PROGRAMUL DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL

INTERN/MANAGERIAL AL
........................................................

1. PREMISE CONCEPTUALE
In vederea aplicării prevederilor O.S.G.G. 400 / 12.06.2015 cu modificările şi completările ulterioare se va constitui o
structura interna cu atribuţii in monitorizarea, coordonarea si îndrumarea metodologica cu privire la sistemele proprii de control
intern/managerial.
Controlul este privit ca o funcţie manageriala si nu ca o operaţiune de verificare, iar prin funcţia de control, managementul
constata abaterile rezultatelor de la obiective, analizeaza cauzele care le-au determinat si dispune masurile corective sau preventive ce
se impun.
Controlul este prezent pe toate palierele entitatii si se manifesta sub forma autocontrolului, controlului in lant si a controlului
ierarhic.

2. SCOPUL PROGRAMULUI
Implementarea si dezvoltarea standardelor de management/control intern conform prevederilor O.S.G.G. 400 / 12.06.2015,
cu modificarile şi completările ulterioare, în cadrul entităţii şi elaborarea procedurilor formalizate pe activitati, in acord cu specificul
acesteia.

3. OBIECTIVELE GENERALE ALE PROGRAMULUI DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE

CONTROL INTERN/MANAGERIAL LA NIVELUL ................... SUNT:
- realizarea atribuţiilor stabilite in concordanţă cu misiunea şi obiectivele entităţii, în condiţii de regularitate, eficacitate,
economicitate şi eficienţă;
- protejarea fondurilor împotriva pierderilor datorate erorii, abuzului sau fraudei;
- respectarea prevederilor legale si a altor cerinţe aplicabile entitatii, a regulamentelor si deciziilor conducerii;
- dezvoltarea si intretinerea unor sisteme de colectare, stocare, prelucrare, actualizare si difuzare a datelor si informaţiilor
financiare si de conducere, precum si a unor sisteme si proceduri de informare publica adecvata prin rapoarte periodice.

4. OBIECTIVELE SPECIFICE ALE PROGRAMULUI DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE

CONTROL MANAGERIAL LA NIVELUL ........................ SUNT:
- reflectarea in documente scrise a organizării controlului intern/managerial, a tuturor operaţiunilor si a elementelor specifice,
înregistrarea si pastrarea in mod adecvat a documentelor;
- înregistrarea in mod cronologic a operaţiunilor;
- asigurarea aprobărilor si efectuării operaţiunilor exclusive de persoane special imputemicite in acest sens;
- separarea atribuţiilor privind efectuarea de operatiuni intre persoane, astfel incat atribuţiile de aprobare, control si
înregistrare sa fie încredinţate unor persoane diferite;
- asigurarea unei conduceri competente la toate nivelurile;
- accesarea resurselor si documentelor numai de către persoane indreptatite si responsabile in legătură cu utilizarea si
pastrarea lor.

5. ABREVIERI UTILIZATE
5.1 Comisie = Comisia de SCIM,
5.2 PV = Proces verbal
5.3 RU = Resurse umane.
 Nr. OBIECTIV Standarde
Masura de realizare a etapei/ Stadiul de realizare
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat
crt (ETAPA) obiectivului. la semestru
400/2015
1. MEDIUL DE CONTROL

1.1 Elaborarea unui cod de etica (cod de Responsabil 31.08.2018 -

1. Cod de etica aprobat de
-
Asigurarea unor STANDARD 1 conduita) la nivelul ....... resurse umane directorul ..........
1
condiţii necesare
cunoaşterii de către Etica si 1. PV de prelucrare a
salariaţi a valorilor integritate codului de conduita.
1.2 Promovarea codului de etica Nr. angajaţi care
etice şi valorilor (prelucrarea cu angajaţii ). cunosc prevederile
organizaţiei, Responsabil etica 31.08.2018 2. Difuzarea Codului de -
1.3 Difuzarea Codului de conduita in codului de conduita /
respectarea şi conduita in fiecare
fiecare compartiment in cadrul ......... nr total anagajati
aplicarea compartiment in cadrul
reglementărilor cu ............... .
privire la etică,
integritate, evitarea 1. Decizie numire consilier
conflictelor de 1.4 Constituirea unei comisii speciale
Responsabil -
etic.
-
interese, prevenirea şi pentru analizarea cazurilor de nereguli resurse umane 31.08.2018 2. Actualizare Comisie de
raportarea fraudelor, (frauda)
disciplina
actelor de corupţie şi
semnalarea
neregularităţilor.
1. Procedura privind
1.5 Elaborarea unei proceduri privind Responsabil -
-
semnalarea si tratamentul neregulilor. resurse umane 31.08.2018 semnalarea neregulilor
aprobata si adoptata.

