost incluse tot 134 de economii din ntreaga lume, printre
care i Romnia. In clasamentul global, Romnia s-a situat pe locul 58, naintea altor state
europene precum Bulgaria (68), Polonia (69), Muntenegru (71), Serbia (84), Moldova (99),
Albania (105), dar dup toate celelalte state din Europa. Pe primele 2 poziii ale clasamentului
se afl dou state europene: Danemarca, respectiv Suedia, urmate de Statele Unite ale Americii
i Singapore.
Se remarc, de asemenea, faptul c pe poziiile fruntae ntre rile europene se afl
statele nordice: Danemarca (1), Suedia (2), Finlanda (6), Islanda (7) i Norvegia (8), datorit
unui sistem educaional puternic i a disponibilitii lor ctre tehnologie.
Romnia s-a clasat cel mai bine la capitolele legate de telefonie (locul 1 la costul iniierii
unui apel n regim business, locul 4 la preul unui abonament business de telefonie i locul 8 la
preul unui abonament rezidenial de telefonie), la calitatea educaiei n domeniul tiinei i
matematicii (locul 18) i la numrul de utilizatori de internet (locul 21).
Cele mai slabe clasri ale Romniei sunt la nivelul taxelor (locul 110), E-Participation
Index - care msoar relevana, calitatea i utilitatea serviciilor on-line oferite de site-urile
guvernamentale (locul 105), costul apelurilor n telefonia mobil (locul 102), utilizarea
tehnologiilor noi (locul 96) i prioritatea acordat de guvern domeniului IT&C (locul 95).
A se observa c suntem lideri n materie de telefonie fix i educaie i codai n materie
de implicarea guvernului n domeniul IT&C (10).
Dar, n prezent 43 % din venitul economic i 75 % din investiiile n cercetare i inovare
se concentreaz pe doar 14 % din teritoriul european, aa-numitul pentagon ntre Londra,
Hamburg, Mnchen, Milan i Paris. Cel mai bogat stat membru, Luxemburg, este acum de
apte ori mai bogat dect cel mai srac, Romnia. La nivel regional, diferena este i mai mare:
cea mai bogat regiune este zona rezidenial a Londrei cu 290 % din media produsului intern
brut (PIB) al UE pe cap de locuitor, n timp ce cea mai srac regiune este nord-estul Romniei
cu 23 % din media UE. Cu toate c PIB nu reflect tocmai fidel standardele de via pentru c
nu este un factor n costul relativ al vieii, el d un indiciu asupra diferenelor care exist. Un
118
asemenea model poate fi observat doar n cazul economiilor n plin dezvoltare, cum ar fi China
i India: n cele dou ri, regiunea cu cel mai mare PIB pe cap de locuitor are un nivel de apte
ori mai ridicat dect cea mai slab dezvoltat regiune. n S.U.A., aceast diferen este doar de
dou ori i jumtate, iar n Japonia doar de dou ori (8).
Uniunea European este una din cele mai bogate regiuni ale lumii, cu comuniti dintre
cele mai prospere, mai ales n oraele mari, dar aici se gsesc i zone industriale lsate n
paragin, zone rurale subdezvoltate, concentrri de srcie cu o lips acut de locuri de munc
sau regiuni care depind aproape n exclusivitate de veniturile mici din agricultur i pescuit.
Globalizarea, schimbrile climatice, mbtrnirea populaiei, imigraia extern sau nevoia
de surse de energie durabil, sunt tot attea provocri pentru teritoriul european, care trec
dincolo de graniele naionale, instituionale sau politice. Europa trebuie s gseasc soluii
comune acestor probleme, n parteneriat cu reprezentanii de la nivel naional, regional i local.
Ele au impact direct asupra comunitilor regionale i locale i necesit colaborarea partenerilor
publici i privai pentru gsirea unor soluii practice i integrate. Valoarea adugat a politicii
depete nivelul creterii economice i al locurilor de munc.
Bibliografie
1.
2.
Agenda unei Romnii europene, Centrul Romn de Politici Economice (CEROPE), Bucureti, 2007.
Bal Ana (coordonator), Scenarii privind evoluiile comunitare n domeniul competitivitii, politicii de
coeziune i politicii de dezvoltare regional. Institutul European din Romnia Studii de strategie i politici
(SPOS), Bucureti, Decembrie 2007.
3. Cojanu V., (coordonator), Brsan M., Unguru M., Competitivitatea economiei romneti: ajustri necesare
pentru atingerea obiectivelor agendei Lisabona. Studii de strategie i politici. Studiul nr.1 Institutul
European din Romnia, 2006.
4. Creterea competitivitii economiei Romniei, studiu coordonat de Institutul de Economie Mondial i
finanat de Ministerul Economiei i Comerului, Bucureti, 2005.
5. Creterea competitivitii economice, Ministerul Economiei i Comerului, Program Operaional Sectorial,
iunie 2006.
6. Dianu D., (coordonator) Romnia i Agenda Lisabona - aderarea la UE i competitivitatea economic Grupul de Economie Aplicata (GEA), Centrul Romn de Politici Economice (CEROPE), Bucureti, 2004.
7. EUROSTAT - h t t p : / / e u r o p a . e u . i n t / c o m m / e u r o s t a t
8. Hbner Danuta, membru al Comisiei Europene, responsabil cu Politica Regional n slujba regiunilor. Politica
regional a UE 2007 2013 (Cuvnt nainte). Comisia European, ianuarie 2008.
9. Strategia post-aderare a Romniei pe perioada 2007 2013.
10. The Global Competitiveness Report 2008-2009. 2008 World Economic Forum (www.weforum.org).
11. The Global Information Technology Report 2008-2009. World Economic Forum 2008 (www.weforum.org).
119
B3
15
10
B2
B1
A1
A2
A2
10
15
20
25
a)
b)
Coralia Angelescu, Dumitru Ciucur, Ni Dobrot, Ilie Gavril, Paul Tnase Ghi, Constantin Popescu, Cornel
Trhoag, Economie. Ediia a V-a, Bucureti, Editura Economic, 2000, p. 260.
121
Creterea rapid sau declinul economic sunt resimite la nivelul ntregii populaii, dar
efectele sunt inegal distribuite. Creterea economic este o condiie necesar, dar nu suficient
pentru creterea veniturilor populaiei srace. Aceasta contribuie la reducerea srciei dac duce
la o cretere a gradului de ocupare i a salariilor populaiei srace i dac resursele publice sunt
utilizate n direcia dezvoltrii umane. n caz contrar, creterea economic adncete
inegalitile dintre venituri i poate conduce chiar la o reducere a veniturilo unor categorii de
populaie.
33
Coralia Angelescu, Dumitru Ciucur, Ni Dobrot, Ilie Gavril, Paul Tnase Ghi, Constantin Popescu, Cornel
Trhoag, Economie. Ediia a V-a, Bucureti, Editura Economic, 2000, p. 261
122
stabilitate economic i coeziune social pe termen lung. Creterea economic rapid este un
pilon fundamental al sustenabilitii modelului european.
Modelul european consider c instituiile i politicile de reglementare a pieei sunt
fundamentale pentru o cretere economic susinut. Noua economie european, care este
caracteristic stadiului actual de dezvoltare, este o economie informaional, ce se sprijin pe
tehnologia informaiei. Noua economie pune n valoare resurse neconvenionale greu epuizabile
sau chiar inepuizabile, cum sunt potenialul de cunoatere i capacitatea de inovare a capitalului
uman.
Modelele keynesiene i neokeynesiene ale creterii economice consider c economia
este inerent instabil, fiind necesar intervenia statului pentru a se ajunge la echilibru. Ele
propun utilizarea politicilor bugetare i monetare pentru stimularea creterii economice.
Teoria neoclasic a creterii economice consider c economia este stabil i tinde spre
deplin folosin. Modelele neoclasicilor pornesc de la microeconomie, de la preferinele
gospodriilor, funciile de producie ale firmelor, structura pieelor etc.
Investiiile au un efect pe termen scurt asupra venitului naional prin cererea agregat;
efectele lor pe termen lung se manifest prin creterea venitului naional potenial.
Economisirile reduc consumul i cererea agregat i de aceea reduc venitul naional pe termen
scurt; ns, pe termen lung, economisirea finaneaz investiiile ce conduc la o cretere a
venitului potenial.
Coralia Angelescu, Ileana Stnescu, Politica de cretere economic, Bucureti, Editura Economic, 2004, p.
122.
123
Datele statistice arat c n ara noastr investiiile strine se afl sub nevoile rii, dar i
sub nivelul atins de rile vecine. Estimnd fenomenul din punctul de vedere al impactului
asupra creterii economice, avantajele apar limitate i de preferinele ce se manifest, n ultimii
ani, din partea capitalului strin pentru investiiile de portofoliu, la care se adaug i tendina de
a repatria o parte din dividendele obinute i reinerea fa de reinvestirea profitului.
Elaborarea i nfptuirea politicii de cretere economic n ara noastr are loc n
contextul tranziiei la economia de pia de la economia de comand. De aici necesitatea ca
obiectivele politicii s fie corelate cu msurile ce conduc la formarea economiei de pia:
privatizarea, liberalizarea preurilor, a comerului etc. Proieciile de cretere a PIB-ului, de pild,
care vizeaz toate categoriile de ageni economici, se realizeaz cu msuri adesea diferite n
sectorul public fa de cel privat, crend astfel discrepane ntre ele i reineri din partea
agenilor privai de a susine efortul general de cretere economic. Economia de pia care se
construiete n economia Romniei este puternic angrenatn economia mondial, debarasat de
dogmele economiei liberale. n acest context, statului i revine un rol activ n economie, pe care
trebuie s-o impulsioneze i eventual s-o corecteze atunci cnd evoluia spontan pune sub
semnul ndoielii realizarea obiectivelor propuse.
Pentru atingerea parametrilor de cretere economic proiectai, pot fi puse n micare
mai multe ci sau metode: investiii n producia de bunuri i servicii, creterea exporturilor,
mrirea consumului intern. Fiecare metod are avantaje, dar i limite. Investiiile, prin efectul
lor profund i propagat, rmn locomotiva creterii economice, dar sunt mai greu accesibile,
intruct solicit mobilizarea de resurse importante i costisitoare. n msura n care legislaia i
climatul de afaceri din ara noastr stimuleaz investitorii autohtoni i este atras i capitalul
strin, este posibil ca Romnia s poat valorifica n urmtrii ani avantajele investiiilor ca
metod de cretere economic. Un impuls n aceast direcie poate veni i din partea sistemului
bancar, care i-a ntors, n ultima perioad, faa ctre economia real mrind volumul creditelor
acordate pe termen lung, n condiii acceptabile, pentru agenii economici.
Exporturile sunt o metod de impulsionare a creterii economice prin aceea c
prelungesc piaa intern, mrind posibilitatea de desfacere a mrfurilor, dar mai ales prin
aportul de valut care duce pe de o parte, la echilibrarea balanei de pli i la meninerea
macrostabilitii, iar pe de alt parte, asigurresursele valutare pentru finanarea importurilor.
Avantajele evidente ale exportului este competitiv i mai ales dac este reprezentat de bunuri
care au valoare ridicat i pot s reziste concurenei de pe piaa extern. Romnia poate folosi cu
succes exportul ca metod de cretere economic dac intensific preocuprile n direcia
ameliorrii structurii exporturilor, prin depirea structurii tradiionale a acestuia, mrind
ponderea produselor cu un grad mai ridicat de prelucrare i cu o valoare adugat mai mare. n
perioada imediat urmtoare, realizarea proieciilor de cretere economic se afl i sub impactul
evoluiilor monetare de pe piaa internaional. Ascensiunea monedei europene euro n raport cu
celelalte valute provocnd i deprecierea leului, ridic problema unui posibil dezavantaj
inflaionist, dac devalorizarea monedei naionale continu. Aceasta ar afecta acumulrile de
capital care devin mai scumpe i mai incerte ca randament financiar, influennd negativ
procesul creterii.
Problema creterii economice (n cazul Romniei) este analizat i n cadrul Planului
Naional de Dezvoltare 2007 2013.
Pentru nceput ns, vom meniona cteva aspecte generale privind Planul Naional de
Dezvoltare (PND).
Planul Naional de Dezvoltare (PND) este instrumentul fundamental prin care
Romnia va ncerca s recupereze ct mai rapid disparitile de dezvoltare socio-economic fa
de Uniunea European. PND este un concept specific politicii europene de coeziune economic
i social (Cohesion Policy) i reprezint documentul de planificare strategic i programare
financiar multianual, elaborat ntr-un larg parteneriat, care va orienta i stimula dezvoltarea
125
126
cercetarea din domeniul public i sectorul privat. Mai mult, vor fi furnizate servicii de
consultan i alte tipuri de asisten pentru sprijinirea companiilor n activitile de cercetare
sau n externalizarea acestora, dar i pentru o mai bun absorbie i valorificare pe pia a
rezultatelor cercetrii. Participarea Romniei la reeaua european de cercetare-dezvoltare va fi
promovat, urmrindu-se preluarea i valorificarea rezultatelor obinute, pentru a rspunde
nevoilor tot mai exigente ale pieei.
Un aspect esenial al investiiilor n infrastructura de baz este acela de a transmite un
semnal de pia cu privire la gradul de atractivitate al Romniei, precum i de a reduce fluxul
migratoriu extern al persoanelor aflate n cutarea unor condiii de via i de munc mai bune.
Va fi important n special dezvoltarea centrelor urbane ca locaii atractive pentru fora de
munc din domeniul noilor tehnologii i creterea n acest scop a importanei capitalei i a altor
centre urbane cheie, precum i realizarea unei planificri teritoriale eficiente care s duc la
creterea atractivitii i promovarea dezvoltrii echilibrate.
Obiective orizontale: dezvoltarea durabil, egalitatea de anse i promovarea societii
informaionale Dezvoltarea rii trebuie s aib un caracter durabil din punct de vedere
economic, social i al proteciei mediului. Romnia va utiliza ntr-un mod eficient i responsabil
resursele sale naturale i va ntreprinde aciuni n vederea eficientizrii consumului energetic,
reducerii cantitii de deeuri produse i dezvoltrii managementului acestora, mbuntirii
prevenirii i controlului polurii, precum i pentru dezvoltarea proceselor i sistemelor n
domeniul agriculturii i pisciculturii. Totodat, Romnia va continua s promoveze egalitatea de
anse ntre femei i brbai i pentru toate grupurile sociale, crend astfel condiiile ca un
segment ct mai extins al societii i economiei romneti s contribuie la dezvoltare i
inovare.
BIBLIOGRAFIE
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Angelescu, Coralia
(coordonator)
Ciucur, Dumitru;
Gavril, Ilie;
Popescu, C-tin
Angelescu, Coralia;
Stnescu, Ileana
Ungureanu, Emilia
(coordonator)
Socol, Cristian;
Socol, Aura
***
***
127
128
Nr.crt.
1.
2.
3.
Categoria de personal
Coeficieni
Muncitori - necalificai
1,00
- calificai
1,20
Personal administrativ ncadrat n funcii pentru care
condiia de pregtire este:
- liceal
1,20
- postliceal
1,25
Personal de specialitate ncadrat pe funcii pentru
care condiia de pregtire este:
- Studii superioare de scurt durat
1,50
- Studii superioare de lung durat
2,00
130
131
Condiii
deosebite
de munc
10,5%
speciale
de munc
10,5%
25,8%
30,8%
36,3%
41,3%
132
4313.01
Contribuia angajatorului
pentru asigurrile sociale de
sntate- analitic Contribuia
pentru concedii i indemnizaii
0.85%
0,85% x fond de
salarii ce include
indemnizaiile
pentru concedii
medicale acordate
din fondurile
angajatorului
Contabilizare:
6453
Contribuia angajatorului pentru
asigurrile sociale de sntate
5,2% x fond de
4313.02
Contribuia
salarii ce include
angajatorului
indemnizaiile
pentru concedii
pentru asigurrile
sociale de
medicale acordate
sntate- analitic
din fondurile
C.A.S.S. 5,2%
angajatorului
Contribuia unitii la fondul de omaj se calculeaz prin aplicarea cotei de 0,5% la
fondul de salarii ce include indemnizaiile de incapacitate temporar de munc.
Contabilizare:
=
0,5% x fond de salarii ce include
6452
4371
Contribuia unitii
Contribuia
indemnizaiile pentru concedii
pentru ajutorul de omaj
unitii la
medicale
fondul de
omaj
Contribuia angajatorului la Fondul de garantare pentru plata creanelor salariale
Angajatorii au obligaia de a plti lunar o contribuie la Fondul de garantare, n cot de
0,25%, aplicat asupra fondului de salarii lunar ce include indemnizaiile de concedii medicale
suportate din fondurile angajatorului.
n contabilitate, acest fond se poate reflecta prin urmtoarea nregistrare:
=
0.25% x fond de salarii ce
635
447
Cheltuieli cu alte
Fonduri speciale - taxe i include indemnizaiile pentru
impozite, taxe i
vrsminte
concedii medicale acordate
vrsminte asimilate
asimilate/analitic Fondul
din fondurile angajatorului
de garantare a plii
creanelor salariale
133
5c)
6)
7)
8)
Produse alimentare
40,00
Rest de plat 3)-5)
533,00
TVA (19% x 40)
7,60
Se scad din gestiune produsele 40,00
421
635
711
701
40,00
5311 533,00
4427
7,60
345
40,00
Semnificaia simbolurilor folosite n coloanele Debit i Credit rezult din tabelul nr. 2.
Note:
o Impozitul pe salarii: drepturile salariale acordate n natur se includ n baza de calcul
a impozitului pe salarii.
o Contribuia de asigurri sociale: se calculeaz la venitul brut realizat pentru timpul
efectiv lucrat. n venit brut se includ drepturile salariale acordate n natur (art.24
alin (1) lit. a) i art. 24 alin. (1) din Legea 19/2001).
o Contribuia la asigurrile sociale de sntate: se datoreaz la veniturile brute realizate
pentru timpul efectiv lucrat. Venitul brut include drepturile salariale acordate n
natur (Legea 95/2006 art. 257-258).
o Contribuia la bugetul asigurrilor pentru omaj se calculeaz la veniturile brute
realizate (art. 26-27 din Legea 76/2002).
Taxa pe valoarea adugat: nu sunt deductibile, la calculul profitului impozabil,
cheltuielile cu taxa pe valoarea adugat aferent bunurilor acordate salariailor sub forma unor
avantaje n natur, dac valoarea acestora nu a fost impozitat prin reinere la surs (art.21 alin.
4) lit. d) din Codul Fiscal).
3b). Indemnizaia acordat pe perioada concediului de odihn
Aspecte juridice: Codul muncii prevede la Capitolul 3, Seciunea I, reguli referitoarea
la efectuarea concediului de odihn.
Potrivit acestora: (1) durata minim a concediului de odihn anual este de 20 de zile
lucrtoare, dar pentru salariaii care lucreaz n condiii grele, periculoase sau vtmtoare,
nevztorii, alte persoane cu handicap i tinerii n vrst de pn la 18 ani concediul de odihn
se suplimenteaz cu cel puin 3 zile lucrtoare; (2) durata efectiv a concediului de odihn anual
este prevzut n contractul individual de munc i se acord proporional cu activitatea prestat
ntr-un an calendaristic; (3) concediul de odihn se efectueaz anual, iar reportarea zilelor de
concediu n anul urmtor este permis numai n cazurile expres prevzute de lege sau n cazurile
prevzute n contractul colectiv de munc aplicabil; (4) Compensarea n bani a concediului de
odihn neefectuat este permis numai n cazul ncetrii contractului individual de munc.
Calculul indemnizaiei de concediu: Potrivit dispoziiilor art. 145 din Codul muncii,
indemnizaia de concediu de odihn nu poate fi mai mic dect salariul de baz, indemnizaiile
i sporurile cu caracter permanent cuvenite pentru perioada respectiv, prevzute n contractul
individual de munc. Indemnizaia de concediu de odihn reprezint media zilnic a drepturilor
salariale din ultimele 3 luni anterioare celei n care este efectuat concediul, multiplicat cu
numrul de zile de concediu.
Exemplu: n luna februarie anul 2009 un salariat a beneficiat de 15 zile de concediu de
odihn, iar diferena de pn la 20 de zile lucrtoare reprezint timp efectiv lucrat. Salariul de
ncadrare din luna februarie este de 720 lei, la care nu se adaug sporuri. n lunile anterioare,
respectiv n perioada noiembrie, decembrie 2008 i ianuarie 2009 salariatul a avut un venit brut
total de 2.016 lei, n aceast perioada sunt 61 de zile lucrtoare.
Varianta 1) Calculul indemnizaiei de concediu n funcie de media veniturilor realizate
2.016
n ultimele trei luni: Ico =
5 = 496lei
61
135
136
pk = k i=1
= i=1
n
n
qi
qi
i=1
i=1
ph
p 1
n
p 1q
i
i
i =1
n
qi
i =1
n
qi
i =1
n 1
qi
i =1 pi
36
Preul absolut conduce de regul la o valoare central per produs iar pentru mai multe produse se utilizeaz preul relativ sau
variaia preului.
138
n q
p g = p0 = pi i
i =1
n
qi n q
= i =1 pi i
i =1
n
piqi
p a = p1 = i = 1
n
qi
i=1
n 2
pi qi
p p = p 2 = i =1
n
q
i
i =1
1
n 2
2
pi qi
i =1
=
n
qi
i =1
etc.
O relaie de mare interes pentru utilizatori este dat de ordonarea acestor prime cinci preuri
medii rezultate din concretizarea valorii medii generalizate: ph pg pa p p
n cazul transformrii ntr-o variabil de tip alternativ a preului rezult o valoare medie
aritmetic a preurilor aflate ori n cretere, ori n scdere:
n
p alternativ =
piqi
i =1
n
qi
1 q1 + 0 q 2
q1
q
=
= 1
q1 + q 2
q1 + q 2
Q
, (unde: Q= q i )
i=1
i =1
p ah
n
2
pi qi
i =1
n
pi qi
i =1
Preul mediu cronologic reprezint un pre mediu transformat al preului mediu aritmetic,
respectiv un pre mediu general din preuri medii pariale
p cr =
p1
t + t3
t1
t +t
t
+ p2 1 2 + p3 2
+ ....... + p n n 1
2
2
2
2
t1 t1 + t 2 t 2 + t 3
t n 1
+
+
+ ....... +
2
2
2
2
VALORILE POZIIONALE
ntre valorile centrale de poziie sau necalculate ale preurilor individuale ale aceluiai
produs se disting preul modal, preul potenial, preul medial i preul median. O analiz la
nivelul firmei a preurilor individuale ale aceluiai produs (articol, varietate), sistematizate n
serii n care cantitatea constituie frecvena, serii generate de vnzri de cantiti cu preuri
139
diferite, subliniaz specificitatea anumitor valori centrale deduse cu precdere din serii de
repartiie cu frecven pe intervale de variaie (serii de variaie de preuri sau heterograde).
Preul modal (preul dominant) sau nivelul de pre efectiv cel mai des ntlnit este preul
caracteristic celei mai mari cantiti vndute dintr-o marf (datat i localizat). Preul modal sau
dominant este cel observat i nregistrat statistic n majoritatea cercetrilor selective organizate
n universul preurilor el fiind practic determinat de cantitatea maxim (q maxim) alturat n
valoarea vnzrilor (Vi=piqi), (exemplul de pre modal cel mai des ntlnit este cel ntlnit ca
efectiv practicat decadal n pieele agroalimentare).ntotdeauna pMODAL corespunde lui qmaxim
indiferent dac pMODAL q max im este produsul maxim posibil sau nu.Modul este egal n gndirea
vizual a graficului, cu abscisa punctului care are ordonata maxim. Preul efectiv practicat
corespunztor celei mari cantiti vndute este preul modal sau preul la mod, dominant
(preul cel mai des ntlnit).
Grafic nr.1
Tabel nr.1
INTERVAL
(p1-p2)
(p2-p3)
(pMo-1-pMo)
(plimMo-pMo+1)
(pMo+1-pMo+2)
:
(pn-1-pn)
Preul modal este egal cu:
CANTITATE
q1
q2
qMo-1
qMo
qMo+1
:
qn-1
plim Mo + ( plim Mo pMo )
(q
( qMo qMo 1 )
q
Mo Mo 1 ) + ( qMo qMo +1 )
140
Grafic nr.2
Formula de calcul a modului nu ine cont de toate nivelele individuale ale caracteristicii
pre, ceea face ca preul modal s fie o medie aproximativ care nu se preteaz la calcule
algebrice ulterioare.n seriile bimodale i multimodale, care reprezint n fond abateri
semnificative de la repartiia normal, preurile modale multiple nu sunt utilizabile fapt ce
impune ori o alt valoare central necalculat, ori refacerea gruprii ce a dat natere seriei
respective de preuri individuale.
Preul potenial (valore poziore 37 ) sau nivelul de pre corespunztor vnzrilor maxime
vmax = p potenial q potenial are o larg utilizare n studiile referitoare la repartiiile de averi,
venituri, impozite. Valoarea potenial reprezint clasa care, dei poate s nu fie cea mai
numeroas, este cea mai bogat sau pltete cea mai mare parte din taxa sau impozitul total.
Tabel nr.2
PRE
pi
p1
p2
:
ppoten\ ial
CANTITATE
qi
q1
q2
:
qpotenial
VNZARI
piqi
p1q1
p2q2
:
pq=maxim
:
pn
:
qn
:
pnqn
n domeniul preurilor valoarea potenial corespunde valorii preului care are potenialul
maxim. n general valoarea modal nu este egal cu valoarea potenial. Valoarea potenial
reprezint clasa de pre la care se pltete cea mai mare parte din impozitul total (cea mai
mare tax pe valoarea adugat, cea mai mare cota de impozit pe venitul global etc.).
Preul medial (preul n valoare mediala) reprezint nivelul de pre (pMedial) care mparte totalul
vnzrilor n dou pri egale. Calculul preului medial cuprinde, dup ordonarea cresctoare
sau descresctoare a preurilor, dou faze succesive:
37
n 1 ,
pi qi
1
2
, intervalul ce cuprinde
M e d ia l 1 '
1 n 1 ,
Vi
p q
2 i=1 i i
i=1
hMedial
'
pM
e d ia l q M e d ia l
Valoarea tipic introdus de coala statistic italian a fost numit potenial la sugestia lui Octav Onicescu.
