UNIVERSITATEA DE STAT DIN MOLDOVA

Cu titlu de manuscris
CZU 343.37(043.3)



DAVID MIHAIL



ECONOMIA SUBTERAN I SPLAREA BANILOR
STUDIU CRIMINOLOGIC



Specialitatea: 12.00.08 Drept penal (Drept penal; criminologie)




AUTOREFERAT
AL TEZEI DE DOCTOR N DREPT







CHIINU
2007
2
Teza a fost elaborat la catedra Drept penal i criminologie a Academiei tefan cel Mare a Ministerului
Afacerilor Interne al Republicii Moldova


Conductor tiinific: STAMATIN tefan, doctor n drept, conferen iar universitar, Institutul Na ional de
Informa ii i Securitate al Republicii Moldova


Refereni oficiali: 1. DIACONESCU Gheorghe, doctor n drept, profesor universitar, Universitatea
Hyperion, Facultatea de Drept, Bucure ti (Romnia);
2. BUJOR Valeriu, doctor n drept, conferen iar universitar, Institutul de Transport
Maritim, Izmail (Ucraina)


Sus inerea va avea loc la 23 mai 2007, ora 12.00 n edin a Consiliului tiin ific Specializat DH 30-
12.00.08-02 din cadrul Universit ii de Stat din Moldova, pe adresa: mun. Chi in u, str. Iablocikin 2/1, bl. 7,
sala de edin e.


Teza de doctor poate fi consultat n Biblioteca Na ional a Republicii Moldova, Biblioteca Academiei
tefan cel Mare, Biblioteca Universit ii de Stat din Moldova i pe pagina web: www.cnaa.acad.md
(Consiliul Na ional pentru Acreditare i Atestare).

Autoreferatul tiin ific a fost expediat la _____ __________________ 2007

Secretar tiin ific al Consiliului tiin ific Specializat,
doctor n drept, conferen iar universitar STATI Vitalie