1. înregistrări privind
Nr pesoane care au
rezultate ale consilierii
1.6 Desfasurarea de activitati de consiliere primit consiliere etica
Ori de cate ori angajatilor pe probleme
etica a personalului din partea consilierului Consilierul etic / nr. total persoane -
este nevoie de etica.
de etica. care au solicitat
2. Raport anual asupra
consiliere etica
consilierii angajaţilor

1. înregistrări cu privire la
1.7 Monitorizarea respectării normelor Cu monitorizarea
Consilierul etic aplicabilitate - respectării normelor de -
de conduita de către toti angajaţii .............
permanenta conduita de către toti
angajaţii.
 Standarde
Nr. OBIECTIV Masura de realizare a etapei/ Stadiul de realizare
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat
crt (ETAPA) obiectivului. la semestru
400/2015

Asigurarea întocmirii STANDARD 2

2 1. ROF actualizat si
şi actualizarii Responsabil
permanente a Atribuţii, 2.1 Actualizarea ROF resurse umane 31.08.2018 aprobat -
documentului privind funcţii, sarcini
misiunea entitatii, a
regulamentelor
2.2 Prelucrarea prevederilor ROF cu - nr. angajaţi care 1. ROF publicat pe site.
interne şi a fişelor
angajaţii prin : Responsabil cunosc prevederile 2. PV de prelucrare a
posturilor, precum şi 31.08.2018 -
- publicare pe site resurse umane ROF /nr total prevedeilor ROF cu
asigurarea
- instruire pe baza de proces verbal angajaţi. angajaţii.
cunoaşterii
atribuţiilor de către
angajaţi. 1. Procedura elaborata,
2.3 Elaborarea unei proceduri cu privire la Responsabil aprobata de comisie si
modul de întocmire a fiselor post. 31.08.2018 -
resurse umane adoptata cu privire la
întocmirea fiselor post.

- nr. de structuri care

2.4 Stabilirea atribuţiilor asociate fiecărui Sefii de 1. Atribuţii asociate
-
post. compartimente 31.08.2018 au stabilit atribuţiile
posturilor in forma scrisa.
/nr total structuri
- nr. de fise post
2.5Actualizarea fiselor post in concordanta Sefii de actualizate /nr. fise
31.08.2018 1. Fise post actualizate -
cu atribuţiile stabilite pentru fiecare post; compartimente post ce necesita
actualizări
Ori de cate ori - nr. de fise post
2.6 Actualizarea fiselor post ori de cate ori Sefii de este necesara actualizate /nrfise
actualizarea post ce necesita
1. Fise post actualizate -
este nevoie. compartimente
fiselor post actualizări
Ori de cate ori - nr. de angajaţi care
2.7 Informarea angajaţilor cu privire la Responsabil apar modificări in cunosc atribuţiile din 1. Fise post cu semnaturi
resurse umane fisele post fisa post/nr total
de luare la cunostinta de -
modificările aduse in fisele post.
către angajaţi.
angajaţi
1. Analize (documentate
= scrise) cu privire la
- nr. structuri care au gradul de incarcare a
2.8 Elaborarea unei analize privind gradul Sefii de 31.08.2018
de incarcare a personalului cu sarcini. compartimente
realizat evaluarea /nr personalului cu sarcini. -
total structuri 2. Raport asupra gradului
de incarcare cu sarcini a
salariaţilor compartimente

1. lista functiilor sensibile

2.9 Identificarea functiilor sensibile Comisia SCIM 31.08.2018 - 2. plan de management a -
functiilor sensibile
Nr. OBIECTIV Standarde conf. Masura de realizare a etapei/ Stadiul de realizare
OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat
crt (ETAPA) obiectivului. la semestru
400/2015