141
1 n 1 ,
'
p q
2 i =1 i i = locul preului medial stabilit pe Vi (vnzri cumulate la preul centrului de
interval);
Medial 1 '
Vi
i =1
centrul intervalului medial de pre i Q Medial = cantitatea aferent intervalului medial de pre
Simplificarea calculului preului medial reiese din urmtorul tabel:
Tabel nr.3
Interval
(pi-pi+1)
qi
(p1-p2)
q1
(p2-p3)
q2
:
(plim Medial-p
Medial+1)
:
(pn-1-pn)
38
Centrul intervalului
de pre
p i 1 + p i
,
pi =
2
+
p
p2
p,1 = 1
2
p,2 =
:
qMedial
:
qn-1
Vnzri cu preul
centrului de
interval
Vnzri cu p,i
cumulate
p,i q i
Vi'
p,1 q 1
p,1 q 1
p,2 q 2
p,1 q 1 + p,2 q2
p2 + p 3
2
:
p Medial + p Medial +1
2
:
+ pn
p
p ,n 1 = n 1
2
p ,Medial =
:
,
Medial
q Medial
:
Medial 1
p
i =1
:
,
n 1
q n1
,
i
qi
:
n 1
pi qi
i =1
Utilitatea preului medial al unui produs este deosebit n toate calculele de vnzri i mai
ales n predicii. Valoarea preului medial este ntotdeauna mai mare dect valoarea preului
median.
Preul median (preul n valoare mediana) reprezint nivelul de pre ( pMedian ) n raport cu
care cantitile cu preuri mai mari i cantitile cu preuri mai mici sunt egale. Preul median
mparte totalul cantitilor vndute n 2 pri egale. Calculul valorii preului median ca i la
cel medial implic aceleai dou etape:
determinarea locului preului median 39
38
Tabelul este realizat n ipoteza c etapa determinrii intervalului medial a fost depit (locul preului medial a fost stabilit
deja)
39
Ordonarea cresctoare sau descresctoare a preurilor este anterioar acestor dou etape.
142
n1
loc pMedian =
q
i =1
1 n1
q i QMedian1
hMedian 2 i =1
q Median
Cantitate
qi
Cantiti cumulate
cresctor
Qi
(p1-p2)
q1
q1
Cantiti cumulate
descresctor
Q*i
n1
qi
i=1
(p2-p3)
q2
q1+q2
n 2
qi
i=1
:
(plim Median-pMedian+1)
:
qMedian
Median
q
i =1
:
(pn-1-pn)
:
qn-1
:
i =1
q
i =1
:
q1
n 1
Median
Clasa de pre medial reprezint clasa de pre reprezentativ pentru vnzri dar mai ales
pentru predicia acestora, fiind un pre al comerciantului
Clasa de pre median este clasa de pre a ofertei sau productorului i constituie o
seciune median n raport cu cantitile vndute
Pentru facilitarea nelegerii calculelor preurilor medii se apeleaz la urmtorul exemplu.
Distribuia vnzrilor produsului "Y" n cele 8 magazine ale unei firme este prezentat n
funcie de pre (xi) ordonat cresctor i numr de produse vndute (ni) prin intermediul
urmtoarei repartiii de frecvene specifice:
Tabel nr.5
Magazin
Pre lei /produs (xi)
Numr de produse vndute (ni)
A
1,0
300
B
1,10
280
C
1,20
250
xi ni - vnzri pariale
(Li =
A
300
B
308
C
300
300
608
908
E
1,30
120
F
1,40
110
G
1,50
108
H
1,75
80
xn )
i i
i =1
Tabel nr.6
Magazin
D
1,25
240
300
156
154
162
140
1208
1364
1518
1680
1820
xn )
i i
i =1
loc Ml =
xn
i i
i =1
1820
= 910
2
lei, iar valoarea medial este conferit de Li= 1208 lei, respectiv preul
medial (Ml)este cel aparinnd valorii xi corespondente, respectiv 1,25 lei /produs.Aa cum
se constat preul medial este diferit att de cel modal (1 lei lei/produs) de cel median (1,20 lei
/produs), ct i de cel mediu aritmetic (1,223 lei /produs), semnificaia sa fiind de pre
caracteristic poziiei centrale n irul ordonat cresctor (exclusiv dup pre) al vnzrilor.
m
dup xi. n concluzie, preul medial este un pre median special al unei agregri "superioare i
posibile" totodat.
Preul potenial 40 sau acea valoare a unei repartiii de frecvene care are un "potenial
maxim" este varianta de pre care deine nivelul maxim al produsului sau agregatului "variant
x frecven" (xini maxim) respectiv agregatului vnzri (piqi maxim). Determinarea locului
preului potenial n distribuia vnzrilor produsului "y" n cele 8 magazine ale firmei descrise
anterior este generat de xini maxim, respectiv xini= 308 lei, iar pentru valoarea efectiv a preului
potenial se citete varianta corespunztoare a preului xi(potenial) de 1,10 lei /produs.
Astzi, aparent mai puin utilizat "preul potenial" sau "valore poziore" va avea cu
siguran un viitor fiscal de excepie, fiind cea mai adecvat valoare tipic n domeniul
"repartiiilor de averi, impozite, venituri. Calitatea preului potenial de a identifica rapid
clasa de vnzri aductoare a celui mai mare impozit, a preului modal de a preciza cu
uurina valoarea dominant de pre, neafectat de valori extreme, a preului medial de a se
poziiona central n seria ordonat a vnzrilor i a preului median de a segmenta populaii de
preuri, n doua pri egale ca numr de uniti statistice sunt argumente ce oblig la
cunoaterea i utilizarea de o manier tot mai larg a acestor preuri poziionale statistice.
Viitorul legislativ fiscal se afl sub auspiciile virtuilor preului potenial, prediciile
40
Paternitatea valorii poteniale aparine colii italiene de statistic, unde a fost introdus sub numele de valore
poziore. Termenul de "valoare potenial" este utilizat de ctre N. Georgescu - Roegen, n lucrarea Metoda
statistic la pagina 117.
144
consumatorului vor fi marcate de preul modal n cea mai mare msur, estimrile
comercianilor se vor axa pe preul medial tot mai des, iar programul productorului va
utiliza preponderent preul adecvat, respectiv median.
10
si ( ni + 1)
3. determinarea intervalului n care se afla cuantila pentru repartiiile de frecven rezultate din
gruparea pe intervale;
4. calculul bazat pe o relaie general de interpolare a oricrei cuantile :
CvSi /S
si m
( ni + 1)
s i =1
= X Cv + h
nCvs
i
nCv
( si s -1)
i =1
ni
nC v
(s i s-1 )
ni =
i=1
145
Tabel nr.8
Grupe de societi comerciale
dup profit
180-195
195-210
210-225
225-240
240-255
255-270
270-285
285-300
TOTAL
n(Me)
1 m
( ni + 1) = 20,5
2 i =1
2. Se identific intervalul corespunztor valorii centrale;
3.Se calculeaz valoarea median, folosind formula de interpolare generalizat pentru Si=1 i
S=2:
CvSi /S
si m
( ni + 1)
s i =1
= X Cv + h
nCvs
i
nCv
( si s -1)
i =1
ni
1 m
( ni + 1)
2 i =1
devine Me = Xo + h
nMe
n(Me-1)
i =1
ni
Q1=219,11 u.m ceea ce se traduce prin afirmaia conform creia 25% din societi au o valoare
a profitului de pn la 219,11 u.m.
Q2 = Me = 237,5 um
Q3
a) Se determin locul cuartilei de ordin 3 n serie loc Q3 = 30,7
b) Se calculeaz curtila de ordin 3, respectiv Q3 = 240+15(30,75-22):1 = 253,13 u.m.
Q3 =253,13 u.m., ceea ce nseamn c 75% din societile comerciale realizeaz un profit peste
valoarea de 253,13 u.m.
Decilele
Exemplificare cu decila a patra (D4)
D4.
a) Se determina locul decilei de ordin 4 n serie loc D4 = (4 40 + 1):10 = 16,1
146
147
41
42
Septimiu Chelcea Metodologia cercetrii sociologice, Ed. Economic, ediia a II-a, Bucureti, 2004 pag. 337.
148
Operaii matematice
Scala
(relaii specifice)
Indicatori
determinabili
ai tendinei
IEchivalena
ntre elementele
aceleiai grupri
Stare
Ordinal
sau nivel
de dezvoltare
Cardinal
Modul
sau
dominanta
elementele ce
dein acelai rang
Modul
Mediana
(Cuantilele)
IIRelaia de ordine
Proporional
Nivel
Discrete Calitative
de
clasificare
Statut social
sau
matrimonial
Discrete Calitative
Nivelul colii
de
absolvite
clasificare sau
Atitudini
Cantitative
Preferine
elementele ce au
Modul
Discrete sau
Scale
aceeai valoare
Mediana
Continue
de opinie
Media
Originea sau
Scale
aritmetic
valoarea zero
IIRelaia de ordine
de dezvoltare
scalate
Cantitative
IEchivalena ntre
Nivel
Exemple
nominale
IEchivalena ntre
Stare
variabilelor
centrale
Varianta
Nominal
Specificitatea
IIIRaportul ntre
calendaristice
arbitrar fixat
dou intervale
IEchivalena ntre
Toi
Cantitative
Scala
elementele ce au
indicatorii
Discrete sau
metric
aceeai valoare
medii poziionali i
Continue
sau complet
calculai
de
149
dezvoltare
IIRelaia de ordine
IIIRaportul ntre dou
Origine unic
de msur
(lungimi,
(natural)
valori
suprafee etc)
Surse: Adaptat dup Spircu L, Calciu M, Spircu T.-Analiza datelor de marketing, Ed, ALL, Bucureti, 1994, pag.
20
Asocierea variabilei unei caracteristici43 sau scala n expresia sa clasic este legat de parcurgerea
urmtoarelor etape: mai nti se identific un cmp maxim de amplitudine sau un spaiu de variaie (ca
rezultat al observrii), care va avea coninutul unei mulimi de valori ce vor fi ulterior asociate cu
variantele caracteristicii, apoi se definesc regulile de asociere i simbolurile pentru situaiile concrete ale
variantelor reale i, la final, se trece la asocierea practic, pentru caracteristica studiat, fiecrui individ i
va corespunde o singur valoare din cmpul maxim de amplitudine sau spaiul specific de variaie. O
clasificare pur teoretic a scalelor delimiteaz trei tipuri reprezentative, n raport cu complexitatea
descrierii lor metodologice, pornind de la scala dihotomic sau binar, considerat pe drept cuvnt cea
mai simpl, continund cu scalele de msur sau clasice i ncheind cu scalele de atitudine (de motivaie,
de preferine,de intenie). n continuare, sunt detaliate i exemplificate scalele semantica si Adorno Stapel, ct i o dinamic ascendent a acestor utilizri de scale, n practica cercetrii de marketing.
I.Difereniala (difereniatorul) de tip semantic (semantic differential), dintr-o simpl scal, cu adjective
bipolare ce msurau reacii afective generale n raport cu un anumit cuvnt, a devenit astzi un ansamblu
de scale ce msoar un cmp (spaiu) semantic standardizat.
1. Scurt descriere: Metoda original a fost standardizat prin intermediul unei liste de adjective
bipolare poziionate grafic pe o scar cu apte trepte (I treapt devenea polul negativ cuantificat cu -3,
treapta a IV-a coincidea cu punctul de echilibru, de neutralitate, egal cu zero, iar a VII-a treapt se
transforma n polul pozitiv cuantificat cu +3). Ca instrument de msur, difereniala determina att
direcia ct i intensitatea atitudinii respondenilor la un anumit stimul (cuvnt).Se distingeau practic
dou etape de selectare n aplicarea ei corect: mai nti avea loc selectarea cuvintelor,
noiunilor,conceptelor(stimulilor) i apoi selectarea adjectivelor polare adecvate (se apela la perechile
utilizate deja i care erau grupate n structura EPA (Evaluare,Putere,Activitate) 44 .Structura EPA justific
mai mult de 2/3 din varian, ceea o transform n factor determinant, n variaia de ansamblu. Scorurile
populaiei cercetate se agregau apoi pentru fiecare scal aferent practic unui anumit stimul (cuvnt),
urmrind determinarea direciei(-sau+),dup formula mediei aritmetice ponderate a populaiei
respondenilor: scor mediu =
scor respondent
respondeni
scalele grupate dup dimensiunile Evaluare(e), Putere(p), Activitate(a), ca medii simple aritmetice ale
scorurilor de scal. La final, se poate calcula scorul conceptului de ansamblu (produs, marc), prin
nsumarea mediilor structurii EPA. Intensitatea se evalua cu ajutorul unui coeficient de polarizare
conform relaiei: Cp =
( e1 e2 ) + ( p1 p2 ) + ( a1 a2 )
2
prima aplicare (indexat cu 1) i dup cea de-a dou aplicare a difereniatorului semantic (indexat cu
2).Variantele moderne reduse de calcul prezint dou tendine de simplificare: apeleaz la scoruri
pozitive (I treapt este cuantificat direct cu +1) i reduc bipolaritatea adjectivelor la o scar cu numai
cinci trepte (dei exist i scale cu mai mult de 7 trepte, respectiv cu 10 i chiar 100).
43
44
150
Profil polar
5. Dezavantaje:Este mai puin relevant static, necomparat sau neconfruntat. Metodologia nu este
definitivat n ceea ce privete numrul scalelor n corelaie cu conceptul scalat, iar referitor la unele
aspecte este fie eliptic (succesiunea optim a scalelor), fie restrictiv (structura EPA). Analiza
polarizrii se poate simplifica utiliznd un coeficient de polarizare cu domeniu de existen limitat. n
acest sens, propunem dou variante noi de calcul n raport cu limita maxim dorit, pentru a simplifica
interpretarea rezultatelor scalrii:
( e1 e2 ) + ( p1 p2 ) + ( a1 a2 )
2
( s1 s2 )
2
I. Cp =
II. Cp =
2
2
2
3 ( e1 e2 ) + ( p1 p2 ) + ( a1 a2 )
( s1 s2 )2
coeficientului este mult simplificat, cu ct Cp tinde spre zero, cu att polarizarea devine nul, iar cu ct
Cp tinde spre 1/3 sau spre 1, cu att polarizarea se accentueaz. Pentru o valoare a coeficientului de
polarizare calculat n varianta a II-a i aparinnd intervalului (0; 1/3], se identific o polarizare
uoar, n timp ce pentru valori ale lui Cp cuprinse n intervalul ( 1/3;1], se poate vorbi deja despre o
polarizare accentuat.
6. Modul concret de aplicare: Aprecierile asupra unui produs nou,la o lun de la cumprare, exprimate
de ctre un numr de 300 de clieni, cuprini ntr-un eantion extras aleator prin tehnica pasului mecanic
151
de numrare, folosind ca baz de eantionare lista certificatelor de garanie emise clienilor care aveau
anexate urmtorul chestionar:
Tabel nr. 2
V rugm s ne rspundei la ce v gndii cnd vedei scris denumirea noului produs Y. Marcai cu un x
csua corespunztoare imaginii pe care o avei despre noul produs, dup circa o lun de la cumprare i
returnai-ne formularul completat.
V mulumim pentru efortul dumneavoastr
Aprecierea dvs. referitoare la produsul Y
1
* Bun
* Ru
* Mare
* Mic
* Plcut
* Neplcut
**Tare
** Slab
**Profund
**Superficial
** Uor
** Greu
*** Rapid
***Lent
*** Silenios
***Nesilenios
*** Activ
***Pasiv
Sursa: Adaptat dup Metodologia cercetrii sociologice- Septimiu Chelcea,Ed. Economic, ediia a II-a,
Bucureti,2004 pag. 271-279. (* = E, ** = P, *** = A).
Bun
Scor nregistrat
Scala
scal
1,35
Scala
250
20
18
Numr
clieni
Ru
300
152
1,30
Mare
256
21
12
Mic
300
1,26
Plcut
259
21
10
Neplcut
299
e =1,30
1,84
Tare
191
35
30
24
16
Slab
300
1,91
Profund
196
20
35
23
17
Superficial
300
1,93
Uor
176
44
34
31
Greu
300
p=1,89
2,08
?
2,74
Rapid
120
73
68
22
Lent
291
Silenios
85
29
27
40
17
13
33
Nesilenios
294
Activ
101
56
49
34
21
19
12
Pasiv
292
a=?
Scorul produsului Y = e + p + a = ?
Exemplul de cercetare de marketing analizat s-a limitat la un numr de nou scale, grupate cte trei
pentru cele trei concepte structurale, respectiv evaluare (e), putere (p), activitate (a). Determinarea
scorului per scal este echivalent cu evaluarea simpl a mediei aritmetice ponderate, aa cum se constat
i din calculul detaliat al scorului pentru scala silenios-nesilenios:
Scor scal=[(85x1)+(29x2)+(27x3)+(40x4)+(17x5)+(13x6)+(33x7)]: 294=2,64.
Pentru conceptele structurale, scorul este o medie aritmetic simpl a scorurilor per scal coninute n
conceptual structural analizat, aa cum rezult din calculul lui a, respectiv a =(2,08 +2,74+2,64):3 =2,49 iar
scorul conceptului de ansamblu (produsul Y) este suma celor trei scoruri ale conceptelor structurale
analizate:
S = (e + p + a)=(1,3 + 1,89 +2,49)= 5,68. Static, scorul obinut pare mai puin relevant. Expus ns unor
comparaii cu alte produse sau unor confruntri cu alte perioade de cercetare, difereniatorul semantic
devine tot mai semnificativ i permite stabilirea polarizrii.
153
-4
-3
-2
-1
Criteriul(variabila) de scalare
+1
+2
+3
+4
+5
2. Autorii i anii primelor utilizri practice a metodei: T.W. Adorno n 1961 (emigrat n timpul
rzboiului din Germania n SUA)i J.Stapel n 1969 (Olanda).
3. Domenii de cercetare: Scaleaz aprecieri,aspiraii,dorine ale consumatorilor
4. Avantaje: Mai multe trepte se traduc prin dinamism accentuat ca i prin personalizri mult difereniate
ale respondenilor. n cazul opiniilor, dorinelor sau aprecierilor relativ omogene, utilizarea scalei
Adorno-Stapel, ofer un grad mai mare de relevan a rezultatelor.Un aspect deosebit de interesant este
calculul omogenitii populaiei respondenilor n raport cu opinia exprimat. Se pot determina astfel
coeficienii de variaie(Cv) sau omogenitate (Co) specifici scorurilor determinate ca medii aritmetice
ponderate, n formula obinuit:
Cv sau Co=
scor mediu
ni
x100, unde scori= -9,-7,-5,-3,-1,1,3,5,7,9 sau scori = -5,-4,-3,-2,-
1,1,2,3,4,5 ,iar ni = numrul respondenilor care au acordat un anumit scori .Un coeficient de variaie aflat
n limitele clasice de omogenitate (maxim 35 - 40%) traduce o opinie format n mod reprezentativ a
unei populaii omogene nepolarizate sau slab polarizate.
5. Dezavantaje: Raia scalei este inegal, n zona central ea ajungnd la 2 puncte, n timp ce n rest este
de numai 1 punct. Acest fapt contribuie la o polarizare mai accentuat n raport cu aceea a
difereniatorului semantic Osgood. Pentru o evaluare n trepte mai echilibrate, se poate utiliza o scal
construit ca o progresie clasic aritmetic a crei raie este permanent de 2 puncte, polarizarea
accentundu-se n mod evident (cmpul valorilor devine aproape dublu).
-9
-7
-5
-3
-1
Criteriul(variabila) de scalare
+1
+3
+5
+7
+9
-7
-5
-3
-1
Criteriul(variabila) de scalare
+1
+3
+5
+7
+9
33
47
Diversitatea ofertei
52
32
12
12
19
31
Preurile practicate
67
43
11
154
11
21
Atitudinea vnztorilor
64
56
25
14
33
Plasamentul magazinelor
67
39
25
14
12
Tabel nr. 5
Criteriul (variabila) de scalare
Scorul
Abaterea n raport cu
scorul mediu
variabilei
Diversitatea ofertei
0,33
-0,89
Preurile practicate
0,56
-0,66
Atitudinea vnztorilor
1,78
0,56
Plasamentul magazinelor
2,16
0,94
Imaginea Agrocomaliment
Imaginea pozitiv a firmei este datorat n mare parte locaiilor sau plasamentelor i ceva mai puin
atitudinii corecte a vnztorilor, n timp ce diversitatea ofertei i preurile practicate sunt n opoziie cu
celelalte dou variabile, aa cum rezult din valorile aproximativ simetrice ale abaterilor fa de scorul
mediu.Difereniala Adorno-Stapel accentueaz polarizrile aprute.
Exemplu pentru nsuirea rapid a diferenialei Adorno Stapel
n fiecare dintre cele zece dreptunghiuri de mai jos sunt descrise trei mrci. Pornind de la poziia cea mai
nalt +5 (marca pe care o dorii cel mai mult), pn la -5 (marca pe care nu o dorii n mod cert).Dup ce
un eantion alctuit din 250 de clieni a completat cu un singur X un anumit dreptunghi din dreptul
fiecrei mrci pentru a comunica n acest fel ct de sus sau ct de jos au plasat fiecare marc n parte,
datele au fost colectate i sistematizate mai jos:
5 = 64 clieni
5= 64 clieni
5= 56 clieni
4 = 35 clieni
4= 46 clieni
4= 44 clieni
3 = 25 clieni
3= 40 clieni
3= 39 clieni
2 = 15 clieni
2= 28 clieni
2= 25 clieni
155
1 = 11 clieni
1= 12 clieni
1= 15 clieni
MarcaA
MarcaB
MarcaC
-1= 38 clieni
-1= 29 clieni
-1= 28 clieni
-2= 23 clieni
-2= 12 clieni
-2= 14 clieni
-3= 19 clieni
-3= 5 clieni
-3= 4 clieni
-4= 14 clieni
-4= 3 clieni
-4= 3 clieni
-5= 6 clieni
-5=10 clieni
-5= 22 clieni
S se compare cele trei scoruri medii obinute distinct pentru fiecare marc, ierarhizndu-le n final, n
raport cu coeficientul de variaie al fiecreia n parte.
Aprobare
Indecis
Acord
Neutru
Dezacord
Dezacord total
Acord
Lips
Dezacord
Dezacord total
parial
opinie
parial
Soluiile de acordare a scorului (punctajului sau ponderii) per treapt s-au diversificat i ele, aa cum
rezult din variantele expuse mai jos:
Tabel nr.7
4
156
-1
-2
n plan practic scala Likert cu cinci trepte coexist cu alte modele ce conin trei (acord indecis
dezacord) sau apte rspunsuri posibile (acord puternic acord indecis,dar probabil de acordindecis
indecis,dar probabil n dezacord dezacord dezacord puternic).
2. Autorul i anul primei utilizri practice a metodei: Rensis Likert n 1932.
3. Domenii de cercetare: Studii sau cercetri de pia privind imaginea de marc, eficiena promovrii,
intensitatea inteniei de cumprare, notorietatea sau caracterul de lider ntr-o pia, atitudinea
cumprtorilor fa de noile produse sau servicii, aprute pe pia.
4. Avantaje: Simple prin construcie i lesne de interpretat, scalele de tip Likert permit chiar testarea cu
ajutorul testului t 45 .
5. Dezavantaje:Scorul obinut prin scala Likert trebuie convertit n scor standard sau confruntat cu o
valoare maxim, respectiv minim pentru a fi relevant. Validitatea scalrii este uneori discutabil
pornind de la argumentul lipsei de identitate al saltului de la o treapt la alta, ca i de a ideea c acelai
scor final obinut nu corespunde unei poziii reale identice.
6. Modul concret de aplicare: Exist mai multe etape n aplicarea unei scalri repertoriale sau de tip
Likert.Mai nti se redacteaz ntr-un chestionar enunurile considerate definitorii n raport cu
dimensiunea (caracteristica sau variabila ce urmeaz a fi msurat sau scalat, prin studiul de pia sau
cercetarea de marketing). Apoi se detaliaz scorurile rspunsurilor la ntrebrile ce constituie enunurile
definitorii, ca n exemplul urmtor privind abordarea drept variabil a spiritului de echip, ntr-o firm ce
realizeaz proiecte cu finanri din surse diverse, pornind de la un chestionar redactat special pentru un
studiu de pia:
Personal considerai c n activitatea desfurat de Dvs. ar fi mai bine ca:
A. spiritul de echip s domine spiritul individual n realizarea proiectului ?
Acord total
Acord
Lips
Dezacord
parial
opinie
parial
Dezacord total
B. acel membru al echipei care are cele mai multe relaii deschise cu partenerii, s fie numit automat
managerul proiectului indiferent de poziia sa n firm ?
Acord total
Acord
Lips
Dezacord
parial
opinie
parial
Dezacord total
C.Echipa de proiectare are nevoie de ct mai puini membrii ce au opinii asemntoare despre variate
subiecte, exprimate public n diverse ocazii ?
Acord total
Acord
Lips
Dezacord
parial
opinie
parial
Dezacord total
Soluionarea corect i cu gradul optim de precizie a scalrii poate constitui un factor determinant
dar nu i suficient n asigurarea unei ct mai bune caliti a unei cercetri de pia n ansamblul ei.
Adecvarea, nu formal, ci de substan sau n profunzime a unui sondaj la tema i obiectivele cercetrii,
45
n situaia de verificare a apartenenei enunurilor considerate definitorii n scalarea corect a unei variabile (caracteristici),
testul tse va aplica irului ordonat cresctor al scorurilor obinute de cei care au participat le anchet sau studiu, respectiv au
rspuns la formularul redactat, ir segmentat prin intermediul quartilelor sau al celor trei valori care mpart irul scorurilor n
pri egale (ce conin 1/4 din numrul total al repondenilor).
157
poate contribui la transformarea deciziei manageriale ntr-una de succes, tot aa cum inadecvarea
aceluiai sondaj poate determina falimentul decizional.Cu ct sondajului i se va aloca mai mult timp,
cu precdere programului de sondaj corelat cu aciunea dorit n pia, cu att mai puine vor fi
momentele de incertitudine aprute n procesele specifice de prelucrare, analiz i interpretare
final.Bogia datelor se poate transforma cu uurin ntr-o veritabil srcie a informaiilor cu
adevrat utile decidentului. Populaia originar din care se va extrage eantionul va fi definit cu
rigurozitate pentru a oferi validitate inferenei sau extinderii datelor. Principiul esenial al
studiilor de pia n privina acestor populaii de referin va rmne cel dup care pentru a putea
obine o majorare a vnzrilor oferind noi informaii populaiei clienilor se va chestiona mai
nti populaia consumatorilor produselor sau serviciilor.Am nevoie de ajutoreste solicitarea
adresat celor care au aflat sau tiu prin consum.
