ACTIVITATI PENTRU GESTIONAREA AMBALAJELOR SI A DESEURILOR DE

AMBALAJE LA VEF SA

Ambalajele aferente produselor importate se verifica de catre comisia de receptie, la

intrarea in societate si se trec in procesul-verbal de receptie .
Procesul verbal de receptie, semnat si cu numar de inregistrare este difuzat la
gestionar , contabilitate, birou Protectia Mediului.
In PV receptie se regasesc in afara de cantitatile de materii prime achizitionate, si
ambalajele pe tipuri, ca numar si greutate, precum si greutatea totala a ambalajelor
aferente produselor receptionate.
Pe baza PV gestionarul completeaza NIR-ul , in care trece tipurile de ambalaje si
greutatea acestora. Produsele receptionate impreuna cu ambalajele lor sunt in gestiunea
04 ( Materii prime si materiale ). Cantitatile de ambalaje se trec in fisele de magazie
aferente fiecarui tip de ambalaj.
Paletii se inregistreaza pe fise de magazie, in functie de provenienta, astfel :
- paletii aferenti achizitiilor de argila si faina de siliciu - paleti euro ( daca este cazul )
- paletii de la frite - paleti euro * ( paleti Turcia )
- paletii de la tabla - paleti atipici
Paletii achizitionati de pe piata interna ( palet SH ) se utilizeaza la exporturile de vase
dupa epuizarea stocului de paleti euro
Paletii utilizati la vanzarea vaselor pe piata interna (Kaufland - Top Office Birotica si
DCN EU ) se gestioneaza la MPF, in sistem depozit.
Paletii cu cartoanele aprovizionate de la Vrancart se returneaza ( cand se strang mai
mult de 200 paleti )

Pe baza PV receptie , in contabilitate se inregistreaza cantitatea de ambalaje pe

tipuri , fiecare avand atribuit un cod.
Pe baza PV, la biroul PM se completeaza Situatia importuri bunuri, pentru fiecare
an .
La predarea deseurilor de ambalaje catre colectorii de deseuri, se face un bon de
consum si unul de predare la magazia de deseuri. Bonurile se fac de catre seful
1
compartimentului care utilizeaza materii prime din import avand ambalaje din hartie-
carton, material plastic, metal, lemn.
Alte tipuri de ambalaje care se inregistreaza la biroul PM sunt cele aferente vaselor
vandute pe piata interna ( in Situatie ambalaje, pentru anul in curs ). La predarea
acestora catre colectorii de deseuri se face bon de predare in gestiunea de deseuri, de
catre serv. Desfacere ( pentru marialele plastice si ambalajele de hartie-carton recuperate
de la clienti )
Aceasta cantitate de ambalaje apare pe fiecare factura de vanzare emisa, greutatea
ambalajelor calculandu-se automat cu programul instalat la Contabilitate , in functie de
nr. de vase vandute si de greutatea medie si procentele stabilite pe tipuri de ambalaj ,
conform Hotararii nr.1 a CA al VEF SA Focsani din data de 17 02 2017 (greutatea
medie se va calcula la fiecare inceput de an de catre ServiciulTehnic, care il va difuza la
biroul de Protectie a muncii si la Contabilitate ).
Facturile emise se inregistreaza si in contabilitate. La inceputul fiecarei luni, se
solicita Serviciului Contabilitate un document cu cantitatile de ambalaje, pe tipuri,
aferente vaselor vandute cu factura, la intern, in luna precedenta, si biroului Desfacere,
un document cu inregistrarile vanzarilor pe Casa de marcat. Pe baza acestora, la BPM se
completeaza Situatia ambalajelor.
Lunar sau de cate ori este nevoie, se predau la operatori economici
valorificatori/reciclatori, deseuri de ambalaje in vederea indeplinirii obiectivelor anuale
de valorificare sau incinerare în instalaţii de incinerare cu recuperare de energie.
Documentele intocmite pe formulare tipizate, inseriate, cu autocopiere in 3
exemplare sunt :
- aviz de insotire a marfii
- anexa 3
Pe ambele documente se specifica felul deseului de ambalaj si codul acestuia ,
conform HG 856/2002. Documentele se stampileaza cu stampila speciala care contine
scopul tranzactiei, conform Ordinului 2413/2016. Pe aceasta stampila se compeleaza de
mana codul deseului si nr contractului de prestari servicii incheiat cu valorificatorul
respectiv