Asigurarea ocupării STANDARD 3 1. Evaluarea personalului

3.
posturilor cu de conducere si execuţie
3.1. Efectuarea analizei pentru stabilirea
personal competent, Competenta, - nr. de angajaţi - formulare de evaluare
cunoştinţelor si abilitaţilor necesare pentru Sefii de 31.08.2018 -
cu pregătire de performanta evaluaţi /nr. total completate si semnate ca
specialitate necesara
realizarea atributiilor/sarcinilor din fisele compartimente angajaţi asumare de către
post evaluarea performantei angajaţilor
îndeplinirii personalul angajat.
atribuţiilor prevăzute 2. Rapoarte de evaluare
in fisele post.

Asigurarea continua
a pregătirii profesio- 3.2. Elaborarea unei proceduri cu privire la 1. Procedura elaborata si
nale a personalului modalitatea de organizare si derulare a Responsabil aprobata de către
31.08.2018 - -
angajat. concursurilor privind ocuparea posturilor resurse umane Comisie.
vacante.

1. Procedura elaborata si
3.3. Elaborarea unei proceduri privind
Responsabil aprobata de către
metodologia identificării si stabilirii 31.08.2018 - -
resurse umane Comisie.
nevoilor de formare ale personalului.

1. Liste cu necesarul de
- nr. structuri care au
instruiri pentru fiecare
3.4. Identificarea nevoilor de perfecţionare Responsabil stabilit necesarul de
31.08.2018 structura in parte. -
si pregătire profesionala a angajaţilor. resurse umane instruiri/nr. total
2. Necesarul de instruire
structuri
/compartimente

1. Plan de pregatire/
formare profesionala
aprobat de director. care
3.5. Elaborarea „Planului de pregatire/ Responsabil 30.09.2018 -
va cuprinde si instruiri cu
-
formare profesionala". resurse umane privire la controlul
intern/managerial.
2. Plan de pregatire/
formare profesionala

3.6 Elaborarea de indicatori de Comisia si

1. Lista indicatorilor de
performanta pentru fiecare angajat al compartimentele 30.09.2018 - -
performanta
.............. interne
Nr. OBIECTIV Standarde conf.
Masura de realizare a etapei/ Stadiul de realizare
OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat
crt (ETAPA) obiectivului. la semestru
400/2015
1. Procedura elaborata
1. Asigurarea unei STANDARD 4 4.1.1. Elaborarea unei proceduri cu Responsabil aprobata si adoptata cu -
4. 31.08.2018 -
structuri privire la întocmirea organigramei. resurse umane privire la elaborarea
organizatorice cu Structura organigramei.
responsabilităţi, organizatorica
competente si sarcini 4.1.2. Elaborarea/reactualizarea Anual, sau ori
1. Organigrama
asociate posturilor organigramei astfel incat sa reflecte cat de cate ori apar
Responsabil actualizata, aprobata
-
astfel incat sa se mai bine cu putinta structura modificări in -
resurse umane 2. Organigrama
asigure realizarea organizatorica avand la baza statul de structura
actualizata prin decizie
obiectivelor funcţii. organizatorica
- nr. angajaţi care 1. PV de aducere la
cunosc organigrama cunoştinţa angajaţilor a
4.1.3. Prelucrarea organigramei cu Responsabil 31.08.2018 instituiei / nr. total organigramei -
personalul angajat. resurse umane angajaţi 2. Publicarea pe site a
organigramei.
1. Comisie aprobata si
2. Asigurarea unei 4.2.1 Constituirea Comisiei pentru
adoptata prin Decizie de
structuri monitorizarea, coordonarea şi Director 31.08.2018 - numire -
organizatorice îndrumarea metodologică a dezvoltării
2. Comisie actualizata
funcţionale pentru sistemului de control managerial
prin Decizie
monitorizare,
coordonare şi 1. Regulament intocmit,
4.2.2 Stabilirea unui regulament de
îndrumare Comisia 31.08.2018 - aprobat si adoptat prin -
funcţionare a comisiei stabilite.
metodologică a decizie
dezvoltării sistemului
de control intern 1. Procedura cu privire la
manageríal. 4.2.3 Stabilirea unei proceduri pentru
Comisia 31.08.2018 - organizarea şedinţelor -
organizarea şedinţelor comisiei.
comisiei