Conduc tor tiin ific,
doctor n drept, conferen iar universitar STAMATIN tefan

Autor DAVID Mihail
3
CARACTERISTICA GENERAL A LUCRRII

ACTUALITATEA TEMEI INVESTIGATE I GRADUL DE STUDIERE A ACESTEIA. Progresele
remarcabile realizate pe plan tehnico- tiin ific i nivelul de dezvoltare al civiliza iei umane reprezint din
p cate i un record n evolu ia fenomenului infrac ional.
Ultimul deceniu al secolului XX i nceputul noului mileniu sunt semnificative prin procesele ce se
deruleaz att n Republica Moldova, ct i n Romnia pentru consolidarea statului de drept prin institu iile
sale democratice, dar i prin dezvoltarea unei economii viabile, care s asigure protec ia omului, drepturile i
libert ile fundamentale ale acestuia.
Definirea no iunii de economie subteran , precum i a celei mai grave componente a ei sp larea
banilor ca flagel distructiv pe toate planurile i mai ales delimitarea acestora n structura de ansamblu a
criminalit ii, au constituit i constituie subiectul unor studii ale speciali tilor n domeniu, justificate fiind de
necesitatea cunoa terii dimensiunilor i implica iilor lor n societate i, pe aceast baz , s se poat stabili
ac iunile i m surile cele mai eficiente de prevenire i combatere.
Totodat , la momentul actual, fenomenul economiei subterane i sp l rii banilor sub aspect corelativ
i de componen nu este studiat suficient de cercet torii moldoveni i romni, iar studiile efectuate trateaz
doar unele aspecte fragmentare i nu dezv luie con inutul integru al acestuia. A adar, problemele legate de
cunoa terea componentelor esen iale ale economiei subterane, n special ale sp l rii banilor, urmeaz s fie
studiate i amplu analizate.
Sistemul economic mondial, integrat i globalizat, absoarbe anual miliarde de dolari proveni i din
infrac iuni i fraude. Banii murdari ca produs financiar al afacerilor cu droguri, armament i contraband ,
la care se adaug o nesfr it list de delicte (corup ia, evaziunea fiscal , traficul de fiin e umane, industria
pornografic , prostitu ia etc.) sunt plasa i n b nci i alte institu ii de investi ii, dup ce c l toresc prin
circuite mondiale ale finan elor pentru a fi legaliza i prin metode aparent nedetectabile.
Astfel, sp larea i reciclarea banilor murdari, care formeaz , la rndul s u, o economie subteran la
nivel na ional i mondial avansat , este o problem nc nerezolvat i, datorit dovezilor ob inute ca rezultat
al studiilor efectuate n acest domeniu, se poate observa c , de i bazele acestor fenomene r mn acelea i,
tehnologia ofer i va oferi n continuare noi modalit i pentru criminali de transformare a veniturilor ilicite
n propriet i i averi perfect legale.
Computerizarea i globalizarea au contopit pie ele financiare ale lumii ntr-un sistem mondial n care
o persoan poate fi la curent cu toate fluctua iile de pre uri pe marile pie e i poate executa, prin intermediul
calculatorului, orice opera iuni i tranzac ii.
4
n atare condi ii, economia subteran i sp larea banilor nu pot fi contracarate dect prin lege, prin
inteligen i, mai ales, prin sincera dorin de a se face ordine n aceast dezordonat ordine mondial . n
acela i timp, existen a unei economii subterane de dimensiuni mari, n cadrul c reia frauda i evaziunea
fiscal reprezint ntre o jum tate i trei sferturi din produsul intern brut, cu diferen e sensibile de la o ar la
alta, este o problem ce trebuie s -i preocupe nu doar pe cei ce elaboreaz i implementeaz politica fiscal i
bugetar , dar i pe cei care elaboreaz politici de dezvoltare na ional , pe cei ce elaboreaz prognoze
economice, pe juri ti i oficialit i cu menirea de a preveni i combate fenomenul investigat.
Deci, actualitatea problemei contracar rii economiei subterane i sp l rii banilor, lipsa studiilor
monografice speciale cu caracter autohton, dificult ile ap rute n practica prevenirii i combaterii acestor
manifest ri negative au determinat necesitatea cercet rii acestui subiect sub aspect criminologic. La rndul
s u, toate acestea necesit investiga ii speciale i o apreciere tiin ific bine argumentat .
La baza elabor rii acestei teze sunt lucr rile i abord rile doctrinale ale savan ilor consacra i n
domeniu: P.Gutmann (1977), V.Tanzi (1984), P.Lippe (1985), G.Giovanni, G.Polimeni (1986), P.Pestieau
(1989), M.Castells, A.Portes (1989), B.Dallago (1993), C.Brown, P.Jakson (1994), S.Graham (1994), E.Yair,
Z.Clifford (2000), Tudor Amza (1997-2002), Gheorghe Mocu (1998-2002, 2004), Costic Voicu (1999),
Gheorghe Nistoreanu, Costic P un (2000), tefan Popa, Adrian Cucu (2000), Ioan Bari (2003), Nicolae
Craiu (2004), A.Iacovlev (1988), V.Esipov (1995), A.Golubev, I. conda, C.Rostov (1996), O.Ispravnicov,
V.Kulicov (1997), N.Bolva (1998), V.Niculina (2001), V.Mihailov (2002), D.Macarov (2002) etc.
Pn n prezent, n Republica Moldova au fost realizate i mai pu ine cercet ri n domeniul economiei
subterane i sp l rii banilor. Printre autorii unor studii par iale n domeniu pot fi men iona i: Valeriu Bujor
(1999), Gheorghe Rusu (1999), P.Cojocaru, N.Fedotova, E.Marcova (1999), Valeriu Cu nir, Viorel Berliba
(2002), Valeriu Bujor, Octavian Pop (1999, 2002), Ion Ghencea, Vitalii Pslaru (2003), Maria Mutu (2003-
2005), Larisa Micule (2005).
SCOPUL SI OBIECTIVELE TEZEI. Scopul principal al lucr rii const n realizarea unor cercet ri
criminologice complexe cu privire la economia subteran , precum i a sp l rii banilor ca cea mai grav
component a economiei subterane. De asemenea, acesta rezult n generalizarea practicii prevenirii
manifest rilor negative ce formeaz fenomenele investigate n vederea elabor rii unor m suri concrete
menite s sporeasc eficien a activit ii profilactice, inclusiv politica statal n acest domeniu. Obiectivele
enumerate au determinat necesitatea de a stabili i de a realiza unele sarcini concrete n procesul cercet rilor
efectuate:
- definirea conceptului i reliefarea esen ei economiei subterane;
- abordarea problemelor teoretice cu privire la structura economiei subterane;
5
- evaluarea fenomenului economie subteran i analiza celor mai r spndite metode de relevare a
acestuia;
- constatarea particularit ilor i a elementelor structurale ce formeaz sectorul criminal al
economiei subterane;
- abordarea istoricului i definirea no iunii de sp lare a banilor n reglement rile interna ionale i
na ionale;
- determinarea caracteristicilor, modalit ilor i tehnicilor de realizare a sp l rii banilor;
- elucidarea i caracterizarea paradisurilor fiscale (zonelor off-shore) prin intermediul c rora are loc
cel mai des sp larea banilor;
- reliefarea i analiza factorilor criminogeni care genereaz sau favorizeaz fenomenul economiei
subterane i sp l rii banilor;
- analiza i generalizarea bazelor teoretice i normative ce vizeaz m surile de prevenire i
combatere cu caracter interna ional i na ional a economiei subterane i sp l rii banilor.
BAZA METODOLOGIC I TEORETICO-STIINTIFIC. Suportul metodologic al lucr rii l constituie
tezele fundamentale ale filosofiei, teoriei generale a statului i dreptului, criminologiei, dreptului penal,
sociologiei, economiei, precum i ale altor discipline socio-umane i juridice care reflect tema investigat .
Caracterul complex i interdisciplinar al studiului determin diversitatea metodelor, procedeelor i tehnicilor
utilizate: metode generale (sistematic , logic , istoric , comparativ , tipologic , modelarea); metode i
tehnici sociologice (observarea, cercetarea de documente, metoda biografic ); juridice (formal juridic ,
juridic comparat ); statistice (gruparea i centralizarea statistic , analiza statistic expus n tabele i
diagrame).
n procesul investiga iilor a fost studiat i analizat literatura tiin ific de specialitate din Republica
Moldova, Romnia, Rusia, SUA, Fran a, Italia, Marea Britanie etc. Paralel cu expunerea i eviden a ideilor
de baz , suportul teoretic al lucr rii a fost completat cu unele exemple din practica judiciar i de urm rire
penal .
NOUTATEA TIINIFIC A REZULTATELOR OBINUTE: este prima cercetare criminologic
complex din Republica Moldova i Romnia a problemelor teoretice i aplicative privind fenomenul
economiei subterane i sp l rii banilor, n baza c reia sunt create noi posibilit i pentru aplicarea i folosirea
real a datelor tiin ifice n scopul activiz rii, des vr irii i moderniz rii aspectelor legate de prevenirea i
combaterea reu it a fenomenelor investigate.
n baza cercet rii tiin ifice realizate au fost formulate un ir de idei i concluzii care reflect noutatea