158
-4
-3
-2
0
-1
1
Criteriul(variabila) de scalare
+1
+2
+3
+4
+5
modele aplicative
0
3. Sintetizarea teoriei
disciplinei
4. Testarea periodica a
informatiei dobandite
Tabel nr. 1
Tabel nr. 2
Criteriul (variabila) de scalare
Scorul
variabilei
Abaterea n raport cu
scorul
mediu
0,35
1,63
-0,02
aplicative
2. Aprofundarea unor notiuni si
159
concepte teoretice
3. Sintetizarea teoriei disciplinei
4,45
2,8
-0,9
-2,55
1,09
-0,56
dobandite
5. Valorificarea unui proiect
individual ca instrument de insusire
completa a teoriei si aplicatiilor
Imaginea Seminarului de statistica
1,65
scor mediu
160
Bibliografie
1
2
3
4
6
7
Balaure V. (coord.)
Demetrescu M.C.
Gherasim T.
Prutianu, St., Munteanu C.
Caluschi C.
Svoiu G.(coord.), Chivu
M,Grigorescu R, Stan N
Svoiu G, Grigorescu R
Svoiu G.
Svoiu G. (coord)
Svoiu G.
161
Fiecare epoc trece prin ncordri, cuprinse n opoziii i care se termin prin
nlturarea lor. Acesta este un fapt normal, fiecare societate triete crizele sale.
- Dimitrie Gusti n 1918, n timp ce aproape trei sferturi din Romnia era ocupat de armata german,
profesorul Dimitrie Gusti nfiina, la Iai, Asociaia pentru studiul i reforma social, care
urma s se transforme n Institutul Social Romn, ca o reacie mpotriva circumstanelor
istorice iniial complet nefavorabile Alturi de profesor, atunci n vrst de 38 de ani, o
ntreag generaie de intelectuali maturi avea s se constituie ntr-un factor coagulant esenial
al realizrii Romniei Mari. Un vis devenea astfel realitate, lsnd fr ideal major noile
generaii.
ntr-o Romnie aflat n criz de identitate, cu sensul de absen a unei hotrri ntr-o
cauz naional major, sens conferit expresiei de ctre Dimitrie Gusti, generaii de absolveni
ai universitilor romneti s-au aflat ntr-o efervescen i o comunicare, greu de imaginat
astzi.
coala monografic sau sociologic romneasc a reunit i a conferit un sens
intelectual misiunii membrilor si, un grup de profesori, cercettori i studeni ce se
autointitulau cu deosebit mndrie monografiti, ntrunind, dup Edward A. Tyrakian, cele
patru elemente necesare supravieuirii ei istorice:
z un lider fondator charismatic, n persoana profesorului Dimitrie Gusti,
z o afiliere instituional n domeniul academic (Universitatea din Bucureti, Institutul Social
Romn, Fundaia Principele Carol, Academia Romn),
z o publicaie cu caracter permanent care s disemineze cercetrile (n acest sens, cu data de 1
aprilie 1919, a aprut ntr-un numr de 31 de ediii, pe parcursul a 16 ani Arhiva pentru tiina
i Reforma Social, conceput ca instrument de descriere a realitilor romneti, a
metodologiilor cercetrilor sociologice i a monografiilor rurale realizate, completat din anul
1936 de revista Sociologie Romneasc, o fresc sociologic a satelor i rnimii noastre,
aprut n 26 de ediii, pn n anul 1943),
z o proclamaie profesional proiectat extern, n care monografia este prezentat ca faz
iniial a unui proiect mai amplu, denumit de profesor : realizarea statului cultural.
coala monografic sau sociologic de la Bucureti s-a impus, pentru toi participanii la
campaniile monografice rurale, ca o adevrat familie:
Cei mai fericii ani-coala sociologic ! O coal a amiciiei! O familie!(Dimitrie Gusti)
162
coala sociologic a parcurs patru perioade sau patru cicluri de via de dimensiuni
diferite, dar semnificative prin rezultatele lor:
I. o perioad pregtitoare sau o etap considerat eroic, pn n 1917, n fapt o extindere,
o dezvoltare a seminarului din 1915 i o realizare practic n mare parte a dezideratelor expuse
n lecia inaugural a profesorului Dimitrie Gusti din 1910;
II. o perioad de maturitate sau o faz a aventurii intelectuale (1918-1933), perioad n
care deviza pro scientia et patria s-a concretizat prin mpmntenirea metodei monografice i
a aplicrii ei n mediul rural, dar i printr-un prestigiu internaional i o recunoatere tiinific
de excepie, dobndite prin participri tot mai consistente n plan internaional, n cadrul
Congreselor Institutului Internaional de Sociologie (dou prezene romneti sunt remarcate
nc din 1933, prin lucrrile sociologilor G. Vldescu-Rcoasa i Henri H. Stahl) i n cadrul
nou createi Federaii Internaionale a societilor i a institutelor de Sociologie n 1930 (unde
profesorul Dimitrie Gusti avea s fie ales vicepreedinte, pentru un an, dup 1935);
III. o perioad inerial, perpetund bunele tradiii pn la sfritul acesteia (1934-1943),
chiar i n condiiile nefaste i bulversante ale izbucnirii celui de-al doilea rzboi mondial, care
avea s amne sine die, printre multe altele i desfurarea la Bucureti, a celui de-al XIV-lea Congres
Internaional de Sociologie, avnd ca tem Satul i oraul i programat pentru perioada 29
august 13 septembrie 1939;
IV. o perioad postbelic de reviriment tardiv i final (1944-1948), remarcabil prin cele 68
de lucrri sociologie publicate, coninnd studii consistente, perioad cu care se ncheie practic
existena nu numai a colii sociologice ci a sociologiei ca tiin independent i obiectiv, n
cei zece ani ce au urmat, fiind publicate numai 64 de lucrri cu un caracter mai puin sociologic,
ci mai degrab pronunat ideologic. Dup 1948, tot n cei zece ani ce au urmat, pe fondul unei
tranziii ctre o agricultur cooperativizat se remarc totui, cu oarecare surprindere,
continuarea utilizrii metodei monografice, ca metod concret de cunoatere a realitilor
satului romnesc
Statistic: Sabin Manuil, Dumitru C. Georgescu, Anton Golopenia, Roman Cresin, Ivan
Measnicov, Gheorghe Retegan,
Drept : Mircea Manolescu,
Geografie i istorie :Ion Conea, Maria Negreanu,
Limb i literatur:Tudor Vianu,Ion Cazan,Iorgu Stoian,
Antropologie medical i igien: Francisc Rainer i tefan Milcu,
163
Seminariile sau edinele colii monografice erau inute pe nserat, ntr-o sal a din sat,
cel mai adesea aceea a colii primare, botezat sala luminoas datorit faptului c era singura
care dispunea de o lamp de gazSala luminoas a devenit echivalentul seminarului, sfatului
164
sau edinei de sear, chiar i cnd nzestrarea n teren a campaniilor monografice s-a
mbuntit simitor.
Un prim principiu fundamental al slii luminoase era acela al constanei i repetabilitii ei cu o periodicitate zilnic, devenind astfel cel
mai important eveniment, pe ntreaga durat a campaniei monografice.
Un al doilea principiu esenial al slii luminoase era legat de omogenizarea echipei monografice, n subechipe tematice, alctuite dintro mare varietate de personaliti care au mbrcat cu credin haina profesiunilor intelectuale exercitate mai trziu n via.
n al treilea rnd, sala luminoas asigura caracterul unitar al cercetrii monografice, educa n spiritul ierarhiilor bazate pe competene
reale.
Principiul formrii prin munc i rspundere comun, prin modestie i seriozitate a cercettorului i imprimarea dorinei de a surprinde tot
ceea ce este viu n satul romnesc a dominat i multiplicat semnificativ numrul celor prezeni n sala luminoas.
Principiul universitar romnesc conform cruia profesorii trebuie s fie preocupai tot mai mult de formarea tinerilor studeni, asisteni,
cercettori i, ntr-o msur ceva mai mic, de exprimarea propriilor idei, a fost impus treptat de ctre ntemeietorul colii n atmosfera din
sala luminoas.
Al aselea principiu se refer la coala monografic creat i suspendat pe coloanele personalitilor liderilor ei specifici pe domenii: M.
Vulcnescu n analiza problemelor religioase, filosofice, economice, H. Stahl n abordarea unor probleme de metodologie monografic, de
familie i n cele legate de structurile sociale iar T. Herseni n cele sociologice, psihologice i etnografice ale monografiei romneti.
Al aptelea principiu este cel al pluralismului metodelor, tehnicilor i instrumentelor de lucru. M Vulcnescu, prin metoda sa era un noolog
H. H. Stahl, utiliza metoda inductiv iar T. Herseni, urmndu-l pe profesorul D. Gusti, valorifica prin nelegerea sensurilor faptelor, metoda
intuiiei n cercetarea sociologic.
Un alt principiu cultivat asiduu n sala luminoasa era acela al comunicrii prietenoase i al apropierii respectuoase de comunitatea rural
ce urma s fie monografiat.
Un al noulea principiu al slii luminoase a fost i acela al sociologiei militans sau al demersului de la cercetare la aciune, de la
cunotinele i informaiile dobndite cu ajutorul burselor, n strintate, la aplicarea lor novatoare n contextul rural monografic romnesc
Totul pe fondul dorinei de a sluji ara, poporul, sociologic identificat mai ales cu satul romnesc.
Acolo unde ranul se ncrunt i tace sau rspunde tot ce vrei numai
adevrul ba, apare clar nevoia de a repeta n zeci de feluri o ntrebare, spre a-i
verifica datele: Ct iei de pe pogon ? Ci bniciori ? Cte care ? Dar ci bniciori
ncap ntr-un car ? Dar cutare ct a luat ?
165
Mai prezideaz oare legea minimului de efort activitatea unei economii nchise ?
sau
Mai exist oare nevoia produciei maxime ? Pentru bir i datorii ?
Rolul statisticii n cercetarea monografic n ansamblu, n pregtirea practic a
campaniilor monografice i componenta statistic n scheletul cercetrii monografice sau
despre importana fielor statistice
Rolul statisticii i al statisticienilor n cadrul colii monografice este evident unul deosebit,
avangarda campaniilor monografice din teren fiind alctuit din lucrri statistice realizate de
statisticieni mai vechi sau mai noi, sub forma unor recensminte n care datele demografice
au i un pronunat caracter sociologic, osatura ca i ntreaga detaliere a cadrelor i
manifestrilor monografiei gustiene fiind i ele structural statistice, ariergarda prelucrrii
datelor ca i concluziile monografice avnd imprimat o dens contribuie statistic.
166
Niculae Popescu, Nicolae Corneanu, Nicolae Betea, Nicolae Economu, Ion Fcoaru, Petre
Onic, Bucur chiopu, Coriolan Gheie, Mihail Levente, Alexandru Brbat, Roman Moldovan,
Mircea Biji, N. Marin Dunre.
Scheletul i structura tabelar a cercetrii monografice sau argumentul final
Tabelul statistic devine mesajul cel mai evident transmis de ctre cercettorul monografic al
satului romnesc, privind inteniile sale de analiz, suportul su logic de comunicare,
instrumentul su de identificare a corelaiilor, legturilor, dependenelor, asocierilor. Iat
cum arat dup scheletul tabelar:
Tabel nr. 1
7-16
Recensmntul dup
naionalitate
16-18
romni
strini
Sursa: Modelul monografic al campaniei desfurate n satul an, judeul Nsud, n 1935.
Tabel nr. 2
STRUCTURA DEMOGRAFIC A SATULUI
CONFORM EDUCAIEI SPIRITUALE TRADIIONALE
Tipuri de familii dup situaia demografic
Numr
%
Concubinaje
Familii netipice
Total
Familii tipice fr copii
familii
Familii tipice cu copii
Familii cu copii plecai sau cstorii
TOTAL
Sursa: Modelul monografic al campaniei desfurate n satul an, judeul Nsud, n 1935.
Tabel nr. 3
Tabel nr. 4
SA
T
PLAS
JUDE
REGIUNE ROMNI
ISTORIC A
Natalitate
167
Mortalitate
Nivelul maxim demografic = limita populaiei ce poate gsi condiii favorabile
de via n situaia economic a satului
AVORT
LIPSA DE PMNT
EDUCAIA
TRADIII ALE
OCUPRII
Sursa: Modelul monografic al campaniei desfurate n satul an, judeul Nsud, n 1935
Tabel nr. 5
Numele i
Vrsta
Nr. casei
Situaia
coala
Religia
Profesia
prenumele
familial
Sfatul de sear al slii luminoase, a marcat cariera i chiar viaa tuturor celor implicai,
indiferent de forma implicrii. Destinul profesorului s-a mpletit cu acela al tinerilor, astfel c,
dup mai bine de o jumtate de secol, ipoteza c tinerii au fost cei care l-au scos pe profesorul
Dimitrie Gusti din Bucureti, n climatul cultural unic al satului romnesc, nu mai pare,
astzi, nimnui deplasat. Aceasta este dovada tinereii colii monografice romneti. Atracia
satului romnesc sperm s nu fi ncetat a exista, cel puin pentru noi studenii din rural sau cei
ai cror bunici mai triesc nc acolo. Continum s credem c satele vor ncepe din nou s
incite noile generaii, aflate n cutarea i identificarea rdcinilor lor culturale, rdcini
situate probabil n locuri de cmpie ori pe creste montane, n lunci sau pe coaste domoale, n
roiri de case sau ulie izolate, printre gospodrii ngrmdite ori risipite ca stolurile sau
n crnguri de case...
BIBLIOGRAFIE SELECTIV
1.Zoltan R. - Sala luminoas.Primii monografiti ai colii gustiene, Ed. Paideia, Bucureti, 2003
2.Trebici V. (coord.) - Mic enciclopedie de statistic, Ed. tiinific i enciclopedic, Bucureti,
1985
3. Svoiu G. - Contribuii ale statisticienilor n cadrul Slii luminoase a colii monografice
romneti nr. 2/2005, Revista romn de statistic, Suplimentul Seminarului Naional Octav
Onicescu, pag. 85-102.
4. Stahl H.H.- Tehnica monografiei sociologice Ed. SNSPA, Bucureti, 2001
5. *** - Revista Sociologie romneasc, an V,Ed. Institutului de tiine Sociale al
Romniei, Bucureti, 1937-1942 i 1943, nr. 1-6
6.Vulcnescu M.-coala sociologic a lui Dimitrie Gusti, Ed. Eminescu, Bucureti, 1998
7. ***- Sociologie Romneasc, vol III, nr. 1, Primvara 2005, Ed.Polirom, Bucureti
8. Golopenia A. -Opere complete vol. I,II, Ed. Enciclopedic, Bucureti, 2001
168
We chose as the theme for this work Conceptual and methodological approaches for
evaluating the financial elements because financial have a special importance. They should
provide an accurate picture of company assets and profit or loss and cash flows.
Knowledge of the appreciation based on the balance sheet needs legitimating of a
coherent set of methods, techniques, processes and tools by which the formal model of the
research acquires meaning and significance.
In the overall value of modern firms, knowledge-capital holds an increasing share.
Although staff knowledge, technologies, know-how trading, etc are intangible, they are valued.
We anticipate that in the near future companies will consider when assessing their
capital, knowledge as a distinct and often substantial component.
Although in the literature we can find those two terms, intellectual capital and
intangible assets as distinct things, they have the same meaning: all knowledge, skills,
competences acquired by a company whose operation generates profits for the company.
1. Msurarea valorii i raportarea financiar n viziunea organismelor de normalizare
internaional recunoscute
Contabilitatea nu poate fi gndit fr evaluare. Conceptul de valoare nu trebuie
identificat cu cel de cost. Cele dou refereniale contabile (american i internaional) abordeaz
elementele fundamentale ale evalurii n cadrele contabile conceptuale prin prisma principiilor
de evaluare.
Organismul normalizator american FASB precizeaz c n practic se utileaz ca baze de
evaluare: costul istoric, costul actual, valoarea de pia, valoarea net de realizare, valoarea
actual a fluxurilor de trezorerie
Referenialul contabil internaional indic pentru elaborarea situaiilor financiare, baze
de evaluare precum: costul istoric, costul actual, valoarea realizabil, valoarea actualizat.
Modelul contabil utilizat pentru ntocmirea situaiilor financiare este determinat de baza de
evaluare aleas i de conceptul de meninere a capitalului. IASB nu impune un model anume de
evaluare, recomandnd pe cel care este mai adecvat i relevant. n mod clasic, valoarea de
nregistrare n contabilitate este cea din momentul efecturii tranzaciei, adic valoarea de la
data obinerii unui bun, a unei creane sau cea din momentul contractrii unei datorii. Aceasta
este o valoare verificabil, legat de data procurrii activelor i pasivelor ntreprinderii, motiv
pentru care n contabilitate s-a consacrat principiul evalurii la cost istoric.
Evaluarea la costul istoric este irelevant n condiii de inflaie, ntruct furnizeaz o
imagine distorsionat a realitii: activele imobilizate sunt subevaluate; de asemenea,
performana ntreprinderii nu este corect evaluat ntruct profitul este supraevaluat, iar
ntreprinderea pltete impozit pe inflaie i distribuie dividende fictive.
n ultimii ani, pe fondul unor scandaluri financiare, modelul valorii juste pare s fie cel
mai controversat, fiind contestat de o serie de specialiti financiari.
169
FASB i IASB consacr n practica evalurii valoarea just pentru a adapta modelul
contabil la nevoile investitorilor. Valoarea just a unui activ reprezint preul de pia obinut
prin cesiunea acestuia; este o valoare orientat spre viitor, deoarece corespunde fluxurilor de
lichiditi ateptate s le obin ntreprinderea prin utilizarea sau vnzarea unui activ.
n condiiile mondializrii economice i financiare, nevoia evalurii la valoarea just
vine din partea investitorilor; ceilali utilizatori de informaii contabile (bncile, furnizorii,
clienii, salariaii, statul) au alte nevoi informaionale privind contabilitatea ntreprinderii.
Contabilizarea la valoarea just n raport cu costul istoric ofer o serie de avantaje:
Totui studii empirice arat c situaiile financiare ale ntreprinderilor americane care au
aplicat contabilizarea la valoarea just nu se caracterizeaz prin creterea pertinenei modelului
contabil.
La nivel european, evaluarea la valoarea just reprezint un subiect destul de
controversat. Pentru unii, valoarea just este un mijloc de obiectivare a informaiei contabile.
Pentru alii, valoarea just nu este dect o form de estimare a valorii care poate s duc la
comportamente de tipul contabilitii creative. La bnci, fondurile proprii au un coninut mai
larg dect capitalurile proprii ntruct cuprind i rezervele constituite pe seama cheltuielilor,
cum ar fi rezerva pentru riscul de credit. n acest context, piaa poate interpreta incorect
creterea valorii juste a fondurilor proprii ca o cretere a riscurilor, anticipnd o criz. Pe de
alt parte, controlorii bancari pot interpreta eronat o diminuare a valorii juste a fondurilor
proprii , lund msuri corective care pot alarma piaa.
Contabilitatea la valoarea just nu se poate adapta pentru numeroase operaii financiare.
Mai muli specialiti susin c evaluarea bilanului la valoarea just se adapteaz numai
elementelor care sunt destinate vnzrii, iar celelalte care urmeaz s fie conservate trebuie
evaluate la costul istoric.46
Criticile aduse valorii juste se pot structura astfel:
-Valoarea just nu este nici fiabil, nici nelipsit de elemente care s duc la interpretri
greite;
O mare parte din instrumentele financiare emise, negociate i utilizate n special de
instituiile de credit nu sunt cotate; evaluarea acestora se bazeaz pe modele interne care
confer valorii juste un grad relativ de fiabilitate.
-Valoarea just nu este nelipsit de permanena metodelor ei de determinare
n condiiile n care nu exist un pre de pia pentru toate instrumentele financiare
deinute de ntreprinderi, valoarea just se determin pe baza metodei actuale. Utilizarea
acelorai valori juste, n instituiile financiare, ridic probleme de comparabilitate, punnd sub
semnul ntrebrii relevana informaiei contabile adresate investitorilor.
-Costul de determinare a valorii juste are o mrime deloc de neglijat
Cnd valoarea just nu este dat de valoarea de pia, aceasta se determin cu ajutorul modelelor, utilizarea ei
confruntndu-se cu dificulti i pericole suplimentare, prezentand riscul de a suporta pierderi, ca urmare a inadaptabilitii sale.
Un rspuns definitiv la ntrebarea dac bilanul la costul istoric va fi nlocuit de bilanul la valoarea de pia este greu de dat.
Echipa de cercettori, coordonat de profesorii Jean-Franois, Casta i Bernard Colasse n lucrarea Valoarea just, mize tehnice i
46
IAS 39 Instrumente financiare :recunotere i evaluare prescrie contabilizarea la valoarea just pentru toate
activele i pasivele negociabile ; celelalte elemente care nu sunt negociabile(de exemplu : portofoliul de
mprumuturi acordate i depozitele bancare) sunt nregistrate la costul istoric.
170
politice realizeaz inventarul avantajelor i inconvenientelor tehnice i teoretice ale valorii juste care nu permit s se confirme
superioritatea acesteia asupra abordrii tradiionale, n materie de evaluare. La nivelul societilor individuale, costul istoric va
subzista, avnd n vedere c ntocmirea de dou serii de conturi, n cost istoric i valoare de pia, nu se justific prin prisma raportului
cost-avantaje privind obinerea informaiei contabile. Pentru orizontul imediat de timp, modelul contabil al firmei se va baza pe o
formul hibrid de evaluare (compus din costul istoric i valoarea de pia), cel puin din raiuni practice.
Capitalul
intelectual
Capitalul
structural
Capitalul
organizaional
Capitalul investit
n procesul de
producie
Alte active
intelectuale
Capitalul uman
Capitalul - baza
de clieni
Capitalul de
inovaii
Proprietatea
intelectual
Conform IAS 38, activele necorporale sunt active identificabil non monetar, fr suport
material deinut pentru utilizare n procesul de producie sau furnizare de bunuri sau servicii,
pentru a fi nchiriat altora sau pentru motive administrative. Aceast caracteristic le face dificil
de identificat i mai ales de evaluat. Cu toate acestea, n lucrarea lor Valuing Intangible Assets,
R.F. Reilly i R.P. Schweihs au identificat 107 tipuri de active necorporale.
n lucrarea sa Methods for Measuring Intangible Assets, Karl Sveiby propune o grupare
a metodelor de evaluare a activelor necorporale ntlnite n practic n: metode directe de
estimare a capitalului intelectual, metode de estimare bazate pe capitalizarea bursier, metode de
estimare bazate pe randamentul activelor, metode de estimare bazate pe tabloul de bord.
Direct Intellectual Capital Methods(DIC) presupun evaluarea activelor necorporale
ale ntreprinderii prin identificarea fiecrei componente. Acestea componente sunt evaluate n
mod individual, sau sub forma unui coeficient agregat.
Market Capitalisation Methods(MCM) evalueaz activele necorporale ale firmei ca
diferena dintre capitalizarea bursier a ntreprinderii i valoarea contabil a capitalurilor proprii.
Return on Assets Methods (ROA) determin randamentul activelor firmei pe care l
compar cu randamentul mediu caracteristic sectorului de activitate. Profitul pe care firma l
obine din deinerea activelor necorporale este estimat multiplicnd diferena dintre cele dou
rate cu valoarea activelor ntreprinderii. Valoarea prezent a tuturor acestor profituri viitoare
reprezint valoarea activelor necorporale deinute de ctre aceasta.
Scorecard Methods (SC) sunt utilizate cel mai adesea pentru identificarea factorilor
calitativi de performan i calculul unor indicatori de msurarea a acestora. Aceti indicatori
sunt utilizai mai mult n scopul gestiunii pe termen mediu i lung a ntreprinderii i nu pentru
estimarea valorii activelor necorporale deinute de ctre aceasta.
Ca urmare, estimrile realizate prin intermediul acestor metode depind foarte mult de
ipotezele avute privind nivelul costului de oportunitate i nu au nici o relevan n cazul
organizaiilor non-profit sau al celor din sectorul public.
171
Standardul IAS 36, definete valoarea recuperabil ca fiind cea mai mare valoare dintre
valoarea just a unui activ sau a unei uniti generatoare de numerar minus costurile de vnzare
i valoarea sa de utilizare.
Liliana Malciu(Feleag), preluat dup Christine Collette, Jacques Richard, Comptabilite generale. Les systemes
franqais et anglo-saxons, Dunod, Paris, 2000, pp. 211-229.
172
Determinarea valorii juste, mai puin costurile vnzrii, se face innd cont
de urmtoarele reguli:
valoarea just mai puin costurile vnzrii este preul tranzaciei cu pre determinat
obiectiv, ajustat n funcie de costurile marginale aferente cedrii activului respectiv, atunci cnd
exist un contract ferm de vnzare;
Potrivit metodei costului istoric asupra unor venituri obinute n perioada curent, deci
actual acioneaz cheltuieli (costuri) istorice. Se obine o diferen ntre aceste venituri i
cheltuieli cunoscute sub denumirea de rezultat i care de regul, n perioadele inflaioniste, este
profit i n mod cert denaturat, ntruct se obine prin diferena a dou sume asupra crora
aciunea factorului timp este diferit.
Dintre elementele bilanului, cele mai susceptibile de a fi afectate de eroarea de
desincronizare sunt imobilizrile i stocurile. 48
Cu ct durata de via a activelor este mai mare i deci amortizarea calculat pe baza
costului istoric se realizeaz pe o perioad mai mare de timp, cu att impactul inflaiei asupra
valorii acestora este mai puternic. Pentru a contracara efectele inflaiei asupra imobilizrilor
corporale, ar fi util ca unitile s rein o parte din profit prin repartizarea sa, ca o rezerv de
reconstituire a imobilizrilor. Valoarea net contabil a imobilizrilor este subevaluat n
virtutea contabilizrii acestora n costuri istorice i a principiului prudenei, conform cruia
plusul de valoare rezultat n urma comparrii dintre valoarea de utilitate i valoarea de intrare nu
este contabilizat.
n condiii de inflaie valoarea real a imobilizrii crete, inflaia neafectnd
caracteristicile tehnice ale acestora. Creterea n timp a valorii imobilizrilor deinute de
ntreprindere reprezint un ctig din deinerea imobilizrii respective. Dac aceast cretere de
valoare s-ar contabiliza, ea ar atrage implicit creterea cheltuielilor cu amortizarea. Unitatea ar
realiza astfel un ctig din deinerea imobilizrii, ctig care nu este contabilizat. Acest plus de
valoare necontabilizat, reprezint punctul nevralgic al contabilitii tradiionale. Ctigurile sunt
plusuri de valoare latente, care devin certe doar n momentul vnzrii activelor respective.