1. Liste cu competentele
- nr. de structuri care
si responsabilităţile care
4.3.1. Identificarea la nivelul fiecărei au stabilit competen
3.Stabilirea in scris a Sefii de pot fi delegate pentru
funcţii a competentelor si: responsabi-
compartimente 31.08.2018 tele-responsabilitatile
fiecare structura aproba-
-
limitelor, lităţilor ce pot/nu pot fi delegate. ce pot fi delegate/ nr.
te si transmise către RU.
competenţelor şi total structuri.
2. Modificări ale fiselor
responsabilităţilor post cu cele mai sus
1.Documente reglementa
care se deleagă. menţionate
te privindatunci cand
delegarea
este cazul
responsabilităţilor (cu
4.3.2. Stabilirea unui set unitar de reguli
menţionarea responsabili
(procedura) privind întocmirea documen -
Responsabil tăţilor ce pot fi delegate /
telor prin care se efectuează delegarea resurse umane 31.08.2018 - -
trimitere către fise post
competentelor si responsabilităţilor
atunci cand este cazul)
precum si a limitelor acestora.
2. Procedura de sistem,
aprobata si adoptata
Nr. OBIECTIV Standarde conf.
OSGG
crt (ETAPA)
400/2015
II PERFORMANTA SI MANAGEMENTUL RISCURILOR
Definirea obiectivele
5 STANDARD 5 5.1. Stabilirea obiectivelor generale ale
determinante, legate
de scopurile entităţii, Obiective
precum şi a celor
complementare,
legate de fiabilitatea
informaţiilor,
conformitatea cu
legile, regulamentele
şi politicile interne, şi
comunicarea
obiectivele definite
tuturor salariaţilor şi
terţilor interesaţi
Actualizarea/reevalua
rea obiectivelor ori de
câte ori constată modi
ficarea ipotezelor/ pre
miselor care au stat la
baza fixării obiective
lor, ca urmare a trans-
formării mediului
intern şi/sau extern.
Corelarea activitatilor
pentru realizarea
6. STANDARD 6
obiectivelor din
Planul strategic cu Planificarea
strategia bugetara si
strategia de personal
Masura de realizare a etapei/ Stadiul de realizare
Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat
obiectivului. la semestru
1.Obiective generale
stabilite aprobate si
Comisia 30.09.2018 - nr de obiective
-
................ . stabilite adoptate de conducere.
2.Plan institutional
1. Analize pentru fiecare
structura cu rezultat pro-
puneri de imbunatatire.
2. Propuneri de obiective
specifice fiecărei structuri
- nr de structuri care in parte inaintate spre
5.2. Stabilirea obiectivelor specifice Sefii de au stabilit obiective/nr analiza conducerii.
30.09.2018 -
fiecărei structuri in parte (SMART). compartimente total structuri. 3. Obiective specifice
fiecărei structuri susţinu-
te de masuri de imbunata
tire aprobate .
4.Obiective specifice cu
indicatori de performan-
ta / compartimente
1. Fise post actualizate in
- nr de structuri care care sunt menţionate
5.3. Stabilire de activitati individuale atribuţii pentru atingerea
au stabilit activitati
pentru: fiecare angajat care sa conducă la Sefii de obiectivelor specifice sau
atingerea obiectivelor specifice fiecărei compartimente 30.09.2018 individuale/nr total -
structuri. alte acte organizatorice
structuri. prin care sunt trasate
atribuţii individuale.
1. Plan institutional,
aprobat si adoptat de
către Conducere.
5.4. Elaborarea Planului institutional al Comisie/
entitatii si comunicarea către angajaţi. Director 30.09.2018 2. Comunicarea pe orice -
cale a prevederilor
planului institutional către
angajaţi.
Conform
5.5 Analizarea evaluărilor periodice a termenelor 1 1. Analize ale evaluărilor
modului de indeplinire a obiectivelor si a Sefii de realizate cui privire la
stabilite pentru
elementelor care au condus la stabilirea compartimente îndeplinirea obiectivelor