tiin ific a lucr rii:
6
- este concretizat i des vr it sistemul viziunilor tiin ifice privind conceptul de economie
subteran sub aspect criminologic;
- sunt elucidate problemele teoretice fundamentale cu privire la matricea structural a economiei
subterane, participan ii activit ilor ce formeaz acest fenomen, evaluarea lui i principalele
metode de relevare a acestuia;
- a fost definit i caracterizat sectorul criminal al economiei subterane, fiind determinate categoriile
concrete de infrac iuni ce formeaz acest sector;
- este abordat no iunea sp l rii banilor, cea mai grav component a economiei subterane, n
reglement rile interna ionale i na ionale; stabilite etapele, metodele i schemele de sp lare a
banilor att la nivel na ional, ct i interna ional; constatate i caracterizate tr s turile zonelor
financiare (off-shore) prin intermediul c rora are loc reciclarea de fonduri ilegale;
- au fost releva i i amplu analiza i factorii criminogeni care au generat apari ia, existen a i
evolu ia fenomenului economie subteran i sp larea banilor, ncepnd cu tranzi ia de sistem a
Republicii Moldova i Romniei pn la etapa actual de dezvoltare a acestor dou ri;
- a fost realizat un studiu comparat complex al bazelor teoretice, juridice i aplicative a domeniului
de prevenire i combatere a economiei subterane, n special a sp l rii banilor, fiind stabilite i
concretizate strategiile prioritare de dezvoltare a domeniului dat n Republica Moldova i
Romnia.
IMPORTANA TEORETIC I VALOAREA APLICATIV A LUCRRII. Importan a teoretic a lucr rii
rezid n cercetarea complex a fenomenului economiei subterane i sp l rii banilor sub aspect corelativ i de
componen n vederea relev rii particularit ilor i structurii acestuia, a factorilor criminogeni ce-i determin
apari ia, existen a i evolu ia, precum i n generalizarea ansamblului de m suri cu caracter juridic i special
criminologic de prevenire i combatere, inclusiv a legisla iei i experien ei altor state n acest domeniu.
Valoarea practic a lucr rii const n consolidarea bazei teoretice a elabor rii i adopt rii m surilor de
directiv n domeniul contracar rii fenomenului economiei subterane, inclusiv a infrac iunilor de sp lare a
banilor ca cea mai periculoas component a acestuia, care constituie, n ansamblu, o parte indispensabil a
politicii penale; asigurarea condi iilor necesare pentru realizarea cu succes n continuare a studiilor teoretico-
aplicative privind problematica investigat .
Propunerile i recomand rile formulate n lucrare pot fi aplicate de c tre practicieni la organizarea i
desf urarea lucrului profilactic al infrac ionalit ii de acest gen. De asemenea, ele pot fi luate n considera ie
la preg tirea proiectelor legislative i la predarea cursurilor de drept penal i criminologie sau a altor cursuri
speciale.
7
APROBAREA REZULTATELOR LUCRRII. Ideile i conceptele de baz cuprinse n aceast lucrare au
fost prezentate n cadrul edin elor catedrei Drept penal i criminologie a Academiei tefan cel Mare a
MAI al RM, sesiunilor de comunic ri tiin ifice na ionale organizate de Universitatea Spiru Haret din
Constan a, Asocia ia na ional a tinerilor juri ti din Romnia, precum i n cadrul a dou conferin e
tiin ifico-practice na ionale i interna ionale Criminalitatea regional : probleme i perspective de prevenire
i combatere (Chi in u, 25-26 mai 2005); Prevenirea i combaterea crimelor transna ionale: probleme
teoretice i practice (Chi in u, 6-7 octombrie 2005).
Tezele de baz cuprinse n lucrare au fost reflectate n 17 articole tiin ifice publicate n reviste, anale
i anuare tiin ifice, precum i n materialele conferin elor men ionate mai sus.
STRUCTURA I VOLUMUL LUCRRII. Lucrarea este constituit din 3 capitole, divizate n 9 sec iuni
i 9 subsec iuni, introducere, concluzii i recomand ri, referin e bibliografice, rezumate n limbile englez i
rus , anexe. Toate elementele structurii sunt indisolubil legate ntre ele i corespund coeren ei logice a
con inutului lucr rii. Volumul total al tezei este de 182 pagini.
CONINUTUL LUCRRII
n Introducere se face o caracterizare general a cercet rii, se argumenteaz actualitatea temei,
importan a ei tiin ific i practico-aplicativ , se definesc scopurile i sarcinile temei investigate, suportul
metodologic, tehnico- tiin ific i empiric, inova ia tiin ific a lucr rii, semnifica ia i valoarea aplicativ a
acesteia.
Capitolul I, Economia subteran i splarea banilor: definire, componente i evaluare, con ine
dou sec iuni i patru subsec iuni. n prima sec iune, Economia subteran ca obiect de cercetare al
criminologiei, se define te conceptual i se apreciaz esen a economiei subterane, fiind relevat , de
asemenea, matricea structural a acestui fenomen. Astfel, analiza i generalizarea abord rilor i
interpret rilor privind economia subteran ne permite de a defini acest fenomen ca pe un ansamblu de
activit i economice ilegale (inclusiv criminale), nenregistrate i fictive, orientate spre ob inerea i majorarea
veniturilor, activit i care sunt realizate n scop de profit.
Statele aflate n tranzi ie de la sistemul centralizat la economia de pia se confrunt cu fenomenul
economiei subterane n forme foarte diverse de manifestare. n cazul Republicii Moldova i a Romniei,
precum i a altor ri ale spa iului ex-sovietic, pe fondul monotoniei ofertei de bunuri de consum, a lipsurilor
mergnd pn la criz , schimbarea de sistem a fost prilejul pentru organizarea imediat a unor structuri ale
economiei subterane, n principal, n domeniul comer ului, prest rii de servicii, dar i n cteva ramuri
industriale produc toare de produse alimentare i bunuri de consum.
n matricea structural a economiei subterane se include sistemul raporturilor economice neformale,
care asigur satisfacerea intereselor de profit datorit imperfec iunii sistemului economic. Aceste raporturi i-
8
au schimbat structura ntr-o anumit m sur , avnd ca consecin dispari ia treptat a unor tipuri de
infrac iuni economice i apari ia, dezvoltarea altora legate de efectuarea opera iunilor valutare i cu hrtiile
de valoare, opera iunile bancare i creditarea ilegal , fondarea societ ilor pe ac iuni i a altor structuri
economice false, escrocherii la scar interna ional , narcobusinessul etc.
Prin urmare, sunt acceptate i analizate drept componente de baz ale economiei subterane: frauda
fiscal , munca la negru i activit ile criminale.
Att n literatura de specialitate, ct i n practica prevederilor legale i a controalelor fiscale, ntre
fraud fiscal i evaziune fiscal se face o distinc ie absolut necesar : modul de definire a celor dou no iuni
face ca acestea s poat fi abordate diferit, n special n momentul n care se dore te adoptarea unor politici
de sesizare i combatere.
Cel mai adesea, frauda fiscal desemneaz o infrac iune i se deosebe te de evaziunea fiscal , care
reprezint o utilizare abil a posibilit ilor referite de lege. Evaziunea este definit ca reorganizare legal a
unei afaceri, astfel nct s minimizeze obliga ia fiscal , iar frauda fiscal ca o rearanjare ilegal a unei
afaceri n acela i scop.
Din considerentele enumerate mai sus sus inem opinia autorilor moldoveni V.Cu nir i V.Berliba,
care fac o delimitare strict ntre evaziune i fraud fiscal , propunnd ca evaziunea fiscal propriu-zis s fie
exclus din num rul delictelor fiscale pedepsite n mod penal, incriminnd doar frauda fiscal n anumite
situa ii prescrise expres de lege.
Motiva ia practic rii muncii la negru, un alt element al economiei subterane, este foarte divers i are,
de regul , un caracter economic bine pronun at. Specificul economic al unor perioade, tradi ia, legisla ia sunt
elemente care determin comportamentul cet enilor. Munca clandestin permite celui care o practic s - i
sporeasc resursele, iar celui care o utilizeaz s - i reduc cheltuielile i, respectiv, ambii s evite
cheltuielile fiscale i sociale. Aceasta poate fi motivat , n aceea i m sur , de constrngeri administrative,
cum este cazul situa iilor de cumul de venituri, impozitate cu cota maxim . Deci, participan ii muncii la
negru, de regul , sunt urm toarele categorii de persoane: persoane cu calificare slab , constrn i s accepte
locuri de munc oculte, neg sind alte posibilit i pe pia a oficial a muncii; minori, studen i, omeri,
pensionari; grupurile cu salarii reduse i nivel sc zut de instruire; persoane care au dificult i privind
integrarea lor social .
Relund ideea enun at la nceputul acestui capitol, potrivit c reia delimit rile ntre cele trei
