Indicator Indice (%) corelație

Profit brut 109 Iprofit<Ica

Cifra de afaceri 112
Active totale 105 Iprofit>Iactive totale
Număr mediu de salariați 106
Ica>Inr salariați

Ica>Iactive totale
 efect
scade rata rentabilității comerciale

crește rata rentabilității economice

crește productivitatea medie anuală

crește rotația activelor totale

Indicator Indice (%) corelație efect
Profit brut 112
Profit net 109
Active totale 105
Capitaluri proprii 106
 Nr. crt. Indicatori Prevăzut Realizat
1.    Venituri totale (lei) 227,755,000 245,465,000
    
2.    Active totale (lei) 71,852,000 82,629,800
    
3.    Capital propriu (lei) 4,294,500 5,131,800
    
4.    Profit net (lei) 837,300 1,381,700
    
Nr. crt. Indicatori Prevăzut Realizat
1 Rata rentabilității financiare 19.50% 26.92%
2 Rotația activelor totale 3.169779547 3.0
3 Factorul de multiplicare a capitalurilor proprii 16.73 16.10
4 Rata rentabilității comerciale în funcție de veniturile totale 0.37% 0.56%

variația ratei rentabilității financiare, din care datorită 7.43%

variației rotației activelor totale -1.22%
variației factorului de multiplicare a capitalurilor proprii -0.69%
Variației ratei rentabilității comerciale în funcție de veniturile
totale 9.34%
Indice
108% Pn At Vt Pn
Rf   100     100
115% Kp Kp At Vt
119%
165%

Indice
138%
94%
96%
153%
 Perioada de raportare
Denumirea indicatorilor Nr. rd.
An precedent

A B 1
Cifra de afaceri netă (rd. 02 + 03 - 04 + 05 + 06) 1 224,500,000
Producţia vândută (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708) 2 92,000,000
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 3 132,500,000
1 Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 4
Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general şi care mai
5
au în derulare contracte de leasing (ct. 766*)
Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411) 6
Sold C 7
2 Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie (ct. 711 + 712)
Sold D 8 220,000
3 Venituri din producţia de imobilizări necorporale şi corporale (ct. 721 + 722) 9
4 Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755) 10
5 Venituri din producţia de investiţii imobiliare (ct. 725) 11
Venituri din subvenţii de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 +
6 12
7419)
7 Alte venituri din exploatare (ct. 751 + 758 + 7815) 13 50,000
- din care, venituri din fondul comercial negativ (ct. 7815) 14
- din care, venituri din subvenţii pentru investiţii (ct. 7584) 15
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 16 224,330,000
a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct. 601 + 602) 17 66,350,000
Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 606 + 608) 18 522,000
8 b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) (ct. 605) 19 768,000
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 20 118,350,000
Reduceri comerciale primite (ct. 609) 21
Cheltuieli cu personalul (rd. 23 + 24), din care: 22 24,867,000
9 a) Salarii şi indemnizaţii (ct. 641 + 642 + 643 + 644) 23 19,780,000
b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct. 645) 24 5,087,000
a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 26 - 27) 25 185,000
a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813 + 6817) 26 185,000
a.2) Venituri (ct. 7813) 27
10
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30) 28 0
b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814) 29
b.2) Venituri (ct. 754 + 7814) 30
Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 38) 31 12,025,000
11.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 615 + 621 + 11,857,000
32
622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628)
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate; 33 97,000
11.3. Cheltuieli cu protecţia mediului înconjurător (ct. 652) 34 25,200
11.4. Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655) 35
11 11.5. Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente similare (ct. 6587) 36
11.6. Alte cheltuieli (ct. 651 + 6581 + 6582 + 6583 + 6588) 37 45,800
Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din Registrul
38
general şi care mai au în derulare contracte de leasing (ct. 666*)
Ajustări privind provizioanele (rd. 40 - 41) 39 700
- Cheltuieli (ct. 6812) 40 14,200
- Venituri (ct. 7812) 41 13,500
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL 42 223,067,700
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 16 - 42) 43 1,262,300
- Pierdere (rd. 42 - 16) 44
 Venituri din interese de participare (ct. 7611 + 7612 + 7613) 45
12
- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 46
Venituri din dobânzi (ct. 766*) 47 25,000
13
- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 48
14 Venituri din subvenţii de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418) 49
Alte venituri financiare (ct. 7615 + 762 + 764 + 765 + 767 + 768) 50 3,400,000
15
- din care, venituri din alte imobilizări financiare (ct. 7615) 51
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45 + 47 + 49 + 50) 52 3,425,000
Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca
53
active circulante (rd. 54 - 55)
16 - Cheltuieli (ct. 686) 54
- Venituri (ct. 786) 55
Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666*) 56
17 - din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate 57
Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665 + 667 + 668) 58 3,600,000
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53 + 56 + 58) 59 3,600,000
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă): 60
- Profit (rd. 52 - 59)
- Pierdere (rd. 59 - 52) 61 175,000
VENITURI TOTALE (rd. 16 + 52) 62 227,755,000
CHELTUIELI TOTALE (rd. 42 + 59) 63 226,667,700
18 PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A)
- Profit (rd. 62 - 63) 64 1,087,300
- Pierdere (rd. 63 - 62) 65
19 Impozitul pe profit (ct. 691) 66 250,000
20 Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) 67
21 PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
- Profit (rd. 64 - 66 - 67) 68 837,300
- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67); (rd. 66 + 67 - 64) 69
Perioada de raportare