monitorizarea
obiectivelor iniţiale. obiectivelor specifice fiecărei structuri
1. Reevaluarea obiective-
5.6 Reevaluarea obiectivelor specifice si
lor specifice si stabilirea
actualizarea acestora atunci cand se Sefii de Ori de cate ori
actualitatii acestora, cu
constata modificări ale premiselor care au compartimente este necesar.
modificarea lor atunci
stat la baza formulării acestora.
cand este necesar.
1. Stabilirea termenelor de
realizare a masurilor
6.1. Alocarea de resurse financiare si Financiar
pentru atingerea
umane pentru fiecare masura stabilita Contabil/ Resp. Conform BVC -
obiectivelor specifice cu
pentru atingerea unui obiectiv. RU/ Comisie
atribuire de termene,
responsabilităţi si resurse
Nr. OBIECTIV Standarde
Masura de realizare a etapei/ Stadiul de realizare
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat
crt (ETAPA) obiectivului. la semestru
400/2015
1. Numirea prin Decizie
Asigurarea a unui responsabil
coordonării deciziilor 6.2.Stabilirea unui responsabil cu rol de pentru elaborarea,
şi acţiunilor coordonare in elaborarea, implementarea Director 30.09.2018 -
implementarea si -
compartimentelor si actualizarea Planului de management. actualizarea Planului de
entităţii şi management
organizarea de 1. Procedura pentru
consultări prealabile 6.3. Stabilirea unui regulament/ metoda/ Comisia/Respons
activitatile responsabilu-
-
atât în cadrul procedura pentru activitatile responsabilu- abilul menţionat 30.09.2018 -
lui aprobată si adoptată.
compartimentelor lui mai sus amintit . mai sus
entităţii, cât şi între
compartimentele 1 Minute ale şedinţelor
interne 6.4. Realizarea de consultări prealabile Comisia/Respons cu stabilire de acţiuni in
30.09.2018 - -
(şedinţe) in vederea coordonării abilul menţionat vederea realizării
activitatilor. mai sus. obiectivelor
1. Decizii (numire casier,
6.5 Emiterea/actualizarea si comunicarea
Asigurarea cu resurse gestionar, magazioner,
actelor administrative de reglementare Director
financiare, umane si si/sau a procedurilor necesare accesului Conform BVC -
viza CFP, etc),ROF
-
informaţionale in Comisie Proceduri de acces la
salariaţilor la resursele materiale,
resurse financiare,
vederea atingerii financiare si informaţionale.
umane, contabile, etc.
obiectivelor specifice 1.Rapoarte emise in
stabilite. 6.6 Realizarea de verificări periodice Director Conform urma auditurilor publice
privind gestionarea resurselor de către o Auditorii publici planului de interne
structura independenta (interna sau interni din cadrul control / audit
-
2.Rapoarte emise de -
externa). MTS intern către organismele de
control
1. Indicatori stabiliri,
Asigurarea STANDARD 7 aprobaţi si adoptati
7.
monitorizarea - nr de structuri care pentru fiecare obiectiv
Monitorizarea 7.1 Stabilirea de indicatori pentru Sefii de 30.09.2018 specific
performanţelor pentru obiectivele specifice stabilite. compartimente
au stabilit indicatori -
performantelor /nr total structuri 2. Obiective specifice cu
fiecare obiectiv şi indicatori de performan ta
activitate, prin pentru fiecare obiectiv
intermediul unor 1 Metodologie
indicatori cantitativi şi 7.2 Stabilirea unui sistem de monitorizare (procedura) aprobata si
calitativi relevanţi, si raportare a performantelor pe baza adoptata de rapoartare a
Comisia 30.09.2018 -
stadiului de realizare a -
inclusiv cu privire la indicatorilor stabiliţi pentru obiectivele
specifice. obiectivelor către
economicitate, Conducerea unitatii.
eficienţă şi eficacitate. 1. Analize periodice a
7.3 Reevaluarea relevantei indicatorilor