componente ale economiei subterane sunt strict teoretice, trebuie totu i remarcat c activit ile de produc ie,
distribu ie i consum de droguri, traficul de armament, traficul de arme nucleare, furtul de autoturisme,
prostitu ia, traficul de fiin e umane, corup ia etc. se ncadreaz evident n sfera activit ilor criminale
componenta cea mai periculoas a economiei subterane.
9
Sec iunea a doua, Evaluarea economiei subterane i unele metode de relevare a acesteia, reflect
problemele de baz privind metodele relev rii economiei subterane, acestea fiind urm toarele: a) metoda
compar rii datelor dintre venituri i cheltuieli; b) metoda fiscal ; c) metoda evalu rii indicilor ce apar pe
pia a muncii; d) metoda indicilor din sfera monetar . Conform unor studii, se constat c economia subteran
n Republica Moldova este apreciat n limita de 35-50%, iar n Romnia aceasta reprezint 40% i mai mult.
Astfel, n rile din Europa Central economia subteran atinge cota de la 9-16% pn la 20-29%, n unele
ri ale CSI (Rusia, Ucraina, Georgia, Letonia etc.) cota economiei subterane este apreciat ntre 35 i 50%,
n rile occidentale dezvoltate economia subteran este de la 8-10% pn la 24-30%.
n sec iunea a treia, Sp larea banilor: fenomen i infrac iune, este abordat istoricul apari iei i
evolu iei sp l rii banilor, definit no iunea sp l rii banilor n reglement rile interna ionale i na ionale,
inclusiv n literatura de specialitate autohton i str in .
Cu toate c sp larea banilor murdari a nceput s fie privit ca infrac iune recent, de fapt are o
istorie ndep rtat . nc n Evul mediu, cnd c m t ria era condamnat de biserica catolic , fiind considerat
o crim de gravitatea traficului de droguri din ziua de azi, dar i un p cat capital, negustorii i c m tarii
anticipau tehnicile moderne de ascundere, transferare i sp lare a banilor.
Termenul de sp lare a banilor apare prin anii 1920, cnd a a personalit i ca Al Capone i Bugsy
Moran au deschis sp l torii n Chicago pentru a- i sp la banii murdari, iar bandele stradale c utau s dea o
explica ie legitim banilor pe care i ob ineau din activit i infrac ionale.
Lundu-se n considera ie amploarea ulterioar i pericolul mondial al fenomenului sp l rii banilor
acesta a c p tat reglement ri legale n domeniul prevenirii i combaterii pe plan interna ional prin Conven ia
ONU adoptat la 20 decembrie 1988 la Viena, Conven ia ONU ncheiat la Strasbourg la 08 noiembrie 1990,
Directiva Consiliului Comunit ii Europene nr.91/308 din 10 iunie 1991. Prin ultimul act normativ se d o
defini ie complet i realist no iunii de sp lare a banilor, elucidndu-se lista aproximativ a ac iunilor
penal pedepsibile.
Consecin a eforturilor pe plan legislativ s-a concretizat la 15.11.2001, cnd a fost adoptat legea cu
privire la prevenirea i combaterea sp l rii banilor i finan rii terorismului. ns , preocuparea statului
moldovenesc pentru contracararea acestui fenomen a nceput cu mult mai nainte de adoptarea acestui act
normativ, prin incriminarea unor fapte generatoare de bani murdari. De asemenea, prin Hot rrea
Parlamentului nr. 252-XIII din 02.11.1994 Republica Moldova a aderat la Conven ia din 21.02.1971 privind
substan ele psihotrope. ntru aplicarea prevederilor Conven iei date, au fost ncheiate un ir de conven ii i
acorduri de cooperare n vederea luptei mpotriva traficului ilicit de substan e stupefiante i psihotrope i a
delictelor conexe.
10
Deci, pornind de la defini iile date n actele normative interna ionale, precum i n literatura de
specialitate, prin sp larea banilor se subn elege procesul inten ionat de ascundere a originii acestora pe
calea denatur rii datelor privind caracterul real al veniturilor, originii, afl rii, dreptului de proprietate la
venituri sau altor drepturi asupra acestora, efectuarea tranzac iilor cu veniturile ilicite n scopul introducerii
ulterioare a acestora sub form legal n circuitul economic oficial.
Capitolul II, Sectorul criminal al economiei subterane i al splrii banilor, con ine trei sec iuni i
trei subsec iuni. n sec iunea nti, Particularit ile i structura sectorului criminal al economiei subterane,
se constat c sectorul criminal al acestui fenomen este constituit din ansamblul activit ilor economice
ilegale care se manifest prin producerea, realizarea, acumularea, schimbarea, redistribuirea m rfurilor,
activit ilor i serviciilor excluse din circuitul civil, precum i alte modalit i de manifest ri infrac ionale
orientate spre ob inerea unei anumite cote-p r i din produsul economiei legale.
Sub aspect criminologic, sectorului criminal al economiei subterane urmeaz de atribuit toate acele
fapte infrac ionale care aduc venituri unice sau sistematice infractorilor (subiec ilor activit ii economice
ilegale), formnd astfel urm toarele grupe de infrac iuni: a) infrac iuni contra persoanei; b) grupul de
infrac iuni numite condi ionat Sustrageri; c) infrac iunile ce caracterizeaz pia a criminal ; d) infrac iunile
din sfera func ion rii mediului criminal; e) infrac iunile corup ionale; f) infrac iunile orientate spre privarea
statului i societ ii de profiturile ob inute de subiec i n rezultatul activit ilor economice. n aceast
clasificare nu a fost inclus infrac iunea de sp lare a banilor, fiindc ea prevede n particular r spundere
penal pentru legalizarea veniturilor criminale, sau, cu alte cuvinte, a veniturilor dobndite n rezultatul
comiterii infrac iunii nominalizate. Deci, reie ind din previziunile legiuitorului, aceast infrac iune este
repartizat ntr-o grup separat , formnd astfel o punte de leg tur dintre sectorul legal i cel criminal al
economiei.
n sec iunea a doua, Caracteristici i modalit i de realizare a sp l rii banilor, sunt reliefate etapele,
modalit ile i schemele de sp lare a banilor, activit ile de sp lare a banilor de c tre forma iunile criminale
organizate, precum i paradisurile fiscale (zonele off-shore), unde cel mai des se concentreaz banii n scop
de legalizare ulterioar a acestora.
Prin urmare, legalizarea (sp larea) banilor ob inu i pe cale criminal constituie o condi ie necesar
pentru func ionarea criminalit ii n sfera economic . Anume legalizarea capitalului subteran permite lumii
interlope s ob in toate tipurile de proprietate i s lanseze controlul propriu asupra sistemului economic i
chiar politic al statului. De aici rezult c legalizarea veniturilor ilicite constituie o leg tur esen ial dintre
economia legal i sectorul criminal al economiei subterane.
n mod evident, cele mai cunoscute surse de bani murdari, care dispar ntr-un loc pentru a ap rea i
mai puternici n altul, sunt traficul de droguri, livr ri ilegale de armament, traficul cu aur, bijuterii i pietre
11
pre ioase, traficul de fiin e umane, corup ia politic pe scar mare, evaziunea fiscal , contrabanda i
falsificarea banilor. Numai n decursul anilor 2003-2004 s-au falsificat mai mult de 30 milioane de euro. Cele
mai des aceast valut este falsificat n Bulgaria, Lituania, Polonia, Albania, Turcia i Cosovo.
Sp larea banilor este o infrac iune s vr it deseori n condi iile crimei organizate, structurile c reia
reinvestesc n afaceri licite banii ob inu i din afaceri ilicite, utiliznd, n acest scop, circuite financiare interne
i interna ionale deosebit de complicate. Lundu-se n considera ie acest fapt, ar fi destul de util i eficient n
prevenirea i combaterea fenomenelor investigate completarea multiplelor norme juridico-penale ce
formeaz sectorul criminal al economiei subterane cu agravante de tipul comiterii faptelor respective de c tre
grupuri criminale organizate, organiza ii sau asocia ii criminale.
n conformitate cu Recomand rile referitor la elaborarea de c tre b ncile din Republica Moldova a
programelor privind prevenirea i combaterea sp l rii banilor, aprobate de Banca Na ional prin Hot rrea
nr.94 din 25 aprilie 2002, principalele elemente ale procesului de sp lare a banilor sunt: a) plasarea
mi carea ini ial a mijloacelor b ne ti provenite din activitatea infrac ional cu scopul schimb rii formei
ini iale sau a locului acestora pentru a le face inaccesibile organelor de drept; b) investirea (stratificarea)
separarea de la sursa de provenien a veniturilor ob inute din activitatea criminal prin intermediul diferitor
tranzac ii financiare; c) integrarea utilizarea unei tranzac ii legitime pentru a ascunde veniturile ilicite,
f cnd posibil ntoarcerea la infractor a fondurilor sp late. Tehnica de baz a sp l rii banilor cuprinde patru
