CAZ MARIA SOLDEVILA

ANUL 2009
* Capital
* Dezvoltare site
* împrumut bancar
* cumpărarea navei
* achizitie de mobilier
* Cumpărați 30 de mixere
* publicitate plătită
500.000 € (Contribuție de la Maria Soldevila și Nadal)
12.000 € (Conturi plătibile la 3 luni)
110.000 € (Conturi de plătit)
400.000 € (în numerar 320.000 € și la 30-06-10 80,000 €
20.000 € (plată în numerar)
24.000 € (în numerar 12.000 € și scadent 12,000 €
12,000 €

ANUL 2010

1 Au importat 310 mixere pe credit, a căror valoare totală a fost de 248.000 de euro.
2 Au vândut 100 de mixere contra cash, la un tarif de 1.500 de euro pe unitate.
3 Au vândut 200 de mixere pe credit, la o rată de 1.550 de euro pe unitate.
4 Au încasat în total 220.000 de euro de la clienții cărora le-au vândut pe credit.
5 Plățile către furnizorul de mixer au totalizat 210.000 EUR.
6 Activitățile comerciale și administrative au reprezentat 90.000 de euro plătiți în numerar.
7 Aceștia au plătit cei 80.000 de euro corespunzători achiziției imobilului și terenului.
8 Au plătit cei 110.000 de euro ai împrumutului bancar.
9 Dobânda la împrumutul bancar s-a ridicat la 5.000 de euro, și a fost plătită la sfârșitul anului.
10 La sfârșitul lunii decembrie, Maria a decis să investească o parte din trezorerie pe care nu se
aștepta să o folosească imediat.

BILANTUL 2009 (la 31 decembrie,

ACTIV
creanţe de mobila si Investiție
Bani gheata Proprietate Publicitate mixere
încasat echipament financiară
1 500,000 €
2 12,000 €
3 110,000 €
4 - 320,000 € 400,000 €
5 - 20,000 € 20,000 €
6 - 12,000 € 24,000 €
7 - 12,000 €

BILANTUL 2010 (la 31 decembrie,

ACTIV
creanţe de mobila si Investiție
Bani gheata Proprietate Publicitate mixere
încasat echipament financiară
2009 246,000 € -€ 400,000 € 12,000 € 20,000 € 24,000 € -€
1 248,000 €
2 150,000 €
3 310,000 €
4 220,000 € - 220,000 €
5 - 210,000 €
6 - 90,000 €
7 - 80,000 €
8 - 110,000 €
9 - 5,000 €
10 - 20,000 € 20,000 €
 BILANȚ 2009 2010
ACTIVE
ACTIVE CURANTE:
Bani gheata 246,000 € 101,000 €
creanţe de încasat -€ 90,000 €
Publicitate 12,000 € 12,000 €
Inventar 24,000 € 272,000 €
Investiție financiară -€ 20,000 €
Total active curente 282,000 € 495,000 €

ACTIVE IMOBILIZATE:
Imobiliar 400,000 € 400,000 €
mobila si echipament 20,000 € 20,000 €
Total active imobilizate 420,000 € 420,000 €

totalul activelor 702,000 € 915,000 €

PASIV
PASIV ÎN TIMP SCURT
Creanţe 202,000 € 45,000 €
Liabilitati totale 202,000 € 45,000 €

CAPITOLUL ACȚIONARILOR
Capitalul social 500,000 € 870,000 €
Total capitaluri proprii 500,000 € 870,000 €
Total pasive și capitaluri proprii 702,000 € 915,000 €
zilnic - 20.000 de euro - în titluri de valoare tranzacționabile foarte
lichide.

din 2009)
PASIVURI + CAPITOLUL DECLARAȚIA DE VENIT
PROFESIONAL
capitalul Sursa de
Creanţe Bancnote
propriu venit
500,000 €
12,000 €
110,000 €
80,000 €

12,000 €
- 12,000 € - 12,000 €

din 2010)
PASIVURI + CAPITOLUL DECLARAȚIA DE VENIT
PROFESIONAL
capitalul Sursa de
Creanţe Bancnote
propriu venit
202,000 € 500,000 € - €- 12,000 €
248,000 €
150,000 € 150,000 €
310,000 €
220,000 €
- 210,000 €
- 90,000 € - 90,000 €
- 80,000 €
- 110,000 €
- 5,000 € - 5,000 €