relevantei indicatorilor si
asociaţi obiectivelor specifice, atunci cand Sefii de 30.09.2018
situatia o impune in vederea operării compartimente
- modificarea acestora -
atunci cand situatia o
ajustărilor cuvenite.
impune.
Nr. OBIECTIV Standarde
Masura de realizare a etapei/ Stadiul de realizare
conf. OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat
crt (ETAPA) obiectivului. la semestru
400/2015
1. Procedura privind
8.1 Stabilirea unei proceduri (meto
8. Asigurarea unui sistem STANDARD 8 dologii) privind managementul riscuri- Comisia 30.09.2018 -
managementul riscurilor
-
de management a elaborata si aprobata.
lor.
Managementul
riscurilor si definirea
riscurilor 1. PV de instruire a
propriei strategii în 8.2 Instruirea personalului angajat - nr de angajaţi care personalului cu privire la
privinţa riscurilor cu inclusiv a top managementului in Comisia 30.09.2018 cunosc procedura / nr procedura de sistem -
care se poate domeniul managementului riscurilor. total angajaţi. Managementul riscurilor.
confrunta şi asigurarea 1 Liste de activitati si
documentarii subactivitati (saricini
complete şi adecvate a elementare) identificate
8.3 Stabilirea activitatilor si subacti pentru fiecare structura
strategiei, precum şi - nr de structuri care au
vitatilor (sarcini elementare) pentru Sefii de in parte aprobate de -
accesibilitatea fiecare structura in parte si compartimente 30.09.2018 stabilit activitatile/nr
total structuri. către director
documentaţiei în identificarea riscurilor asociate. 2.Liste de activitati si
întreaga organizaţie. riscuri asociate
/compartimente
1 Liste de activitati cu
riscuri asociate aprobate
8.4 Identificarea riscurilor proprii - nr de structuri care au
Sefii de de către conducătorii de
-
activitatilor identificate din cadrul
compartimente 30.09.2018 identificat riscurile/nr
structuri.
structurilor interne total structuri.
2.Liste de activitati si
riscuri asociate comp.
1 Liste de evaluare a
8.5 Evaluarea riscurilor identificate - nr de structuri care au riscurilor.
Sefii de -
utilizând metoda stabilita prin
compartimente 30.09.2018 evaluat riscurile/nr total 2.Liste de evaluare a
procedura Managementul riscurilor. structuri riscurilor /comp.
8.6 Stabilirea masurilor de gestionare a 1 Liste de evaluare a
riscurilor identificate si evaluate - - nr de structuri care au riscurilor cu masuri de
identificare masuri/instrumente de Sefii de stabilit masuri de gestionare a riscurilor
-
control aplicabile si stabilirea compartimente 30.09.2018 gestionare a riscurilor/ stabilite.
responsabililor pentru gestionarea nr. total structuri. 2.Liste de evaluare a
riscurilor identificate. riscurilor
/compartimente cu
8.7 Nominalizarea unei echipe de Responsabil -
resurse umane 30.09.2018 - masuri
1 Deciziedenumire
gestionarea
EGR
gestionarea riscurilor (EGR).
riscurilor medii si grave
8.8 Centralizarea riscurilor majore si 1 Registrul de riscuri
EGR completat si aprobat de -
elaborarea Registrului de riscuri la 30.09.2018 -
către Director.
nivelul .............................
1 Registru de riscuri in
care au fost reevaluate
Conform - nr de riscuri monitori
Director riscurile conform terme-
8.9 Monitorizarea riscurilor si reeva- termenelor din zate si reevaluate/ nr
nelor iniţiale -
luarea acestora. EGR Registrul de total de riscuri
2.Registru de riscuri cu
riscuri. Identificate
termene stabilite
Nr. OBIECTIV Standarde conf. Masura de realizare a etapei/ Stadiul de
OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
400/2015 semestru
III. ACTIVITATI DE CONTROL