2
 Documentele se semneaza si stampileaza de reprezentantul VEF si de reprezentantul
agentului economic care preia deseul.
Deseul respectiv se cantareste in momentul preluarii la sediul VEF SA sau la sediul
operatorului economic care preia deseul. Pentru cantitatea respectiva se fac bonuri
conform celor mentionate anterior. Cantitatea de deseu se trece in avizul de insotire a
marfii si anexa 3.
Formularele : aviz de insotire a marfii si anexa 3, se repartizeaza astfel :
- Daca predarea deseului se face direct la un reciclator : formularele albe se
inmaneaza reciclatorului, iar cele rosii raman si vor fi folosite pentru emiterea facturii.
Formularuele verzi raman la cotor.
- Daca preadarea deseului se face la un agent economic colector, care va transporta
deseurile si le va preda la un reciclator, formularele albe si cele rosii se vor inmana
acestuia, iar cele verzi vor ramane la cotor.
Pe baza bonului de predare, la serv. Contabilitate se face trecerea din ambalaj in
deseu de ambalaj si inregistrarea in gestiunea de deseuri .
Biroul PM completeaza Situatia predarilor de deseuri pe baza avizului de insotire a
marfii si anexei 3 si a bonului de cantar primite de la operatorul economic in cazul in
care cantarirea se face la sediul acestuia.

La sfarsitul fiecarei luni se face factura de vanzare-cumparare pentru fiecare tip de

deseuri, conform avizelor de insotire a marfii.
Pe factura de vanzare-cumparare emisa la serv. Desfacere trebuie sa apara tipul si
codul deseului de ambalaj, cantitatea tranzactionata precum si mentiunea reprezentand
scopul tranzactiei, pe care se va completa de mana codul deseului si nr contractului de
prestari servicii incheiat cu valorficatorul respectiv .
Pe baza documentelor de vanzare a deseului, serv. Contabilitate scoate deseul din
gestiunea de deseuri.

In fiecare luna se primesc de la valorificatori/reciclatori facturile de prestare servicii

pentru cantitatile de deseuri predate pentru care s-a specificat in documente ca

3
tranzactionarea s-a facut in vederea indeplinirii obiectivelor anuale de valorificare sau
incinerare în instalaţii de incinerare cu recuperare de energie.

La magazia de produse finite, se considera ca ambalajele intra in gestiunea

respectiva in momentul vanzarii vaselor la clienti. Predarea vaselor ambalate de la sectia
Emailare la MPF se face cu o Nota de predare in care sunt specificate doar produsele.

Bonurile de predare vor fi intocmite astfel :

1) pentru deseu ambalaj hartie - carton, cod deseu 15 01 01
- la MPF ( serv. Desfacere , pt deseurile de HC returnate de la clienti )
- la atelier Mori ( serv. CTC-Lab.-Mori, pt. deseurile de hartie de la sacii cu frite
/coloranti )
- la sectia Prese ( pt. cutiile de la accesorii si coltarele de carton de la tabla
achizitionata de la DUTRADE)

2) pentru deseu ambalaj plastic, cod deseu 15 01 02

- la MPF ( serv. Desfacere , pt deseurile de plastic returnate de la clienti )
- la sectia Prese ( pentru folia de la paletii cu accesorii, placile de PP de la balotii
de tabla achizitionata de la DUTRADE, coltare plastic , cuburi plastic de la degresant)
- la atelier Mori ( serv. CTC-Lab.-Mori, pt. sacii de plastic de la produsele
achizitionate )

3) pentru deseu ambalaj lemn, cod deseu 15 01 03

- la sectia Prese ( pt. paletii atipici de la achizitionarea tablei)
- la CTC-Mori ( pt paletii turcesti )

4) pentru deseu ambalaj metalic, cod deseu 15 01 04

- la sectia Prese ( pt. chingile metalice de la balotii de tabla )