Influena inflaiei asupra stocurilor se face simit atunci cnd viteza de rotaie a acestora
este redus. n virtutea costului istoric, chiar i n condiii de inflaie, ele vor avea aceeai
valoare pe toat durata existenei lor n patrimoniul societii, indiferent de evoluia preurilor
stocurilor respective. Se constat astfel o subevaluare a valorii acestora. Fenomenul de cretere
a preurilor genereaz la nivelul unitii un ctig din deinere de stoc, ctig nerealizat i
necontabilizat prin prisma creterii valorii stocului respectiv.
O problem important o constituie evaluarea stocurilor la ieirea din patrimoniu.
ntr-o economie inflaionist, metoda LIFO este considerat ca fiind metoda optim de
evaluare a stocurilor la ieirea din patrimoniu, prin prisma rezultatelor pe care le obine:
evalueaz consumurile la valori maxime, rezultatul contabil este prezentat la valori minime, iar
stocul final este minim. Metoda LIFO, reuete s coreleze efectul de desincronizare prin prisma
evalurii consumurilor la valori maxime, care se apropie ca valoare de costurile de nlocuire ale
stocurilor.
Metoda n putere constant de cumprare a aprut pentru a contracara efectele inflaiei
de amploare care au urmat primului rzboi mondial. Primele ri care au experimentat acest
sistem au fost Frana i Germania unde, datorit devalorizrii monedei de hrtie, situaiile
financiare erau ntocmite folosind o unitate monetar a crei putere de cumprare era constant
(franc-aur; marc-aur). Metoda n putere constant de cumprare, reprezint o metod de
indexare a costului istoric care presupune alegerea ntre unitatea monetar i puterea de
cumprare. Pentru aceasta, unitatea monetar trebuie privit ca unitate de cont i rezervor de
putere de cumprare, care se modific n perioada de cretere a preurilor. Pentru indexarea
costului istoric ca pre de nregistrare n conturi se folosesc indicii de preuri generali i
specifici, determinant fiind alegerea indicelui reprezentativ al evoluiei nivelului general al
48
preurilor. Printre indicii generali i specifici amintim: preurile de consum, preurile materiale,
preurile din sectorul de activitate, preurile de depozit.
Metoda folosirii valorii actuale ine seama de distorsiunile pe care le sufer conturile n
perioada de inflaie. Pentru aceasta se revede costul istoric care a fost luat ca baz de evaluare a
patrimoniului la un moment dat, meninndu-se capitalul financiar n termeni monetari. n acest
caz baza de evaluare se poate mica innd seama de:
costul nlocuirii reprezint costul pe care ntreprinderea l accept pentru a dobndi, la nivelul
valorii actuale, un bun similar cu cel delimitat ca obiect al evalurii;
valoarea de realizare este valoarea pe care ntreprinderea ar primi-o dac ar vinde azi n mod
normal activul sau ar achita datoriile;
valoarea actualizat a ncasrilor nete viitoare reprezint o estimare la timpul prezent a
valorii n funcie de fluxurile de beneficii viitoare ce apar n desfurarea normal a
activitii, adic aducerea la zi a unei valori care devine disponibil mai trziu;
valoarea de ntreprindere este o combinaie a valorii de nlocuire, valorii actualizate i
valorii de realizare. Ea reprezint preul pe care un conductor de ntreprindere avizat i
prudent, ar consimi s-l plteasc pentru a dobndi bunul sau pierderea maxim pe care ar
accepta-o dac ar fi lipsit de bunul respectiv.
Evaluarea reprezint n acest caz un proces de adaptare a valorii activelor n uniti
monetare curente sau n preul de pia a acelui activ, innd cont de aspectele concrete ce
rezult din comparabilitatea caracteristicilor, a gradului de uzur tehnic i moral, de mediul de
utilizare, de condiiile de exploatare, de cererea existent pentru activul respectiv.
Metoda n termeni reali sau mixt este considerat de muli teoreticieni ca fiind
viitorul contabilitii de inflaie. Ea presupune combinarea formal a celor dou criterii
independente, prezente n metodele anterioare i anume: unitatea de msur i modul de
evaluare. Astfel, unitatea de msur determin rezultatul iar modul de evaluare momentul
realizrii sau recunoaterii rezultatului.
n urma unei analize comparative a acestor trei metode se pot desprinde cteva
concluzii:
cea mai dificil informaie final, dar i cea mai complex i superioar calitativ, va
rezulta n urma aplicrii metodei combinate (n termeni reali sau mixt). Coninutul
informaional al situaiilor financiare este cel mai bogat, aceast metod innd cont de influena
inflaiei asupra activelor fixe i a stocurilor (prin intermediul indicilor specifici de pre) precum
i de rezultatul degajat de elementele monetare (prin intermediul indicilor generali ai preurilor);
nelegerea metodei bazate pe conversie este ngreunat de dou mari ajustri: asupra
elementelor monetare i nemonetare, cu implicaiile metodologice care revin acestora;
metoda bazat pe evaluare faciliteaz o nelegere mai uoar a informaiei finale ca
urmare a ajustrilor mai reduse ca volum asupra activelor fixe, stocurilor i eventual a
elementelor monetare care aparin activitii de exploatare.
Concluzii
Pentru firmele din noua economie care investesc o parte important din resursele lor n
active imateriale, modelul contabil tradiional bazat pe costuri istorice nu mai asigur reflectarea
realitii.
Estimarea valorii proiectelor de cercetare din perspectiva profiturilor viitoare pe care
acestea le-ar putea genera pentru ntreprindere este dificil. Din perspectiva deciziei de
investitie a managementului, pentru estimarea valorii proiectelor de cercetare-dezvoltare se
poate apela la tehnicile dezvoltate pentru evaluarea opiunilor reale.
175
1. Andriessen, D. (2004), Making sense of Intellectual Capital Designing a method for the
valuation of intangibles, Elsevier Butterworth-Heinemann, MA, USA.
2. Edvinsson, L (2002), Corporate Longitude-Navigating the Knowledge Economy, Book
House Publishing, Sweden.
3. Lev, B. (2001), Intangibles. Brookings Institution Press, Washington, D.C. Harmonized
guidelines for IC Reporting in the Nordic IT industry, NIF, Copenhagen.
4.Malciu, L, Feleag N (2005), Reform dup reform: Contabilitatea din Romnia n faa
unor noi provocri,vol I Eseuri i analiza Standardelor IAS-IFRS.
5 Malciu, L, Feleag N (2005), Provocrile contabilitii internaionale la cumpna dintre
milenii :modele de evaluare i investiii imateriale.
6. Ristea, M. i colectiv(2004), Contabilitatea societilor comerciale, Editura Universitar
Bucureti.
7. Pitulice, I i colectiv (2007) Studii practice privind aplicarea Standardelor Internaionale
de Raportare Financiar n Romnia, Editura Contaplus, Bucureti.
176
Standing Guy Emerging Modalities of Work and Labour, Pursuit of Occupation Inflexibile
Labour Market, Human Resources in Europe, Forth Session Labour Market, 28 noiembrie 1991
177
2001
2002
2003
Ip
2004
Ipo
2005
2006
2007
Ipa
178
179
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
96,7
91,84
89,62
89,1
90,48
93,44
91,1
77,59
70,8
71,83
74,67
79,95
93,4
87,7
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
ry
(x x )(y y ) =
n x y
[n x
n xy x y
2
][
( x ) n y ( y )
2
= 0,277517
Valoarea acestui coeficient este destul de mic deci ntre I PIB i gradul de
ocupare al forei de munc exist o legtur de intensitate mic.
Analiza populaiei ocupate pe sexe, vrste i medii
181
15-24
25-34
35-49
50-64
65 i peste
Diminuarea ponderii populaiei ocupate la grupele de vrst 15-24 de ani i 3549 de ani, a permis grupelor vrstnice (50-64 de ani i peste 65 de ani) realizarea unei
ponderi crescnde.
Evoluia n timp a structurii pe vrste prezint diferene relativ mici pe sexe, dar
importante pe medii.
n anul 2007 gradul de ocupare a populaiei n vrst de 65 de ani i peste din
mediul rural era de peste 9,4 ori mai mare dect cel nregistrat n mediul urban. Acest
fenomen evideniaz accentuarea procesului de mbtrnire demografic a forei de
munc din mediul rural.
La grupa de vrst 15-24 ani ponderea populaiei ocupate este n scdere n
ambele medii.
La grupa de vrst 35-49 de ani se constat evoluii diferite pe medii:
9 n mediul rural aceast pondere se diminueaz, n schimb crete mult ponderea
persoanelor ocupate din grupa de vrst de peste 65 de ani;
9 n mediul urban se nregistreaz o cretere a ponderii grupei de vrst de peste
50 de ani pe seama scderii nregistrate la grupa de vrst de 15-24 ani.
182
15-24
25-34
35-49
50-64
65 i peste
Aceste aspecte sunt rezultatul instalrii a dou procese din cadrul populaiei
ocupate. Primul proces este de lung durat i se refer la mbtrnirea demografic a
forei de munc ocupate (proces cu condiionare predominant demografic i care
acioneaz asupra populaiei ocupate prin intermediul populaiei active). mbtrnirea
demografic este determinat de creterea duratei medii a vieii, de sporirea perioadei
de colarizare i de pregtire profesional. mbtrnirea populaiei ocupate este
determinat ns i de cauze economice, respectiv de scderea veniturilor reale ale
populaiei. Astfel, populaia pentru a-i menine standardul de via se vede obligat
s-i prelungeasc perioada de activitate dincolo de limitele legale de vrst.
Un alt proces care influeneaz evoluia populaiei ocupate este ruralizarea
populaiei ocupate, proces semnalat ncepnd cu anul 2006. Ruralizarea forei de
munc efective este determinat de factori economici, demografici, sociali i politici
aflai n interdependen. Criza economic prelungit pe care o traverseaz Romnia a
determinat modificri n fluxurile migratorii interne ale populaiei, n marea ei
majoritate aflat n cutarea i asigurarea unui nivel de trai de subzisten.
Analiza ocuprii dup nivel de instruire, statut profesional, categorii de ocupaii i form
de proprietate a locului de munc
183
Postliceale
sau tehnic
de maitrii
Liceu
Postliceale
sau tehnic de
maitrii
Liceu
Profesional
Profesional
184
PO 2007
100 F Indicele populaiei ocupate;
PO 2002
= I PO 100 F Ritmul populaiei ocupate;
9 I PO =
9 R PO
I PO (%)
53,87
140,34
273,47
R PO (%)
-46,13
40,34
173,47
Cu
baz n
lan:
R t 0 = I t t 1 100 ;
185
y=
yt
n
y y1
= n
n 1
y
I = n 1 n
y1
Tabel 7. Indicatorii medii ai populaiei ocupate pe ramuri de activitate n perioada 2000 2007
mii pers
186
Ramura
Agricultur
Silvicultur
Industrie
Construcii
Comer
Hoteluri i restaurante
Transporturi
'Telecomunicaii
Finane, bnci, asigurri
Tranzacii imobiliare i nchirieri
de bunuri
Administraie public i
asigurri sociale
nvmnt
Sntate i asisten social
Alte ramuri
339,98
-41,65
-14,13
116,14
428,8
322,38
202,92
10,7
4,725
-1,175
-24,575
10,46
1,14
-0,37
-10,81
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
187
Raportul dezvoltrii umane n Romnia 1997, Academia Romn, PNUD, Bucureti, 1997, p.30
188
sau aflate n pragul pensionrii se ntorc n sate deoarece viaa n mediul rural asigur
mijloace de subzisten mai ieftine).
b) activitile din agricultur nu presupun o calificare profesional deosebit ele putnd fi
practicate i la vrste mai naintate comparativ cu alte activiti.
n paralel cu procesul de mbtrnire demografic nregistrat n agricultur, se
manifest i feminizarea forei de munc n aceast ramur. Astfel, dac n 2007 femeile
ocupate n agricultur reprezentau 50% din populaia ocupat n ramur, iar mai mult de
jumtate dintre acestea aveau vrste de 50 de ani i peste (practic, toate femeile cu vrste
de 65 de ani i peste erau ocupate n agricultur). De asemenea, se constat c i dup
vrsta de 35 de ani, fora de munc din agricultur era predominant feminin (v. tab. 10.).
Tabel 10. Rata de ocupare i structura populaiei ocupate pe medii i grupe de vrste n
anul 2007
65 i
Indicatori
Grupe de vrst 15-24 25-34
35-49 50-64
peste
Total:
39,6
79,2
83,6
58,6
33,8
Rata de ocupare
- urban
27,5
78,8
82,9
39,7
5,5
- rural
54,7
80,0
85,0
75,5
52,0
Total:
13,6
23,3
35,4
19,1
8,6
Structura
populaiei
- urban
10,7
28,5
47,1
12,6
1,1
ocupate pe medii - rural
16,2
18,4
24,3
25,4
15,7
Ponderea populaiei ocupate n
14,0
13,0
19,8
31,3
21,9
agricultur
Ponderea femeilor ocupate n
11,7
13,2
20,7
31,0
23,0
Agricultur fa de total populaie
ocupat
Ponderea femeilor ocupate n totalul
43,5
47,1
51,6
51,7
51,5
populaiei ocupate n agricultur
Sursa: Ancheta AMIGO 2007, CNS, Bucureti, 1998
2002
2004
Industrie
2006
2007
Construcii
192
Bibliografie
Andrei T., Stancu S.
Anghelache C.
4.
5.
6.
7.
D. Caracota
8.
Manolescu A.
9.
Mihaescu C.
10.
11.
12.
Per, S.
13.
Per, S.
14.
15.
Svoiu Gh
16.
17.
Secar Gh.
Secar Gh., Neculescu C
18.
19.
V. Nicolae, D. L. Constantin, I.
Grdinaru
Vasile Robu, Nicolae Georgescu
20.
Weis D.
194
195
51
Veghe . Clin , Marketing direct , Editura Uranus , Bucureti , 2003, cap 1 , 1.2.4 , pag 35
196
un veritabil canal de vnzare personalizat (fiecare client este unic i este tratat ca
atare).
Teoretic, marketingul direct este poziionat n acest moment pe de o parte ca soluie
alternativ a comunicrii tradiionale de marketing sau chiar ca alternativ viabil a ntregului
proces de marketing, pe de alt parte de multe ori este privit ca plan integrat al marketingului clasic,
nivelul de integrare depinznd de la companie la companie, de la brand la brand, n funcie de
specificitatea produselor i a pieelor sau de viziunea fiecrui marketing sau brand manager. 52
Marketingul Direct este inca un sector care nu se bucura de foarte mare popularitate pe piata
romaneasca, si asta indeosebi din cauza necunoasterii, iar pasul evoluiei marketingului direct este
n acest moment impus de dezvoltarea tehnologiilor de comunicare, iar marketingul direct nfrunt
provocarea de a crea noi canale de comunicare direct i de rspuns. Bineineles, mare parte a
businessului este orientat ctre direct marketing-ul tradiional, clasic (mailing, call center), ns
dezvoltarea noilor tehnologii permit att eficientizarea instrumentelor clasice, ct i diferenierea
prin abordarea celor mai noi canale de comunicare direct.
n Romnia, se poate spune ca piaa de marketing direct este nc tnr avnd n vedere ca
indicator strict volumul la care aceast pia a ajuns n acest moment 53 .
Comunicarea personalizat este principiul care ofer marketingului direct avantajele magice
care l-au propulsat i l-au adus n prim planul practicilor comunicrii de marketing.
Marketingul Direct este inca un sector care nu se bucura de foarte mare popularitate pe piata
romaneasca, si asta indeosebi din cauza necunoasterii.
Perioada de inceput, in care principiile marketingului direct se faceau cunoscute pe piata
romaneasca s-a caracterizat printr-o practica mai degraba internalizata; firmele care faceau apel la
marketingul direct rezolvau activitatile specifice acestuia in cadrul propriei organizatii, intr-o
maniera izolata.
In timp, piata a
cunoscut o dezvoltare a marketingului in general, care a favorizat aparitia de companii specializate
in marketingul direct. Lansarea conceptului s-a realizat iar practica a fost asimilata, dar inca la un
nivel redus. 54
Factori care au influentat evolutia marketingul direct:
cadrul cultural;
competitia.
Principalele forme de comunicare ale marketingului direct sunt urmatoarele:
Direct mail ul
Televiziunea
Radioul
Presa cotidian
Internet-ul 55
52
53
54
55
197
propune
oferte
specific
targetate
pentru
piete
specifice ;
datorita cuantificarii rezultatelor si a posibilitatii de ajustarea programului pentru obtinerea unei
eficiente marite ;
generarea de rezultate si venituri imediate;
in timp ce publicitatea traditionala se adreseaza unui public larg, fara a cere un raspuns direct,
marketingul direct se indreapta din start catre persoanele cu cel mai mare potential de a raspunde =>
astfel
se
realizeaza
o
selectionare
stricta
a
persoanelor/firmelor
targetate;
bazele de date (instrument fundamental al marketingului direct) contin informatii relevante
despre publicul tintit, astfel ca mesajul se poate personaliza in functie de caracteristicile acestora (in
cazul persoanelor fizice importanti sunt factorii demografici, comportamentali, psihografici care
au in vedere varsta, sexul, educatia, aspiratiile, pentru juridice- profilul companiei, nr. de salariati,
cifra
de
afaceri..)
=>
se
comunica
direct
si
personalizat
cu
clientul;
datorita informatiilor furnizate de baza de date, marketingul direct faciliteaza crearea unor relatii
de
la
om
la
om
cu
clientul
si
consolidarea
fidelitatii
acestuia;
modalitatea de raspuns este de la inceput fixata (posta, telefon, internet), astfel ca masurarea
eficientei
unei
campanii
este
relativ
usor
de
realizat;
marketingul direct este axat pe vanzarea produsului, pe obtinerea de rezultate palpabile, nu pe
construirea imaginii sau castigarea de notorietatea, specifice publicitatii clasice;
scopul oricarei campanii de marketing direct ramane de a aduce un profit final si de a consolida
o relatie pe termen lung cu clientul, indiferent de schimbarile tehnicilor si instrumentelor specifice;
se poate obtine o evaluare exacta a rezultatelor la orice moment al desfasurarii campaniei;
testarea releva care este modalitatea de comunicare cea mai potrivita pentru atingerea
obiectivelor companiilor;
costurile desfasurarii unei campanii de marketing direct sunt mai reduse decat in cazul unei
campanii de publicitate clasica;
se inregistreaza rate de raspuns foarte bune fata de alte tari, in care sistemul este destul de vechi
si de cunoscut de prospecti 56
atunci cand compania are nevoie de rezultate concrete, masurabile si cand doreste sa se faca
cunoscuta cu exclusivitate pe piata tintita;
atunci cand doreste sa se apropie cu precadere de publicul sau specific, printr-o abordare
personalizata;
in momentul lansarii unui produs/serviciu nou sau a unei promotii speciale;
daca se doreste apropierea (sau diferite forme de parteneriat) de anumite firme;
in demararea unei campanii de fidelizare a publicului;
daca se urmareste aflarea de informatii amanuntite despre publicul caruia i se adreseaza
56
http://www.marketingdirect.ro/de_ce.php
198
compania;
in cazul in care se doreste informarea publicului, intr-o maniera personalizata, cu privire la
beneficiile pe care le aduce produsul/serviciul promovat 57
1.5 STRATEGIA DE CONTACT IN CADRUL STRATEGIEI DE MARKETING DIRECT
Strategia de marketing, n ntregul ei, este un mijloc de comunicare cu piaa, fie direct, fie
indirect. Pe pieele dezvoltate cumprtorii, clienii, consumatorii sunt liberi s aleag s cumpere
sau s nu cumpere un produs sau un serviciu ori pe cel oferit de altcineva. Pentru a alege,
consumatorii au nevoie de informaii informaii pe care s le analizeze i la care s reacioneze la
nivelul raional i/sau emoional, contient sau incontient. Reacia poate fi vag, ca un semn de
familiaritate, sau clar, ca un semn de total satisfacie datorit faptului c produsul cumprat a mai
fost testat i altdat, c este fcut din materiale superioare sau c se vinde cu reducere. 58
Strategia de marketing direct reprezinta un element al planului de marketing direct
alaturi de:
57
http://www.marketingdirect.ro/cand.php
I. C. Popescu, Comunicarea n marketing - concepte, tehnici, strategii, Editura Uranus, Bucureti, 2003, pag 20
59
Veghe . Clin , Marketing direct , Editura Uranus , Bucureti , 2003 , cap , 4.3 , pag 207
60
Veghe . Clin , Marketing direct , Editura Uranus , Bucureti , 2003 , cap , 4.3 , pag 208, 209,210
58
199
12
10
8
6
4
2
0
vodafone
orange
cosmote
61
coala Naional De Studii Politice i Administrative Facultatea De Comunicare i Relaii Publice , Curs: Analiza Imaginii
Organizaiilor, Referat 1 Stabilirea Sistemului De Indicatori Pentru Cosmote Romania
200
Cand ne referim la tarif international este vorba despre costul unui apel in
strainatate.
La nivelul intregii piete de telefonie mobila din Romania, apelurile internationale au
inregistrat o crestere constanta in ultimii trei ani, numai in 2008 fiind consemnata o crestere
procentuala de 40%, comparativ cu 2007. Se estimeaza ca romanii au vorbit, anul trecut, raportat la
intreaga piata, peste 400 de milioane de minute catre destinatii internationale. 62
n premier pentru piaa de telefonie mobil din Romnia, minutele naionale incluse n
abonamentele COSMOTE Full Option pot fi utilizate i pentru apeluri internaionale, fr costuri
suplimentare.
Prin noile beneficii adugate, abonaii COSMOTE pot apela, n limita minutelor incluse n
abonament, cunotinele sau rudele din strintate ca i cum acetia ar utiliza alt reea din
Romnia. Ne ateptm ca cererea pentru aceste pachete s creasc i mai mult, fiind cele mai
competitive abonamente de pe pia adresate segmentului rezidenial", a declarat Isabela Furtun,
Head of Postpaid Market Development.
Abonamentele COSMOTE Full Option acoper complet nevoile de comunicare ale
clienilor prin oferirea celui mai mare numar de minute i SMS-uri incluse n abonament, pn la
comunicare nelimitat n reea, la cele mai atractive preuri, se arata in comunicatul companiei.
Disponibile n 7 variante, abonamentele pornesc de la 5,95 euro/lun, TVA inclus, pentru
COSMOTE Full Option 60 (care ofer 60 de minute naionale/internaionale, 500 de minute i 500
de SMS-uri) i ajung la 59,5 euro/lun, TVA inclus, pentru COSMOTE Full Option 730 - pachet ce
include 730 de minute naionale/internaionale, convorbiri i mesaje scrise gratuite nelimitate n
reea. 63
Cosmote mai introduce si Extraopiunea Internaional , convorbirile internaionale
efectuate n afara abonamentului sunt taxate cu tariful standard de 0,357 euro/minut. Dac abonaii
au activat Extraopiunea Internaional, apelurile internaionale ctre zona 1 sunt taxate cu 0,178
euro/minut (tarifele includ TVA), dup terminarea minutelor incluse n abonament.
Compania a reducs cu pn la 40% tarifele abonailor si la apeluri ctre destinaii
internaionale, pentru a avea o felie mai mare din cele 400 de milioane de minute vorbite de
romni anul trecut.
Cosmote a impartit harta lumii in 4 zone de inters , iar apelurile catre aceste zone se platesc
64
astfel:
62
http://www.tehnopol.ro/COSMOTE-reduce-tarifele-internationale-de-voce*id_3347-dArt.html
http://www.comunic.ro/article.php/La_Cosmote_minutul_na%C5%A3ional__minut_interna%C5%A3ional/3831
64
http://www.cosmote.ro/ro/content.aspx?style=styles&ns=-10000&cid=19567
63
201
Abonament lunar
0.357 Euro
Tarife internaionale
cu noua extraopiune
internaional
1.79 Euro
0.178 Euro
0.535 Euro
0.773 Euro
4.165 Euro
0.178 Euro
0.273 euro
0.773 Euro
4.165 Euro
0.178 Euro
Sursa:
http://
www.c
osmote
.ro/ro/
conten
t.aspx?
style=s
tyles&
ns=10000
&cid=
19567
2.2
ANA
LIZA
PUB
LIC
ULU
I
TINT
A
C
onform studiilor de piata efectuate, topul destinatiilor internationale cuprinde tari din Europa, dar si
state precum SUA, Canada si Israel. Pentru a facilita comunicarea pe acest segment, tarifele pentru
apelurile catre retele fixe din zonele mentionate au fost reduse cu pana la 40%, la valoarea de
0,30euro /minut (fara TVA). 65
Multi utilizatori detin doua sau chiar trei telefoane mobile pentru a putea comunica, la tarife
accesibile, cu prietenii lor , din tara sau din strainatate. COSMOTE a venit cu o propunere menita
sa schimbe aceasta practica, de multe ori incomoda. Astfel, a oferit utilizatorilor cartelei
COSMOTE, care au o extraoptiunea activate, posibilitatea sa comunice mai mult cu cei dragi la
cel mai mic tarif unic de pe piata atat in plan national cat si international, fara sa fie restrictionati de
costuri. 66
65
http://www.zf.ro/prima-pagina/cosmote-ieftineste-cu-pana-la-40-tarifele-apelurilor-catre-destinatii-externe-3092992/
http://www.telportal.ro/stiri/utilizatorii_cartelei_cosmote_pot_vorbi_cu_numai_10_eurocenti_minut_in_orice_retea_n
ationala/132.htm
66
202
Abonaii COSMOTE pot apela, n limita minutelor incluse n abonament, cunotinele sau
rudele din strintate ca i cum acetia ar utiliza alt reea din Romnia. Ne ateptm ca cererea
pentru aceste pachete s creasc i mai mult, fiind cele mai competitive abonamente de pe pia
adresate segmentului rezidenial", a declarat Isabela Furtun, Head of Postpaid Market
Development.
Noul beneficiu a fost introdus n urma studiilor de pia desfurate la nivel naional, care au
relevat ca pentru muli dintre utilizatorii de telefonie mobil este important s comunice cu rudele i
prietenii aflai n strintate. 67
2.3 CONCURENTA PE SEGMENTUL TARIFE INTERNATIONALE
In ultima perioada , din cauza concurentei din ce in ce mai puternica si mai agresiva intre
cei 4 mari operatori de telefonie mobila pe segmentul Tarife Internationale , fiecare dintre acestia a
ales ca strategie reducerea tarifelor practicate pentru apelurile in strainatate , pentru castigarea de
clienti noi sau pentru fidelizarea actualilor clienti.
Astfel, Vodafone Romania anunta reducerea cu pana la 27% a tarifelor convorbirilor
internationale pentru clientii Cartelei Vodafone si Vodafone Avantaj.
Clientii Vodafone pot efectua apeluri catre toate retelele fixe europene, precum si catre
retelele mobile Vodafone si retelele mobile partenere la tariful de 0,40 Euro / minut, cu 27% mai
scazut fata de tariful anterior de 0,55 Euro / minut.