etape desf urate n mod succesiv: 1) nfiin area de conturi colectoare, care au drept scop reunirea sumelor
de bani ob inute ilicit; 2) virarea banilor din conturile colectoare n conturi deschise la b ncile din str in tate;
3) investirea sumelor aflate n conturi deschise, n afaceri licite produc toare de beneficii; 4) returnarea
banilor sp la i organiza iilor criminale n scopul producerii altor infrac iuni. Republica Moldova i Romnia
se caracterizeaz printr-o varietate mare de tehnici i scheme de sp lare a banilor, mai r spndite fiind cele
prin intermediul firmelor fantome i a celor de construc ii, precum i a zonelor off-shore.
Pornind de la computerizarea i globalizarea pie elor financiare autorul face o analiz a impactului
calculatorului asupra criminalit ii financiar-bancare, cu unele referiri la sp larea banilor murdari. n
acest context, pentru ca organele de urm rire penal s poat face fa cu succes acestui nou val de
infrac iuni, care apare i se dezvolt tot mai rapid, se impune att angajarea unor speciali ti n domeniul
informaticii, ct i efectuarea de c tre speciali tii criminali ti a unor cursuri de informatic care s le permit
efectuarea unor investiga ii competente asupra calculatoarelor cu ocazia cercet rii la fa a locului,
perchezi iilor sau a altor ac iuni de urm rire penal . Exemplele concrete cu cazuri din Germania, Norvegia,
SUA i Romnia, n care s-a folosit calculatorul n scopul sp l rii banilor, argumenteaz i sus in partea
teoretic a cercet rilor teoretice din acest domeniu.
12
Utiliznd institu iile bancare pentru sp larea banilor, criminalul apeleaz de cele mai multe ori pe cele
aflate n a a-numitele zone off-shore. ntr-un sens strict, aproape fiecare ar din lume poate fi considerat
un paradis fiscal pentru c , ntr-o form sau alta, companiilor i persoanelor fizice str ine li se ofer diferite
stimulente pentru a ncuraja investi iile lor i a promova cre terea economic . Apari ia paradisurilor fiscale a
fost determinat , n unele cazuri, de lipsa resurselor interne, lips care a fost compensat de c tre autorit ile
statului respectiv prin acordarea de facilit i fiscale societ ilor comerciale i institu iilor financiare, n scopul
ca acestea s - i stabileasc sediul n statul respectiv. Astfel, s-a ajuns la situa ia n care aproape jum tate din
fluxul financiar mondial se deruleaz prin canale off-shore: b nci, societ i de asigur ri, fonduri mutuale,
funda ii i holdinguri. Paradisurile fiscale sunt folosite pentru sp larea banilor proveni i dintr-o mare
diversitate de activit i ilegale (trafic de droguri, evaziune fiscal , contraband etc.). C tre cele mai
r spndite paradisuri financiare se refer : Panama, Insulele Bahamas, Liechtenstein, Antigua, Bermude,
Insulele Canalului, Insula Omului, Montserrat, Antilele olandeze etc. n Republica Moldova una dintre aceste
zone este regiunea transnistrean , prin intermediul c reia se s vr esc ac iuni de contraband n propor ii
considerabile i se spal sume enorme de bani.
Factorii criminogeni ai economiei subterane i ai sp l rii banilor sunt elucida i prin prisma sec iunii
a treia a acestui capitol, ace tia fiind considera i urm torii: a) tranzi ia de sistem care a constituit un mediu
destul de favorizant pentru manifestarea i dezvoltarea imens a economiei subterane i, respectiv, a sp l rii
banilor; b) abandonarea prea rapid a principiilor economiei socialiste, f r crearea unei baze juridice
corespunz toare de reglementare a rela iilor economiei de pia ; c) scandaluri publice cu efecte asupra unor
b nci; d) ocuri provocate de convulsii bancare; e) fragilitatea sistemelor financiar-bancare; f) managemente
defectuoase n sistemul financiar-bancar; g) mediul judiciar creat con tient de politicieni corup i; h) reac ia
individului fa de natura i m rimea exagerat a impozitului etc.
Capitolul III, Cadrul juridic internaional i naional privind prevenirea i combaterea economiei
subterane i splrii banilor, cuprinde trei sec iuni i dou subsec iuni, care se refer , n principal, la
m surile cu caracter interna ional i na ional de prevenire i combatere a fenomenelor investigate, precum i
la experien a diferitor ri n acest domeniu.
n sec iunea nti, M suri de prevenire i combatere cu caracter interna ional, este vehiculat ideea
precum c sp larea banilor la nivel interna ional este capabil s impun costuri considerabile economiei
mondiale prin deteriorarea opera iunilor eficiente ale economiilor na ionale, prin coruperea lent a pie ei
financiare i reducerea ncrederii publice n sistemul financiar interna ional, m rind astfel riscurile i
instabilitatea acestui sistem i, n final, reducerea ritmului de cre tere economic mondial . Pentru a
contracara acest fenomen la nivel interna ional au fost adoptate un ir de Conven ii i Directive i fondate
13
multiple Organisme, dintre care cele mai relevante sunt: Conven ia Na iunilor Unite din 20.12.1988
14
De asemenea, una din strategiile prioritare menite s releveze i s contracareze fenomenul economie
subteran i sp larea banilor trebuie s-o constituie tehnologiile informa ionale ce urmeaz a fi implementate
n acest scop. Aceast tez are drept argument ipoteza, c actualmente, organele de drept, cu competen e de
combatere a fenomenelor abordate, aplic metode nvechite de constatare a informa iei ce vizeaz comiterea
unor fapte infrac ionale de genul sp l rii banilor sau a altor infrac iuni ori fapte ce formeaz economia
subteran .
Sec iunea a treia, Legisla ia i experien a diferitor state n domeniul combaterii fenomenului de
sp lare a banilor, este constituit din dou subsec iuni prin prisma c rora se reflect problematica combaterii
infrac iunilor de sp lare a banilor n Romnia i n alte ri.
Astfel, n Romnia, un fundament al m surilor legale n lupta cu acest fenomen este Legea nr.
21/1999 privind prevenirea i sanc ionarea sp l rii banilor, modificat ulterior prin dispozi iile Legii nr.
656/2002. n acest context, efect preventiv au i a a acte normative ca: Legea nr. 78/2000 pentru prevenirea,
descoperirea i sanc ionarea faptelor de corup ie, modificat prin Legea nr. 161/2003 i Legea nr. 281/2003;
Legea nr. 241 din 15.07.2005 privind prevenirea i combaterea evaziunii fiscale; Legea nr. 39/2003 privind
prevenirea i combaterea criminalit ii organizate etc. ntreaga activitate de aplicare a Legii pentru prevenirea
i sanc ionarea sp l rii banilor este coordonat de Oficiul Na ional de Prevenire i Combatere a Sp l rii
Banilor, organ de specialitate cu personalitate juridic ce se nfiin eaz n subordinea Guvernului.
n ceea ce prive te subsec iunea a doua, este reliefat Legisla ia i experien a combaterii sp l rii
banilor n diferite ri cum ar fi: Statele Unite ale Americii, Marea Britanie, Fran a, Spania, Italia. De
asemenea, lundu-se n considera ie renumele excelent i ncrederea clien ilor n sistemul bancar elve ian,
acesta, inclusiv sistemul juridic, i-a g sit o reflectare deosebit n lucrare. Astfel, Elve ia dispune ast zi de
un veritabil ansamblu de prevederi elaborate pentru contracararea i combaterea sp l rii banilor murdari,
care stabilesc ndeosebi modul de a proceda i scara obliga iilor n ce prive te scrupulozitatea b ncilor. n
acest ansamblu intr : a) art. 305
bis
din Codul Penal elve ian ce pedepse te participarea deliberat la tranzac ii
destinate sp l rii banilor, ca fiind o infrac iune mpotriva justi iei; b) conform articolului 305 din Codul
Penal elve ian este pedepsit persoana care n cadrul activit ii profesionale prime te bunuri str ine, le
p streaz , ajut la plasarea sau transferul lor, contrar normelor de scrupulozitate bancar ; c) acordul din iulie
1987 privind regulile profesionale obligatorii, ncheiat ntre Uniunea Elve ian a Bancherilor i celelalte
b nci elve iene, reglementeaz chestiuni privind identificarea persoanelor suspecte c utilizeaz b ncile
pentru sp larea banilor, categoriile de opera iuni suspecte de a fi purt toare de manopere frauduloase,
organele bancare abilitate s investigheze i cerceteze cazurile suspecte; d) circulara special a Comisiei
Bancare Confederale din 25 aprilie 1991, referitoare la stabilirea identit ii persoanelor mputernicite
administrativ i la interdic ia viznd aplicarea a a-numitelor formulare B; e) directivele Comisiei Bancare
15
Confederale din 6 aprilie 1990, privind reglement rile n sfera comer ului calificat cu bancnote n b nci; f)
directivele Comisiei Bancare Confederale din 18 decembrie 1991, referitoare la contracararea i combaterea
sp l rii banilor.