Asigurarea elaborarii - nr structuri care au

9 STANDARD 9
procedurilor scrise
pentru activităţile Proceduri
derulate în entitate şi
aducerea lor la
cunoştinţa
personalului implicat
9.1 Identificarea activitatilor la nivel de 1.Lista activitatilor proce-
Sefii de identificat activitati
structuri si stabilirea activitatilor 31.08.2018 durabile la nivelul fiecărei -
compartimente procedurabile/nr.
procedurabile. structuri din ...............
total structuri
1.Calendare de elaborare
a procedurilor la nivelul
fiecărei structuri care vor
- nr structuri care au cuprinde funcţia Liste de
9.2 Stabilirea calendarului de elaborare si stabilit calendarul de activitati /compartim.
Sefii de 31.08.2018 elaborare a -
aprobare a procedurilor. (Clasificarea elaboratorul de
tipurilor de proceduri).
compartimente procedurilor /nr. total procedura, data pana la
structuri care va fi elaborata si
aprobata procedura.
2.Grafic de elaborare
proceduri

Conform
- nr structuri care au
9.3 Derularea procesului de elaborare a Elaboratorii de calendarului de 1.Proceduri elaborate,
-
elaborat procedurile/
procedurilor. proceduri elaborare aprobate si adoptate.
nr. total structuri
proceduri

1. Rapoarte de
- nr structuri care monitorizare ale
9.4 Monitorizarea aplicării prevederilor comisiei
Comisia Permanent respecta clauzele -
procedurilor la nivelul structurilor. procedurilor/nr .total 2. Rapoarte in urma
structuri auditurilor publice
interne efectuate

9.5 Revizuirea procedurilor.

Elaboratorii de Ori de cate ori - 1. Proceduri revizuite. -
proceduri este necesar
 Asigurarea unei
separari corecte a 1.Rapoarte de
9.6 Iniţierea de acţiuni de monitorizare
funcţiilor de iniţiere, a aplicării principiului de separare a Director Ori de cate ori monitorizare
verificare, avizare şi funcţiilor de iniţiere, verificare si este necesar
-
2.Rapoarte in urma -
aprobare a operaţiunilor. auditurilor publice
aprobare a interne.
operatiunilor
Gestionarea
situaţiilor în care
datorită unor
circumstanţe 9.7 Intocmirea unei proceduri 1. Procedura elaborata,
operationale pentru gestionarea Comisia 31.08.2018 - aprobata si implemen- -
deosebite apar abateri abaterilor tata
faţă de politicile sau
procedurile stabilite

Aplicarea şi
10 dezvoltarea de STANDARD 10
controale adecvate de 10.1 Stabilirea unor instrumente pentru 1. procedura elaborata,
supraveghere a Supravegherea. monitorizarea activitatii la nivel central si aprobata si
activităţilor, la nivel de structuri si a modului de Comisia 31.08.2018 - implementata -
operaţiunilor şi implementare a acestora. (Elaborare 2. planurile de control
tranzacţiilor, în scopul procedura, plan de control intern, etc.). intern elaborate
realizării eficace a
acestora

Identificarea STANDARD 11 1.Lista riscurilor majore

principalelor 11.1 Inventarierea situaţiilor cu risc - nr structuri care au care pot conduce la
11 Continuitatea
major generatoare de întreruperi in Sefii de identificat situaţiile întreruperi ale activitatii
ameninţări cu privire activitatilor
derularea activitatilor ........... (la nivel de compartimente 31.08.2018 generatoare de risc 2.Inventarul cu situatii -
la continuitatea generatoare de întrerupe
derulării proceselor şi
structuri interne si ulterior la nivel Comisia major/nr total
centralizat). structuri ri ale activitatilor si
activităţilor şi asigură program de masuri
măsurile
corespunzătoare
pentru ca activitatea
entitatii să poată
continua în orice 1.Elaborare plan de
11.2 Stabilirea si aplicarea masurilor Sefii de masuri pentru riscurile
moment, în toate
adecvate pentru asigurarea continuităţii compartimente majore identificate.
împrejurările şi în 31.08.2018 -
Inventarul cu situatii -
activitatii, in cazul apariţiei unor situaţii Comisie
toate planurile, generatoare de întreruperi. Director generatoare de întreru-
indiferent care ar fi peri ale activitatilor si
natura unei perturbări program de masuri
majore
Nr. OBIECTIV Standarde conf. Masura de realizare a etapei/ Stadiul de
OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat realizare la
crt (ETAPA) obiectivului.
400/2015 semestru
IV. INFORMARE SI COMUNICARE
12.1 Stabilirea documentelor si a
Asigurarea unui flux fluxurilor de date si informaţii care 1. Grafice die circuit a
12 STANDARD 12
al informaţiilor atat intra si ies din fiecare compartiment, a documentelor aprobate
in interior cat si Informarea si conţinutului, frecventei, calitatii, - nr de structuri care
si adoptate la nivelul
in/din exterior. comunicarea surselor si destinatarilor acestora, a Sefii de 30.09.2018 au stabilit fluxul de
-
fiecărei structuri.
raportării către nivelurile ierarhice compartimente doc. /nr total
2. Grafic de circuit a
superioare si către alte institutii astfel structuri
documentelor la nivelul
incat sa fie permisa realizarea ............... .
corespunzătoare a sarcinilor de servici