Apelurile internationale catre alte retele mobile europene sunt taxate acum cu 0,50 Euro /
minut, fata de tariful anterior de 0,60 Euro /minut. Clientii serviciilor prepaid si Vodafone Avantaj
vor beneficia de acelasi tarif redus, de 0,50 Euro / minut, si pentru apelurile catre destinatii fixe si
mobile din SUA, Canada, Alaska, Israel sau Hawaii, fata de vechiul tarif de 0,55 Euro / minut.
Clientii Vodafone Romania persoane fizice beneficiaza, de asemenea, de tarife speciale
pentru apelurile internationale. Cu optiunile Vodafone Europa, International Intensiv si
International Extensiv, clientii Vodafone pot apela destinatii internationale, la tarife avantajoase, in
functie de propriile nevoi de comunicare.
Optiunea Vodafone Europa aduce acum un tarif mai mic clientilor Cartelei Vodafone pentru
apeluri catre retelele Vodafone, retelele partenere Vodafone si retelele fixe din Europa. Noul tarif
Vodafone Europa pentru clientii prepaid este de 0,18 Euro / minut, fata de tariful anterior de 0,24
Euro / minut. 68
Zapp a anuntat o reducere majora a tarifelor percepute pentru apelurile internationale,
introducand tarife cu pana la 80% mai mici. Oferta este disponibila atat pentru utilizatorii post paid
existenti cat si pentru cei viitori incepand cu data de 27 Aprilie 2009.
Conform noii oferte de
la Zapp, tarifele pentru apelurile internationale au fost reduse cu pana la 80% pentru destinatii
precum: Croatia, Cipru, Cehia, Estonia, Grecia, Ungaria, Japonia, Olanda, Norvegia, Polonia,
Portugalia, Slovenia, Suedia etc., pentru apeluri catre numere fixe, si China, Singapore etc., pentru
apeluri catre mobil. Tarifele pentru apelurile catre numere fixe din Marea Britanie, Turcia,
Spania, Italia, Germania, Franta etc., si cele catre numere fixe si mobile din SUA, Canada si China
incep de la 2.5 centi pe minut, fiind cu pana la 75% mai ieftine.
Structura zonelor de apeluri internationale este acum divizata in 6 regiuni si tarifele sunt
aceleasi indiferent de ora la care se efectueaza apelul, fiind influentate doar de tipul de numar
67
http://www.doingbusiness.ro/ro/company-news/259-minute-naionale-minute-internaionale-pentru-abonaii-cosmotefull-option.html
68
http://www.vodafone.ro/despre-vodafone/centru-de-presa/comunicate-de-presa/vodafone-romania-reduce-tarifeleconvorbirilor-internationale-pentru-clientii-cartelei-vodafone-si-vodafone-avantaj.html
203
apelat, fix sau mobil, si de tara de destinatie. Zapp a redus tarifele pentru apeluri catre numere fixe
si mobile catre aproximativ 150 de tari din cele 230 de destinatii din intreaga lume catre care ofera
servicii de apeluri internationale. 69
Orange reduce cu 33% tariful standard pentru apeluri catre Statele Unite ale Americii si
Canada si catre numere din retelele de telefonie fixa din Europa, de la 0.6 USD/minut la 0.4
USD/minut. Tariful pentru apelurile in strainatate difera in functie de zona internationala in care se
incadreaza numarul apelat. Astfel, apelurile sunt tarifate in functie de 4 zone: zona 0 cuprinde
numere din retelele de telefonie fixa din Europa si numere din orice retea din Statele Unite ale
Americii sau Canada, iar tariful este acum de 0.4 USD/minut; in zona 1 sunt numere din retelele de
telefonie mobila din Europa si numere din orice retea din Israel, iar tariful este de 0.6 USD/minut;
zona 2 cuprinde restul statelor lumii, iar apelurile catre aceste destinatii se tarifeaza cu 0.9
USD/minut; zona 3 cuprinde operatorii prin satelit, iar tariful este de 2,7 USD/minut.
Optiunea Apeluri internationale ofera acum abonatilor Orange 40% reducere la tarifele
standard pentru apeluri catre toate zonele tarifare. Taxa lunara pentru aceasta optiune este de 2
USD, iar reducerea de 40% se aplica pentru toate destinatiile internationale, in functie de zona
tarifara in care se incadreaza numarul apelat. Cu optiunea Apeluri internationale tariful pentru
apeluri catre zona 0 se reduce la 0.24 USD/minut, cel pentru a apela in zona 1 devine 0.36
USD/minut, iar tariful pentru apeluri in zona 2 devine 0.54 USD/minut. Reducerea nu se aplica
apelurilor catre numere ale operatorilor de telefonie prin satelit. Optiunea Apeluri internationale
poate fi activata oricand sunand la 411 Serviciul Clienti Orange, gratuit de pe telefonul Orange.
O noutate absoluta pentru piata romaneasca este lansarea optiunilor Numere Favorite
internationale. Pentru clientii care apeleaza frecvent anumite numere din strainatate, Orange ofera
acum posibilitatea de a defini numere favorite internationale, beneficiind astfel de reduceri de pana
la 50% la apelarea acestor numere. Incepand de acum lista favorita poate cuprinde numere atat din
reteaua Orange cat si din alte retele nationale sau internationale. Optiunea Numere Favorite este o
optiune suplimentara disponibila atat pentru abonamentul de 4 USD, cat si pentru abonamentele cu
minute incluse, abonamentul de familie, pachetele Shared minutes si abonamentele Business
Flexibil si Business Flexibil Grup. Apelurile catre numere favorite au tarife care incep de la 0.2
USD/minut. 70
Daca analizam tarifele apelurilor internationale ale celor 4 mari companii prezente pe piata
de telefonie mobile avand ca destinatie reelele fixe
din Europa, SUA,
Canada, Israel (Vodafone 0.50centi/min , Orange -0.4 centi/min , Zapp-0.25centi/min si
Cosmote -1.8 centi/min), vom observa ca tariful Cosmote este cel mai mic si totodata cel mai
avantajos pentru clientii companiei.
Grafic , situatia se prezinta astfel:
69
70
http://www.capital.ro/articol/zapp-reduce-tarifele-la-convorbiri-internationale-118662.html
http://www.pcforum.ro/viewtopic.php?t=701
204
0.5
V
O
D
A
F
O
N
E
0.4
0.3
0.2
0.1
0
O
R
A
N
G
E
2
Z
A
P
P
3
C
S
M
4
Figura nr 2-Competitorii functie de destinatia unui apel international: reelele fixe din
Europa, SUA,Canada, Israel , unde CSM este prescurtarea pentru Cosmote
2.4 MEDIILE UTILIZATE PENTRU TRANSMITEREA MESAJULUI
Lansarea noului tarif revolutionar este comunicata intensiv prin intermediul unei campanii
de marketing integrate, care include spot TV, radio, print, OOH, internet, media neconventionale
(precum metroul si statiile de autobuz). De asemenea, COSMOTE este prima companie din
Romania care va folosi ca mediu de promovare si trenurile, o parte din vagoanele celor mai
populare rute urmand a fi personalizate in culorile si mesajul campaniei. 71
Atunci cand urmaresti sa atingi o masa critica de utilizatori, televiziunea ramane cel mai
eficient canal de comunicare, in special pentru telefonia mobila - un serviciu accesibil tuturor, o
necesitate
a
vietii
de
zi
cu
zi,
au
declarat
reprezentantii
Cosmote.
Potrivit acestora, circa 80% din buget este alocat TV-ului. Cea mai mare parte a bugetului Cosmote
merge catre comunicarea de brand. Aici ne referim la segmentele de ATL&media buying, creatie,
branding, au afirmat oficialii firmei. Un procent mai mic este alocat pentru BTL, cercetare, PR si
proiecte de responsabilitate sociala.
Cosmote comunica prin intermediul unor campanii integrate, ce contin componente TV,
radio, print, OOH&Internet, PR, BTL, sponsorizari sau mijloace neconventionale. Atunci cand
urmaresti sa atingi o masa critica de utilizatori, televiziunea ramane cel mai eficient canal de
comunicare, in special pentru telefonia mobila, care este un serviciu accesibil tuturor, o necesitate a
vietii de zi cu zi. De fapt, aceasta a fost una dintre promisiunile facute de Cosmote la intrarea pe
piata: de a face telefonia mobila accesibila tuturor romanilor. Si am reusit sa indeplinim aceasta
promisiune prin ofertele noastre directe, transparente, simple, fara inscrisuri mici. Ofertele Cosmote
au urmarit sa declanseze o revolutie pe piata din Romania si au reusit sa scada tarifele la nivel de
piata, in beneficiul utilizatorilor.
Consumatorul trebuie adus in spatiul in care compania isi prezinta oferta, pentru ca acolo
atentia lui este indreptata suta la suta spre acea oferta, iar comunicarea este mult mai eficienta.
Pentru noi, online-ul reprezinta mai mult decat un canal de media pe care ne punem inca un mesaj
71
http://www.telportal.ro/stiri/utilizatorii_cartelei_cosmote_pot_vorbi_cu_numai_10_eurocenti_minut_in_orice_retea_n
ationala/132.htm
205
publicitar. Incercam sa folosim foarte mult consumatorul atat pentru comunicare, cat si pentru a
gasi raspunsuri, care sunt foarte utile pentru noi. Tot ceea ce facem din acest punct de vedere este
marketing, declara oficialii Cosmote. 72
Conform Business Standard, operatorii de telefonie mobila Cosmote si Orange pun accentul
pe televiziune in campaniile de promovare.
Cosmote si Orange au fost printre cei mai importanti advertiseri anul trecut, potrivit
monitorizarii Alfacont. Astfel, Orange a avut un buget de 99,4 mil. euro, iar Cosmote 92,6
milioane de euro (rate card). Totusi, in ceea ce priveste sumele nete investite in publicitate,
diferenta poate fi mai mare in functie de anumite conditii pe care o companie le indeplineste
(vechime ca advertiser, volum total de reclama achizitionat etc.).73
Ofertele companiei au urmarit sa declanseze o revolutie pe piata din Romania si au reusit sa
scada tarifele la nivel de piata, in beneficiul utilizatorilor. In doi ani de la inceperea operatiunilor,
Cosmote a ajuns la o cota de piata de 16% si suntem increzatori ca ne vom continua sa ramanem
operatorul preferat al tuturor romanilordeclara reprezentatii Cosmote.
Comunicarea continua in domeniul telecom este esentiala datorita concurentei, iar
vizibilitatea permanenta este importanta. Astfel, campaniile Cosmote asigura prezenta continua on
air a brandului si a ofertelor, proprii sau realizate impreuna cu partenerii nostri - Germanos,
Internity si Romtelecom. 74
Cel mai recent exemplu este cel pentru promovarea tarifului unic de zece eurocenti catre
toate retelele nationale si internationale, pentru utilizatorii de cartela Cosmote care au activa o
extraoptiune. In cadrul acestei campanii, s-a apelat la toate modalitatile de comunicare, de la TV,
radio si print pana la OOH, semnalizare in magazine, componente online si outdoor, dar si
componente inedite si creative. 75
2.5 MESAJUL CAMPANIEI
"In spoturile noastre vezi personaje din Romania, in situatii din Romania, cu probleme din
Romania, care comunica in stil romanesc. Este ceea ce dorim: sa vorbim cu consumatorul roman. In
plus, in ciuda similaritatilor de pe pietele sud-est europene, consumatorii din Romania manifesta
abordari de comunicare, mentalitati si comportamente culturale diferite. Prin urmare, campaniile
Cosmote sunt create si produse in Romania, folosind creativitatea, viziunea consumatorului local
precum si know-how-ul agentiei de publicitate care realizeaza spoturile au declare oficiali ai
companiei. 76
Cosmote este o companie de telefonie mobila care are ca tinta publicul larg, autoritatile si
persoanele de decizie oferind servicii complete pentru tine si compania ta. 77
Anul acesta semnifica trecerea la o noua etapa in dezvoltarea Cosmote, aceea de jucator
matur, ceea ce se va reflecta si in comunicarea noastra. Cosmote este un brand pe care romanii il
apreciaza si care, la randul sau, isi apreciaza clientii. Pe scurt, produsele si mesajele vor continua sa
fie oneste, transparente si relevante pentru consumatori, reflectand in acelasi timp valorile de baza
72
http://www.moneyline.ro/articol_18521/costas_kapetanopoulos__director_de_marketing_si_comunicare_cosmote__in
_2009__compania_isi_propune_sa_treaca_pe_profit_operational.html
73
http://www.standard.ro/articol_51167/cosmote_si_orange_se____bat____in_bugete_pe_tv.html
74
http://www.moneyline.ro/articles/multicol/18521
75
http://www.moneyline.ro/articol_18521/costas_kapetanopoulos__director_de_marketing_si_comunicare_cosmote__in
_2009__compania_isi_propune_sa_treaca_pe_profit_operational.html
76
http://www.wall-street.ro/articol/Marketing-PR/21296/Cat-de-mobile-sunt-brandurile-mobililor.html
77
http://banoiprimii.blogspot.com/
206
CONCLUZII
Marketingul Direct este inca un sector care nu se bucura de foarte mare popularitate pe piata
romaneasca, si asta indeosebi din cauza necunoasterii.
Cu toate acestea , muli nu neleg marketingul direct ;dar eu consider ca este genial ; pentru
ca este forma de marketing care livreaz mesajul direct ctre consumator utiliznd canale media
personalizate pentru fiecare dintre acestia .
Marketingul direct esre una dintre puinele specializri ale marketingului n care succesul
se difereniaz clar de eec. Puine dintre rezultate sunt interpretabile, iar dup implementarea unei
campanii de marketing direct poi msur cu precizie rezultatele i poi spune dac ceea ce ai fcut a
fost profitabil sau nu.
Ceea este este special la marketingul direct este personalizarea adaptarea ofertei sau a
mesajului, a canalelor de comunicare, a canalelor de rspuns, n funcie de profilul fiecarui segment
de target abordat. Totodat, marketingul direct ofer interactivitate, posibilitatea fiecrui destinatar
de a oferi un rspuns direct, imediat, prin canalele de rspuns puse la dispoziie de ctre persoana
sau compania care transmite mesajul
Comunicarea personalizat este principiul care ofer marketingului direct avantajele magice
care l-au propulsat i l-au adus n prim planul practicilor comunicrii de marketing.
Internetul pare s asigure viitorul marketingului direct , fiind prezent ,n prezent , mediul de
comunicare care servete cel mai bine , practic complet , toate cerinele comunicrii directe:permite
entitilor s comunice direct , fr a apela la mediile sau la reprezenii oferite de ctre
intermediarii specializai n comunicare ; acoper desfiineaz definitiv distana fizic dintre
entitile participante n cadrul procesului de comunicare ; asigur interactivitatea real a
comunicrii dintre entiti , schimbul de informaii fiind realizabil n intervalul ctorva secunde sau
zeci de secunde ; faciliteaz personalizarea comunicrii,dialogul dintre entiti fiind adaptat n
funcie de nevoile specifice , de moment , ale fiecreia dintre acestea i , nu in ultimul rand ,
stimuleaz o reactie rapid din partea publicului vizat.
Eu consider ca , o data cu trecerea timpului , oamenii vor realiza cat si simplu si usor de
realizat este marketingul direct si ii vor da acestuia importanta pe care o merita.
78
http://www.moneyline.ro/articles/multicol/18521
207
BIBLIOGRAFIE
208
209
Abstract: A market is a set of buyers, present and potential, of a good or service, market
segmentation is the process by which the market is divided in groups of clients who have similar
needs and by definition different from other groups of clients.
Our project has the firm support "Joanne Chocolate" producing praline chocolate, which has a
very small segment, addressing in particular the banks and hotels.
Bruhn, M., Marketing noiuni de baz pentru studiu i practic, Editura Economic, Bucureti, 1999, pag. 59
210
vedere faptul c aceste delimitri conceptuale apar n mod difereniat la nivelul bunurilor de
utilizare productiv, de exemplu. Dintre punctele de vedere exprimate n legtur cu acest subiect se
detaeaz cel al profesorului Philp Kotler, care poate fi luat drept punct de reper n ceea ce privete
modalitile n care pot fi fragmentate diferitele tipuri de pia, criteriile identificate de acesta
putnd fi regsite n alte ncercri de clasificare. Astfel, cele patru criterii de segmentare a pieei
bunurilor de consum propuse sunt 80 :
1. Criteriul geografic, cu urmtoarele variabile: tip de regiune, numrul populaiei, densitate,
clim;
2. Criteriul demografic cu urmtoarele variabile: vrst, sex, numr de copii, ciclu de via al
familiei, venit, ocupaie, pregtire, religie, ras, naionalitate;
3. Criteriul psihografic cu urmtoarele variabile: clas social, stilul de via, personalitatea;
4. Criteriul de comportament cu urmtoarele variabile: situaia, avantajele, statutul utilizatorului,
frecvena utilizrii, fidelitatea, starea de pregtire n vederea cumprrii, atitudinea fa de
produs.
Comercianii i limiteaz arareori analiza la una sau doar cteva variabile, tendina fiind s
porneasc de la o baz de segmentare ct mai complex pentru a identifica grupuri int ct mai
mici i mai bine definite. n general companiile ncep procesul de segmentare a pieei pornind de la
o singur variabil pentru ca apoi s multiplice numrul de criterii, de exemplu segmentarea
geodemografic a pieei.
Segmentarea pieei dup criteriile geografice, demografice, a avantajelor urmrite,
comportamentale i socio-culturale pune la dispoziia ntreprinderii o gril de segmentare n care
sunt descrise diferitele segmente crora ntreprinderea li se poate adresa cu propria ofert. Procesul
de alegere a pieei int const n identificarea unui raport optim ntre atractivitatea segmentului
vizat i posibilitile de care dispune ntreprinderea pentru ocuparea unei poziii n cadrul
respectivului segment. Selecia segmentului de consumatori reprezinta una dintre cele mai
importante activiti de marketing, care impune luare de decizii cu caracter strategic, n condiiile
utilizrii de tehnici de cercetare de marketing deosebit de sofisticate, care impun utilizarea de
cercetri comparative ntre segmente de consumatori, cu efecte de cretere a cheltuielilor i a
bugetului general de marketing.
O pia int const ntr-un set de cumprtori cu nevoi i caracteristici comune pe care
compania decide s le satisfac. Exist trei posibile strategii de abordare a pieei:
- comerul nedifereniat (sau comerul de mas) - este folosit dac o firm hotrte s
ignore diferenele dintre segmente i s aib o ofert unic pentru ntreaga pia.
- comerul difereniat - se bazeaz pe oferte separate pentru fiecare segment de pia ales de
o firm.
- marketingul concentrat - folosit n special cnd resursele companiei sunt limitate. n loc s
ncerce s acopere un procent redus dintr-o pia vast firmele care folosesc marketingul concentrat
ncearc s obin un procent mare dintr-un segment mic de pia.
n alegerea strategiei optime pentru o firm trebuie s se in cont de: resursele companiei,
gradul de variabilitate al produsului, ciclul de via al produsului, variabilitatea pieei.
Scopul principal al strategiei de segmentare este acele de a identifica totalitatea segmentelor
din cadrul unei piee n conformitate cu criteriile de segmentare care acioneaz pe respectivele
piae, precum i, prezentarea fiecrui tip de segment, prezentarea metodelor de alegere eficient a
80
211
acestora. Odat ce segmentul este definit, urmtorul obiectiv al marketingului strategic l reprezint
poziionarea ntreprinderii n cadrul segmentului ales.
Termenul de poziionare desemneaz modul n care programul de marketing al unei ntreprinderi
este perceput de cumprtor fa de marketingul aplicat de principalii competitori, adic modul n
care produsele sunt poziionate fa de competitori n ceea ce privete mix-ul de marketing.
MOTTO: Ciocolata este divin, moale, senzual, profund, neagr, somptuoas,
satisfctoare, energizant, dens, cremoas, seductoare, sugestiv, bogat, excesiv, mtsoas,
fin, luxuriant, celest. Ciocolata este o cascad, este fericire, plcere, dragoste, extaz, fantezii
ciocolata ne face vicioi, , pctoi, sntoi, , fericii.
(Elaine Sherman, scriitor american contemporan)
Cnd Cristofor Columb s-a ntors din Lumea Nou, a adus cu el la curtea regelui
Ferdinand i a Reginei Isabella a Spaniei o seam e bogii. Printre altele, boabele de cacao
semine ale arborelui de cacao utilizate de indienii azteci pentru a prepara o butur numit
chocolatl (lichid cald).
Chocolatl era considerat de ctre acetia un dar al zeilor, o butur divin, care
fortific trupul i lupt impotriva oboselii. Montezuma, mpratul aztec, i trata oaspeii de seam
cu aceast butur servit n pocale speciale de ceremonie. Boabele de cacao erau att de valoroase
nct erau utilizate ca i moned de schimb. Se povestete, de exemplu, c puteai cumpra un
curcan pltind 4 boabe de cacao.
n Europa secretul procesrii boabelor de cacao, a aromatizrii cu vanilie i
scorioar a fost pstrat strict secret timp de peste 100 de ani, accesul la ciocolat fiind rezervat
curilor regale i nobilimii.
La mijlocul secolului al XIX-lea, o companie englezeasc a introdus ciocolata
solid. Aadar, publicul se putea bucura de ciocolat nu numai ca butur. Trei decenii mai trziu,
n Elveia, s-a descoperit c laptele putea fi adugat n ciocolat, astfel rezultnd un produs nou,
numit ciocolat cu lapte.
n timp, ciocolata a fost considerat, fie un desert delicios, fie medicament, fiind
recomandat de medici pentru diferite afeciuni sau ca aliment indispensabil din raia soldailor.
Simbolistica ciocolatei este legat de devotament, putere i dragoste.
Faimoasa ciocolat belgian s-a nscut la nceputul secolului al XX-lea, atunci cnd
cofetarii au creat praline. Ciocolata umplut, ambalat n cutia special numit ballotin, a
devenit cadoul ideal, apreciat n toate ocaziile.
Pralinele pregtite n laboatoarele artizanilor ciocolatieri au fost i au rmas reperul
de calitate, proba de miestrie i excelen, deosebindu-se net de numeroasele produse industriale
prezente pe pia.
Ideea gustului de dulce a fost descoperit pentru prima dat de oamenii cavernelor
care mncau miere. De-a lungul timpului, egiptenii, arabii i chinezii au preparat fructe i alune
nvelite n miere. n Europa, n Evul Mediu, costul ridicat al zahrului a facut ca bomboanele s fie
o delicates pe care i-o permiteau doar oamenii bogati. Bomboanele din zahr topit au devenit
cunoscute n secolul XVII n Anglia i n coloniile americane. Bomboanele se obin simplu, prin
dizolvarea zahrului n ap. Diferitele temperaturi de inclzire determin tipul de bomboane:
212
temperaturile ridicate fac bomboanele tari, temperaturile medii fac bomboanele moi i temperaturile
joase fac bomboanele care se mesteca (jeleurile). Fabricarea dulciurilor s-a dezvoltat rapid ca
industrie la inceputul secolului XIX prin descoperirea sucului dulce din sfecl. Fabricarea
bomboanelor tari din ment sau dropsuri din lmie a devenit foarte popular.
Aa au luat natere i bomboanele de ciocolat.
PIAA NCOTRO ???
Clase de calitate
Producatori
Clasa de lux
(premium)
Clasa medie
Pralin, Joanne
Chocolat
Milka, Ferrero,
Cote Dor, Lindt,
Kandia, Primola
Poiana, Primola
Clasa preturi
populare
Clasa economica
Clase de
preturi(/kg)
32-50
Clase de venit
1500-2000
Segmente de
piata
Segmentul lux
20-30
1000-1500
Segmentul mediu
15-20
500-1000
Segmentul
preturi populare
Segmentul
economic
214
1. Dupa gust :
Segmentul persoanelor care prefera pralinele cu crema straceatella
3. Dupa sex:
Piata tinta
Firma noastra vine pe piata din Romania cu o gama destul de variata , de la praline cu
menta, la praline cu jeleu de trandafiri si crema stracciatella. Ciocolata produsa de Joanne Chocolat
se adreseaza segmentului premium al pietei , dar si celui superpremium , reprezentat de hoteluri,
banci si mari corporatii care doresc sa faca platouri personalizare pentru clientii importanti , in
general presoanelor cu varsta cuprinsa intre 20-40 ani.
Pozitionarea
Boabele de cacao din care este fabricate ciocolata contin polifenoli antioxidanti care reduce
riscul bolilor cardiovasculare. Antioxidantii ajuta si in lupta impotriva cancerului. Ciocolata este de
asemenea o excelenta sursa de calciu, in special cea cu lapte, si de mangan, ceea ce permite
mentinerea unor oase puternice dar si de magneziu, substanta utila pentru sistemul nervos.
Ciocolata mai contine microelemente cum ar fi fluorurile care ajuta la mentinerea unor dinti
puternici, si potasiu care lupta impotriva stresului, este eficienta in diminuarea tensiunii arteriale,
imbunatateste irigarea cu sange a creierului si a articulatiilor periferice.
Este recomandat a se consuma ciocolata in locul cafelei deoarece aceasta contine mai putina cofeina
sin e da o senzatie de buna dispozitie.
Ciocolata este buna pentru sanatate. Diferitele variante in care se gaseste pe piata ajuta organismul
si il mentine in forma. De exemplu cea cu lapte contine un nivel ridicat de proteine, calciu si fosfat,
substanta care protejeaza smaltul dintilor, precu si taninuri, care incetinesc dezvoltarea bacteriilor
dentare, iar cea amaruie reduce capacitatea sangelui de a se ingrosa si coagula. Stearina nu duce la
cresterea nivelului de cholesterol din sange, spre deosebire de alti acizi grasi.
215
Bibliografie
1) Ctoiu, I. (coord.), Cercetri de Marketing, Editura Uranus, Bucureti, 2002;
2) Kotler, Ph. Armstrong, G., Saunders J., Wong V., Principiile Marketingului, Editura
Teora,1999, Bucureti;
3) Pop, N. Al., (coord), Marketing Strategic, Editure Economic., 2000, Bucureti;
4) Ries, A., Trout, J., Positioning: The Battle of your mind, McGraw-Hill, New York, 1981
5) Ries, A., Trout, J., Poziionarea - Lupta pentru un loc n mintea ta, editura Curier
Marketing, Bucureti, 2004
6) Trout, J., Les nouvelles lois du positionnement, ditions Village Mondial, Paris, 1996;
216
Abstract: Brand could be defined as a "name, term, sign, symbol or design", or a combination of them intended to
identify the services and goods of one seller or group and to differentiate them from those of other sellers.