16
CONCLUZII I RECOMANDRI
n baza cercet rilor realizate au fost f cute urm toarele concluzii, propuneri i recomandri pentru
perfec ionarea cadrului legislativ i a sistemului de profilaxie a fenomenului economie subteran i sp larea
banilor:
1. Economia subteran , de la o cifr u or manevrabil n sfera politicii, la o realitate concret , care i
scrie istoria relativ stabil , de lung durat , marc34ir.Tw(i sp)Tj/TT1rl0001Tf24(c)62talizat3> Tj/TT(lt9c)-4.10TD0.04p806 3o60 62> Tjw[ (, )v02001 Tcat3> o0T4 15.Tw(i s ,09drului)-5.1( legvw< 0102> Tj/TT2 1 8897C3u002 Tc0 if2.5707 0 TD0 Tc0.T3 1 Tf2.4987 0 TD0a )1n02T4 .< 9 -1.7 62> Tjwuatn02T41 Tf070 TD-0.001 c s ` Cp` DzGb 1 1 p| 1D Q # 1P 0
17
9. Conform unor studii, economia subteran n Republica Moldova este apreciat n limita de 35-
50%, iar n Romnia aceasta reprezint 40% i mai mult. Astfel, n rile din Europa Central economia
subteran atinge cota de la 9-16% pn la 20-29%, n unele ri ale CSI (Rusia, Ucraina, Georgia, Letonia
etc.) cota economiei subterane este apreciat ntre 35 i 50%, n rile occidentale dezvoltate economia
subteran este de la 8-10% pn la 24-30%.
10. Cel mai periculos element structural al economiei subterane l reprezint sectorul criminal al
acesteia, prin care se are n vedere ansamblul activit ilor economice ilegale care se manifest prin
producerea, realizarea, acumularea, schimbarea, redistribuirea m rfurilor, activit ilor i serviciilor excluse
din circuitul civil, precum i alte modalit i de manifest ri infrac ionale orientate spre ob inerea unei anumite
cote-p r i din produsul economiei legale.
11. Sub aspect criminologic, sectorului criminal al economiei subterane urmeaz de atribuit toate
acele fapte infrac ionale care aduc venituri unice sau sistematice infractorilor (subiec ilor activit ii
economice ilegale), formnd astfel urm toarele grupe de infrac iuni: a) infrac iuni contra persoanei; b) grupul
de infrac iuni numite condi ionat Sustrageri; c) infrac iunile ce caracterizeaz pia a criminal ; d)
infrac iunile din sfera func ion rii mediului criminal; e) infrac iunile corup ionale; f) infrac iunile orientate
spre privarea statului i societ ii de profiturile ob inute de subiec i n rezultatul activit ilor economice.
n aceast clasificare nu a fost inclus infrac iunea de sp lare a banilor, fiindc ea prevede n
particular r spundere penal pentru legalizarea veniturilor criminale, sau, cu alte cuvinte, a veniturilor
dobndite n rezultatul comiterii infrac iunii nominalizate. Deci, reie ind din previziunile legiuitorului,
aceast infrac iune este repartizat ntr-o grup separat , formnd astfel o punte de leg tur dintre sectorul
legal i cel criminal al economiei.
12. Sp larea banilor, fiind un fenomen deosebit de periculos pentru ntreaga omenire i, n acela i
timp, cea mai grav component a economiei subterane a c p tat reglement ri legale n domeniul prevenirii
i combaterii pe plan interna ional prin Conven ia ONU adoptat la 19 decembrie 1988 la Viena, Conven ia
ONU ncheiat la Strasbourg la 08 noiembrie 1990, Directiva Consiliului Comunit ii Europene nr.91/308
din 10 iunie 1991. Prin ultimul act normativ se d o defini ie complet i realist no iunii de sp lare a
banilor, elucidndu-se lista aproximativ a ac iunilor penal pedepsibile.
13. Pericolul social sporit al sp l rii banilor const n faptul c ace tia sunt folosi i ulterior pentru
reproducerea activit ii criminale, acapararea de fapt a puterii economice i politice din ar , ceea ce, n cele
din urm , ofer posibilitatea real de a dirija cu societatea n ansamblu. ntru afirmarea celor spuse putem
men iona problema dezvolt rii micului business: cu toate c statul creeaz condi iile necesare pentru
progresarea acestuia, totu i dezvoltarea lui este foarte redus , deoarece predomin concuren a neformal
controlat de structurile criminale, care legalizeaz veniturile ilicite prin intermediul subiec ilor micului
18
business. Avnd posibilit i nelimitate de infiltrare a banilor murdari n circuitul financiar na ional i
transna ional, ace tia se bucur de priorit i esen iale fa de ceilal i participan i la raporturile economiei de
pia .
14. n majoritatea rilor sp larea banilor constituie infrac iune i, plus la aceasta, n multe ri
(inclusiv n Republica Moldova i Romnia) exist legi concrete (speciale) care reglementeaz expres
aspectele problemei date i care constituie un fundament al m surilor legale n lupta cu acest fenomen. Prin
sp larea banilor se subn elege procesul inten ionat de ascundere a originii acestora pe calea denatur rii
datelor privind caracterul real al veniturilor, originii, afl rii, dreptului de proprietate la venituri sau altor
drepturi asupra acestora, efectuarea tranzac iilor cu veniturile ilicite n scopul introducerii ulterioare a
acestora sub form legal n circuitul economic oficial.
15. Sp larea banilor este s vr it deseori n condi iile crimei organizate, structurile c reia
reinvestesc n afaceri licite banii ob inu i din afaceri ilicite utiliznd, n acest scop, circuite financiare interne
i interna ionale complicate. Cu regret, crima organizat nu este definit n Codul penal romn, ceea ce, n
opinia noastr , constituie un impediment serios n contracararea acestui fenomen. n acest sens, ar fi
binevenit acceptarea unor prevederi legislative din Codul penal al Republicii Moldova, prin care se definesc
i se caracterizeaz cele mai importante elemente structurale ale crimei organizate sub aspect juridico-penal
(art. 46 Grupul criminal organizat i art. 47 Organiza ia (asocia ia) criminal ). Legislatorii moldoveni,
ns , la elaborarea acestei defini ii, n-au inut cont de faptul c organiza ia criminal difer de asocia ia
criminal prin aceea c ultima nu se caracterizeaz prin colaborare dintre forma iunile criminale, ci a
reprezentan ilor, liderilor acestora, care se ntrunesc pentru solu ionarea diferitor probleme cu caracter
infrac ional. De asemenea, lundu-se n considera ie impactul deosebit al crimei organizate asupra economiei
subterane, inclusiv prin activit i de sp lare a banilor, ar fi destul de util i eficient n prevenirea i
combaterea fenomenului respectiv completarea multiplelor norme juridico-penale ce formeaz sectorul
criminal al economiei subterane cu agravante de tipul comiterii faptelor respective de c tre grup ri criminale
organizate, organiza ii sau asocia ii criminale.
16. S-a stabilit c procesul de sp lare a banilor are loc n trei etape principale i tehnici diferite
pentru a atinge scopul: a) plasarea mi carea ini ial a mijloacelor b ne ti provenite din activitatea
infrac ional cu scopul schimb rii formei ini iale sau a locului acestora pentru a le face inaccesibile organelor
de drept; b) investirea (stratificarea) separarea de la sursa de provenien a veniturilor ob inute din
activitatea criminal prin intermediul diferitor tranzac ii financiare; c) integrarea utilizarea unei tranzac ii
legitime pentru a ascunde veniturile ilicite, f cnd posibil ntoarcerea la infractor a fondurilor sp late.
19
Pentru Republica Moldova i Romnia sunt caracteristice o varietate mare de tehnici i scheme de
sp lare a banilor, mai r spndite fiind cele prin intermediul firmelor fantome i a celor de construc ii,
precum i a zonelor off-shore.
17. Una din problemele prioritare na ionale i globale n cazul sp l rii banilor este cea care ine de
determinarea jurisdic iei n cazul serviciilor oferite de institu iile financiare prin Internet i de dificultatea
investig rii cazurilor de acest gen. Din aceste considerente, pentru ca organele de urm rire penal s poat
face fa cu succes acestui nou val de infrac iuni care apare i se dezvolt tot mai rapid, se impune att
angajarea unor speciali ti n domeniul informaticii, ct i efectuarea de c tre speciali tii criminali ti a unor
cursuri de informatic care s le permit efectuarea unor investiga ii competente asupra calculatoarelor cu
ocazia cercet rii la fa a locului, perchezi iilor sau a altor ac iuni de urm rire penal .
18. Din analiza fenomenului sp l rii banilor rezult c ace tia sunt sp la i n sume enorm de mari
prin utilizarea institu iilor bancare, apelndu-se de cele mai multe ori la cele aflate n a a-numitele zone off-
shore, care se caracterizeaz prin urm toarele tr s turi: a) nu exist n elegeri privind schimbul de
informa ii cu alte ri; b) corpora iile interna ionale pot fi create cu formalit i minime; c) asigurarea
secretului bancar pentru aceste corpora ii; d) legi foarte aspre pentru nc lcarea acestui secret; e) o activitate
turistic foarte dezvoltat , prin care se pot justifica intr rile de bani lichizi; f) utilizarea unei valute
universale; g) un guvern relativ vulnerabil la presiunile externe; h) o amplasare geografic favorabil
c l toriilor de afaceri din i spre rile vecine bogate etc. C tre cele mai r spndite paradisuri financiare se
refer : Panama, Insulele Bahamas, Liechtenstein, Antigua, Bermude, Insulele Canalului, Insula Omului,
Montserrat, Antilele olandeze etc. n Republica Moldova una dintre aceste zone este regiunea transnistrean ,
prin intermediul c reia se s vr esc ac iuni de contraband n propor ii considerabile i se spal sume enorme
de bani.
19. Dat fiind faptul c principiile i normele dreptului interna ional sunt prioritare fa de legisla ia
na ional , este necesar de a completa articolele Codului penal al Republicii Moldova i al Romniei, care
prev d r spundere penal pentru sp larea banilor, cu sanc iuni sub form de confiscarea averii, n
conformitate cu conven iile interna ionale.
20. Din considerente c tendin ele actuale ale dreptului penal se axeaz pe facilitarea
comportamentului postcriminal pozitiv i lundu-se n considera ie latentitatea sporit a infrac iunilor de
sp lare a banilor, este necesar de a completa art. 243 Cod penal al Republicii Moldova i art. 268 Cod penal
al Romniei cu o not ce ar avea urm torul con inut: Persoana care a comis ac iuni ndreptate spre
legalizarea (sp larea) bunurilor dobndite pe cale infrac ional de alte persoane se elibereaz de r spundere
penal dac s-a autodenun at, a favorizat descoperirea infrac iunii i a restituit prejudiciul cauzat, cu condi ia
c n ac iunile acesteia nu se con in semnele altei infrac iuni.
20
21. S-au constatat urm torii factori criminogeni ai economiei subterane i ai sp l rii banilor: a) lipsa
total sau oferta limitat a bunurilor de consum, precum i ngr direa dreptului cet enilor la libera circula ie
care au devenit n foarte scurt timp o pia de desfacere tentant , profitabil pentru m rfuri i produse de uz
curent; b) abandonarea prea rapid a principiilor economiei socialiste, f r crearea unei baze juridice
corespunz toare de reglementare a rela iilor economiei de pia ; c) apari ia n acest timp a unor neb nuite
probleme de ordin politic, interetnic, conflicte armate a constituit structura pe care s-a organizat economia
subteran ; d) tranzi ia de sistem a constituit un mediu destul de favorizant pentru manifestarea i dezvoltarea
imens a economiei subterane i, respectiv, a sp l rii banilor; e) necunoa terea de c tre func ionarii
aparatului de stat a principiilor de func ionare a economiei de pia , precum i corup ia ce a cuprins aceste
categorii profesionale a rezultat mediul economico-social favorizant pentru economia subteran i fenomenul
sp larea banilor; f) reac ia individului fa de natura i m rimea exagerat a impozitului.
22. M surile de prevenire i combatere a infrac iunilor, inclusiv a celor ce constituie fenomenul
economie subteran i sp larea banilor, trebuie s aib o orientare bine pronun at cu caracter interna ional i
na ional. De asemenea, cele mai prioritare direc ii de contracarare urmeaz s fie ndreptate spre reducerea
latentit ii sporite a acestui fenomen, precum i spre prevenirea formelor lui organizate. ntru realizarea
acestor deziderate, de rnd cu m surile de prevenire i combatere, este necesar de a releva permanent i a
nl tura sau neutraliza cauzele i condi iile care genereaz apari ia, existen a i evolu ia fenomenului
investigat i de a stabiliza sfera social-economic n vederea asigur rii unui trai decent popula iei. Asigurarea
acestor m suri nu este posibil dect prin efortul celor mai de vrf organe ale statului, inclusiv prin
colaborare cu multiplele organisme interna ionale.
Pentru realizarea acestor obiective este necesar de a ntreprinde un ir de m suri, dintre care cele mai
relevante sunt: a) reducerea fiscalit ii, simplificarea sistemului fiscal i reformarea asigur rilor sociale; b)
cre terea eficien ei administra iei publice i combaterea birocra iei; c) mbun t irea condi iilor generale de
via ; d) garantarea dreptului de proprietate i al beneficiului investi ional; e) flexibilitatea reglement rilor n
domeniul timpului de munc i al perioadei de pensionare; f) continuarea i accelerarea reformei
institu ionale; g) asigurarea stabilit ii mediului politic; h) perfec ionarea sistemului democratic; i)
dezvoltarea elementelor de participare a cet enilor la rezolvarea problemelor comunit ilor locale.
De asemenea, una din strategiile prioritare menite s releveze i s contracareze fenomenul economie
subteran i sp larea banilor trebuie s-o constituie tehnologiile informa ionale ce urmeaz a fi implementate
n acest scop. Aceast tez are drept argument ipoteza, c actualmente, organele de drept, cu competen e de
combatere a fenomenelor abordate, aplic metode nvechite de constatare a informa iei ce vizeaz comiterea
unor fapte infrac ionale de genul sp l rii banilor sau a altor infrac iuni ori fapte ce formeaz economia
subteran .
21
TEMATICA TEZEI ESTE REFLECTAT N URMTOARELE PUBLICAII:

1. DAVID, Mihail, Reglement ri interna ionale privind sp larea banilor murdari // Sesiunea de comunic ri
tiin ifice a Universit ii Spiru Haret, Constan a, Editura Europolis, 2001, p. 112-123.
2. DAVID, Mihail, Sp larea banilor murdari n Romnia // Culegere editat de Universitatea Spiru
Haret, Constan a, Editura Europolis, 2002, p. 98-107.
3. DAVID, Mihail, Paradisuri fiscale // Aspecte juridice teoretice i practice ale ader rii Romniei la
Uniunea European a XI-a sesiune de comunic ri tiin ifice a cadrelor didactice mai 2004, Constan a,
Editura Europolis, 2004, p. 122-126.
4. DAVID, Mihail, Sp larea banilor murdari. Evolu ia n timp a fenomenului, impactul actual i pericolele
sp l rii banilor // Aspecte juridice teoretice i practice ale ader rii Romniei la Uniunea European a
XII-a sesiune de comunic ri tiin ifice a cadrelor didactice mai 2005, Constan a, Editura Europolis,
2005, p. 428-434.
5. DAVID, Mihail, Rolul crimei organizate n sp larea mondial a banilor // Aspecte juridice teoretice i
practice ale ader rii Romniei la Uniunea European a XII-a sesiune de comunic ri tiin ifice a cadrelor
didactice mai 2005, Constan a, Editura Europolis, 2005, p. 417-427.
6. LARII, Iurie, DAVID, Mihail, Sp larea banilor infrac iune s vr it n condi iile crimei organizate //
Analele tiin ifice ale Academiei tefan cel Mare a MAI, Seria tiin e socio-umanistice, Ed. a V-a,
Chi in u, Tipografia Academiei tefan cel Mare, 2005, p. 232-240.
7. LARII, Iurie, DAVID, Mihail, Aspecte privind s vr irea infrac iunilor de sp lare a banilor cu ajutorul
calculatorului // Analele tiin ifice ale Academiei tefan cel Mare a MAI, Seria tiin e socio-
umanistice, Ed. a V-a, Chi in u, Tipografia Academiei tefan cel Mare, 2005, p. 241-250.
8. DAVID, Mihail, Paradisurile fiscale i infrac ionalitatea financiar-bancar // Materialele Conferin ei
tiin ifico-practice interna ionale: Criminalitatea regional : probleme i perspective de prevenire i
combatere, Chi in u, 25-26 mai 2005, Tipografia Elena V.I., 2005, p. 308-311.
9. STAMATIN, tefan, DAVID, Mihail, Sp larea banilor un proces aflat n derulare // Materialele
Conferin ei tiin ifico-practice interna ionale: Prevenirea i combaterea crimelor transna ionale:
probleme teoretice i practice, Chi in u, 6-7 octombrie 2005, Tipografia Elena V.I., 2005, p. 281-286.
10. STAMATIN, tefan, DAVID, Mihail, Factorii criminogeni ai criminalit ii financiar-bancare i
psihologia infractorului financiar // Materialele Conferin ei tiin ifico-practice interna ionale:
Prevenirea i combaterea crimelor transna ionale: probleme teoretice i practice, Chi in u, 6-7
octombrie 2005, Tipografia Elena V.I., 2005, p. 234-237.
22
11. DAVID, Mihail, Analiza infrac iunii de sp lare a banilor prev zut de legea nr.656/2002. Cadrul
general i preciz ri criminologice // Aspecte juridice teoretice i practice ale ader rii Romniei la
Uniunea European a XII-a sesiune de comunic ri tiin ifice a studen ilor i a XIII-a sesiune de
comunic ri tiin ifice a cadrelor didactice mai 2006, Constan a, Editura Europolis, 2006, p. 152-156.
12. DAVID, Mihail, Reglementarea juridic a sp l rii banilor murdari // Aspecte juridice teoretice i
practice ale ader rii Romniei la Uniunea European a XII-a sesiune de comunic ri tiin ifice a
studen ilor i a XIII-a sesiune de comunic ri tiin ifice a cadrelor didactice mai 2006, Constan a,
Editura Europolis, 2006, p. 157-163.
13. DAVID, Mihail, Aspecte procedurale privind constatarea infrac iunii de sp lare a banilor // Aspecte
juridice teoretice i practice ale ader rii Romniei la Uniunea European a XII-a sesiune de comunic ri
tiin ifice a studen ilor i a XIII-a sesiune de comunic ri tiin ifice a cadrelor didactice mai 2006,
Constan a, Editura Europolis, 2006, p. 164-167.
14. STAMATIN, tefan, DAVID, Mihail, Definirea conceptual i esen a economiei subterane // Anuarul
tiin ific al Academiei tefan cel Mare a MAI al RM, Ed. a VI-a, Chi in u, 2006, p. 255-261.
15. DAVID, Mihail, Etape, modalit i (metode) i scheme de sp lare a banilor // Revista de criminologie,
drept penal i criminalistic , nr. 2 (10), 2006, p. 62-77.
16. LARII, Iurie, DAVID, Mihail, Particularit ile i structura sectorului criminal al economiei subterane //
Analele tiin ifice ale Academiei tefan cel Mare a MAI, Seria tiin e socio-umanistice, Ed. a VII-a,
Chi in u, Tipografia Academiei tefan cel Mare, 2006, p. 241-250.
17. LARII, Iurie, DAVID, Mihail, No iunea de sp lare a banilor n reglement rile interna ionale i
na ionale // Legea i via a nr. 3/2007, pag. 31-36.