An curent

2
234,860,000
96,870,000
137,990,000

5,120,000

70,000

240,050,000
67,820,000
592,000
793,000
129,760,000

26,630,000
21,730,000
4,900,000
223,000
223,000

12,241,500
12,068,000

120,000
20,500

33,000

3,800
18,000
14,200
238,063,300

1,986,700
 30,000

5,385,000

5,415,000

5,700,000
5,700,000

285,000
245,465,000
243,763,300

1,701,700

320,000

1,381,700
Nr. crt. Indicatori Prevăzut
1 Cifra de afaceri (lei) 14,000,000
2 Cheltuieli aferente cifrei de afaceri (lei) 10,540,000
3 Volumul efectiv al producţie vândute evaluat la preţ prevăzut (lei)
4 Volumul efectiv al producţie vândute evaluat la cost prevăzut (lei)
5 Active totale, din care: 24,200,000
5.1 active imobilizate 14,120,000

Nr. crt. Indicatori Prevăzut

1 Active circulante 10,080,000
2 Profit aferent cifrei de afaceri 3,460,000
3 Rata rentabilității economice 14.3%
4 Rata rentabilității comerciale 25%
5 Viteza de rotație a activului total 0.58
6 Viteza de rotație a activelor circulante 1.39
7 Randamentul activelor imobilizate 0.99

variația ratei rentabilității economice, din care datorită 3.42%

variației duratei de rotație a activului total 2.61%
variației ratei rentabilității comerciale, din care datorită 0.81%
variației structurii vânzărilor -0.16%
variației prețului mediu de vânzare 2.92%
variației costului mediu unitar -1.95%
 Realizat indice
17,000,000 121% P CA P
Re  *100  * * 100
12,598,000 120% At At CA
14,840,000 1.06
12,113,462 1.04
24,850,000 103%
17,100,000 121%

Realizat indice
7,750,000 77%
4,402,000 127%
17.7% 124%
26% 105%
0.68 118%
2.19 158%
0.99 100%
 Nr. Exerciţiul financiar
Denumirea indicatorilor
rd. Precedent Curent
Cifra de afaceri netă (rd. 02 + 03 - 04 + 05 + 06) 1 14,000,000 17,000,000
Producţia vândută (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 14,000,000 17,000,000
2
708)
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 3 0 0
1 Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 4 0 0
Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din
Registrul general şi care mai au în derulare contracte de 5
leasing (ct. 766*) 0 0
Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de
6
afaceri nete (ct. 7411)
Venituri aferente costului producţiei Sold C 7 2,200,000 1,600,000
2
în curs de execuţie (ct. 711 + 712) Sold D 8 0
Venituri din producţia de imobilizări necorporale şi 800,000 900,000
3 9
corporale (ct. 721 + 722)
4 Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755) 10 0 0
5 Venituri din producţia de investiţii imobiliare (ct. 725) 11 0 0
Venituri din subvenţii de exploatare(ct. 7412 + 7413 + 7414 0 0
6 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419) 12
7 Alte venituri din exploatare (ct. 751+ 758 + 7815) 13 0 0
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 07 - 08 + 17,000,000 19,500,000
16
09 + 10 + 11 + 12 + 13)
a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile 6,800,000 7,300,000
8 17
(ct. 601 + 602)
Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 606 + 608) 18 820,000 890,000
b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) (ct. 605) 19 80,000 90,000
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 20
Reduceri comerciale primite (ct. 609) 21
9 Cheltuieli cu personalul (rd. 23 + 24), din care: 22 1,960,000 2,300,000
a) Salarii şi indemnizaţii (ct. 641 + 642 + 643 + 644) 23 1,868,000 2,204,500
b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct. 645) 24 92,000 95,500
a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi
25 210,000 221,000
necorporale (rd. 26 - 27)
a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813 + 6817) 26 210,000 221,000
a.2) Venituri (ct. 7813) 27
10 b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 29
28 0 0
- 30)
b.1) Cheltuieli (ct. 654 + 6814) 29
b.2) Venituri (ct. 754 + 7814) 30
Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 38) 31 3,670,000 4,297,000
11.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct. 611 + 612 +
613 + 614 + 615 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 32 3,590,000 4,215,000
627
11.2.+Cheltuieli
628) cu alte impozite, taxe şi vărsăminte
80,000 82,000
11 asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri şi contribuţii 33
datorate în baza unor acte normative speciale (ct. 635 +
6586*)
11.3. Cheltuieli cu protecţia mediului înconjurător (ct. 652) 34
11.4. Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct.
35
655)
11.5. Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente
36
similare (ct. 6587)
11.6. Alte cheltuieli (Ct. 651 + 6581 + 6582 + 6583 + 6588) 37
Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de
entităţile radiate din Registrul generat şi care mai au în 38
derulare contracte de leasing (ct. 666*)
Ajustări privind provizioanele (rd. 40-41) 39
 - Cheltuieli (ct. 6812) 40
- Venituri (ct. 7812) 41
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 17 la 20 - 13,540,000 15,098,000
42
21 + 22 + 25 + 28 + 31 + 39)
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE 43 3,460,000 4,402,000
Indicator Indice (%) corelație efect
Profit din exploatare 109
Cheltuieli din exploatare 112
Active totale 115
Capitaluri permanente 106