It makes sense to understand that is not about getting your target market to choose you over the competition, but it is
about getting your prospects to see you as the only one that provides a solution to their problem.The objectives that a
good brand will achieve include: * Delivers the message clearly * Confirms your credibility * Connects your target
prospects emotionally * Motivates the buyer * Concretes User Loyalty. To succeed in branding you must understand
the needs and wants of your customers and prospects. You do this by integrating your brand strategies through your
company at every point of public contact. The brand resides within the minds of customers. It is the sum of their
experiences and perceptions, some of which you can influence, and some that you cannot. A strong brand is invaluable.
It's important to spend time investing in building, defining, and researching your brand. After all your brand is the
source of a promise to your consumer.
In acceptiunea actuala, brandingul este procesul de creare si de intretinere a unui brand. Este
totalitatea metodelor prin care o organizatie sau un produs comunica, simbolizeaza si se diferentiaza
catre audientele sale. Dupa Temi Abimbola, brandingul consta in identificarea si/sau crearea, apoi
exploatarea unor avantaje
competitive sustenabile. Dupa Philip Kottler un brand
reprezinta un logo, un simbol sau un design, un nume sau combinatia lor definind si diferentiind
un produs sau o companie si se remarca prin 6 tipuri de semnificatii pozitive transmise: atribute,
beneficii, valori, cultura, personalitate, tip de consumator
caruia i
se
adreseaza.
Conform Landor Lexicon brandul este suma tuturor caracteristicilor tangibile si
intangibile, care individualizeaza o oferta si o fac unica. Brandingul este definit ca procesul prin
care brandul si identitatea sa sunt create si dezvoltate.
Dincolo de aceste definitii, un brand inseamna tot ceea ce vrei sa comunici consumatorului
despre produsul sau compania ta, dar si tot ceea ce comunici fara sa vrei. Un brand reprezinta tot
ceea ce consumatorul, si prin extensie mediul inconjurator, gandeste despre produsul sau compania
respectiva, cand ii aude sau ii vede numele, simbolul etc. Este o imagine reflectata.
Brand-ul reprezinta partea intangibila a unei afaceri. Produsele sunt tangibile. Acestea sunt
facute in fabrici si stocate in depozite; sunt lucruri pe care le poti tine in mana. Prin contrast, un
brand este o colectie de elemente intangibile idei, sentimente, asocieri de cuvinte. Aceste
elemente intangbile sunt stocate in depozitul mintii noastre.
In branding, la fel ca in oricare alt domeniu, conteaza doar ce e in mintea oamenilor.
Mintea creaza dorinta, mintea creaza valoare, mintea creaza loialitate, mintea creaza putere.
Nici un produs, serviciu sau companie nu poate pastra, in zilele noastre, avantaje
competitive pe termen lung. Tehnologia, globalizarea si accesul la informatie fac ca orice produs
sau serviciu sa poata fi replicat intr-un timp foarte scurt. Singurul bun real pe care o companie il
poseda este, paradoxal, acel bun care traieste in mintea consumatorului. Singurul bun
real
217
este brandul.
Specialistii prezic ca acest secol se va dovedi a fi unul orientat catre brand.
Prezic ca brandul va fi recunoscut, in ultima instanta, drept cea mai importanta proprietate a unei
companii, singura proprietate a carei valoare creste in timp.
In ultima instanta, brandul va fi cel care va face diferenta: glorie sau anonimat?
The business
of
branding
is
business.
Brandul reprezinta bunul cel mai de pret al unei companii atat timp cat indeplineste insusi
scopul existentei sale: acela de a vinde. Nici o investitie in brand nu este justificata,
daca nu are efecte cuantificabile.
Brandul nu poate fi construit si sustinut decat din interior. Precum caracterul. Deoarece, ca si
caracterul, brandul este mai puternic decat cuvintele. Prin fapte si atitudine, inainte de vorbe, el
spune lumii cine esti si in ce crezi, care sunt principiile si valorile tale.
Reputatia a fost perceputa dintotdeauna ca un factor important in afaceri, iar contabilitatea foloseste
de sute de ani termenul de goodwill (fond comercial) pentru a desemna surplusul de valoare care nu
poate fi atribuit unor active tangibile, fiind cuprins astfel intr-o masa amorfa de elemente
intangibile.
Brandul s-a detasat in ultimele decenii ca un generator masiv de valoare in multe industrii si
astfel a devenit necesara identificarea si extragerea sa din masa de goodwill (cuprinzand si
brevete, drepturi de autor, know-how, etc.). Brandul este numit uneori valoare ascunsa pentru ca,
in cele mai multe cazuri, nu apare in situatiile financiare ale firmelor.
In esenta, valoarea de brand consta intr-o relatie (asemenea unui contract tacit) care se construieste
intre proprietarul unui brand si consumator. Un brand isi permite un excedent de pret sau isi asigura
o cota superioara de piata atat timp cat reduce riscul asociat unei cumparaturi si implineste anumite
nevoi emotionale ale consumatorului (status, sensul apartenentei la
un
grup etc.).
Este evident ca o astfel de abordare solicita simultan o solida expertiza de evaluare
financiara, de management, de marketing si de brand, precum si intelegerea relatiei dintre acestea.
Din acest motiv, este esential ca evaluatorul sa fie inconjurat de specialisti in brand, marketing si
cercetare de consumator drept pentru care gasim acest serviciu in portofoliul consultantelor de
brand mai degraba decat in cel al firmelor de contabilitate.
Putini sunt insa aceia care cunosc cu adevarat semnificatia brandului si inca si mai putini cei
care stiu cum se face brandingul. Cel care sustine aceasta este britanicul Wally Olins, el insusi un
brand, un guru al identitatii corporatiste, probabil cea mai experimentata autoritate contemporana in
domeniul brandingului. Profesor universitar si consultant pentru organizatii mondiale de top,
presedinte si cofondator al firmei Saffron Brand Consultants, a scris mai multe carti esentiale in aria
brandingului. Daca, pana prin anii 80, brandul se referea la bunurile perisabile din supermarketuri
si se adresa consumatorilor, sfera sa s-a largit in zilele noastre; termenul se poate referi atat la
corporatie, in totalitatea ei, cat si la produsele si serviciile ei (in acest sens, poate inlocui sau
completa termeni precum identitate, imagine sau reputatie). Tot asa, brandingul nu s-a limitat
la sfera comertului, pentru ca traim intr-o lume in care ansamblurile de opera, orchestrele,
companiile de film si cluburile sportive sunt si ele branduri.
218
BRANDUL DE COMPANIE
O companie fara brand este ca o persoana fara haine, fara caracter (sau cel putin unul vizibil)
si fara valori. Este ca un produs care nu are un nume, o companie fara identitate care nu spune
nimic despre ea. Imaginati-va companii precum Harley-Davidson, Microsoft, Nokia, Nike, Adidas,
BMW, Honda, Coca-Cola, Pepsi sau McDonalds, ca sa amintim doar cteva dintre brandurile
internationale puternice care au reusit sa se impuna in mintea consumatorilor, fara o identitate
corporatista. In acest caz, am avea de a face cu o companie care nu poate fi identificata pe piata si
care ar fi foarte greu de promovat. Motivul? Brandul este identitatea companiei att in interiorul
sau, ct si in exterior, att pentru angajati si actionariat, ct si pentru clienti si public. |n interior,
inexistenta brandului ingreuneaza formarea unei culturi de corporatie, a unui miez in jurul caruia sa
se construiasca afacerea, afirma Radu Georgescu, presedinte al Grupului GECAD.
Chiar daca brandul are rolul sau, nu el este cel mai important. O companie fara produs, ar
sta mai prost, apreciaza Lucian Mndruta, director la compania de comunicare Sign Factor si
coordonator al proiectului de rebranding al Grupului GECAD. In opinia sa, nu brandul este ceea ce
tine vnzarile sus, ci calitatea muncii oamenilor din spatele lui. Astfel, in materie de servicii si
tehnologie IT, brandul e o tinta eluziva. Astazi produci si vinzi altceva dect ieri. Asa ca brandul e
mai mult o promisiune: el vorbeste despre ceea ce ai facut si spune clientului ca ai toate datele sa
faci
in
continuare,
la
fel
de
bine,
crede
Mndruta.
In acest context, brandul de corporatie nu este un simplu logo, o combinatie cromatica, un
nume sau un simbol vizual, un slogan cu un anumit tip de mesaj sau un sistem de identitate.
Brandul de corporatie nu este nici compania, desi deseori cele doua notiuni se confunda adesea, la
fel cum nici calitatea si puterea brandului nu este neaparat calitatea si puterea produsului vndut.
Dimpotriva. Un brand in ziua de azi este o personalitate, e viu, invata, se schimba cu timpurile, isi
ajusteaza conduita, comportamentul si hainele, trece prin diferite faze de vrsta si daca e bun,
devine oarecum nemuritor, apreciaza Bogdan Brnzas de la firma de consultanta si design
Branzas.
Daca brandurile clasice sunt construite in jurul unor produse sau servicii, brandul de
corporatie este tot ceea ce defineste compania, lucrurile tangibile si cele intangibile care sunt
construite in jurul acelei companii. Astfel, un brand de corporatie este, de fapt, identitatea acesteia
si este data de suma perceptiilor oamenilor despre corporatie, fie ca sunt pozitive sau negative, faste
sau nefaste. Ba chiar mai mult, brandul de corporatie sadeste in mintea interlocutorilor lui,
dinauntrul sau dinafara companiei, un numar de asocieri, idei, atitudini si reactii, astfel inct
contactele dintre companie si interlocutori sa fie constant (si mutual) benefice. El face asta att prin
produsele sau serviciile companiei ct si prin rolul pe care compania si indivizii care o reprezinta il
au la nivelul grupurilor sociale mai mici sau mai mari, explica Stefan Liute, Strategy Director si
cofondator
al
Grapefruit.
De asemenea, brandul de corporatie este ca o umbrela care transmite brand-equity,
incredere si stabilitate produselor companiei. Este o promisiune scumpa a calitatii si sigurantei pe
care o are un client. La schimb, brandul de corporatie ii confera companiei cateva caracteristici fara
de care aceasta nu poate exista, precum recunoastere, reputatie sau relevanta si ajuta la stabilirea
unei relatii cu
consumatorii.
219
Din aceste considerente, un brand corporate trebuie sa inspire putere si totodata sa fie el
insusi destul de puternic pentru a se individualiza in piata si pentru a conferi companiei
identitate.Ar fi ideal ca brandul de corporatie sa fie conceput inainte de a se naste compania. |n
plus, brandurile au nevoie de claritate si transparenta. Brandul de companie trebuie sa aiba un
caracter bine definit si sa transmita perceptia unui avantaj material sau nematerial, completeaza
Bogdan Branzas. In opinia sa, legatura dintre consumator si brand trebuie sa fie una bazata pe
chemistry, pentru ca in acest caz, legatura este mai durabila. A te preocupa de propriul brand, ca
si companie, inseamna sa recunosti propria complexitate si necesitatea de a relationa cat mai onest
si mai relevant cu publicurile tale, .
|n plus, daca analizam intelesul notiunii de < brand> la nivel teoretic, atunci orice companie
are un brand, intelegand prin aceasta un set de asocieri in mintea publicurilor ei.
Si totusi, astazi, multe companii isi concentreaza atentia asupra strategiilor de branding de
corporatie. De altfel, expertii in domeniu considera ca brandurile vor fi si mai importante pentru
companii pe masura ce Internetul va creste, pentru ca brandurile ofera posibilitatea de dezvoltare.
BRANDINGUL PE TIMP DE CRIZA
Brandingul este vazut ca o noua unealta de marketing pe timp de criza, mai ales pe
segmentul bunurilor de larg consum. Mai ieftina decat metodele traditionale de promovare, crearea
unei identitati foarte bune si o pozitionare pe masura, cu un target concret, poate transmite un mesaj
puternic in randul consumatorilor. Taierea cheltuielilor de media poate avea insa efecte negative
serioase asupra unui brand, mai ales pentru o companie cu prezenta indelungata in media.In acest
context, companiile sunt nevoite sa se gandeasca la branding, deoarece consumul este in scadere, iar
selectia este facuta dupa criterii cum ar fi un raport calitate-pret foarte bun sau loialitatea fata de
brand. Bunurile de larg consum sunt cel mai predispuse la a apela la branding in aceasta perioada,
in mare parte datorita expunerii importante pe care o au in fata consumatorului. Este nevoie de o
analiza eficienta de piata prin care sa se constate ca mesajul pe care il transmite brandul respectiv
nu mai este unul foarte clar.
Stefan Liute, strategy director Grapefruit, considera ca rebrandingul sau brandingul se poate
dovedi un avantaj concurential extrem de important, in actualul context economic. Totodata, este
mult mai ieftin decat clasicele modalitati de advertising si are un efect pe termen lung, isi dovedeste
utilitatea pe termen lung, a explicat Liute.
Tot mai multe companii de servicii prefesionale si industriale apeleaza la branding. In ceea
ce priveste efectele pe care le poate avea taierea bugetelor de media asupra unui brand, poate fi
destul de mari, mai ales in cazul companiilor cu un istoric bogat de prezenta in media clasica. Daca
cineva te intreaba ce este comunicarea intre doi oameni, e greu sa-i dai un raspuns pe deplin
acceptabil. Mai degraba, ii spui ce se intampla cu cei doi in absenta comunicarii. La o alta scala,
acelasi lucru se intampla cu bugetele de comunicare. Poate ca efectul existentei lor se poate discuta,
dar efectul negativ al disparitiei sau diminuarii substantiale a bugetelor de comunicare este
indiscutabil. Mai ales atunci cand competitorii respectivului brand comunica. Ochii care nu se vad
se uita, a explicat Carmen Chipuc, managing director Starcom MediaVest Group.
Piata romaneasca de branding s-a situat, in 2008, la o valoare estimata de jucatorii de profil
la aproximativ cinci milioane de euro.
220
Brandingul in Romania
De la sofer la directorul general, fiecare angajat trebuie sa traiasca brandul, sa actioneze in spiritul
sau in fiecare moment al zilei.Actionarii firmei sunt clientii brandului. Investind capitalul lor in
afacere, acestia nu fac altceva decat sa isi exprime increderea in puterea intreprinderii si a brandului
de a genera valoare adaugata.
Este adevarat ca limba noastra este una puternic contextuala si ca ar fi nevoie de mai mult de
un cuvant pentru a traduce exact termenul de brand. Tocmai din acest motiv se considera ca solutia
fericita este acceptarea unui neologism. In caz contrar vom fi nevoiti sa inlocuim in continuare
intregul prin parte si sa ne complacem in metonimia brandului.
CONCLUZII
Se considera ca nu exista retete de succes pentru crearea unui brand, ci "doar metode,
procese si profesionisti", cat si o componenta ce inglobeaza experienta cu talentul si instinctul,
adica "factorul nas".
In branding, metodele si procesele specifice nu sunt excluse, "insa sunt utilizate sub rezerva
adaptarii la particularitatea proiectului", dar, pentru ca un brand se construieste "in functie de
specificul pietei", "in principiu trebuie realizata o mixtura optima a calitatilor produsului sau
serviciului cu pretul si valorile intangibile atasate, acelea care creeaza diferentierea."
Pentru a deveni brand, un produs sufera cateva transformari. Primul pas il reprezinta
completarea perceptiilor asupra calitatilor palpabile, "cum ar fi gust, culoare, consistenta, volum,
pret" cu cele "intangibile, cu valori, atribute si idei atasate, traditie, cu sugestia unui mod de viata".
Ulterior, perceptiile tangibile vor suprima valoarea celor tangibile, "daca managementul brandului
este coerent si consecvent".
Un brand ofera doar garantii partiale pentru succes. Un brand fara strategie comerciala nu
inseamna nimic. Nu este un brand".
BIBLIOGRAFIE:
1.
2.
3.
4.
222
Marca inregistrata "Coca-Cola", folosita pe piata din anul 1886, a fost inregistrata la Biroul de
Inventii al Statelor Unite la data de 31 ianuarie 1893.
Crezand cu fermitate in publicitate, domnul Candler, proprietarul companiei din anul 1888
cand a achizitionat actiunile de la Dr. Pemberton) a dezvoltat eforturile depuse de catre acesta in
domeniul marketing-ului, distribuind mii de cupoane pentru o sticla de Coca-Cola gratuita. A
promovat continuu produsul, distribuind suveniruri, calendare, evantaie, ceasuri, urne si multe
altele, toate cu marca inregistrata Coca-Cola.
In timp ce eforturile domnului Candler se indreptau spre impulsionarea vanzarilor la pahar, se
dezvolta un nou concept care urma sa raspandeasca savurarea bauturii Coca-Cola in intreaga lume:
imbuteliarea. Imbutelierea pe scara larga a fost posibila in 1899, cand Benjamin F. Thomas si
Joseph B. Whitehead din Chattanoga (Tennessee), au obtinut de la domnul Candler drepturile
exclusive de a imbutelia si vinde Coca-Cola in Statele Unite. Cu contractul in mana s-au alaturat lui
John T. Lupton, tot din Chattanoga, si au inceput sa dezvolte ceea ce acum a ajuns sa fie sistemul de
imbuteliat Coca-Cola din intreaga lume.
In 1919, actiunile Candler ale Companiei Coca-Cola au fost vandute bancherului Ernest Woodruff,
din Atlanta, si unui grup de investitori, contra sumei de 25 milioane dolari.
Patru ani mai tarziu, Robert Winship Woodruff, fiul lui Ernest Woodruff, a fost ales
presedintele Companiei, incepand astfel sase decenii de conducere active a afacerii. Inainte de a se
alatura firmei de bauturi racoritoare, barbatul in varsta de 33 de ani din Georgia, promovase de la
vanzator pe camion la vice-presedinte si director general al White Motor Company.
Robert Woodruff a condus de-a lungul anilor afacerea Coca-Cola spre inaltimi de neegalat ale
succesului commercial. Conceptele de comercializare ce sunt considerate obisnuite astazi, erau
privite ca revolutionare pe vremea cand ele au fost introduse de catre domnul Woodruff.
223
Compania Coca-Cola a fost prima care a introdus, de exemplu, inovatia cartonului cu sase sticle
Coca-Cola in primii ani ai deceniului al treilea, permitand astfel consumatorului sa transporte mai
usor Coca-Cola acasa.
Poate ca aportul cel mai insemnat al domnului Woodruff l-a constituit viziunea lui asupra
bauturii Coca-Cola ca produs international. Lucrand impreuna cu asociatii talentati, a reusit sa
realizeze impulsul global care in cele din urma a adus Coca-Cola spre toate colturile lumii.
In 1926 domnul Woodruff a angajat Compania pe calea expansiunii internationale organizate prin
infiintarea Departamentului de Relatii Externe care a devenit in 1930 o filiala cunoscuta sub numele
de The Coca-Cola Export Corporation. In acel moment numarul de tari care aveau fabrici de
imbuteliat Coca-Cola a crescut de patru ori, iar Compania a initiat o relatie de parteneriat cu
Jocurile Olimpice, relatie care trecea dincolo de granitele culturale.
Produsele:
Compania a introdus de asemenea si noi bauturi racoritoare pentru a satisface un spectru tot
mai larg de gusturi. Nascuta in 1960 in Germania, familia de bauturi racoritoare Fanta a devenit cel
de-al treilea sortiment din lume ca cifra de vanzari. Sprite, o bautura pe baza de suc de lamaie, a
urmat in anul 1961.
The Coca-Cola Company a inceput sa-si dezvolte reteaua globala in anii 20, fiind acum prezenta in
peste 200 de tari si producand sute de milioane de portii pe zi. Sistemul Coca-Cola a aplicat cu
succes o formula simpla la scara globala: crearea unui moment racoritor contra unei sume mici de
bani, de sute de milioane de ori pe zi, de un milliard de ori pe zi.
The Coca-Cola Company si reteaua ei de imbuteliatori cuprind cel mai sofisticat si extins
(atotpatrunzator) sistem de productie si distributie din lume. Mai mult decat orice, acest sistem
inseamna oameni devotati care lucreaza din greu pentru a vinde Coca-Cola, Coca-Cola light, Sprite,
Fanta si alte produse ale Companiei .
Coca-Cola este bautura racoritoare care este savurata de sute de milioane de ori pe zi de oameni de
pe tot globul. Forma familiara a sticlei de Coca-Cola si sigla, care sunt marci inregistrate, sunt cele
mai recunoscute simboluri comerciale din lume.
Preferintele consumatorilor:
Coca-Cola se afla pe primul loc, cu un indice de 28,2 la satisfactii, indice care evalueaza
gradul in care populatia este multumita de serviciile sau produsele asociate unui anumit brand,
considerand experienta directa de utilizare a acestora. La o distanta considerabila si pe locul doi se
afla Pepsi (8,3), urmat de Fanta (7,3), Frutti Fresh (5,8) si Giusto (3,7).
Cola este un produs ce se adreseaza intregii familii, de-a lungul anilor Coca-Cola a avut o strategie
de marketing foarte bine implementata, asociindu-se cu sarbatorile Pascale, cu sarbatorile de iarna,
astfel incat imaginea produsului ajungand sa fie confundata cu aceste sarbatori.
De-a lungul anilor Coca-Cola s-a dovedit a fi un produs atipic fata de teoriile de marketing.
"Se stie ca marcile au o anumita durata de viata", spune Simeon Goranov.
"In mod normal, o marca se naste, creste, ajunge pana la un anumit nivel, dupa care se stinge. In
cazul Coca-Cola, ne confruntam cu o situatie atipica. La peste 100 de ani de la aparitia marcii, nu
exista semne de declin. Ba, dimpotriva, brand-ul este mai puternic ca oricand si creste din ce in ce
mai repede".
224
Concurenta:
Piata tinta reprezinta un segment de piata selectat, asupra caruia firma isi concentreaza
eforturile si actiunile de marketing. Produsele Coca-Cola se adreseaza unui segment amplu, intregii
populatii, exceptand copiii foarte mici. Din perspectiva pietei produsului, pentru aceste produse se
practica un marketing global deoarece amprenta culturala nu conteaza ca la alt tip de produse.
n ultimii ani, firmele trebuie s fac fa unei concurene crescnde. Acestea pot face fa
concurenei dac trec de la politica bazat pe produs i vnzri la o politic bazat pe client i pe
marketing,
pe
cunoaterea
i
satisfacerea
nevoilor
consumatorilor.
Succesul Companiei Coca-Cola se datoreaz faptului c politica sa este ndreptat ctre client,
oferindu-i o calitate superioar. Specializarea n crearea clientelei i sprijinirea acesteia reprezint
puncte eseniale n succesul obinut. Clientul i consumatorul ocup un loc foarte important printre
obiectivele i deciziile ce urmeaz a fi luate, firma asigurnd servicii i asisten de specialitate.
Politica urmat de ctre concurenii firmei, n special n materie de lansare de produse, a
fixrii preurilor sau a campaniilor promoionale, are o mare influen asupra vnzrilor firmei.
Cunoaterea concurenei joac un rol hotrtor n planificarea de marketing.
Compania Coca-Cola analizeaz periodic strategiile concurenilor si i aceasta pentru c
aceti concureni dau dovad de mult imaginaie i fonduri financiare nebnuite i i revizuiesc
strategiile periodic.Astfel ea poate identifica avantajele i dezavantajele pe care le are n lupta cu
aceasta, lansnd atacuri mai precise asupra concurenei i aprndu-se mai bine de atacurile
acesteia.
Coca-Cola se detaeaz de concuren prin diferentiere, un element important in abordarea unei
strategii de marketing a firmei. Aceasta diferentiere se concretizeaza prin: produse i servicii
superioare, calitatea serviciilor, dezvoltarea relaiilor pe termen lung cu clienii, campanii
promoionale bine gndite i realizate, calitatea i eficiena procesului tehnologic, ncrederea pe
care a creat-o n mintea consumatorilor, aciunile promoionale care implic tinerii.
Coca-Cola se detaeaz de concuren prin:
produse i servicii superioare,
calitatea serviciilor,
dezvoltarea relaiilor pe termen lung cu clienii,
campanii promoionale bine gndite i realizate,
calitatea i eficiena procesului tehnologic,
ncrederea pe care a creat-o n mintea consumatorilor,
aciunile promoionale care implic tinerii.
In Romania, piata bauturilor racoritoare este disputata de catre liderii mondiali in domeniu
Coca Cola si Pepsi Cola (Quadrant Amroq Beverages) si de companii autohtone, precum
European Drinks sau Romaqua.
Diferena mare care exist ntre Compania Coca- Cola i Pepsi-Cola pe plan mondial, a fost
prezentat n 2007 de revista LExpansion, care a publicat lista primelor 50 de mrci de bunuri de
consum de pe piaa european, astfel:
Tabelul nr. 1: Locul ocupat de marca Coca-Cola in topul mondial
Produs
Productor
Cifra de afaceri
Coca-Cola
95,78
LOCUL 1 - Coca-Cola
LOCUL 9 - Fanta
Coca-Cola
21,43
LOCUL 24 - Pepsi-Cola
Pepsi-Cola
12,22
LOCUL 35 - Sprite
Coca-Cola
9,35
225
226
Coca-Cola este un brand international, recunoscut in toata lumea, ce se bucura de o imagine foarte
buna in randul consumatorilor. Astfel compania numai are nevoie sa-si creeze o noua imagine sau
sa se faca cunoscuta, ci doar sa-si promoveze la fel ca si pana acum noile produse.
-
Se spune ca reclama este sufletul comertului, ceea ce este foarte adevarat, deoarece un produs
foarte bine promovat, este un produs ce se bucura de o mai mare atentie din partea cumparatorilor.
Publicitatea este informativa si incitanta, creata astfel incat sa capteze atentia cumparatorului.
Astfel, Cola isi axeaza mesajul publitar pe o senzatie esentiala in existenta omului si anume senzatia
de sete, fiind o batura racoritoare, dar cum apa nu are nici gust, nici miros, nici culoare, adica este
inspida, incolora, inodora, compania da gust acestui lichid esential vietii.
4. Structura mesajului:
Mesajul publicitar va avea o durata de 25 de secunde, cadrul initial este cel al unui traseu montan,
cu turisti insetati, iar pe langa acel traseu aflandu-se un izvor cu apa proaspata, pura, racoritoare, ce
curge intr-un pahar de Cola, acesta potolindu-le setea turistilor. Mesajul publicitar se incheie cu
afirmatia: Nu noi am inventat apa, dar noi ii dam gust.
5. Bugetul de publicitate:
Ne dorim sa avem o promovare cat mai buna, in cat mai multe locuri, astfel vom promova
compania prin mai multe cai. Bugetul pentru publicitate este stbilit undeva in jurul a 30.0000
de euro.