23
SUMMARY
MIHAIL DAVID
SHADOW ECONOMY AND MONEY LAUNDERING CRIMINOLOGICAL RESEARCH

The dissertation on competition of a scientific degree of the doctor of the law on a specialty: 12.00.08
Criminal law (with the nomenclature: criminal law; criminology).
The Present work is the first complex criminological research of theoretical and applied problems of
a phenomenon of shadow economy and money-laundering on the basis of which new possibilities for
application and real use of the statistical data with a view of development and modernization of the aspects
connected to prevention and successful struggle against the researched phenomena are created. In this
context, the system of scientific views on the concept of shadow economy in economic and criminological
aspect is developed and concretized; the fundamental theoretical problems concerning a structural matrix of
shadow economy, participants of activity who forms this phenomenon, an estimation of a shadow
phenomenon and the basic methods of its display are explained; the criminal sector of shadow economy is
defined and characterized, concrete categories of offences which form this sector are defined.
For the first time at a national level were investigated the concept, characteristics, ways and
technologies of money-laundering, including an explanation and the characteristic of off-shore zones through
which there is a money-laundering more often; were revealed and deeply analyzed the factors inducing rise,
existence and evolution of a phenomenon of shadow economy and money-laundering, since a transition
period of Republic of Moldova and Romania and up to a present stage of development of these two countries.
Further complex comparative studying theoretical, legal and applied bases of area of prevention and
struggle against shadow economy was carried out, is especial money-laundering, priority strategy of
development of the given area in our country were established and concretized. During the solution of
scientific-practical problems were widely used the economic and the criminal statistics, and also the materials
of the criminal verdicts endured by degrees of jurisdiction on various criminal cases.
Scientific engineering work may be applied in legislative process and in practice of prevention and
struggle against a phenomenon of shadow economy and money laundering, and also as a didactic material at
teaching a rate of criminal law, criminology, economy etc.

24




: 12.00.08
( ; ).

,

, ,
. ,

; ,
, , ,
;
, ,
.
, ,
, ,
;
, ,
,
.
,
,
,
.
-
, ,
.

,
25
, ,
. .

CUVINTELE-CHEIE ALE TEZEI

Economie subteran , economie legal , economie ilegal , economie ascuns , evaziune fiscal , fraud
fiscal , munca la negru, evaluarea economiei subterane, metoda fiscal , metoda indicilor ce apar pe pia a
muncii, metoda indicilor din sfera monetar , sector criminal al economiei subterane, business criminal,
sp larea banilor, legalizarea bunurilor dobndite pe cale infrac ional , plasarea banilor, investirea banilor,
stratificarea banilor, integrarea banilor, tehnici de sp lare a banilor, scheme de sp lare a banilor, paradis
fiscal, zon off-shore, factori criminogeni, prevenirea economiei subterane i sp l rii banilor, combaterea
sp l rii banilor etc.

THE KEYWORDS OF DISSERTATION

Shadow economy, illegal economy, the legal economy, the latent economy, evasion from payment of
taxes, manual labor, definition of shadow economy, a fiscal method, criminal business, money-laundering,
legalization of the means acquired in the illegal way, investment of money resources, stratification of money
resources, integration of money resources, methods of money-laundering, the circuit of money-laundering,
criminological factors, the prevention of shadow economy and money-laundering, struggle against money-
laundering.



, , , ,
, , , ,
, , , ,
, ,
, , , ,
, .