MATRICEA RISCURILOR cu privire la societatea EASY CREDIT 4 ALL IFN

(PLASATI UN "x" IN COLOANA RESPECTIVA CORESPUNZATOR ELEMENTULUI DE RISC:FOARTE RIDICAT, RIDICAT, MODERAT, SCAZUT SAU FOARTE
SCAZUT)
PONDE PONDE
RE RE x
ELEMENT DE 1 = FOARTE
5 = FOARTE RIDICAT 4 = RIDICAT 3 = MODERAT 2 = SCAZUT 1,2,3,
RISC ATRIB SCAZUT
4 SAU
UITA 5)
1 2 3 4 5 6 7 8

1. 20 Depaseste targetul Atingerea a X Atingerea a 65% Atingerea a 45% Atingerea a 80

Materialitate de acordari credite 85% din din targetul de din targetul de 25% din
targetul de acordari credite acordari credite targetul de
acordari acordari
credite credite
2. Expunere 10 Risc de pierdere X Risc de Au fost Nu au fost Nu este 50
la Pierderi foarte ridicat (frauda pierderi constatate citeva constatate cazuri aplicabil zonei
(Debitori si poate fi potentiala) potentiale cazuri de de iregularitati auditate
Iregularitati) foarte ridicat iregularitati sau sau debite.
(debite vechi debite.
neerecupera
te)
3. Mediul de 20 Nu exista controale Exista Exista slabiciuni Toate controalele X Toate 40
Control implementate slabiciuni minore sau cheie sunt controalele
(Control Intern / semnificativ majore ale implementate. cheie sunt
Documentatie, e ale sistemului de implementate.
Supervizare, sistemului control. Nu exista
Segregare resp, de control. controale care sa
Autorizare) compenseze
aceste slabiciuni.
4. 10 Foarte complex. Tranzactiile Complexitate X Procesare Fondul 30
Complexitatea Tranzactii technice, sunt la moderata. tranzactii de National nu a
Operatiilor care solicita un nivel nivelul Tranzactiile rutina sau mai demarat
(Produs, Volum, ridicat de cunostinte. maximum solicita cateva putin complexe, operatiunile.
Sisteme Noi) Modificari estimat persoane sau in volum scazut.
semnificative in pentru anul pasi. Solicita
volumul sau sistemul respectiv abilitati
de tranzactionare. dezvoltate prin
pregatire la locul
de munca.
5. Calitatea 10 Abilitatea si nivelul Abilitatea si Managementul Managementul X Managementu 20
MATRICEA RISCURILOR cu privire la societatea EASY CREDIT 4 ALL IFN

Managementu de pregatire a nivelul de afiseaza un nivel de la toate nivele l de la toate

lui managerilor ofera pregatire a mediu sau scazut afiseaza nivele afiseaza
(Competenta, motive de ingrijorare; managerilor de cunostinte. cunsotinte si cunsotinte
Angajarea nu exista preocupare ofera motive Preocuparea preocupare exceptionale
managementulu pentru control; de legata de control deosebita legata si o
i n exercitarea problema pare sa fie ingrijorare este sub semnul de control; preocupare
Activitilor de persistenta. intrebarii. problemele sunt deosebita
Control) prompt rezolvate. legata de
control;
problemele
sunt prompt
rezolvate.
6. 10 Utilizarea sistemelor A fost Procesarea X Utilizarea sau Nu exita 30
Integritatea automate este foarte constata automata a considerarea incredere/
mediului de ridicata. Procesarea utilizarea datelor este sistemelor intrebuintare a
procesare datelor este de sistemelor moderata, automate este sistemelor
date (PC, LAN, importanta vitala. Nu automate controalele de scazuta. automate.
server) sunt implementate peste nivelul securitate si Controalele de
controale de mediu. adresate riscurilor securitate
securitate. Nu este exista insa functioneaza.
considerata necesita mici Exista procedura
recuperarea in caz de imbunatatiri. de recuperare in
dezastru. Recuperarea in caz de dezastru.
caz de dezastru Compaxitatea
poate fi soft-ului este
imbunatatita. minima.
Complexitatea
soft-ului este
medie.
7. Perioada 5 Nu a fost efectuata A trecut mai A trecut mai mult A trecut mai mult A trecut mai X 5
de la Ultimul nici o misiune de mult de 3 ani de 2 ani de la de 1 an de la putin de 1 an
Audit audit. de la ultimul ultimul audit. ultimul audit, dar de la ultima
audit. mai putin de 2 misiune.
ani.
8. 5 Nu s-a desfasurat nici Au fost Au fost Au fost Nu au fost X 5
Rezultatele o misiune de audit; a constatate constatate multe constatate unele constatate
ultimului fost constatata o multe erori si unele erori. erori,
Audit frauda. iregularitati. iregularitati. iregularitati
sau fraude.
MATRICEA RISCURILOR cu privire la societatea EASY CREDIT 4 ALL IFN

9. Impact 10 Zona reglementata X Zona Subiect de Subiectul catorva Subiect al 50

legislativ prin legislatie reglementat reglementare cerinte legale / unor
(Respectarea nationala si a legal. moderata. Impact impact minim in reglementari
reglementarilor europeana. Posibile Posibile moderat in caz de caz de legale sau
nationale si ale actiuni adverse, actiuni neconformare. neconformare. lipsa acestora.
CE) legale sau amenzi, in adverse, Impact minim
caz de neconformare. legale sau in caz de
amenzi, in neconformare.
caz de
neconformar
e.
TOTAL 100 TOTALS 310

AJUSTARI ALE MANAGEMENTULUI -

Foarte scazut 100-170 Risc Redus TOTAL 310
Risc
Risc Redus
Scazut 175-255 RISC Mediu
Moderat 260-340 Risc Mediu
Ridicat 345-425 Risc Ridicat
Foarte Ridicat 430-500 Risc Ridicat