Spotul publicitar va fi difuzat pe canalele de televiziune: Pro TV, Antena 1, TVR 1, MTV, U TV,
Kanal D, Sport Klub, Gsp TV, inclusive pe internet, iar in orase va aparea pe panouri publicitare un
poster creat dupa imaginea spotului tv cuprinzand acelasi mesaj (Nu noi am creat apa, dar noi ii
dam gust.), in ziarele central, de mare tiraj, va aparea acelasi poster.
6. Elaborarea mixului promotional:
Publicitatea: obiectivul principal este sa se ajunga la o audienta cat mai mare, pentru a informa
cuparatorii despre produsele noastre sau de posibila aparitie a unor noi produse. Vom duce o
politica de promovare agresiva, prin invadarea oraselor cu panouri publicitare ale companiei.
Evenimente: vom sponsoriza diverse activitati sportive si extra-sportive, in mai multe orase ale tarii,
in care vom acorda diverse premii (mingi, tricouri, esarfe, brelocuri etc.) toate inscriptionate cu
sigla Companiei Coca-Cola.
Promovarea vanzarilor: pentru a obtine o rata a vanzarilor cat mai mare, in timpul anului vom
desfasura mai multe promotii, cum ar fi: un pret mai mic intr-o anumita perioada a anului la
anumiote produse din gama companiei, un volum mai mare de produse la pretul unuia singur, etc.
Obtinerea feedback-ului:
Pentru a obtine o informatie cat mai reala, obiectiva, am chestionat un numar de 135 persoane ce
consuma produse din gama companiei Coca-Cola.
La intrebarea Ce parere aveti despre produsele Companiei Coca-Cola?, majoritatea persoanelor
chestionate au raspuns ca sunt multumite de aceste produse.
227
O alta intrebare pusa consumatorilor a fost aceea daca au retinut noul mesaj al Coca-Cola, desi este
un mesaj nou, ce abia a parut, majoritatea repondentilor au retinut noul mesaj, adaugand ca este un
mesaj ce se potriveste foarte bine produselor.
Cand au fost intrebati de cate ori au intrat in contact cu acest mesaj, repondenti au raspuns la unison
foarte des, datorita faptuli ca acesta este present in toate mijloacele de informare(tv, presa,
internet).
Bibliografie:
http://www.coca-cola.ro
http://www.standard.ro/
http://www.adplayers.ro/
http://www.iqads.ro/
http://www.referat.ro/
228
Abstract: Experts have proposed various definitions, and as an overall approach, behavior can
be defined as all acts of decision made at the individual or group, directly related to the
collection and use of goods and services to meet current and future needs, including decisionmaking processes that precede and determine those provisions.
Behavior is not a definition widely recognized, but all definitions distinguish 5 basic
processes: perception, information, attitude, motivation, behavior effectively.
The most important dimensions determining a manifestation of consumer behavior are the
reasons for buying , buyers preferences, purchase intentions, purchase habits, consumption
habits, attitudes, image. Making the purchase can be split into five stages.
Behavior is determined by various endogenous and exogenous variables. Among exogenous
variables, special emphasis is put on knowledge directly observable influences that include:
demographic factors, economic factors, factors specific to the marketing mix.
229
230
In faza de evaluare, consumatorul filtreaz informaiile dobndite prin prisma structurii sale de
valori i convingeri, i le poate integra aa cum sunt sau distorsionate de consumator, fie le poate
ignora. Evaluarea poate fi influenat de:
experiena consumatorului
importana produsului/serviciului considerat,
costul lurii unei decizii incorecte,
complexitatea alternativelor evaluate
urgena cu care trebuie luat decizia.
Rezultanta evalurii, este faza n care consumatorul decide asupra comportamentului su
privind procesul decizional de cumprare: cumpr/nu cumpr produsul, amn cumprarea,
nlocuiete la cumprare, produsul/serviciul iniial cu un altul.
Evaluarea post-cumprare are n vedere satisfacia obinut, consumatorul fcnd comparaie
ntre utilitatea produsului / serviciului cumprat i satisfacia anticipat. El va face o evaluare a
msurii n care decizia sa a fost bun sau nu.
Factorii care determin influene direct observabile i influene deduse asupra
comportamentului consumatorului
231
232
Pret
Reputatia marcii
Curiozitate
5.Cat de importante sunt urmatoarele caracteristici pentru dumneavoastra?
Foarte
important
neutru
neimportant Nu ma
important
intereseaza
Gust
Aroma
Ingrediente
Ambalaj
Tabel 1
6.Ce ati simtit dupa ce ati consumat ciocolata noastra in raport cu asteptarile dumneavoastra?
Dezamagire
Indiferenta
Satisfactie
7.Ati mai cumpara produsele noasre?
Da
Nu
Nu stiu
8.Ati recomnda produsele noastre?
Da
Nu
9.Ce va place cel mai mult la ciocolata noastra?
...........................................................................................................................................................
..
10.Ce nu va place la produsele oferite de Heidi?
...........................................................................................................................................................
.
11.Cat de receptiv ati fi la aparitia unui nou sortiment in gama noastra de produse?
L-as achizitiona imediat
Mult
Putin
Deloc
Acum,cateva intrebari despre dumneavoastra:
12.In ce zona locuiti?
Rurala
Urbana
13.Ce sex aveti?
Femeiesc
Barbatesc
14.In ce categorie de varsta va incadrati?
<18 ani
19-34 de ani
233
35-45 ani
46-60 de ani
>60 de ani
15.In ce categorie de venit va incadrati?
<600 de lei
600-1500 lei
1600-3000 lei
>3000 lei
In afara chestionarului realizat pe un esantion relativ mic,am gasit urmatoarele date(tabel 2)
referitoare la comportamentul consumatorului fata de ciocolata Heidi.Sursa acestuia este site-ul
oficial al companiei Heidi Suisse Chocolate:
Frecventa de
Sub 18
18-24
25-34
35-44
45-54
55-64
Peste 65
consum
ani
Total
9580
1560
2078
1943
1735
1087
1177
Consumatori
Total
6249
1177
1534
1314
1056
544
620
consumatori
tablete de
ciocolata
Marii
945
222
284
218
142
34
44
consumatori
Consumatorii
1511
327
409
262
242
83
89
medii
Consumatorii
3792
628
845
845
672
426
486
ocazionali
Tabel 2
Romanii consuma in medie trei tipuri de ciocolata, de doua-trei ori pe saptamana. Potrivit unui
studiu Daedalus, cei mai mari consumatori de dulciuri sunt tinerii cu virsta cuprinsa intre 18 si 24
de ani, ei preferind in special tabletele si batoanele. Dintre acestia, femeile sint mari consumatoare
mai ales de tablete si bomboane. Celelalte categorii de persoane nu prea se inghesuie sa cumpere
ciocolata, mai ales persoanele in virsta (55-65 de ani), care consuma foarte rar.
Din punct de vedere al consumului pe sexe,70% dintre cei care consuma ciocolata sunt
femei,acestea apreciind cel mai bine avantajele nutritionale ale acesteia.
In ultima perioada s-a observat o crestere importanta din punct de vedere al consumatorilor care
doresc ciocolata de calitate,renuntand la idea de a achizitiona produse ieftine.Pentru a sprijini
aceasta ide punem in evidenta declaratia Ilincai Burlan: Consumatorul roman se orienteaza din
ce in ce mai mult spre produsele de calitate, iar alegerea acestora este rezultatul mai multor factori
printre care se numara alinierea la tendintele de pe piata europeana, cresterea nivelului veniturilor si
tendintele socio-economice".
234
Bibliografie
7) Ctoiu, I. (coord.), Cercetri de Marketing, Editura Uranus, Bucureti, 2002;
8) Kotler, Ph. Armstrong, G., Saunders J., Wong V., Principiile Marketingului, Editura
Teora,1999, Bucureti;
9) Pop, N. Al., (coord), Marketing Strategic, Editure Economic., 2000, Bucureti;
10) Ries, A., Trout, J., Positioning: The Battle of your mind, McGraw-Hill, New York, 1981
11) Ries, A., Trout, J., Poziionarea - Lupta pentru un loc n mintea ta, editura Curier
Marketing, Bucureti, 2004
12) Trout, J., Les nouvelles lois du positionnement, ditions Village Mondial, Paris, 1996;
13) www.Heidi.com
235
236
Abstract: The site presents the relations of administration public with the citizenship. The
institution People's Advocate, as an ombudsman type institution, tries to settle the disputes between
individuals and the public administration, n an amicably way, by mediation or dialogue. Peoples
Advocate must be and remain an institution of mediation, of dialogue. The beauty and efficiency of
this institution cannot be founded on repressive and sanctioning powers. If it were so, the Peoples
Advocate would stop being an institution of mediation, of dialogue, its raison dtre would
practically disappear. It should be remembered that n a constitutional democracy, founded on the
classical principle of the separation and balance of powers, the Peoples Advocate is and must
remain the authority that helps strike a balance not only among public powers but also between
them and the civil society. The institution of the Peoples Advocate is much more than a shy
beginning, a powerful institution of the future, n a state making obvious efforts for democracy and
human rights protection.
238
Pagina de cuprins are rol de dirijare n cadrul site-ului, coninnd legturi la toate paginile
importante, cum ar fi: prezentarea unitatii, persoane de contact, programul de lucru, informaii utile,
date despre avocatul poporului la nivel naional, prezentarea Mediatorului European, legislaie i email cu hiperlegaturi de tip text ctre noi pagini.
Pagina de nceput ofer vizitatorului o galerie foto (fig. 2) cu imagini ale Biroului Teritorial
Pitesti al Avocatului Poporului, informaii utile, hiperlegaturi catre alte pagini, unele legaturi
239
realizandu-se prin simbolul steagului Romaniei. Prin hyperlink-uri, cerinele utilizatorilor sunt
direcionate ctre instituia europeana, pentru informare sau ctre staii din reea.
241
Instituia Avocatul Poporului, instituie de inspiraie vest-european s-a impus, ncet dar
sigur, ca o dimensiune a democraiei constituionale n Romnia. Creat prin Constituia din 1991,
ca o noutate n viaa juridico-statal instituia Avocatul Poporului (Ombudsmanul) a fost nfiinat
practic i a nceput s funcioneze dup adoptarea legii sale organice, Legea nr. 35/1997 (fig.
5).
242
Pentru mai multe informaii despre Mediatorul European, vizitatorul site-ului are posibilitatea s
citeasc un extras din documentele stocate direct pe server sau s transfere controlul ctre site-ul
oficial al acestui organism al Uniunii Europene.
Instituia Mediatorului European a fost nfiinat prin Tratatul de la Maastricht n 1992.
Mediatorul European investigheaz i sesizeaz cazurile de proast administrare a activitii
instituiilor sau organismelor Comunitii Europene, cum ar fi Comisia European, Consiliul
Uniunii Europene i Parlamentul European. Numai activitile juridice ale Curii de justiie i
Tribunalului de Prim Instan nu cad sub incidena activitii sale. De obicei, Mediatorul European
desfoar anchete pe baza sesizrilor primite, dar poate desfura i anchete din propria iniiativ.
Orice cetean al Uniunii Europene, orice persoan fizic sau juridic avnd sediul ntr-un stat
membru al Uniunii poate s depun o plngere prin pot, fax sau prin e-mail la Mediatorul
European.
243
[1] Legea nr. 35/1997 privind organizarea i funcionarea instituiei Avocatul Poporului,
republicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.844 din 15 septembrie 2004;
[2] Regulamentul de organizare i funcionare a instituiei Avocatul Poporului, republicat n
Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.922 din 11 octombrie 2004 (internet: http://avp.ro)
[3] Ioan Muraru,Avocatul Poporului- instituie de tip ombudsman, Editura All Beck Bucureti
2004
[4] Gheorghe Barbu, Logica Bnic, Sisteme informatice prin exemple, Editura U.Piterstu, pp.191210
244
Dac exist o caracteristic care s marcheze evoluia omenirii, aceasta este cu certitudine
dorina de cunoatere. Oamenii au fost i sunt fascinai i atrai de ceea ce nu tiu i cea mai mare
necunoscut a rmas pentru ei nsi omul, care nu se poate ncadra n modelele matematice i nu
poate fi comparat cu o maina pentru c este dotat cu cea mai nalt form de inteligena a fiinelor
vii. [1] Gndirea omului nu intr n tipare, n ecuaii i n integrale, inteligena uman funcioneaz
dup reguli netiute, nc. De aceea oamenii de tiin au vrut s construiasc inteligena artificial,
care s simuleze inteligena uman, prin nmagazinare de cunotine i generare de raionamente.
Aa cum spunea tefan Odobleja, fondatorul ciberneticii n Romnia, adevrata inteligen
este cea creativ i nu cea de rutin. Procesele de cunoatere i de instruire constituie un factor
necesar, dar nu obligatoriu n dezvoltarea inteligenei naturale, dar ele sunt obligatorii n construirea
inteligenei artificiale.
O definiie de mare precizie nu se poate da inteligenei artificiale, atta timp ct inteligena
natural este o noiune insuficient conturat, controversat i cu multe necunoscute.
Cuvntul inteligen provine din limba latin, unde intelligere nseamn nelegere. Termenul este
astzi folosit pentru a descrie nsuiri mult mai complexe ale fiinelor vii, din rndul crora se
detaez clar fiina uman, capabil s neleag, dar i s creeze, s observe fenomene i situaii,
dar i s gseasc soluii de rezolvare a problemelor.
Dintre modelele biologice, la momentul actual se consider omul ca referin de baz n ceea ce
privete gradul de inteligen, deoarece el este cel mai capabil s dezvolte procese mentale, judeci
i s le comunice semenilor lui. Se contureaz dou componente principale ale inteligenei umane,
cunoaterea i raionamentul, care coexist n fiecare individ n proporie diferit, conferindu-i
astfel caracteristica de unicitate i un comportament diferenial de al altor indivizi aflai n situaii
identice.
Mergnd mai departe pe firul logicii, oamenii de tiina i-au pus ntrebarea: inteligena este
doar o caracteristic uman sau se pot realiza i maini inteligente care s raioneze asemntor
omului? [1]
Constituirea ca domeniu stiintific autonom, cu obiect de studiu propriu, cu metode i tehnici de
lucru specifice s-a realizat la inceputul anilor 50, urmare a dezvoltarii i maturizarii cercetarilor
245
proprii, precum i a sprijinului de care a beneficiat inteligena artificiala din partea unor domenii
conexe, precum: matematica, psihologia, fiziologia, in special a creierului.
In 1956 este lansat primul produs de inteligena artificiala, Logic Theorist, produs destinat
demonstrarii automate de teoreme realizat de catre A.Newell, J.C.Shaw i H.Simon. In rezolvarea
problemei se pleca de la teorema care trebuia rezolvata realizandu-se deplasarea spre axiome, prin
eliminarea progresiva a diferentelor din starea curenta a problemei i scopul propus.
Imediat dupa lansarea acestui produs, realizatorii sai au demarat un proiect mult mai ambitios,
denumit General Problem Solver , prin care se urmarea realizarea unui produs capabil sa rezolve o
gama larga de probleme. Produsul urma sa incorporeze metode de raionament generale , care sa il
faca aplicabil in domenii extrem de variate. initiatorii acestui proiect au plecat de la premisa ca la
baza comportamentului inteligent stau o serie de mecanisme de gandire generale, universale, care
sunt utilizate in rezolvarea oricarei probleme, in desfasurarea oricarei activitati. Proiectul avea drept
obiective identificarea acestor mecanisme abstracte ale gandirii i transpunerea lor sub forma unor
programe de calcul.
Anii 70 au marcat introducerea i generalizarea conceptului de cunostinte(knowledge),
considerandu-se ca emularea comportamentului inteligent la masini este posibila prin memorarea i
prelucrarea automata de cunostinte. Produsele de inteligena artificiala incep sa fie realizate sub
forma unor sisteme care detin i utilizeaza cunostinte, din aceasta cauza fiind denumite i sisteme
pe cunostinte sau sisteme cu baza de cunostinte.
Sistemele de inteligena artificiala cu cel mai mare succes comercial in domeniul civil au fost,
in aceasta perioada, sistemele expert. DENDRAL, MYCIN i PROSPECTOR reprezint sisteme de
automatizare a expertizei umane intr-o serie de domenii, precum: chimia, medicina, geologia. In
deceniul apte astfel de sisteme au convins comunitatea economica de valenele cercetrilor din
domeniul inteligenei artificiale.
La inceputul anilor 80 in Japonia este initiat proiectul calculatoarelor de generatia a cincea.
Generatia a cincea de calculatoare era prefigurata drept generatia sistemelor de prelucrare automata
a cunostintelor (Knowledge Information Processing Systems). Aceste sisteme urmau sa se
caracterizeze prin puternice facilitati de prelucrare a cunostintelor, prin avansate facilitati de
gestiune a bazelor de cunostinte i interfete inteligente om-masina. In locul setului standard de
operatii aritmetico-logice, procesoarele urmau sa realizeze inferente (raionamente elementare),
viteza lor exprimandu-se prin numar de interfete/secunda. Ca limbaj masina, proiectul viza
utilizarea limbajelor Prolog. Dupa trecerea celor zece ani cat a durat proiectul, au fost raportate o
serie de succese, in special in domeniul hardware-ului paralel, dar au fost facute mai putine referiri
in ceea ce priveste software-ul de prelucrare a cunostintelor.
Decada anilor 80 s-a caracterizat prin extinderea utilizarii produselor de inteligena artificiala
in mediul economic, prin diversificarea metodelor i tehnicilor de lucru aplicate in realizarea de
diferite sisteme inteligente. Realizatorii de instrumente software au diversificat oferta de
instrumente pentru generarea de produse de inteligena artificiala. Totodata, au fost solutionate o
serie de probleme legate de integrarea sistemelor de inteligena artificial cu diferite tipuri de
sisteme sotfware i hardware.
In ara noastra, studiile de inteligena artificial au inceput in perioada 1936-1956 i au avut ca
reprezentanti pe Stefan Odobleja, creatorul ciberneticii i pe matematicianul Grigore Moisil.
246
Dintre savanii romani care au facut cercetari i au abordat in lucrarile lor acest domeniu amintim
pe academicianul Mihai Draganescu, profesorii de renume mondial Luca Dan Serbnui, Cristian
Giumale, Gheorghe Tecuci i Dan Tufi.
n prezent cercetrile n domeniul inteligenei artificiale sunt coordonate de Academia Romn,
prin institutul RACAI (Romanian Academy Center for Artificial Intelligence), condus de
academicianul Dan Tufi.
Componentele inteligenei artificiale
Din cele mai vechi timpuri omul a ncercat s construiasc mecanisme care s imite ct mai
fidel comportamentul unor vieuitoare sau mecanisme care sa ii usureze munca in anumite domenii.
Dup ce de-a lungul timpului diferiti cercetatori au incercat sa construiasca asemenea
mecanisme cuvntul robot a fost utilizat pentru prima dat n piesa Roboii universali ai lui
Rossum scris de Karel Capek (Cehia) n 1920. Termenul a nceput s fie utilizat dup 1923, cnd
lucrarea a fost tradusa n limba engleza.
Apariia frecvent a roboilor n filme i n literatura science-fiction, a atras atenia tiinei asupra
acestui tip de maini.
Domeniul tiinific, care se ocup de construcia roboilor se numete roboic. In mod
obinuit un robot este o main care, ntr-o anumit msur, imit omul fie ca nfiare, fie ca
posibiliti de aciune. Robotul este un mecanism automat care se poate substitui omului pentru a
efectua unele operaii, fiind capabil s-i modifice singur ciclul de execuie (prin detecie
fotoelectrica, servomotoare, etc).
247
Termenul a fost folosit pentru prima dat n 1942 de Isaac Asimov n cartea sa, Runaround.
Un domeniu general teoretic tiinific, care se ocup de roboi, nu exist. A fost ns intens abordat
ntr-o serie de subdomenii ale informaticii.
Asimov a enunat, n 1940, cele trei legi fundamentale care trebuie s fie respectate de un
robot pentru ndeplinirea (realizarea, finalizarea) sarcinilor n deplin siguran [2]:
(L1)
Un robot nu are voie s lezeze o fiin uman sau s permit, prin neintervenie, s
fie agresat o fiin uman.
(L2)
Un robot trebuie s execute ordinele (comenzile) primite de la o fiin uman, cu
excepia acelora care contravin primei legi.
(L3)
Un robot trebuie s-i protejeze propria existen, n msura n care aceast protejare
nu contravine primelor dou legi.
Se poate considera c primul proiect al unui robot industrial este cel elaborat de George Devol
care a primit un patent pentru un manipulator de uz general cu memorie retroactiv i conducere
punct cu punct. Patentul a fost vndut firmei CONDEC din care s-a dezvoltat celebra
UNIMATION (binecunoscuii roboi UNIMATE). Dupa acest prim proiect putem spune ca roboii
industriali au cunoscut o puternica expansiune aproape in toate domeniile tehnologice.
Roboii am putea spune ca sunt inpartiti in trei mari generaii, in funcie de complexitatea
mecanismului i a sistemului de conducere:
Prima generaie (G1) include roboii programabili. Acetia sunt capabili s repete o
mulime specificat de operaii (program robot), n condiii externe determinate apriori
i n lipsa perturbaiilor.
A doua generaie (G2) cuprinde roboii adaptivi, care sunt capabili s lucreze n
condiii de mediu variabile sau n medii parial cunoscute. Acetia i adapteaz
aciunile la perturbaiile provocate de modificrile din spaiul de lucru
A treia generaie (G3) este reprezentat de roboii inteligeni care posed elemente de
inteligen artificial. Robotul din G3 se poate defini ca un dispozitiv capabil s
execute sarcini care necesit i anumite calitai umane: adaptarea, nvaarea,
capacitatea de reprezentare a mediului nconjurator, predicie i planificare.
Roboii sunt realizai mai ales prin combinaia disciplinelor: mecanic, electrotehnic i
informatic. ntre timp s-a creat din legtura acestora mecatronica. Pentru realizarea de sisteme
autonome (care s gseasc singure soluii) este necesar legtura a ct mai multor discipline de
roboic. Aici se pune accent pe legtura conceptelor de inteligen artificial sau neuroinformatic
(parte a informaticii) precum i idealul lor biologic biocibernetic (parte a biologiei). Din legtura
ntre biologie i tehnic s-a dezvoltat bionica.
Cele mai importante componente ale roboilor sunt senzorii, care permit mobilitatea acestora
n mediu i o dirijare ct mai precis. Un robot nu trebuie neaprat s poat s acioneze autonom,
fapt pentru care se distinge ntre un robot autonom i unul teleghidat [2].
Tipuri de roboi
Termenul de robot descrie un domeniu destul de vast, din aceast cauz roboii sunt clasificai n
mai multe categorii, dintre care amintim:
248
Imaginea roboilor umanoizi a luat form n literatur, mai ales n romanele lui Isaac Asimov
n anii 1940. Aceti roboi au fost pentru mult timp irealizabili. Construirea lor implic rezolvarea
multor probleme importante: s acioneze i s reacioneze autonom n mediu, mobilitatea lor fiind
restrns la locomoie. Pe deasupra mai trebuie s fie capabili de a lucra cu braele i minile.
Din anul 2000 probleme de baz par s fie rezolvate (cu apariia lui ASIMO Honda). Trebuie
s-l vezi ca s-i dai seama cat este de avansat: se mic natural, danseaz, urc i coboar scrile cu
uurinta i chiar poate alerga. Lansat in decembrie 2005, noul robot umanoid Asimo dezvoltat de
compania Honda poate indeplini diverse sarcini: ghid, receptioner, poate primi sau lua diverse
obiecte. Cu ajutorul senzorilor (vizual, ultrasonic) robotul Asimo recunoate i interacioneaz cu
mediul inconjurator, iar camera video montat pe cap i senzorii kinetici montai n ncheieturi il
ajuta sa interacioneze cu persoane i diverse obiecte.
Dimensiuni: nlime 130cm, lime 45cm, grosime 37cm, greutate 54Kg. Performane: viteza
6km/h, timp de funcionare 40 minute, grad de libertate 34 [4].
249
Oamenii de tiina britanici au reuit s creeze primul robot umanoid care poate s reproduc
in timp real diverse expresii faciale complexe.
Cu ajutorul unui motor electric,"Jules", cum a fost denumit robotul, poate copia i simula
micrile unui chip uman nregistrate de o camera video.
Poate face grimase, poate ridica spranceana i poate adopta tot felul de alte expresii faciale,
unele destul de complicate. Mimica sa este gestionat cu ajutorul unui software care convertete
imaginile video surprinse de o camera in comenzi digitale ce pun in miscare cele 34 de motorae
incluse in capul robotului. i totul n timp real, innd cont c Jules poate "interpreta" 25 de
comenzi pe secund. Umanoidul a fost creat, dupa aproape patru ani de cercetari, de catre oamenii
de tiina de la Laboratorul de robotic din Bristol, sub coordonarea Universitii de Vest i a
Universitii Bristol, din Marea Britanie [4].
3.Prezentarea aplicaiei software de documentare online despre Roboi
Pentru crearea aplicaiei software am folosit mediul de programare Delphi, produs de firma
american Borland. Delphi se bazeaz pe limbajul Pascal orientat pe obiecte (Pascal cu obiecte).
Prin aceasta aplicaie am urmarit explorarea ntr-o form interesant a tainelor roboticii.
Utilizatorul interacioneaz cu aplicaia printr-o interfa grafic prietenoas, avnd la dispoziie
butoane de comand care deschid fisiere Word ( Asimo, Construirea unui robot, Despre roboi,
Inteligena artificiala, Proiectul Spark), prezentri PowerPoint (Prezentare), fiiere video
(Extreme Machines - Roboi Incredibili- preluat dupa postul de televiziune Discovery).
Pentru funcionarea corespunztoare a programului se copiaz de pe CD folderul Robotica
in directorul rdcin al computerului pe care se ruleaz aplicaia. Lansarea n execuie a aplicaiei
se face respectnd urmatorii pai:
250
251
252
g. Butonul Proiectul Spark deschide un document Word in care sunt ilustrate cateva
detalii despre softul care guverneaz puterea de percepie a roboilor permind
combinarea informaiilor provenite de la senzorii vizuali, auditivi i tactili intr-un model
de adaptare dinamic, deloc diferit de cel al insectelor.
h. Butonul Film deschide playerul video pe care va rula emisiunea Extreme Machines
- Roboi Incredibili, care a fost difuzata pe canalul de televiziune Discovery.
i. Butonul Construirea unui robot prezint schemele de constructie pentru doi roboi ,
pentru cei pasionai.