12.2 Stabilirea unor reguli de accesare/

1 Procedura privind
primire/prelucrare si transmitere a
Comisia 30.09.2018 - controlul documentelor -
informaţiilor /documentelor - eventual
aprobata si adoptata.
procedura.
12.3 Elaborarea unei proceduri in
Dezvoltarea unui vederea reglementarii activitatilor si
sistem eficient de acţiunilor de comunicare interna si
comunicare interna externa care va cuprinde prevederi
si externa, care sa referitoare la timpii alocaţi pentru
1. Procedura privind
asigure difuzarea primirea/ prelucrarea si transmiterea
comunicarea externa si
rapida, fluenta si informa ţiilor/documentelor, stabilirea Comisia 30.09.2018 - -
interna elaborata,
precisa respon sabililor de primirea /
aprobata si adoptata.
a informaţiilor astfel transmiterea informaţiilor /documen
incat acestea sa telor funcţie de tipologia acestora
ajunga complete si la stabilirea cailor/mijloacelor corespunză
timp la utilizatori. toare pentru transmiterea fiecărui tip
de informaţie
Organizarea şi admi -
13
nistrarea procesului de
creare, revizuire,
organizare, stocare, STANDARD 13 1 Procedura cu privire la
13.1 Elaborarea unei proceduri pentru
corespondenta elabora-
utilizare, identificare şi Gestionarea primirea/expedierea corespondentei, Comisia 30.09.2018 - ta, aprobata si adoptata.
-
arhivare a documen documentelor înregistrarea si arhivarea acesteia.
telor interne şi a celor
provenite din
exteriorul organizaţiei
1 Asigurarea bunei 14.1 Elaborarea de proceduri
14 desfăşurari a proce- STANDARD 14 operationale pentru :
selor şi exercitarea Raportarea - utilizarea registrelor de contabilitate;
formelor adecvate financiara si - intocmirea situatiilor financiare;
de control intern, contabila - intocmirea bugetului de venituri si 1 Procedurile cu privire la
care sa garanteze că cheltuieli; activitatea financiar con-
datele şi informaţiile - evidenta mijloacelor fixe; Compartimentul 31.08.2018 - tabila elaborate, apro - -
financiar
utilizate pt. Intocmi- - evidenta bunurilor materiale si a contabilitate bate si implementate
rea situaţiilor conta obiectelor de inventar;
bile anuale şi a rapo - stabilirea gestiunilor si numirea
artelor financiare gestionarilor;
sunt corecte, comple - receptia bunurilor materiale
te şi furnizate la timp
 Nr. OBIECTIV Standarde conf.
Masura de realizare a etapei/ Stadiul de realizare
OSGG Responsabil Termen Indicator Rezultat aşteptat
crt (ETAPA) obiectivului. la semestru
400/2015
V. EVALUARE SI AUDIT
Instituirea funcţiei de STANDARD 15
15
autoevaluare a - Anexa 3 la OSGG 400/
controlului Evaluarea 15.1 Stabilirea unui sistem de autoe - 12.06.2015
Comisie
intern/Managerial la sistemului de valuare a implementării sistemului de Semestrial/ - Anexa 4 la OSGG 400/ -
Sefii de -

nivelul fiecărei control control intern/managerial la nivel de anual 12.06.2015

compartimente
structuri si la nivelul intern/mana- structuri si la nivel de institutie.
................ gerial

Înfiinţarea sau STANDARD 16

16
asigurarea accesului
la o capacitate de Auditul intern standard neaplicabil/aplicabil - - - - -
audit competentă

INTOCMIT

Comisia SCIM

...........................
...........................
...........................