CONCLUZII
Considerm, la finalul acestei lucrri, c ne-am atins obiectivele propuse :
1. am dezvluit o parte din lumea misterioas a roboticii;
2. am demonstrat ce interesant i intuitiv poate fi o prezentare a unui subiect,
indiferent ct de dificil ar fi acesta, cu ajutorul calculatorului.
Introducerea instruirii asistate de calculator (IAC) n coli, licee, faculti permite
dialogul i exemplificarea, poate face mai atractive i mai interesante leciile plicticoase,
care par a nu se mai termina.
Conform unui studiu efectuat de divizia Intuitext din cadrul Softwin, elevii i studenii
care folosesc calculatorul pentru studiul la clas sau individual, obin note in medie cu 2
puncte mai mult dect ceilali, care se bazeaz numai pe metodele clasice [3].
Rezultatele mbunatatite se datoreaz faptului ca leciile pe computer completeaz
explicaiile profesorilor cu elemente multimedia i experimente virtuale.
n afara rezultatelor colare superioare, cercetarea demonstreaz i un interes in
cretere al elevilor i studenilor fa de studiul cu ajutorul computerului, acesta
reprezentnd n medie 15% din timpul petrecut in fata calculatorului, comparativ cu jocurile
(54 %) i navigarea pe internet (22%).
BIBLIOGRAFIE
[1] Logica Bnic, Sisteme expert notiuni teoretice i aplicatii, Editura Universitii din
Piteti, Piteti (2006);
[2] http://www.it-portal.ro
[3] http://www.softwin.ro/intuitext
[4] http://www.descopera.ro/robotul care mimeaza expresiile faciale umane
253
254
255
Website-ul ageniei a fost creat pe baza obiectivelor afacerii pe termen scurt, mediu i
lung, n funcie de rolul pe care l va avea n strategia global de afaceri i n contextul
concurenial n care se plaseaz afacerea.
Site-ul are un coninut original, bogat, i actualizat periodic pentru a deveni popular n
rndul navigatorilor web. Materialele informative sunt redactate ntr-un stil direct, simplu i
clar, uor de citit i fr fraze excesiv de lungi i complicate.
2.1 Structura site-ului
Home
Despre noi
Servicii
Candidai
Joburi
Portofoliu
Contact
256
258
259
De asemenea, am inclus n pagina web i o hart a oraului, pe care este marcat sediul
ageniei.
260
Recrutarea este un proces dificil i ndelungat i presupune gestionarea unui numr foarte mare
de aplicaii. De aceea marile companii prefer s apeleze la agenii specializate de recrutare, aa cum
este Best Human Resources, atunci cnd i aleg personalul.
Iat cum funcioneaz sistemul de recrutare al acestei agenii:
n prima faz are loc o ntlnire ntre compania care dorete s angajeze personal i agenie, pentru
identificarea profilului candidatului ideal. Aceasta poate fi i singura ntlnire dintre cele dou
pri pn la furnizarea listei cu propuneri. Din momentul n care cererea de recrutare a prins
contur, agenia Best Human Resources poate recurge la un anun n pres, pe Internet i,
bineneles n propria baz de date.
Urmeaz un laborios proces de analiz i triere a candidaturilor primite, dup care se stabilete o
list provizorie de candidaturi.
Persoanele de pe aceast list sunt chemate la un interviu cu specialitii recrutori ai ageniei, n
cadrul cruia se poate recurge i la testri psihologice sau profesionale.
Persoanele care ntrunesc n cel mai nalt grad condiiile iniiale puse de angajator ajung pe o aa
numit list scurt, de 3-5 persoane care sunt propuse ca i candidai finali angajatorului.
Dintre propunerile ageniei, angajatorul va alege un numr de persoane corespunztor posturilor
vacante.
Agenia ofer garanie clienilor, ceea ce nseamn c, dac persoana aleas nu se integreaz
corespunztor la noul loc de munc, ea va fi nlocuit gratuit cu o alta.
n prezent, n Romnia piaa ageniilor de resurse umane este bine acoperit, existnd att
reprezentante ale liderilor mondiali, ct i firme autohtone. Totui, companiile mai mici i persoanele
fizice sunt nc reticente n ceea ce privete aceste agenii, prefernd s-i plaseze, respectiv s caute
ofertele de munc prin alte mijloace.
Lucrul cu o agenie este mai comod i mai economic pentru ambele pri implicate n procesul
de angajare: candidat i angajator. Candidaii nu mai pierd timpul depunnd CV-uri ctre nite firme
care s-ar putea s nu aib nevoie de personal n acel moment, sau parcurgnd paginile de anunuri ale
ziarelor n fiecare zi, iar angajatorii au sigurana c vor gsi persoane calificate pentru postul oferit.
261
n ceea ce privete viitorul ageniilor online de recrutare, previziunile arat c firmele vor
continua s apeleze la organizaiile de recrutare online. n dorina de a crete eficiena Internetului, se
vor cuta noi modaliti de mbuntire i reducere a proceselor de recrutare online iar corporaiile se
vor orienta spre inovaiile din domeniul bazelor de date i a aplicaiilor de recrutare automatizate.
Bibliografie
1. Gheorghe Barbu, Logica Banica, Sisteme informatice prin exemple, Editura Univ. Piteti, 2008,
ISBN: 978-973-690-837-8
2. Bolles Richard Nelson, Locuri de munc prin internet, Editura Niculescu, Bucureti, 2001
3. Cole G. A., Managementul personalului, Editura Codecs, Iai, 2005
4. Faust Bill, Faust Michael, CV-ul perfect. Tot ce trebuie s tii, s spui i s faci ca s obii
postul dorit, Editura Polirom, Bucureti, 2007
5. Pnioar Ion Ovidiu, Pnioar Georgeta, Managementul resurselor umane, Ghid Practic,
Ediia a II-a, Editura Polirom, Bucureti, 2005
262
Pentru agenii economici, indiferent de importana i obiectul lor de activitate, informatizarea lor
are o importan deosebit, deoarece i ajut la creterea calitii produselor/serviciilor, le confer
competitivitate, acces rapid la informaii i posibilitatea de comunicare cu ali parteneri prin Internet.
Pentru integrarea european i accesul pe pieele mondiale, firmele romneti trebuie s-i defineasc
strategii pe termen scurt n care s includ informatizarea, ca resurs principal de mbuntire a
activitii lor, de cretere a profitului. Managerii din mediul de afaceri trebuie s cunoasc avantajele
informatizrii [1]:
Creterea eficienei economice, n termeni de productivitate, precizie i personal angajat; efectele
pozitive sunt mai bine resimite dac informatizarea se face la nivel macro, prin proiecte i soluii
integrate, modelri de procese, management decizional;
Creterea calitii produciei de bunuri/servicii n mod direct, prin folosirea sistemelor inteligente,
prin flexibilizarea proceselor, n sensul micorrii timpilor de acces pe pia i de reprofilare a
produciei, dar i indirect, prin mbuntirea activitilor de cercetare, proiectare, modelare,
simulare cu ajutorul calculatoarelor;
mbuntirea actului decizional printr-o informare rapid i concis, consultarea statisticilor,
simularea efectelor cu ajutorul modelelor decizionale.
Ca i n activitatea promoional tradiional, exist i agenii de publicitate care ofer toat
gama de servicii de marketing pe Internet.
Succesul oricrei cercetri sau aciuni ntreprinse l reprezint analiza rezultatelor i aciunea n
consecin. n domeniul promovrii pe Internet este absolut necesar s cunoatem productivitatea
oricrei aciuni.
Este de dorit a se cunoate ci bani cheltuim cu aciunile i ct profit ne aduc ele, care sunt cele
mai bune metode, ce cred vizitatorii despre noi, i ce vor, etc. Dac nu interpretm feed-back-ul, nu
vom fi capabili s anticipm doleanele lor i implicit vom pierde bani.
Obinerea feed-back-ului depinde de tipul de site pe care l avem:
numrarea accesrilor site-ului exist un soft care ne arat ci utilizatori au vizitat site-ul. Se
urmrete fluxul periodic.
utilizarea de programe care ne ofer date n plus: media zilnic, sptmnal sau lunar, informaii
despre utilizator i despre serverul utilizat, numrul celor care vin prima dat sau revin, data i ora
accesrii, timpul dintre dou accesri, traseul urmat de vizitator n cadru site-ului, cantitatea
transferului (programe copiate), reprezentarea grafic a analizei datelor de mai sus. Aceste tipuri de
programe se gsesc pe Web sau la furnizorii de servicii Internet.
contactul cu vizitatorii prin intermediul e-mail-ului, completarea de chestionare online;
se recomand existena unei adrese de e-mail pe site destinat special acestui scop.
Cnd solicitm feed-back-ul de la vizitatorii notri se recomand comunicarea rezultatelor
obinute acestora bineneles, un rezumat al cercetrii i totodat asigurarea c opiniile lor ne-au
fost de mare ajutor i chiar c am acionat n consecin.
Prin urmrirea feed-back-ului putem descoperi trend-ul vizitatorilor i rezolvarea n timp util a
problemelor privind server-ul, legturile, etc. Se poate ntmpla ca server-ul sau legturile site-ului
nostru s cad deci numai n cazul urmririi feed-back-ului putem vedea c traficul a sczut i s
remediem situaia, altfel exista riscul ca noi s nu observm curnd acest lucru.
3. Prezentarea site-ului firmei Perfect Moments
Perfect Moments este o agenie full service care a luat natere in anul 2008 din dorina de a
ndeplini cerinele exigente ale fiecrui client in materie de evenimente private.
Perfect Moments este agenia care s-a nscut din pasiunea de a ridica cel mai important
eveniment nunta - la rang de art. Reprezentanii acesteia s-au ghidat dup o filozofie simpla: fiecare
client este unic si trebuie sa se simt special.
Experiena i-a ajutat ca n organizarea fiecrui eveniment sa se dedice total si in exclusivitate,
bazndu-se pe creativitatea si maturitatea celor mai dedicai wedding-planneri.
Poziia preferenial pe care o dein pe pia au ctigat-o prin impunerea i meninerea unor standarde
ridicate de calitate si seriozitate. Principalul obiectiv este sa devin prima opiune in domeniul
organizrii de evenimente, prin ndeplinirea obiectivelor de performanta: calitate, ncredere,
promptitudine, flexibilitate, cel mai bun pre pentru cele mai bune servicii.
Compania i-a propus s dezvolte activiti de organizare nuni din punctul de vedere al amenajrii
slilor, consilierea tinerilor miri, precum i organizarea altor tipuri de evenimente mondene.
264
n schema din figura 1 se prezint arhitectura reelei locale a firmei, conexiunea la internet i sunt
marcate departamentele care conlucreaz pentru ntreinerea site-ului Web, n sensul de a oferi
informaii online i de a formula rspunsuri rapide la solicitrile eventualilor clieni.
Internet
Utilizatori distanti
VPN
Router &
Firewall
Domain
Controller
Database Server
E-mail server
Router
Router
Dept . Economic
Router
ntruct Consiliul Director al companiei a stabilit ca obiectiv pentru anul n curs creterea cifrei
de afaceri cu 40% fa de anul precedent, departamentul Marketing i de Informatic are menirea de a
realiza un website de prezentare i interaciune online cu clienii. Scopul este promovarea firmei i a
site-ului prin publicitate n media (TV, ziare centrale i locale etc), obinerea unui numr ct mai
mare de comenzi, care s aduc profituri importante ageniei.
n proiectarea site-ului s-au luat n considerare, n primul rnd, cerinele clientului online [1]:
Sistemul trebuie s permit accesul n orice moment, din orice pagin, la serviciu de asisten
online;
Sistemul trebuie s fie orientat spre client;
Sistemul trebuie s aib o interfa prietenoas, accesibil, echilibrat n ceea ce privete raportul
de informaia necesar efecturii rapide de comenzi i cea util pentru promovarea publicaiilor;
Sistemul trebuie s rein lista crilor pe care clientul intenioneaz s le comande, lista trebuie s
se afle n controlul deplin al clientului i s poat fi consultat din orice pagin a aplicaiei;
265
266
Site-ul cuprinde un numr de 23 de pagini, dintre care cele mai des accesate sunt pagina de
produse i servicii, galeria foto si pagina cu formularul de feedback de la client. Website-ul are drept
linii generale urmtoarele caracteristici:
Pentru crearea paginii de index (fig. 3) s-a utilizat template-ul unei pagini cu frame-uri (antet,
subsol, cuprins i coninut). Antetul cuprinde o imagine tip banner, iar subsolul numele companiei.
n pagina de cuprins sunt menionate paginile din meniu: Acas, Despre Noi, Servicii, Tradiii,
Galerie foto, Contact i Prerea Ta.
Pagina de coninut cuprinde 7 imagini sugestive pentru obiectul de activitate al societii, fiecare
imagine avnd n partea de jos un buton interactiv cu hyperlegtur ctre una din paginile:
Aranjamente Florale, Torturi, Decoraiuni Nunt, Lumnri Nunt, Invitaii, Mrturii. Fiecare dintre
aceste pagini cuprinde o galerie foto cu imagini dispuse n Slide Show. Fiecare imagine cuprinde o
descriere sumar cu scopul de a face o scurt introducere n categoria de fotografii ce urmeaz a fi
vizualizat.
Textul din partea de sus a paginii a fost creat cu editorul WordArt, iar n partea inferioar a fost
utilizat un Marquee cu textul O Poveste de Dragoste Desavarsita Chiar in Ziua Nuntii Voastre....
Pagina Despre Noi cuprinde informaii generale despre activitatea societii, introduse n casete
text, precum i dou imagini statice, cu caracter sugestiv pentru gama de servicii prestate.
Pagina de prezentare a serviciilor promovate de societate: decoraiuni, aranjamente florale,
lumnri, mrturii, torturi, invitaii pentru nunt.
Cuprinde textul Indrznii s visai...iar noi v vom transforma visul intr-o realitate romantica!,
realizat utiliznd editorul WordArt.
Categoriile de servicii sunt dispuse de-a lungul paginii utiliznd butoane interactive cu hyperlegturi
ctre paginile ce poart numele serviciilor i care, n mod evident, sunt aceleai cu cele prezentate n
pagina Acas.
267
Pagina de galerie foto cuprinde imagini dispuse n slide show, dimensiunea prestabilit din
proprietile galeriei pentru fiecare imagine fiind de 100 x 57. ntruct se acord o importan
deosebit impactului vizual, cuvintele sunt de prisos n aceast seciune, accentul cznd pe fotografii
sugestive de la evenimentele organizate de companie.
Pagina Tradiii cuprinde principalele tradiii i obiceiuri de nunt din ara noastr i se adreseaz
viitorilor tineri cstorii care doresc ca nunta lor s respecte linia religioas tradiional.
Cteva dintre tradiii sunt expuse la liniu, folosind hyperlegturi pentru detalierea lor cu imagini
ctre una din paginile: Cele patru elemente care nu trebuie sa lipseasc la o nunta, Brbieritul
mirelui, Gtitul miresei, Hora miresei, Verighetele, Aruncarea cu gru si orez, Furatul miresei, Voalul
miresei scoaterea voalului, Aruncarea buchetului miresei, Jartiera aruncarea jartierei, Trecerea
pragului.
Site-ul cuprinde i o pagin de contact (fig. 4). Aici se afla adresa si numerele de telefon ale firmei, de
aici se poate trimite un e-mail direct la adresa firmei (office@perfectmoments.ro), direct din Outlook
Express.
Este foarte important ca ntre client i agenie s se pstreze o legtur n timp, de aceea
designerii acestui site au prevzut n structur i o pagin de culegere a opiniilor, intitulat Prerea
Ta. Este creat pe structura unui formular de feedback, folosind ca Page Template Feedback
Form (fig. 5). Din coninutul website-ului putem concluziona c se acord o atenie deosebit
clientului, cruia n final i se mulumete pentru timpul acordat n completarea unui chestionar unde i
poate manifesta satisfacia sau nemulumirea referitoare la oricare element care are legtur direct cu
firma de organizare nuni.
268
269
270
271
De-a lungul timpului municipiul Cmpulung, prin primrie a stabilit legturi de nfrire cu
oraul Popovo din Bulgaria pentru a intensifica schimburile culturale, economice i turistice ntre cele
dou comuniti.
2. Seciunea dedicat Primriei Municipiului Campulung (Primaria) prezint organigrama si
informaii legate de structura organizatoric a primriei, compartimentele, birourile i serviciile,
precum i atribuiile fiecruia dintre acestea. Prezentarea organizrii si funcionrii structurilor
primriei ofer o bun informare la nivelul ceteanului cu privire la modul n care activitatea este
gestionat i repartizat n cadrul primriei.
Tot n cadrul acestei seciuni este prezentat i conducerea Primriei (primar, viceprimar i
secretar), sub forma unor CV-uri ce conin detalii legate de activitatea desfurat de-a lungul
timpului, experiena fiecruia n cmpul muncii.
3. Consiliul Local, reprezint seciunea dedicat consilierilor locali i a activitii desfurate de
ctre acetia. Sunt prezentai consilierii locali, apartenena politic i lista comisiilor de consiliu local.
Consiliul local ca autoritate deliberativ, este un organ colectiv de conducere care i exercit
atributiile n principal prin adoptarea unor acte normative, denumite hotarri. Ceteanul are acces la
toate hotrrile consiliului local prin accesarea seciunii destinate hotrrilor, avnd posibilitatea citirii
sau imprimrii lor. Consiliului local si primarului le sunt subordonate un numr de instituii publice
(Serviciul de Evidena Persoanelor, centre de invmnt, Biblioteca Municipal, Muzeul Municipal,
Casa de Cultur, Serviciul de Administrare a Domeniului Public) care sunt prezentate pe scurt la
seciunea dedicat acestora, punnd la dispoziia ceteanului informaii utile referitoare la atribuii,
date de contact, programe de funcionare, etc.
4. Fiecare eveniment major care se desfoar in cadrul municipiului Campulung este reliefat n
seciunea dedicat Evenimente, unde ntlnim att evenimente unice ce se desfoar la un moment
dat sau evenimente care au o anumit caden de desfurare, pentru acestea pstrndu-se si o arhiv
cronologic cu cele mai importante aspecte. Majoritatea acestor evenimente sunt de avergur
naional, chiar i internaional constituind puncte de reper turistice pentru oricine dorete s
participe.
Agenda Locala 21, sau Planul de Dezvoltare al Municipiului Cmpulung Muscel cuprinde trei
documente: Strategia Locala, Planul Local de Actiune si Proiecte Prioritare. Pentru realizarea
Agendei Locale 21 Primaria Municipiului Cmpulung Muscel a constituit un Comitet Local de
Coordonare pentru Agenda Locala 21 format din reprezentantii societatii civile din Cmpulung
Muscel si prezidat de primarul orasului, domnul Calin Ioan ANDREI, patru Grupuri de Lucru:
Cultura-Patrimoniu, Economic, Social si Mediu, formate din specialisti locali si un Secretariat al
Agendei Locale 21 .
Proiectul se va desfasura n etape care urmaresc implicarea tuturor cetatenilor municipiului la
definirea strategiei locale, a planului local de actiune si a portofoliului de proiecte. Grupurile de lucru
sunt formate din reprezentanti ai societatii civile, cultelor, nvatamnt, sanatate, ONG-uri, institutii
publice,
banci,
agenti
economici
locali
etc.
Rezultatul va fi o strategie coerenta, cu un plan concret de actiune si implementare. Ambele ofera o
garantie practica a faptului ca proiectul poate raspunde necesitatilor comunitatii si ca reprezinta o
contributie importanta la dezvoltarea durabila a Romniei n general si a municipiului Cmpulung n
special.
Pornind de la vorbele de duh ale florentinului Antonio Maria del Chiaro, secretarul domnitorului
Constantin Brncoveanu: "La distaa de o zi de drumul de Trgovite, ctre graniele Transilvaniei, se
gsete Cmpulungul, ora renumit pentru blciul anual ce are loc de Sfntul Ilie i la care iau parte
272
negustori din toate prtile.", ne simim obligai ca an de an s ducem mai departe spiritul tradiional
prin serbarea Zilelor Municipiului, eveniment mediatizat si promovat pe acest portal de informare si
comunicare. Avnd o motenire att de bogat, punerea n valoare a acestora prin stimularea
turismului local, regional sau internaional, popularizarea zonei prin realizarea manifetrilor
tradiionale i moderne, festivaluri i expoziii devine o prioritate. Aceste manifestri au scopul de a
menine legtura cu trecutul bogat, dar sunt i un mijloc de a contribui la renaterea spiritual i
economic a oraului prin participarea ntregii societi civile la organizarea lor. Fiecare an de
srbtoare rmne memorat pe site sub forma unor galerii foto atent selecionate care s evidenieze
esena tuturor activitilor desfurate cu ocazia acestor srbtori.
De doi ani ncoace, n cadrul manifestrilor cu ocazia zilelor municipiului, are loc un eveniment
foarte important, de conotaie internaional Festivalul Interrnaional de Film Document.Art,
eveniment cu participare internaional organizat de Asociaia Romn de Film n parteneriat cu
Primria Municipiului Cmpulung.
n perioada desfurrii evenimentului, site-ul pune la dispoziia ceteanului, informaii legate
de programul de desfurare, orele de vizionare ale filmelor, precum i clasamentele finale i premiile
acordate.
Tot n cadrul acestei seciuni sunt prezentate calendarul competiional al Clubului Sportiv
Muscelul, precum i manifestrile organizate de Primria Municipiului Cmpulung, Muzeul Municipal
Cmpulung i Casa de Cultur a Sindicatelor Cmpulung. Pentru fiecare eveniment n parte este
prezentat numele evenimentului, perioada de desfurare, locaia i organizatorii.
5. Seciunea Informaii conine informaii publice de interes general adresate cetenilor
municipiului Cmpulung: comunicate, anunturi, telefoane utile, realizri obiective de investiii,
precum i anunturi sau achiziii publice n derulare. Toate aceste informaii reflect o mare parte din
activitatea pe care Primria Municipiului Cmpulung o desfoar n folosul comunitii.
6. Seciunea Documente din cadrul site-ului, pune la dispoziia cetenilor o serie de informaii
publice spre consultare precum: bugetul local, lista de investiii, cheltuielile de capital, conturi de
execuie, etc.
Conform Legii 161/2003 privind unele msuri pentru asigurarea transparenei n exercitarea
demnitatilor publice, a funciilor publice i n mediul de afaceri, prevenirea i sancionarea coruptiei,
instituiile publice sunt obligate s posteze pe site-ul propriu declaraiile de avere att al consilierilor
locali alei ct i ale funcionarilor publici din structurile aparatului propriu al Primriei Municipiului
Cmpulung.
Tot n aceast seciune sunt aduse spre informarea cetenilor lista autorizaiilor de taxi care
opereaz pe raza municipiului, precum i evidena lunar a certificatelor de urbanism i a autorizaiilor
de construcie emise de Primria Municipiului Cmpulung.
De asemenea, aici sunt postate toate informaiile publice necesare astfel nct orice solicitant s
se poat informa asupra procedurilor i normelor legislative prin care i se poate soluiona cererea.
Pentru fiecare compartiment n parte ce elibereaz acte oficiale, ceteanul este informat n legtur cu
actele necesare ce trebuie aduse de cetean pentru a obine acel act, inclusiv taxele percepute.
Tipizatele folosite pentru eliberarea actelor, pot fi obinute de ctre ceteni, prin accesarea
categoriei Formulare On-line de unde le pot descrca i apoi completa, ca ulterior s fie depuse la
Registratura instituiei.
7. Partea de Contact a site-ului ofer informaii de identificare i contactarea instituiei precum i
posibilitatea completrii unui formular prin care ceteanul i poate exprima nemulumirea sau
doleanele, informaia ajungnd la adresa oficial a instituiei urmnd a fi adresat celui n cauz.
273
Prin intermediul acestui site exist posibilitatea de consultare i plat online a impozitelor i
taxelor, activitate ce are ca scop eficientizarea serviciului de plata a impozitelor i taxelor, sporirea
vitezei de circulaie a documentelor de plat, pecum i sporirea flexibilitii i securitii sistemelor de
pli.
Pentru promovarea spiritualitii, tradiionalismului i turismului n zona muscelean sunt
prezentate pe site o serie de obiective turistice, galerii de art, pensiuni, menite a atrage privirile i
interesul turistilor din intreaga lume i de ce nu poteniali investitori.
n ceea ce privete realizarea tehnic a site-ului, facem cteva precizri:
site-ul este optimizat pentru o rezoluie de 1024 x 768
s-au folosit elemente ale limbajului HTML, secvene de cod javascript, precum i
diverse elemente flash.
Informaia afiat pe site are un caracter dinamic, actualizarea informaiilor realiznduse prin intermediul unei solutii proprii de management de tip backend ce folosete un
FCK editor.
Concluzii
Administraiile locale, n special cele judeene i municipale, sunt actorii principali n
informatizarea administraiei publice, deoarece vor asigura funcionarea corect a interfeei cu
administraia central i a ghieelor pentru furnizarea serviciilor unitare ctre ceteni[4].
Proiectul de informatizare a administraiei locale din C\mpulung este n conformitate cu
obiectivele impuse de UE n cadrul iniiativei e-Europe, pentru a permite accesul electronic att la
informaii, ct i la serviciile principalelor organisme, prin crearea unui set de portaluri. Portalurile
sunt propuse ca o modalitate de acces, n combinaie cu noile servicii securitate, cum ar fi semntura
electronic i cartea de identitate electronic, prevzute de lege, dar nefolosite n practic.
Prin operaiuni complexe, succesive, cum ar fi : crearea arhivelor electronice, validarea i
garantarea calitii datelor stocate, permiterea accesului larg i complet la acestea, prin explorarea
bazei de date a administraiei centrale i locale prin Internet, se fac pai importani ctre UE.
Organismele locale ale administraiei, care dein baze de date relevante pentru ceteni i ageni
economici, i vor crea separat aceste portaluri, respectnd reglementrile impuse pentru crearea
portalurilor publice:
a. Elaborarea unui standard n care s se ncadreze toate organismele administraiei centrale i
locale;
b. Stabilirea unui catalog cu bazele de date aparinnd diferitelor segmente ale administraiei,
accesibile prin Internet i integrabile n reeaua naional.
Bibliografie
1. Gheorghe, Chia - Cmpulung si judeul Mucel, Editura Ars Docendi , Bucureti, 2000;
2. Ciotei, C., Prnu, G. Monografia municipiului Campulung Muscel, Editura Expert, Bucureti
2005;
3. http://www.administratie.ro portal naional de administraie;
4. Gheorghe Barbu, Logica Banica, Sisteme informatice prin exemple, Editura Univ. Piteti, 2008,
ISBN: 978-973-690-837-8
5. www.infoeuropa.ro Reforma_administratiei_publice
6. http://www.guv.ro Strategia de guvernare
274